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PLAN DE TRABAJO 2018-2021
CONTRALORÍA INTERNA
MUNICIPAL
C.P. JOSE MEJÍA LIRA
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PLAN DE TRABAJO
CONTRALORÍA INTERNA MUNICIPAL
2018-2021
MENSAJE DEL CONTRALOR
Es innegable que una de las demandas más recurrentes de la sociedad ha sido la
eliminación de la corrupción en el desempeño de los entes públicos, la eficiencia y la
eficacia en la operación de los procesos, el logro de los resultados planeados, así como la
transparencia, rendición de cuentas y la apertura a la ciudadanía a espacios de decisión.
La Administración Pública Municipal no se encuentra ajena a los profundos cambios que la
dinámica gubernamental ha experimentado en los últimos años, los cuales, desdenuestro
ámbito de competencia, buscamos afrontarlo con orden, método y con una visión
estratégica para mejorar la gestión pública municipal enfocada a resultados.
Desde el inicio de nuestra gestión en la Contraloría Municipal estamos trabajando bajo
tres grandes líneas: la prevención, la corrección y sanción, y la participación ciudadana.
En materia de prevención, la Contraloría Interna considera importante contar con un
modelo de evaluación para determinar la situación que guardan los sistemas de control
interno en las diversas áreas del Municipio e identificar áreas de oportunidad que
coadyuven a su fortalecimiento. Por tal motivo, se promoverá e implementará un sólido
modelo integral de Control Interno, con el propósito de contribuir con los dueños de los
procesos y proponer las herramientas necesarias para un mejor control, y así disminuir los
riesgos de corrupción e incumplimiento de la estrategia y de las obligaciones y
atribuciones que cada área tiene asignadas.
El Modelo se robustecerá con el Reglamento de Control Interno de la Administración
Pública Municipal cuya elaboración corre a cargo de este Órgano Interno de Control y
cuya aplicación e implementación llevaremos a cabo de manera transversal, las
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dependencias y entidades bajo la coordinación de la ContraloríaMunicipal; lo que
permitirá alcanzar mejores resultados, evitar malas prácticas y mitigar riesgos de
corrupción.
Promoveremos intensamente la capacitación para prevenir faltas a la legalidad por parte
de los servidores públicos por desconocimiento del marco legal que regula su actuación,
en especial de las nuevas leyes, como la Ley General del Sistema Nacional Anticorrupción;
Ley General de Responsabilidades Administrativas; Ley del Sistema Estatal Anticorrupción;
Ley de Responsabilidades Administrativas para el Estado; y las reformas a la Ley Orgánica
Municipal, entre otras.
Como ya lo hemos mencionado, la corrupción prospera donde la transparencia, la
rendición de cuentas y laparticipación de los servidores públicos y de la ciudadanía son
débiles, donde no hay responsables claros de la ejecución ordenada y eficiente de los
procesos, donde la impunidad es alta y donde la toma de decisiones públicas se ha visto
comprometida por conflictos de intereses y la interferencia política.
En materia de procedimientos de responsabilidad administrativa, para hacer frente a los
nuevos retos, se perfeccionarán los procedimientos de trabajo para ajustarlos a los
nuevos sistemas anticorrupción y de responsabilidades, reforzando el conocimiento y
preparacióntécnicadel personal de la Contraloría y se afianzará el fortalecimiento
institucional de la misma.
Al paralelo, atendiendo la visión estratégica establecida en el Plan Municipal de Desarrollo
2018-2021, este órgano de control llevará a cabo evaluaciones y auditorías de acuerdo al
programa establecido, con rigurosidad técnica, de conformidad con el marco jurídico y
normatividad aplicables, bajo los principios básicos de independencia, legalidad,
imparcialidad, objetividad, transparencia y profesionalismo, al que todo procedimiento de
auditoría y de evaluación debe de apegarse, garantizando los derechos del auditado, y
por ende el debido proceso.
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El programa de auditoría financiera examinará los estados financieros y a través de ellos
las operaciones financieras realizadas por los entes contables y presupuestales adscritos a
la Tesorería Municipal, con la finalidad de emitir una opinión técnica y profesional. Tal
revisión, consistirá en el examen de los registros, comprobantes, documentos y otras
evidencias que sustentan los estados financieros, para emitir el informe y formular el
dictamen respecto de la razonabilidad con que se presentan los resultados de las
operaciones, la situación financiera, los cambios operados en ella y en el
patrimonio; para determinar el cumplimiento de las disposiciones legales y para formular
comentarios, conclusiones y recomendaciones tendientes a mejorar los procedimientos
relativos a la gestión financiera y al control interno. Tal labor estará a cargo de la
Coordinación General de Auditoría Financiera, Administrativa y de Control Interno.
Por su parte la Coordinación General de Auditoría de Obra se enfocará a la verificar que el
gasto de inversión cumple con las disposiciones jurídicas y normativas y que los proyectos
ejecutivos, contienen la descripción pormenorizada de los conceptos de obra y sus
especificaciones técnicas, así como las unidades de medida, volumen y precios unitarios
para determinar su costo.
Para mejorar la gestión de los procesos y procedimientos de este órgano interno de
control se concluirá y fortalecerá el uso de tecnologías de información mediante la
implementación de un sistema informático que permitirá: la modernización de los
procesos; la generación de información oportuna para la toma de decisiones; el aumento
de la productividad en la realización de auditorías; la generación de indicadores y
evidencias de manera expedita; transparentar los resultados de las auditorías practicadas;
rendir cuentas ante la ciudadanía; generar nuevos mecanismos de interacción gobierno-
ciudadanía para la contraloría social, reducir el riesgo de la pérdida de evidencia de las
auditorías; minimizar el tiempo de dictamen; lograr búsquedas de información de forma
sencilla y segura; entre otros.
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En materia de participación social para el control se continuará trabajando en la
consolidación del Comité de Contraloría Social, para que trascienda los periodos de la
administración municipal y en ello, impulsar los programas de Auditor Social, Contralor
Ciudadano, bajo la firme convicción de que la intervención e involucramiento directo de
los ciudadanos en la fiscalización de las acciones y programas de gobierno resulta
fundamental para recuperar la confianza de la sociedad en sus servidores públicos.
Es importante señalar que el órgano de control se plantea de manera transversal,
implementar un programa de innovación de la cultura pública municipal, con el objetivo
de impactar de manera positiva dentro de la organización en términos del desempeño, en
el fortalecimiento del capital humano y hacia afuera, en la atención y servicios prestados a
la ciudadanía.
Nuestro compromiso es el ser un apoyo irrestricto a las actividades de todas y cada una de
las áreas que conforman la administración municipal, logrando más y mejores resultados,
bajo un trabajo eficiente, transparente, apegado a normas, legalidad y espíritu de servicio.
