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Actualizado al 30 de setiembre del 2000

SBS. - PERÚ

PLAN DE CUENTAS PARA INSTITUCIONES FINANCIERAS

Actualizado al 30 de setiembre del 2000

B F E C A C D M F R

1.ACTIVO

11 DISPONIBLE .................................................................................................................. * * * * * *

1101 CAJA .................................................................................................................. * * * * * *1101.01 OFICINA PRINCIPAL ............................................................................................... * * * * * *1101.02 SUCURSALES ......................................................................................................... * * * * *1101.03 AGENCIAS ............................................................................................................... * * * * * *1101.04 FONDOS FIJOS ....................................................................................................... * * * * * *1101.05 ORO ACUÑADO EN BARRAS ................................................................................. * *1101.06 PLATA ACUÑADA EN BARRAS .............................................................................. * *1101.07 EFECTIVO EN TRANSITO....................................................................................... * * * * * *

1102 BANCOS Y CORRESPONSALES-PAIS ...................................................................................... * * * * * *1102.01 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ......................................................... * * * * * *1102.01.01 ORDINARIA ............................................................................................ * * * * *

1102.01.02 ESPECIAL........................................................................... * * * *1102.01.03 DEPÓSITOS ART.286º D.L. 770......................................... * * * * *1102.01.08 DEPÓSITOS OVERNIGHT EN MONEDA EXTRANJERA... * * * *1102.01.09 OTRAS................................................................................ * * * * * *

1102.02 BANCO DE LA NACIÓN........................................................................................... * * * * * *1102.11 BANCO DE CRÉDITO DEL PERÚ ........................................................................... * * * * * *1102.12 BANCO INTERNACIONAL DEL PERÚ..................................................................... * * * * * *1102.14 BANCO WIESE SUDAMERIS ................................................................................. * * * * * *1102.15 BANCO CONTINENTAL........................................................................................... * * * * * *1102.17 BANCO DE COMERCIO........................................................................................... * * * * * *1102.19 BANCO FINANCIERO DEL PERÚ ........................................................................... * * * * * *1102.32 BANCO LATINO ....................................................................................................... * * * * * *1102.41 BANCO NBK BANK.................................................................................................. * * * * * *1102.51 CITIBANK N.A., SUCURSAL DE LIMA..................................................................... * * * * * *1102.52 MIBANCO................................................................................................................. * * * * * *1102.71 BANCO NUEVO MUNDO ........................................................................................ * * * * * *1102.72 BANCO STANDARD CHARTERED.......................................................................... * * * * * *1102.73 BANCO SANTANDER CENTRAL HISPANO- PERU.............................................. * * * * * *1102.74 BANCO INTERAMERICANO DE FINANZAS S.A.E.M.A .......................................... * * * * * *1102.75 BANCO SUDAMERICANO ....................................................................................... * * * * * *1102.76 ORIÓN CORPORACIÓN DE CRÉDITO BANCO .......................................................... * * * * * *1102.77 BANCO DEL TRABAJO............................................................................................ * * * * * *1102.79 BANCO SERBANCO S.A. ........................................................................................ * * * * * *1102.80 BANK OF BOSTON, NATIONAL ASSOCIATION, SUCURSAL DEL PERÚ ............. * * * * * *1102.81 BANQUE NATIONALE DE PARIS-ANDES S.A........................................................ * * * * * *1102.90 BANCOS EN LIQUIDACIÓN..................................................................................... * * * * * *

1103 BANCOS Y CORRESPONSALES DEL EXTERIOR................................................................................ * * * * * *1103.01 SUPERVISADOS POR ORGANISMOS SIMILARES A LA SBS............................... * * * * * *

1103.01.01 PRIMERA CATEGORÍA................................................ * * * * * *1103.01.02 OTROS ......................................................................... * * * * * *

1103.02 NO SUPERVISADOS POR ORGANISMOS SIMILARES A LA SBS........................ * * * * * *

1104 CANJE ................................................................................................................................. *1104.01 LOCAL ..................................................................................................................... *

1104.01.01 OBLIGACIONES INMEDIATAS..................................... *1104.01.02 DEPOSITOS DE AHORRO Y PLAZO A VENCER

A 30 DÍAS O MAS......................................................... *1104.01.03 CRÉDITOS Y FINANCIAMIENTOS............................... *1104.01.04 OTROS ......................................................................... *