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ATRIBUCIONES DE LA CONTRALORÍA INTERNA
De acuerdo con lo establecido en el artículo 86 de la Ley Orgánica del Municipio Libre del
Estado de San Luis Potosí, al Órgano Interno de Control del Municipio, le corresponde;
I. Desarrollar y coordinar el Sistema de Control Interno de la administración pública
municipal;
II. Establecer y vigilar el cumplimiento de las normas de control, fiscalización y
auditoría que deban observar las dependencias y entidades de la administración
pública municipal;
III. Expedir las normas que regulen los instrumentos y procedimientos de control
interno de la Administración Pública Municipal, para lo cual podrá requerir de las
dependencias competentes, la expedición de normas complementarias para el
ejercicio del control administrativo. Lo anterior, sin menoscabo de las bases y
principios de coordinación y recomendaciones emitidas por el Comité Coordinador
de los Sistemas, Nacional y Estatal Anticorrupción;
IV. Vigilar, en colaboración con las autoridades que integren el Comité Coordinador
del Sistema Estatal Anticorrupción, el cumplimiento de las normas de control
interno y fiscalización, así como asesorar y apoyar a las dependencias y entidades
de la Administración Pública Municipal, en la promoción de su cumplimiento;
V. Inspeccionar el ejercicio del gasto público municipal y la obtención de los ingresos,
su apego y congruencia a las respectivas leyes, reglamentos, reglas y lineamientos
aplicables;
VI. Coordinar y supervisar el sistema de control interno, establecer las bases
generales para la realización de revisiones y auditorías internas, transversales y
externas; expedir las normas que regulen los instrumentos y procedimientos en
dichas materias en las dependencias y entidades de la Administración Pública
Municipal;
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VII. Opinar sobre la idoneidad de los sistemas y normas de registro y contabilidad, de
administración de recursos humanos, materiales y financieros, de contratación de
obra pública, de adquisición de bienes, de contratación de servicios, de
contratación de deuda pública, y de manejo de fondos y valores;
VIII. Comprobar por sí, el cumplimiento por parte de las dependencias y entidades de
la administración pública municipal de las obligaciones derivadas de las
disposiciones en materia de planeación, presupuestación, ingresos, egresos,
financiamiento e inversión; adquisiciones, obra pública, servicios; deuda, sistema
de registro y contabilidad, personal, arrendamiento, conservación, uso, destino,
afectación, enajenación y baja de muebles e inmuebles y demás activos y recursos
materiales; fondos y valores de la propiedad o al cuidado del gobierno municipal;
IX. Coordinar acciones y, en su caso, celebrar convenios con la Auditoría Superior, la
Contraloría General, ambas del Estado, para el cumplimiento de sus funciones;
ALINEACIÓN ESTRATÉGICA
El presente Programa se encuentra alineado estratégicamente a las acciones del Gobierno
del Estado en materia de Control Interno, donde los objetivos estratégicos son combatir la
corrupción y construir un gobierno abierto e innovador; dichos objetivos que son
plenamente rescatados en el plan de gobierno municipal.
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PLAN ESTATAL DE DESARROLLO 2015-2021
EJE OBJETIVO ESTRATEGIA LÍNEAS DE ACCIÓN
VERTIENTE 2. PREVENCIÓN Y COMBATE
A LA CORRUPCIÓN
A. Promover principios, valores y criterios de conducta de los servidores
públicos
A.1. Impulsar acciones que contribuyan a combatir la corrupción en la administración pública estatal
Promover la aplicación de reglas de integridad y de conflicto de interés para los servidores públicos del Gobierno del Estado de San Luis Potosí en el ejercicio de sus funciones.
Asegurar que la declaración patrimonial que presentan los servidores públicos de la administración estatal se apegue a los principios de ética e integridad.
Aplicar puntualmente los procedimientos de responsabilidad administrativa, sancionatoria y resarcitoria de los servidores públicos.
Implementar modelos eficaces y transparentes de verificación administrativa.
B. Disponer de los elementos institucionales para la creación del nuevo
Sistema Estatal Anticorrupción, así como esquemas de
auditoría y fiscalización.
B.1. Implementar el nuevo Sistema Estatal Anticorrupción articulado en lo
local y vinculado nivel nacional, así como esquemas de auditoría y
fiscalización.
Instrumentar y operar las acciones necesarias para prevenir y sancionar la corrupción, con base en el nuevo Sistema Estatal Anticorrupción.
Fortalecer el Sistema Estatal de Control y Evaluación, partiendo de un nuevo modelo de control interno y los protocolos de auditoría.
VERTIENTE 4. GOBIERNO ABIERTO E
INNOVADOR
A. Impulsar políticas y mecanismos de participación, para fortalecer la confianza del ciudadano en las
instituciones del estado.
A.1. Abrir el gobierno a la ciudadanía, ampliando los canales de participación
y vigilancia en obras, trámites y servicios
Promover y reforzar acciones de difusión, capacitación y de atención de quejas y denuncias ciudadanas.
Impulsar mecanismos de inclusión ciudadana en la vigilancia del ejercicio de los recursos públicos.
Asegurar la participación de las dependencias, entidades, municipios y sectores de la sociedad civil, en la construcción de una Red por un Gobierno Abierto.
Establecer mecanismos de coordinación con los que se fomente la participación de las organizaciones de la sociedad civil en la planeación y evaluación de las políticas públicas.
B. Impulsar procesos de innovación gubernamental.
B.1. Facilitar las metodologías y herramientas de gestión pública para la profesionalización de los servidores
públicos en el Estado.
Apoyar el desarrollo institucional y la formación de capacidades en los gobiernos municipales en aspectos legales, técnicos, administrativos y de información.
B.2. Impulsar la estrategia de Gobierno Digital
Fomentar la innovación y la transformación gubernamental mediante la incorporación de las tecnologías de la información en las actividades de la gestión pública.
Promover la conectividad, el acceso a internet y la aplicación de la estrategia digital para que los potosinos aprovechen sus ventajas y se enriquezca la participación social.
B3. Establecer una plataforma tecnológica integral, homologada y articulada para fomentar la relación
entre la sociedad y gobierno, centrada en el ciudadano como usuario de
servicios públicos.
Promover el desarrollo de servicios digitales interactivos a través de un solo sitio web de la administración pública estatal.
Integrar herramientas y aplicaciones con contenido digital al servicio del ciudadano en los ámbitos de salud, educación y seguridad.
Fomentar el acceso de la sociedad a los datos públicos, mediante estándares abiertos, así como facilitar la interoperabilidad de los sistemas de información del gobierno.
C. Desarrollar sistemas de transparencia en la administración pública estatal.
C.1. Asegurar que la información pública sea accesible y se difunda con
claridad, sencillez y oportunidad al ciudadano.
Fortalecer las Unidades de Transparencia y Acceso a la Información Pública de las dependenciasy entidades de la administración pública estatal.
Promover la capacitación de los servidores públicos para el cumplimiento de las nuevas disposiciones de acceso a la información, protección de datos personales y manejo de archivos.
Fuente: Plan Estatal de Desarrollo San Luis Potosí.