1104.02 PROVINCIAS - OTROS BANCOS............................................................................ *1104.02.01 OBLIGACIONES INMEDIATAS..................................... *1104.02.02 DEPÓSITOS DE AHORRO Y PLAZO A VENCER

A 30 DÍAS O MAS......................................................... *1104.02.03 CRÉDITOS Y FINANCIAMIENTOS............................... *1104.02.04 OTROS ......................................................................... *

1104.03 PROVINCIAS OTRAS OFICINAS DEL BANCO ....................................................... *1104.03.01 OBLIGACIONES INMEDIATAS..................................... *1104.03.02 DEPÓSITOS DE AHORRO Y PLAZO A VENCER

A 30 DÍAS O MAS......................................................... *

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Actualizado al 30 de setiembre del 2000 2

1104.03.03 CRÉDITOS Y FINANCIAMIENTOS............................... *1104.03.04 OTROS ......................................................................... *

1104.04 INTERBANCARIOS ...................................................................................... *

1105 EFECTOS DE COBRO INMEDIATO ....................................................................................................... * * * * * *1105.01 DOCUMENTOS SOBRE EL EXTERIOR .................................................................. * * * * * *1105.02 CHEQUES POR COBRAR ....................................................................................... * * * * *1105.03 ÓRDENES DE PAGO............................................................................................... * * * *

1107 OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS ............................................................................................... * * * * * *1107.01 MUTUALES DE VIVIENDA....................................................................................... * * * * * *1107.02 COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO........................................................... * * * * * *1107.03 CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CRÉDITO .................................................. * * * * * *

1107.04 EMPRESAS FINANCIERAS..................................................................................... * * * * * *1107.05 CAJAS RURALES .................................................................................................... * * * * * *1107.06 ENTIDADES DE DESARROLLO PARA LA PEQUEÑA Y MICRO EMPRESA

EDPYMES.......................................................................................................... ...... * * * * * *1107.08 OTRAS INSTITUCIONES FINANC. EN LIQUIDACIÓN............................................ * * * * * *

1108 DEPÓSITOS SUJETOS A RESTRICCIÓN.............................................................................................. * * * * * *1108.01 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ......................................................... * *1108.02 OTROS .................................................................................................................. * * * * * *

12 FONDOS INTERBANCARIOS................................................................................................................. * * * * * *

1201 FONDOS INTERBANCARIOS ................................................................................................................. * * * * * *

13 INVERSIONES .................................................................................................................. * * * * * *

1301 INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES ...................................................................................... * * * * * *1301.01 CERTIFICADOS DE DEPOSITO NEGOCIABLES.................................................... * * * * * *

1301.01.01 EMPRESAS BANCARIAS............................................. * * * * * *1301.01.02 EMPRESAS FINANCIERAS ......................................... * * * * * *1301.01.03 EMPRESAS DE CREDITO DE CONSUMO .................. * * * * * *1301.01.09 OTRAS.......................................................................... * * * * * *

1301.02 CERTIFICADOS DE DEPÓSITOS............................................................................ * * * * * *1301.03 CERTIFICADOS BANCARIOS ................................................................................. * * * * * *

1301.03.01 EMPRESAS BANCARIAS............................................. * * * * * *1301.03.02 EMPRESAS FINANCIERAS ......................................... * * * * * *

1301.04 BONOS SECTOR PUBLICO .................................................................................... * * * * * *1301.04.01 DEL TESORO ............................................................... * * * * * *1301.04.02 INVERSIÓN PUBLICA .................................................. * * * * * *1301.04.04 COFIDE ........................................................................ * * * * * *1301.04.05 DEL EXTERIOR............................................................ * * * * * *1301.04.06 BONOS DEL TESORO DS 114-98-EF.......................... * * * * * *1301.04.07 BONOS DEL TESORO DS 099-99-EF.......................... * * * * *1301.04.09 OTROS ......................................................................... * * * * * *

1301.05 BONOS SECTOR PRIVADO.................................................................................... * * * * * *1301.05.01 EMPRESAS BANCARIAS............................................. * * * * * *1301.05.02 EMPRESAS FINANCIERAS ......................................... * * * * * *1301.05.03 EMPRESAS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO...... * * * * * *1301.05.04 EMPRESAS PESQUERAS ........................................... * * * * * *1301.05.05 EMPRESAS INMOBILIARIAS ....................................... * * * * * *1301.05.06 EMPRESAS INDUSTRIALES ....................................... * * * * * *1301.05.07 EMPRESAS COMERCIALES........................................ * * * * * *1301.05.08 EMPRESAS E INSTITUCIONES DE SERVICIOS ........ * * * * * *1301.05.09 EMPRESAS MINERAS ................................................. * * * * * *1301.05.10 OTRAS.......................................................................... * * * * * *