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ODS AGENDA 2030 PARA MEXICO
HERRAMIENTAS DEL ISO 18091 PARA EVALUAR GOBIERNO LOCALES
EJE 1 CUADRANTE 1 OBJETIVO
MEXICANOS LIBRES SANOS Y SEGUROS
DESARROLLO INSTITUCIONAL PARA EL BUEN
GOBIERNO
1.6. ESTADO DE DERECHO Y DERECHOS HUMANOS
1.6.9. Actos de Corrupción.
El gobierno local cuenta con un procedimiento vigente para
sancionar actos de corrupción, existe evidencia de su
1.6.13. Sistemas de Quejas y Sanciones contra Servidores Públicos del Gobierno Local.
El gobierno local cuenta con un procedimiento para sancionar a
los servidores públicos que infrinjan sus atribuciones. Existe
evidencia de su implementación y de sus resultados.
1.6.14. Sistema anticorrupción y
antisoborno.
El gobierno local cuenta con un mecanismo para prevenir y
detectar actividades de corrupción y soborno en la administración local, existe
evidencia de su implementación, funcionamiento y resultados.
Fuente: ISO 18091.
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PLAN ESTATAL DE DESARROLLO PLAN MUNICIPAL DE DESARROLLO 2018-2021 PROGRAMA CONTRALORÍA INTERNA MUNICIPAL
EJE 5 OBJETIVO ESTRATEGIA EJE 5 LÍNEAS DE ACCIÓN OBJETIVOS GENERALES OBJETIVOS GENERALES DE LAS ÁREAS
VERTIENTE 2. PREVENCIÓN Y COMBATE A LA CORRUPCIÓN
A. Promover principios, valores y criterios de conducta de los
servidores públicos
A.1. Impulsar acciones que contribuyan a combatir la
corrupción en la administración pública estatal
1. MUNICIPIO CON BUEN GOBIERNO
1.1. Combate a la corrupción
· Crear el Consejo Municipal Anticorrupción, con participación de organizaciones de la sociedad civil, que establezca un grado de coordinación con el nivel federal y estatal, que instrumente políticas públicas que prevengan todo tipo de actos de corrupción.
4. Fortalecer las acciones de colaboración entre gobierno y sociedad a través de la creación de
alianzas estratégicas para el fomento de la contraloría social con el objetivo de impactar en la
reconstrucción del tejido social.
CS Impulsar la Contraloría Social en un esquema de gobernanza multinivel para evaluar y vigilar las acciones relativas al ejercicio de los recursos públicos, al cumplimiento de los programas y acciones
de desarrollo social y obra pública, a efecto de que se realicen con transparencia, eficacia y honradez; facilitar, fomentar, impulsar y apoyar la organización de la sociedad en el ejercicio de la
contraloría social en las obras y acciones del gobierno municipal y así asegurar el cumplimiento de la normatividad, las funciones y resultados satisfactorios en las metas planteadas, garantizar la eficacia
y eficiencia del proceso de atención y resolución de quejas relativas a la obra pública y programas sociales, peticiones, denuncias, quejas y sugerencias ciudadanas.
B. Disponer de los elementos institucionales para la creación del
nuevo Sistema Estatal Anticorrupción, así como esquemas de auditoría y
fiscalización.
B.1. Implementar el nuevo Sistema Estatal Anticorrupción
articulado en lo local y vinculado nivel nacional, así
como esquemas de auditoría y fiscalización.
· Instrumentar mecanismos transparentes y de rendición de cuentas de fácil acceso a la población, mediante mecanismos de comunicación social que den máxima publicidad al manejo de recursos públicos, incluyendo sistemas digitales.
2. Planear y coordinar las acciones de control, vigilancia y fiscalización del correcto uso del
patrimonio, el ejercicio de gasto, de las entidades de la administración municipal, así como el
desempeño de los servidores públicos, garantizando la calidad en la actuación.
CAF Inspeccionar, vigilar y coadyuvar a través de auditorías financieras y administrativas, la correcta aplicación de las normas de información financiera, recursos financieros, humanos,
materiales y administrativos, así como la situación patrimonial de los servidores públicos municipales y los procesos de entrega y recepción al término de cada gestión municipal con la finalidad de contar
con un gobierno eficaz, transparente u que rinda cuentas a la ciudadanía.
VERTIENTE 4. GOBIERNO ABIERTO E
INNOVADOR
A. Impulsar políticas y mecanismos de participación, para fortalecer la
confianza del ciudadano en las instituciones del estado
A.1. Abrir el gobierno a la ciudadanía, ampliando los canales de participación y
vigilancia en obras, trámites y servicios
· Instrumentar la mejora regulatoria con base en el gobierno digital, que reduzca los tiempos de respuesta y eficiente la transparencia de los procesos de gestión, evitando con ello la discrecionalidad en la toma de decisiones, y que fomente el apego a las normas.
1. Verificar y garantizar el cumplimiento del marco legal y normativo aplicable a las dependencias y entidades del Ayuntamiento, con el fin de que las decisiones, funciones y actividades se lleven a cabo conforme a las disposiciones legales, reglamentarias y administrativas correspondientes.
CJ Atender los asuntos de carácter jurídico en el ámbito de la competencia de la Contraloría Interna Municipal, así como integrar los procedimientos de responsabilidad administrativa que
correspondan en el ámbito de su competencia en la etapa correspond+N9iente a la substanciación y resolución; así como analizar y llegar a una conclusión respecto de las controversias que se susciten entre proveedores y contratistas respecto de los procedimientos de adquisición, o adjudicación de obra pública o prestación de servicios que derivan entre estos y el Ayuntamiento de San Luis Potosí, mediante los procedimientos de conciliación e inconformidad aplicando la normatividad que a cada
caso corresponda.
B. Impulsar procesos de innovación gubernamental.
B.1. Facilitar las metodologías y herramientas de gestión pública para la profesionalización de los
servidores públicos en el Estado.
1.2 Fortalecimiento Institucional
· Establecer un nuevo marco normativo de participación ciudadana con base en los Lineamientos de
CEEPAC y de la reforma del Estado en materia de participación ciudadana.
1. Vigilar el estricto cumplimiento de la normatividad aplicable, en materia de
transparencia, rendición de cuentas y combate a la corrupción, con el propósito de coadyuvar en la
construcción de una Administración Pública Municipal, eficiente, honesta y con pleno respeto a
la ley.
B.2. Impulsar la estrategia de Gobierno Digital
2. Municipio Habitable con
Bienestar
2.1. EDUCACIÓN 2.1.5. Educación en derechos humanos
e inclusión
· Establecer mecanismos de vinculación entre las escuelas y las organizaciones de la sociedad civil defensoras de derechos para que contribuyan con su experiencia en la difusión y promoción de los derechos humanos.
1. Fortalecer las acciones de colaboración entre gobierno y sociedad a través de la creación de alianzas estratégicas para el fomento de la contraloría social con el objetivo de impactar en la reconstrucción del tejido social.