1301.07 ACCIONES DEL SECTOR PRIVADO ...................................................................... * * * * * *1301.07.01 EMPRESAS ASEGURADORAS ................................... * * * * * *1301.07.02 ALMACENES GENERALES DE DEPOSITOS.............. * * * * * *1301.07.03 EMPRESAS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO...... * * * * *1301.07.04 EMPRESAS PESQUERAS ........................................... * * * * * *1301.07.05 EMPRESAS INMOBILIARIAS ....................................... * * * * * *1301.07.06 EMPRESAS INDUSTRIALES ....................................... * * * * * *1301.07.07 EMPRESAS COMERCIALES........................................ * * * * * *1301.07.08 EMPRESAS E INSTITUCIONES DE SERVICIOS ........ * * * * * *1301.07.09 EMPRESAS MINERAS ................................................. * * * * * *

1301.07.10 OTRAS.......................................................................... * * * * * *1301.07.11 EMPRESAS BANCARIAS............................................. * * * * * *1301.07.12 OTRAS EMPRESAS SIST.FINANCIERO.......................... * * * * * *

1301.08 OTRAS INVERSIONES TEMPORALES................................................................... * * * * * *1301.08.01 DOCUMENTOS NEGOCIABLES-BCRP ....................... * * * * * *1301.08.02 LETRAS DE CAMBIO ................................................... * * * * * *1301.08.04 LETRAS HIPOTECARIAS............................................. * * * * * *1301.08.05 CERTIFICADOS DE PLATA ......................................... * * * * * *1301.08.06 WARRANTS ................................................................. * * * * *1301.08.08 PAPELES COMERCIALES ........................................... * * * * * *

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1301.08.09 OTROS VALORES........................................................ * * * * * *1301.08.10 EFECTOS POR COBRAR REFINANCIADOS .............. * * * * * *1301.08.11 INSTRUMENTOS DE TITULIZACIÓN........................... * * * * * *1301.08.12 INSTRUMENTOS DE TITULIZACIÓN (MECANISMO DE

COBERTURA................................................................ * * * * * *1301.09 TÍTULOS DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA ...................................................... * *

1301.09.01 TÍTULOS DE RENTA FIJA............................................ * *1301.09.02 TÍTULOS DE RENTA VARIABLE.................................. * *

1301.10 OPERACIONES DE REPORTE ............................................................................... * *1301.10.01 TÍTULOS DE RENTA FIJA............................................ * *1301.10.02 TÍTULOS DE RENTA VARIABLE.................................. * *

1301.11 PACTOS DE RECOMPRA ...................................................................................... * *1301.11.01 TÍTULOS DE RENTA FIJA............................................. * *

1301.11.02 TÍTULOS DE RENTA VARIABLE................................. * *1301.12 INVERSIONES EN EMPRESAS REESTRUCTURADAS ......................................... * * * * * *

(Dec.Ley Nº26116, Dec.Leg.Nº845 y Ley Nº27146)1301.12.01 INSTRUMENTOS DE CAPITAL LISTADOS EN BOLSA * * * * * *1301.12.02 INSTRUMENTOS DE CAPITAL NO LISTADOS EN BOLSA * * * * *

*1301.13 INVERSIONES EN EMPRESAS SANEADAS .......................................................... * * * * * *

(Decreto de Urgencia Nº 064-99)1301.13.01 INSTRUMENTOS DE CAPITAL LISTADOS EN BOLSA * * * * * *1301.13.02 INSTRUMENTOS DE CAPITAL NO LISTADOS EN BOLSA * * * * *

*1301.14 INVERSIONES – DECRETO DE URGENCIA Nº 059-2000 ..................................... * * * * * *

1301.14.01 INSTRUMENTOS DE CAPITAL LISTADOS EN BOLSA * * * * * *1301.14.02 INSTRUMENTOS DE CAPITAL NO LISTADOS EN BOLSA * * * * *