1) Impulsar la Contraloría Social en un esquema de gobernanza multinivel para evaluar y vigilar las acciones relativas al ejercicio de los recursos públicos, al cumplimiento de los programas y acciones
de desarrollo social y obra pública, a efecto de que se realicen con transparencia, eficacia y honradez; facilitar, fomentar, impulsar y apoyar la organización de la sociedad en el ejercicio de la
contraloría social en las obras y acciones del gobierno municipal y así asegurar el cumplimiento de la normatividad, las funciones y resultados satisfactorios en las metas planteadas, garantizar la eficacia
y eficiencia del proceso de atención y resolución de quejas relativas a la obra pública y programas sociales, peticiones, denuncias, quejas y sugerencias ciudadanas.
B3. Establecer una plataforma tecnológica integral,
homologada y articulada para fomentar la relación entre la
sociedad y gobierno, centrada en el ciudadano como usuario
de servicios públicos.
2.2. CULTURA 2.2.1 Democracia
cultural
· Promover el uso de herramientas participativas, de uso colaborativo, innovadoras y accesibles, que
contribuyan a la ejecución de un trabajo observable, transparente, abierto y favorecedor de la rendición de
cuentas desde la institución pública municipal de cultura.
5. Implementar el modelo de control interno, para garantizar un mejor desempeño de los programas y acciones municipales mediante la aplicación de las normas profesionales de auditoria aplicables a
nivel nacional y estatal. 6. Contribuir a la creación de una cultura organizacional de actitud de servicio, colaboración, transparencia, apoyo
interno y externo, enfoque a resultados y destierro de la corrupción.
CAO Realizar auditorías preventivas a los procesos de planeación, programación, presupuestación, licitación, contratación, ejecución, supervisión y control de la obra pública y servicios relacionados
con las mismas, así como, ampliar la cobertura de auditorías a los diversos fondos: ramo 33, ramo 20 y recursos propios de las diferentes direcciones y delegaciones involucradas en su manejo.
Asimismo, realizar auditorías a los procesos de autorizaciones de licencias y permisos de la Dirección de Administración y Desarrollo Urbano y promover un gobierno abierto y transparente a través de la participación ciudadana en las tareas de prevención y combate a la corrupción, generando confianza
de la ciudadanía en la Contraloría Interna como garante del buen gobierno
C. Desarrollar sistemas de transparencia en la administración
pública estatal.
C.1. Asegurar que la información pública sea
accesible y se difunda con claridad, sencillez y oportunidad
al ciudadano.
2.3 DESARROLLO SOCIAL 2.3.4. Participación
Consolidar procesos democráticos para la creación de organismos de participación ciudadana en el marco actual
de la reforma integral de la participación ciudadana.
3. Fortalecer los mecanismos de quejas y denuncias con el fin de atender de manera
oportuna y eficaz las demandas de la ciudadanía, realizando un seguimiento y haciendo coparticipe a
la ciudadanía.
CS Impulsar la Contraloría Social en un esquema de gobernanza multinivel para evaluar y vigilar las acciones relativas al ejercicio de los recursos públicos, al cumplimiento de los programas y acciones
de desarrollo social y obra pública, a efecto de que se realicen con transparencia, eficacia y honradez; facilitar, fomentar, impulsar y apoyar la organización de la sociedad en el ejercicio de la
contraloría social en las obras y acciones del gobierno municipal y así asegurar el cumplimiento de la normatividad, las funciones y resultados satisfactorios en las metas planteadas, garantizar la eficacia
y eficiencia del proceso de atención y resolución de quejas relativas a la obra pública y programas sociales, peticiones, denuncias, quejas y sugerencias ciudadanas.
Fuente: Elaboración Propia.
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PROPUESTA DE ORGANIGRAMA
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FILOSOFÍA INSTITUCIONAL
MISIÓN:
Participar activamente y con firme decisión en el ejercicio y construcción de un gobierno
honesto y transparente, mediante el fortalecimiento del control interno y la observancia
del correcto ejercicio de los recursos por parte de los servidores públicos de la
Administración Pública Municipal, con el fin de que dentro del marco de legalidad y
honradez, se promuevan acciones de prevención, detección, control, sanción, disuasión y
combate a la corrupción, a través de la implementación de acciones de innovación
tecnológica, participación ciudadana, rendición de cuentas y transparencia.
VISIÓN:
Ser una Institución con alto grado de credibilidad, reconocida como un órgano de control
profesional y efectivo, con personal especializado y comprometido, que realiza su labor de
manera objetiva e imparcial, sustentada en evidencia real, suficiente y relevante; con una
sociedad que participa y colabora activamente.
VALORES:
Calidad humana: Tratar con respeto, igualdad y empatía a todas las personas con las
cuales interactuamos.
Integridad: Actuar ético de las personas que integramos la Contraloría Interna, en el
desempeño de nuestras funciones, y en nuestra vinculación con las distintas áreas del
municipio y con la sociedad.
Responsabilidad: Cumplir en tiempo y forma nuestras obligaciones públicas.
Objetividad: Sustentar nuevas acciones, opiniones y decisiones en datos y hechos
verificables.
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Imparcialidad: Sustentar nuestras acciones, opiniones y decisiones en argumentos libres
de prejuicios personales o influencias externas.
Profesionalismo: Capacidad de obtener los resultados en términos de efectividad.
Confidencialidad: Desarrollar nuestras actividades públicas en observancia a la protección
de datos personales y al sigilo debido a los asuntos de los que se tenga conocimiento.
Legalidad: Apego irrestricto al marco jurídico convencional, constitucional, legal y
reglamentario.
Honradez: Rectitud de ánimo, integridad en el obrar
Lealtades la fidelidad y gratitud hacia las personas o instituciones
Eficiencia: Capacidad para conseguir un efecto determinado.
Equidad: Disposición del ánimo que mueve a dar a cada uno lo que merece.
Transparencia: Actitud o actuación pública que muestra, sin ocultar o silenciar, la realidad
de los hechos.
Economía: Administración eficaz y razonable de los bienes.
Colaboración: Es trabajar en equipo y ayudar a otros a lograr los objetivos y metas
comunes.
Excelencia: Es dar siempre lo mejor de sí mismo, buscando que nuestro trabajo sea
sobresaliente.
Respeto: Es reconocer y apreciar la dignidad de las personas en nuestro trato con los
demás.
DIAGNÓSTICODE LA CONTRALORÍA INTERNA MUNICIPAL
El órgano de control municipal cuenta con un personal con cierta experiencia, pero
también dispone de personal de reciente incorporación, que, si bien son profesionistas,
requieren una mayor experiencia en las labores relacionadas a la contraloría. Se percibe
un personal con alto interés en satisfacer las obligaciones del órgano de control municipal.
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Por otra parte, su estructura se encuentra en transición, obligada por la nueva legislación
que nos exige una separación de actividades que no se tenía anteriormente, requiriendo
incluso acomodos de personal.
Los retos que presentan hoy en día los gobiernos demandan de instituciones con un
andamiaje institucional fuerte que les permita responder a los diversos asuntos públicos
con acciones que satisfagan a la ciudadanía y que les posibilite dar resultados, por tanto;
es necesario fortalecer las estructuras centrales del órgano interno de control, contar con
capital humano profesionalizado, normatividad que incentive y facilite la implementación
de esquemas de rendición de cuentas, combate a la corrupción y transparencia, así como
con equipamiento físico, material y tecnológico que garanticen el ejercicio de la
contraloría interna.
Hay que señalar que los recursos asignados por Ley para realizar las labores de supervisión
y control para la obra pública, históricamente no se habían transferido al órgano de
control. Por lo que es indispensable contar con presupuesto público suficiente, a efecto de
ampliar la agenda de la Contraloría Interna y ampliar las actividades de esta área para
alcanzar acciones de participación ciudadana.
Por otra parte, el fortalecimiento del Control Interno en la Contraloría, así como en todas
las instancias de la administración pública municipal es una tarea que en el marco del
Sistema Nacional Anticorrupción y las nuevas reglas de fiscalización del uso de recursos
públicos, debe asumir esta administración municipal, debemos por tanto; trabajar con
planes estratégicos que permitan establecer objetivos y metas que puedan ser evaluadas
y controladas por cada entidad de la administración pública municipal para mejorar el
desempeño y fortalecer los mecanismos de rendición de cuentas. También es necesario
desarrollar y aprobar todos los manuales de procedimiento de todas las áreas ya que
actualmente no se cuenta con ellos y los que, si se tienen, carecen de publicación oficial.
En general, no se cuenta con acciones y estrategias de tipo preventivo en la fiscalización,
ni de gestión, en consecuencia es fundamental implementar acciones de control interno
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que promuevan un ambiente de control, que permita administrar los riesgos, difundir el
código de ética y conducta, desarrollar lineamientos, procedimientos y/o actividades en
materia de prevención de actos contrarios a la ética y conducta que puedan constituir
actos de corrupción; desarrollar, además, esquemas de trabajo basados en programas
estratégicos que cuenten con indicadores que permitan evaluar el avance en el
cumplimiento de los objetivos y metas organizacionales; promover ampliamente la cultura
de la legalidad con base en una cultura organizacional que prioriza el capital humano
como el elemento más importante en la organización.
Asimismo, en la Contraloría es necesario contar con sistemas de información y
comunicación interna y externa, esta última es indispensable para cumplir con esquemas
eficientes de rendición de cuentas a la ciudadanía.
Respecto del capital humano, la Contraloría Interna también tiene un área de
oportunidad, ya que las funciones y atribuciones derivadas de la última Reforma y
Adiciones al Reglamento Interno de la Contraloría Interna Municipal publicada en el
periódico Oficial del Estado de fecha 05 de septiembre de 2017 dejan muestra de la
necesidad de contar con una estructura organizacional sólida, fortalecida, con perfiles
profesionales que tengan la capacidad de responder con eficacia a los desafíos en materia
de control interno. Actualmente, se cuenta con 37 plazas de diferente nivel y derivado de
un diagnóstico, se identificó que se requieren 10 plazas más, también de diferente nivel y
generar un total de 15 nuevos puestos, lo anterior producto de la reestructura
organizacional que en esta gestión se está proponiendo para lograr un óptimo desempeño
por parte de la Contraloría.
En referencia a recursos materiales también es fundamental robustecer a la Contraloría de
acuerdo con el presupuesto planeado con recursos tecnológicos, mobiliario, equipo
automotriz, así como equipo técnico ya que, en su mayoría, es obsoleto o se encuentra en
mal estado.
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Por su parte, en la Coordinación General de Investigación, Auditoría y Obra
Pública(CAO)se identificaron focos rojos ya que los datos que a continuación se exponen,
muestran que el alcance de las auditorias de obra pública es muy corto, no impacta ni al
15% de los montos ejercidos entre 2015 y 2018. Se observa también que, no se
incluyeron durante este período, auditorías a obras ejecutadas por las delegaciones
municipales y no se han contemplado revisiones a direcciones como Catastro y Desarrollo
Urbano, Alumbrado Público, entre otras, por tanto; en el Programa Anual de Trabajo de
CAO, solo se han contemplado auditorías tradicionales a las obras y acciones relacionadas
del ejercicio inmediato anterior, dirigidos en particular a los fondos del ramo 33: FISMUN
y FORTAMUN, además, se identificó que no se cuenta con indicadores precisos sobre los
alcances logrados hasta el mes de septiembre de 2018.
Los datos muestran que en el año 2017 se auditaron 31 obras y acciones de los ejercicios
fiscales 2015 y 2016 con alcance auditado total de 8.8% del FISMUN y del 7.2% del
FORTAMUN, solo en lo que al ejercicio 2016 respecta. En cuanto a las obras del ejercicio
2015 solamente se auditó el 14.98% del monto total ejercido.
Por su parte, la Coordinación General de Investigación y Contraloría Social CS también
presenta focos rojos ya que no se ha dado seguimiento de manera sistemática a las
auditorías de control y seguimiento de las actas de entrega recepción de los programas
sociales y la obra pública; no se cuenta con mecanismos de vinculación ciudadana en
materia de contraloría social y las funciones de capacitación a los comités que cuentan
con participación ciudadana que se realizan son únicamente informativas, no formativas
de capacidades en materia de contraloría social, además de que han tenido una cobertura
muy limitada.
De lo anterior se concluye que esta Contraloría, actualmente cuenta con una estructura y
capacidad que demanda su fortalecimiento en todos los rubros antes mencionados para
que tenga un impacto positivo en el desempeño, así como en una mejora de la gestión;
por ello se han definido objetivos y estrategias claras con una visión de mediano y largo
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plazo que permitan institucionalizar acciones que garanticen que el gobierno municipal de
la capital del estado trabaje con base en resultados y con una visión de largo plazo.
OBJETIVOS GENERALES DE LA CONTRALORÍA INTERNA MUNICIPAL
1. Verificar y garantizar el cumplimiento del marco legal y normativo aplicable a las
dependencias y entidades del Ayuntamiento, con el fin de que las decisiones,
funciones y actividades se lleven a cabo conforme a las disposiciones legales,
reglamentarias y administrativas correspondientes.
2. Vigilar el estricto cumplimiento de la normatividad aplicable, en materia de
transparencia, rendición de cuentas y combate a la corrupción, con el propósito de
coadyuvar en la construcción de una Administración Pública Municipal, eficiente,
honesta y con pleno respeto a la ley.
3. Planear y coordinar las acciones de control, vigilancia y fiscalización del correcto
uso del patrimonio, el ejercicio de gasto, de las entidades de la administración
municipal, así como el desempeño de los servidores públicos, garantizando la calidad
en la actuación.
4. Fortalecer los mecanismos de quejas y denuncias con el fin de atender de manera
oportuna y eficaz las demandas de la ciudadanía, realizando un seguimiento y
haciendo coparticipe a la ciudadanía.