*1301.15 INVERSIONES OTROS ACUERDOS REESTRUCTURACION ............................... * * * * * *


*

1302 INVERSIONES FINANCIERAS PERMANENTES.................................................................................... * * * * * *1302.03 APORTE FONDO DE CAJAS MUNICIPALES.......................................................... *1302.04 BONOS SECTOR PUBLICO .................................................................................... * * * * * *

1302.04.01 DEL TESORO ............................................................... * * * * * *1302.04.02 INVERSIÓN PUBLICA .................................................. * * * * * *1302.04.04 COFIDE ........................................................................ * * * * * *1302.04.09 OTROS ......................................................................... * * *

1302.05 BONOS SECTOR PRIVADO.................................................................................... * * * * * *1302.05.01 EMPRESAS BANCARIAS............................................. * * * * * *1302.05.02 EMPRESAS FINANCIERAS ......................................... * * * * * *1302.05.03 EMPRESAS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO...... * * * * * *1302.05.04 EMPRESAS PESQUERAS ........................................... * * * * * *1302.05.05 EMPRESAS INMOBILIARIAS ....................................... * * * * * *1302.05.06 EMPRESAS INDUSTRIALES ....................................... * * * * * *1302.05.07 EMPRESAS COMERCIALES........................................ * * * * * *

1302.05.08 EMPRESAS E INSTITUCIONES DE SERVICIOS ........ * * * * * *1302.05.09 EMPRESAS MINERAS ................................................. * * * * * *1302.05.10 OTRAS.......................................................................... * * * * * *

1302.06 INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA SUBORDINADA.................... * * * * * *1302.06.01 SISTEMA FINANCIERO................................................ * * * * * *1302.06.02 SISTEMA DE SEGUROS................................................ * * * * * *

......................................................................................1302.06.09 OTROS ........................................................................... * * * * * *

1302.07 INVERSIONES EXCEPCIONALES .......................................................................... * *1302.07.01 EMPRESAS BANCARIAS............................................. * *1302.07.02 EMPRESAS FINANCIERAS ......................................... * *1302.07.03 EMPRESAS INMOBILIARIAS ....................................... * *1302.07.04 EMPRESAS DE SEGUROS............................................ * *1302.07.05 CAPITALIZ. DE CRED. VENC.(NOVENA DISPOSICION TRANSITORIA D.L. Nº 770).......................................... * *1302.07.06 OTRAS EMPRESAS SISTEMA FINANCIERO.............. * *1302.07.08 EMP. DE SERV. COMPLEMENTARIOS AL SIST.FIN....... * *1302.07.09 OTRAS EMPRESAS DE SERVICIOS........................... * *

1302.08 OTRAS INVERSIONES PERMANENTES ................................................................ * * * * * *1302.08.11 INSTRUMENTOS DE TITULIZACIÓN........................... * * * * * *1302.08.12 INSTRUMENTOS DE TITULIZACIÓN (MECANISMO

DE COBERTURA.......................................................... * * * * * *1302.09 TÍTULOS DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA ...................................................... * *


1303 INVERSIONES EN INSTITUC. FINANCIERAS DEL EXTERIOR ............................................................ * * * * * *1303.01 SUPERVISADOS ...................................................................................... * * * * * *

1303.01.01 ACCIONES ................................................................... * * * * * *1303.01.02 BONOS Y OTROS INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS

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DE DEUDA.................................................................... * * * * * *1303.01.03 CERTIFICADOS DE PARTICIPACIÓN ......................... * * * * * *1303.01.04 CAPITAL SUPLEMENTARIO........................................ * * * * * *

1303.02 NO SUPERVISADOS ...................................................................................... * * * * * *1303.02.01 ACCIONES ................................................................... * * * * * *1303.02.02 BONOS Y OTROS INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS

DE DEUDA.................................................................... * * * * * *1303.02.03 CERTIFICADOS DE PARTICIPACIÓN ......................... * * * * * *1303.02.04 CAPITAL SUPLEMENTARIO........................................ * * * * * *

1303.09 TÍTULOS DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA ...................................................... * *1303.09.01 TÍTULOS DE RENTA FIJA............................................ * *1303.09.02 TÍTULOS DE RENTA VARIABLE.................................. * *

1304 INVERSIONES EN INSTITUCIONES INTERNACIONALES.................................................................... * * * * * *1304.01 ENTIDADES MULTILATERALES ............................................................................. * * * * * *