5. Fortalecer las acciones de colaboración entre gobierno y sociedad a través de la
creación de alianzas estratégicas para el fomento de la contraloría social con el
objetivo de impactar en la reconstrucción del tejido social.
6. Implementar el modelo de control interno, para garantizar un mejor desempeño
de los programas y acciones municipales mediante la aplicación de las normas
profesionales de auditoria aplicables a nivel nacional y estatal.
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7. Contribuir a la creación de una cultura organizacional de actitud de servicio,
colaboración, transparencia, apoyo interno y externo, enfoque a resultados y
destierro de la corrupción.
OBJETIVOS ESPECÍFICOS DE LA CONTRALORÍA INTERNA MUNICIPAL
A. Revisar y evaluar la gestión municipal de las distintas dependencias, en apego a las
leyes y demás normas aplicables según el ámbito de su competencia.
B. Generar la promoción e implementación de mecanismos de evaluación del
desempeño, así como prevenir las desviaciones en la gestión de recursos
materiales, humanos y económicos.
C. Enfocar nuestros esfuerzos institucionales a las áreas de mayor riesgo
administrativo, seguimiento a la revisión por parte de órganos externos de
fiscalización y en la gestión del control interno en las dependencias municipales.
D. Implementar el Modelo Institucional de Control Interno y el Sistema de Evaluación
del Desempeño, así como provocar el conocimiento administrativo por las buenas
prácticas.
E. Incorporar en el corto, mediano y largo plazo las acciones pertinentes que
coadyuven al desarrollo del Sistema Nacional Anticorrupción en el ámbito
municipal, a partir de las directrices que se planteen a nivel federal y estatal.
F. Verificar el cumplimiento de las declaraciones patrimonial y de intereses de todos
los servidores públicos del ayuntamiento, de conformidad con los ordenamientos
jurídicos aplicables.
G. Comprobar que la planeación, programación, adjudicación, contratación y
ejecución de las obras públicas se haya hecho conforme a la normatividad
establecida y vigente.
H. Comprobar la correcta y oportuna aplicación de los recursos en las obras públicas
para las que fueron asignados.
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I. Comprobar que, en lo referente a obras públicas, se observe y se cumpla la
programación establecida en cada uno de los Programas Estratégicos y Operativos
Anuales de cada dependencia.
J. Verificar que se cumpla con lo estipulado en los contratos lo relativo al costo,
calidad y tiempo de ejecución de la obra pública.
K. Determinar la coherencia entre el proceso previo a la construcción etapa de pre-
inversión y posteriores-inversión, con relación a los objetivos inicialmente
previstos y los resultados alcanzados.
L. Revisar la situación que guarda la obra pública y su congruencia con las normas y
procedimientos relativos para su operación, de acuerdo con su avance en la
ejecución.
M. Vincular a la ciudadanía en acciones de contraloría social a partir de la cual se
fortalezca a rendición de cuentas, la transparencia y el combate a la corrupción.
N. Realizar acciones que contribuyan a la creación de un clima organizacional
positivo.
LÍNEAS DE ACCIÓN
En relación con la visión y objetivos de cada Coordinación General integrante de la
Contraloría Interna Municipal bajo los objetivos generales y específicos se desarrollaron
las líneas de acción que enmarcarán nuestro trabajo.
En este sentido, dichas acciones son la respuesta institucional desde el Órgano de Control
Interno para que esta administración municipal avance en la implementación de un
modelo de gestión basado en resultados, innovador, abierto, que previene y combate la
corrupción y que, a través de la implementación de planes estratégicos, mejora el
desempeño organizacional y de resultados a la sociedad. A continuación, se presentan los
planes de acción de las coordinaciones pertenecientes a la Contraloría Interna Municipal.
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COORDINACIÓN GENERAL DE INVESTIGACIÓN Y AUDITORIA ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
OBJETIVOS GENERALES
1) Inspeccionar, vigilar y coadyuvar a través de auditorías financieras y administrativas,
la correcta aplicación de las normas de información financiera, recursos financieros,
humanos, materiales y administrativos, así como la situación patrimonial de los
servidores públicos municipales y los procesos de entrega y recepción al término de
cada gestión municipal con la finalidad de contar con un gobierno eficaz, transparente
u que rinda cuentas a la ciudadanía.
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
1. Inspeccionar y vigilar la correcta aplicación de las normas de información financiara
en los estados financieros de municipio de San Luis Potosí, con la finalidad de opinar si
los mismos presentan, o no razonablemente la situación financiera, el resultado de
sus operaciones, y los cambios de su posición financiera; así mismo, verificar el cabal
cumplimiento de las diversas disposiciones, administrativas, presupuestales, fiscales y
contables.
2. Vigilar y coadyuvar mediante el ejercicio de auditorías administrativas, para que la
aplicación de los recursos financieros, humanos y materiales, se ejerzan con eficiencia
y transparencia conforme o las disposiciones jurídicas y normativas aplicables.
3. Vigilar que todos los servidores y funcionarios públicos cumplan con la obligación de
presentar la Declaración Patrimonial, Declaración de Conflicto de Interés y la
constancia de presentación de Declaración Fiscal, así como realizar las investigaciones
que de ellas deriven.
4. Coadyuvar e intervenir en los procesos de entrega recepción de las diversas entidades
de la Administración Pública Municipal para dar certeza al proceso que marca la ley.
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ESTRATEGIAS
1.1. Realizar auditorías a estados financieros del H. Ayuntamiento de San Luis Potosí
emitidos por la Tesorería.
2.1. Realizar auditorías administrativas a diversas áreas de la administración pública
municipal de forma aleatoria.
3.1. Gestionar el proceso de recepción, difusión, capacitación y seguimiento de
Declaraciones Patrimoniales.
4.1 Gestionar y promover el proceso de entrega recepción, mediante difusión,
capacitación y seguimiento de la obligación que establece el Artículo 7° fracción IV de la
Ley para la Entrega Recepción de los Servidores Públicos del Estado y Municipios de San
Luis Potosí.
4.2 Difundir de forma regular (cada seis meses) mediante oficios y trípticos “Información
sobre lo que señala la Ley para la Entrega Recepción de los Servidores Públicos del Estado
y Municipios de San Luis Potosí, respecto de la obligación de cumplir con el proceso de
Entrega Recepción”.
COORDINACIÓN GENERAL DE INVESTIGACIÓN, AUDITORÍA Y OBRA PÚBLICA
OBJETIVOS GENERALES
1) Realizar auditorías preventivas a los procesos de planeación, programación,
presupuestación, licitación, contratación, ejecución, supervisión y control de la
obra pública y servicios relacionados con las mismas, así como, ampliar la
cobertura de auditorías a los diversos fondos: ramo 33, ramo 20 y recursos
propios de las diferentes direcciones y delegaciones involucradas en su manejo.
Asimismo, realizar auditorías a los procesos de autorizaciones de licencias y
permisos de la Dirección de Administración y Desarrollo Urbano y promover un
gobierno abierto y transparente a través de la participación ciudadana en las
tareas de prevención y combate a la corrupción, generando confianza de la
ciudadanía en la Contraloría Interna como garante del buen gobierno.
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OBJETIVOS ESPECÍFICOS
1. Enfocar nuestros esfuerzos institucionales a las áreas de mayor riesgo
administrativo, seguimiento a la revisión por parte de órganos externos de
fiscalización y en la gestión del control interno en las dependencias municipales.
2. Comprobar que la planeación, programación, adjudicación, contratación y
ejecución de las obras públicas se haya hecho conforme a la normatividad
establecida y vigente.
3. Comprobar la correcta y oportuna aplicación de los recursos en las obras públicas
para las que fueron asignados.
4. Comprobar que, en lo referente a obras públicas, se observe y se cumpla la
programación establecida en cada uno de los Programas Estratégicos y Operativos
Anuales de cada dependencia.
5. Verificar que se cumpla con lo estipulado en el contrato en lo relativo al costo,
calidad y tiempo de ejecución de la obra pública.
6. Revisar la situación que guarda la obra pública y su congruencia con las normas y
procedimientos relativos para su operación, de acuerdo con su avance en la
ejecución.
7. Vincular a la ciudadanía en acciones de contraloría social a partir de la cual se
fortalezca a rendición de cuentas, la transparencia y el combate a la corrupción.
ESTRATEGIAS
1.1 Programa Anual de Control y Auditoría de Obra Pública. - Contempla la
ampliación de los alcances de auditoría a los diversos fondos para la obra pública.
Busca un alcance inicial del 30% del monto anual ejercido en obras y acciones
relacionadas con las mismas para aumentar paulatinamente hasta llegar al 50%.
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1.2 Programa de auditoría de Catastro y Desarrollo Urbano. - Tendrá como
objetivo el verificar el cumplimiento de la normatividad de desarrollo urbano
territorial y de construcciones mediante la revisión de Licencias de: construcción,
uso de suelo, de autorización de fraccionamientos y condominios entre otros, así
como llevar a cabo revisiones a áreas de donación.
1.3 Página web anticorrupción. - Este programa se trabajaría en conjunto con
otras coordinaciones de la Contraloría para implementar un sistema de
seguimiento de obra pública, sistema de indicadores de contrataciones de obra
pública, que estaría vinculado al sistema de denuncia ciudadana, participación
social, declaraciones patrimoniales, barómetro de la corrupción, sistema de
indicadores, entre otros.
COORDINACIÓN GENERAL JURÍDICA Y DE RESPONSABILIDADES ADMINISTRATIVAS
OBJETIVOS GENERALES
1) Atender los asuntos de carácter jurídico en el ámbito de la competencia de la
Contraloría Interna Municipal, así como integrar los procedimientos de responsabilidad
administrativa que correspondan en el ámbito de su competencia en la etapa
correspondiente a la substanciación y resolución; así como analizar y llegar a una
conclusión respecto de las controversias que se susciten entre proveedores y
contratistas respecto de los procedimientos de adquisición, o adjudicación de obra
pública o prestación de servicios que derivan entre estos y el Ayuntamiento de San Luis
Potosí, mediante los procedimientos de conciliación e inconformidad aplicando la
normatividad que a cada caso corresponda.
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OBJETIVOS ESPECÍFICOS
1. Proporcionar asesoría técnica jurídica a las unidades administrativas adscritas a la
Contraloría Interna Municipal para dar certeza jurídica a los actos realizados con motivo
de sus funciones y atribuciones.
2. Integrar, sustanciar y resolver sobre procedimientos de responsabilidad administrativa
respecto de los servidores públicos municipales.
3. Servir como instancia de inconformidad y conciliación derivado de procedimientos
administrativos entre proveedores y contratistas y el Ayuntamiento de San Luis Potosí.
ESTRATEGIAS
1.1. Asesorar en la conformación de normas que se generen con motivo de
procedimientos de control interno, fiscalización y auditoría.
1.2. Analizar y revisar que se aplique la normatividad a que se encuentre sujeta la
Contraloría Interna Municipal por motivo de la firma de Convenios.
1.3. Revisar y proponer a solicitud del titular de la Contraloría Interna Municipal, los
anteproyectos de recomendaciones generales a suscribir.
2.1. Verificar que los expedientes de responsabilidad administrativa en los que la
Contraloría Interna Municipal sea parte en su etapa de substanciación y resolución se
encuentren debidamente integrados y foliados para su control correspondiente.
3.1. Tramitar y dar seguimiento ante la autoridad competente a los recursos de
inconformidad y solicitudes de conciliación que presenten los contratistas y
proveedores sobre los procedimientos de adquisición, o adjudicación de obra pública
o prestación de servicios, para efecto de resolver lo que corresponda conforme a la
normatividad que aplique en cada caso concreto.
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COORDINACIÓN GENERAL DE INVESTIGACIÓN Y CONTRALORÍA SOCIAL
OBJETIVOS GENERALES
1) Impulsar la Contraloría Social en un esquema de gobernanza multinivel para evaluar y
vigilar las acciones relativas al ejercicio de los recursos públicos, al cumplimiento de los
programas y acciones de desarrollo social y obra pública, a efecto de que se realicen
con transparencia, eficacia y honradez; facilitar, fomentar, impulsar y apoyar la
organización de la sociedad en el ejercicio de la contraloría social en las obras y
acciones del gobierno municipal y así asegurar el cumplimiento de la normatividad, las
funciones y resultados satisfactorios en las metas planteadas, garantizar la eficacia y
eficiencia del proceso de atención y resolución de quejas relativas a la obra pública y
programas sociales, peticiones, denuncias, quejas y sugerencias ciudadanas.
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
1. Fortalecer en un esquema de gobernanza, las acciones de colaboración entre gobierno y
sociedad a través de la creación de alianzas estratégicas con la sociedad organizada para
el fomento y promoción de la contraloría social a través de la capacitación, supervisión,
vigilancia y seguimiento de la normatividad y la gestión pública municipal.
2. Fortalecer los mecanismos de quejas y denuncias con base en un esquema de gobierno
abierto, a fin de atender de manera oportuna, responsable y eficaz las demandas de la
ciudadanía, realizando un seguimiento y haciendo coparticipe a la ciudadanía.
3. Recibir, registrar, revisar y devolver oportunamente las actas de entrega recepción
derivadas de las invitaciones convocadas por las Direcciones de la administración pública
municipalque ejecutan obras y acciones, en fechas y horas programadas para realizar la
inspección física cuando son entregadas a los beneficiarios y elaborar el reporte de la
situación que guardan las obras visitadas.
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4. Impulsar y consolidar la participación de la ciudadanía, a través de la capacitación,
promoción y difusión de la contraloría social entre los diferentes sectores de la
población interactuando permanentemente en una cultura de legalidad y rendición de
cuentas que genere confianza en los actos y decisiones del gobierno, así como impulsar,
fomentar y preservar la vivencia de los valores donde impere el compromiso con la
transparencia y en contra de la corrupción.