1304.01.01 ACCIONES ................................................................... * * * * * *1304.01.02 BONOS ......................................................................... * * * * * *1304.01.03 CERTIFICADOS DE PARTICIPACIÓN ......................... * * * * * *1304.01.04 CAPITAL SUPLEMENTARIO........................................ * * * * * *1304.01.09 OTROS ......................................................................... * * * * * *

1304.02 OTRAS INSTITUCIONES ...................................................................................... * * * * * *1304.09 TÍTULOS DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA ...................................................... * *


1305 ASOCIACIÓN EN PARTICIPACIÓN ........................................................................................................ * * * * * *

1306 INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS Y SUCURSALES DEL EXTERIOR ................................................. * *1306.01 EMPRESAS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO ................................................. * *1306.02 ALMACENES GENERALES DE DEPÓSITOS ......................................................... * *1306.03 SOCIEDADES CORREDORAS DE VALORES ........................................................ * *1306.04 EMPRESAS DE FONDOS MUTUOS........................................................................ * *1306.05 EMPRESAS DE COMERCIO EXTERIOR................................................................. * *1306.06 EMP.DE ASESORÍA FIN. Y/O DE SUSC. Y COLOC. GARANTIA DE VALORES.... * *1306.07 SUBSIDIARIAS DEL EXTERIOR.............................................................................. * *1306.08 CAPITAL ASIGNADO A SUCURSALES DEL EXTERIOR........................................ * *1306.09 EMP. CAPITALIZACIÓN INMOBILIARIA..................................................................... * *1306.10 EMP. DE TRANSP. CUSTODIA Y ADM. DE NUMERARIO........................................ * *1306.11 EMP. FIDUCIARIAS PARA FIDEICOMISOS DE TITULIZACIÓN................................. * *1306.19 OTRAS................................................................................................................. .... * *

1307 INVERSIONES VENCIDAS .................................................................................................................. * * * * * *1307.01 INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES ....................................................... * * * * * *

1307.01.01 LETRAS DE CAMBIO ................................................... * * * * * *1307.01.03 PAPELES COMERCIALES ........................................... * * * * * *1307.01.09 OTROS VALORES........................................................ * * * * * *1307.01.10 REFINANCIADAS ......................................................... * * * * * *

1307.02 INVERSIONES FINANCIERAS PERMANENTES..................................................... * * * * * *1307.03 INVERSIONES EN INSTITUC. FINAN. DEL EXTERIOR.......................................... * * * * * *1307.04 INVERSIONES EN INSTITUCIONES INTERNACIONALES..................................... * * * * * *1307.09 INVERSIONES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS .............................................. * * * * * *

1308 INVERSIONES EN COBRANZA JUDICIAL............................................................................................. * * * * * *1308.01 INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES ....................................................... * * * * * *

1308.01.01 LETRAS DE CAMBIO ................................................... * * * * * *1308.01.03 PAPELES COMERCIALES ........................................... * * * * * *1308.01.09 OTRAS.......................................................................... * * * * * *1308.01.10 REFINANCIADAS ......................................................... * * * * * *

1308.02 INVERSIONES FINANCIERAS PERMANENTES..................................................... * * * * * *1308.03 INVERSIONES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR ................... * * * * * *1308.04 INVERSIONES EN INSTITUCIONES INTERNACIONALES..................................... * * * * * *

1309 PROVISIÓN PARA FLUCTUACIÓN DE VALORES ................................................................................ * * * * * *1309.01 INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES ....................................................... * * * * * *

1309.01.01 REFINANCIADAS ......................................................... * * * * * *1309.01.02 OTRAS.......................................................................... * * * * * *1309.01.03 INSTRUMENTOS DE TITULIZACIÓN........................... * * * * * *1309.01.04 INSTRUMENTOS DE TITULIZACIÓN (MECANISMO

DE COBERTURA) ........................................................ * * * * * *1309.02 INVERSIONES FINANCIERAS PERMANENTES..................................................... * * * * * *

1309.02.03 INSTRUMENTOS DE TITULIZACIÓN........................... * * * * * *1309.02.04 INSTRUMENTOS DE TITULIZACIÓN (MECANISMO

DE COBERTURA) ........................................................ * * * * * *1309.02.09 OTRAS.......................................................................... * * * * * *

1309.03 INST. FINANCIERAS DEL EXTERIOR..................................................................... * * * * * *1309.04 INSTITUCIONES INTERNACIONALES.................................................................... * * * * * *1309.05 ASOCIACIÓN EN PARTICIPACIÓN......................................................................... * * * * * *