5. Promover la garantía del Derecho de Acceso a la Información Pública e impulsar la
trasparencia y rendición de cuentas en el municipio de San Luis Potosí, generando así un
vínculo de confianza entre los ciudadanos, organizaciones de la sociedad civil y el H.
Ayuntamiento de San Luis Potosí.
6. Coordinar los esfuerzos en materia de Contraloría Social con el Gobierno de Estado para
optimizar y potenciar los efectos de las acciones que realiza el estado en la materia y que
tengan un impacto positivo en el municipio de San Luis Potosí.
ESTRATEGIAS
1.1. Conformar el Comité de Contraloría Social Municipal, con facultades de actuar y
decidir colegiada y autónomamente, constituido por un grupo profesional e imparcial
con experiencia en temas de obras públicas, política social, transparencia, rendición
de cuentas y combate a la corrupción.
2.1. Diseñar e implementar en un esquema de gobernanza un modelo de
sistematización de quejas y denuncias con el enfoque de gobierno abierto, que
permita dar seguimiento y atención oportuna a todas las demandas de la sociedad.
3.1. Desarrollar e implementar un Programa de Seguimiento de Actas de Entrega
Recepción de las acciones de obra pública y los programas sociales.
4.1. Fortalecer las capacidades de los Comités Municipales con presencia ciudadana a
través de la capacitación y formación en materia de transparencia, rendición de
cuentas y combate a la corrupción.
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5.1. Realizar la feria de la transparencia para promover e impulsar la transparencia y la
rendición de cuentas.
6.1. Desarrollar una agenda de coordinación gubernamental con la Contraloría
General del Estado en materia de Contraloría Social para optimizar los efectos de las
acciones estatales en el ámbito municipal.
COORDINACIÓN GENERAL DE CONTROL INTERNO Y EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO
OBJETIVO GENERAL
1) Contar con un área especializada que lleve a cabo de manera eficiente la
implementación, seguimiento y evaluación del sistema de control interno y evaluación
de desempeño a través de mecanismos eficientes que permitan coadyuvar una
adecuada gestión de los procesos normativos e institucionales, con el objetivo de
detectar y prevenir posibles actos de corrupción y conflicto de interés, fortaleciendo los
procesos de transparencia y rendición de cuentas; promoviendo la política de
integridad y código de ética, así como llevar a cabo la evaluación periódica del
desempeño de los Servidores Públicos adscritos a las unidades administrativas del H.
Ayuntamiento, con el objetivo de verificar el cumplimiento de las metas institucionales
establecidas en el programa de trabajo anual correspondiente.
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
1. Institucionalizar las bases generales normativas en materia de control interno y
evaluación del desempeño con la finalidad de prevenir los actos contrarios a los
principios de ética y legalidad en el desempeño de los servidores públicos.
2. Que el H. Ayuntamiento de San Luis Potosí cuente con mecanismos eficaces y eficientes
que permitan generar una adecuada gestión de los procesos normativos e
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institucionales con el objetivo de detectar y prevenir posibles actos de corrupción y
conflictos de interés.
3. Coadyuvar con las distintas dependencias, entidades y organismos auxiliares
municipales en la correcta implantación, evaluación y seguimiento del sistema de
control interno.
4. Que la administración pública municipal cuente con los mecanismos necesarios para
realizar una valoración objetiva que nos permita conocer los resultados y mejorar el
desempeño institucional mediante una mayor productividad, eficacia, eficiencia y
economía de los procesos gubernamentales.
5. Propiciar la sensibilización, concientización y profesionalización de los servidores
públicos municipales con el fin de mejorar sus conocimientos, habilidades, actitudes y
conductas en la gestión pública municipal.
ESTRATEGIAS
1.1. Elaborar las bases generales normativas para la realización e implementación de
las distintas evaluaciones y auditorías en materia de control interno y evaluación del
desempeño.
2.1. Implementación del Modelo Integral del Sistema de Control Interno.
3.1.Propiciar la consolidación de los comités de control interno en cada una de las
dependencias, entidades y organismos auxiliares, adoptando las mejores prácticas para
el fortalecimiento institucional.
4.1. Implementación del Sistema de Evaluación del Desempeño (SED).
5.1. Elaborar, implementar e impartir el Programa de Capacitación Continua y
Sensibilización (PCCS) de los servidores públicos municipales para las distintas áreas de
la administración pública municipal.
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PROGRAMAS DE LA CONTRALORÍA INTERNA
(EJES TRANSVERSALES)
PROGRAMA DE CAPACITACIÓN Y DESARROLLO
OBJETIVO GENERAL TRANSVERSAL
I. Impulsar la capacitación a los colaboradores que integran el Órgano Interno de
Control para contribuir a mejorar su profesionalización y con ello incrementar la
eficacia organizacional.
OBJETIVOS ESPECÍFICOS TRANSVERSAL
1.1. Fortalecer al personal para la ejecución eficiente de sus responsabilidades que
asuman en sus puestos.
1.2. Brindar oportunidades de desarrollo personal.
1.3. Mantener al colaborador al día con los avances en diversos temas, lo que alienta
la iniciativa y la creatividad y ayuda a prevenir la obsolescencia de la fuerza de
trabajo.
1.4. Modificar actitudes para contribuir a crear un clima de trabajo satisfactorio,
incrementar la motivación del trabajador y hacerlo más receptivo a la supervisión
y acciones de gestión.
1.5. Proveer conocimientos y desarrollar habilidades que cubran la totalidad de
requerimientos para el desempleo de puestos específicos.
1.6. Actualizar y ampliar los conocimientos requeridos en áreas especializadas.
1.7. Contribuir a elevar y mantener un buen nivel de eficiencia individual y
rendimiento colectivo.
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1.8. Apoyar la continuidad y desarrollo institucional.
ESTRATEGIAS TRANSVERSALES
Implementación de un programa de cursos, talleres, pláticas.
LÍNEAS DE ACCIÓN
Las acciones para el desarrollo del plan de capacitación están respaldadas por los
temarios que permitirán a los asistentes a capitalizar los temas, y el esfuerzo realizado que
permitirán mejorar la calidad de los recursos humanos, para ello se está considerando lo
siguiente:
Temas de capacitación
ÁREAS:
1. Coordinación de Auditoría Administrativa, Financiera y Control Interno.
2. Coordinación de Auditoría de Obra.
3. Coordinación de Asuntos Jurídicos.
4. Coordinación de Contraloría Social.
Cada Coordinación será libre de proponer los temas de capacitación y de conocimiento
general para el personal de la contraloría, todo esto para coordinarse y realizar la
presentación de estos, así mismo para su posterior calendarización.
METAS
Capacitar al personal de la Contraloría para que posteriormente se pueda replicar dicha
capacitación a nivel Municipio para mantener al personal actualizado y preparado sobre
distintos temas que involucran a los servidores públicos municipales.