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1309.06 INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS Y EN SUC. DEL EXTERIOR............................ * *1309.07 INVERSIONES VENCIDAS ...................................................................................... * * * * * *1309.08 INVERSIONES EN COBRANZA JUDICIAL .............................................................. * * * * * *1309.09 OTRAS .................................................................................................................. * * * * * *1309.10 PROVISIONES POR INVERSIONES EN EMPRESAS REESTRUCTURADAS

(Dec.Ley Nº26116, Dec.Leg.Nº845 y Ley Nº27146)................................................................ ......... * * * * * *1309.10.01 INSTRUMENTOS DE CAPITAL LISTADOS EN BOLSA * * * * * *1309.10.02 INSTRUMENTOS DE CAPITAL NO LISTADOS EN BOLSA * * * * *

*1309.11 PROVISIONES POR INVERSIONES EN EMPRESAS SANEADAS ........................

(Decreto de Urgencia Nº 064-99).............................................................................................. ........ * * * * * *1309.11.01 INSTRUMENTOS DE CAPITAL LISTADOS EN BOLSA * * * * * *1309.11.02 INSTRUMENTOS DE CAPITAL NO LISTADOS EN BOLSA * * * * *

*1309.12 PROVISIONES POR INVERSIONES DECRETO DE URGENCIA Nº 059-2000....... * * * * * *


*1309.13 PROVISIONES POR INVERSIONES OTROS ACUERDOS DE REESTRUCTURACION * * * * *

*1309.13.01 INSTRUMENTOS DE CAPITAL LISTADOS EN BOLSA * * * * * *1309.13.02 INSTRUMENTOS DE CAPITAL NO LISTADOS EN BOLSA * * * * *

*

14 COLOCACIONES .................................................................................................................. * * * * * *

1401 COLOCACIONES A CORTO PLAZO ...................................................................................................... * * * * * *1401.01 CUENTAS CORRIENTES ........................................................................................ *

1401.01.01 ORDINARIAS................................................................ *1401.01.02 TARJETAS DE CREDITO............................................. *

1401.02 DESCUENTOS......................................................................................................... * * * * *1401.02.01 RECURSOS ORDINARIOS........................................... * * * * *1401.02.02 RECURSOS ESPECIALES........................................... * * * * *

1401.03 PRESTAMOS ........................................................................................................... * * * * *1401.03.01 RECURSOS ORDINARIOS........................................... * * * * *1401.03.02 RECURSOS ESPECIALES - PAÍS................................ * * * * *1401.03.03 RECURSOS ESPECIALES EXTERIOR........................ * * * * *1401.03.06 CRÉDITOS PIGNORATICIOS....................................... *

1401.04 ARRENDAMIENTO FINANCIERO............................................................................ * * * * *1401.04.01 CONTRATADO ............................................................. * * * * *1401.04.02 CONTRATADO EN PROCESO..................................... * * * * *1401.04.03 CONTRATADO-GOBIERNO CENTRAL........................ * * * * *1401.04.04 CONTRATADO EN PROCESO GOB. CENTRAL ......... * * * * *1401.04.05 CONTRATADO EMP. SIST. FINANCIERO................... * * * * *1401.04.06 CONTRATADO EN PROCESO EMP.SIST.FINANCIERO * * * *

*1401.04.07 CONTRATADO BCR..................................................... * * * * *1401.04.08 CONTRATADO EN PROCESO BCR............................. * * * * *1401.04.09 CONTRATADO EMP. SIST. DE SEGUROS ................. * * * * *1401.04.10 CONTRATADO EN PROCESO EMPRESAS DEL SISTEMA

DE SEGUROS............................................................... * * * * *1401.04.11 CONTRATADO BANCO DEL EXTERIOR DE PRIMERA

CATEGORÍA................................................................ * * * * *1401.04.12 CONTRATADO EN PROCESO BANCO DEL EXTERIOR

DE PRIMERA CATEGORÍA........................................... * * * * *1401.05 CRÉDITOS HIPOTECARIOS ................................................................................... * *

1401.05.01 COMUNES PERSONAS NATURALES ......................... * *1401.05.02 LETRAS HIPOTECARIAS PERSONAS NATURALES.. * *1401.05.03 COMUNES PERSONAS JURÍDICAS............................ * *1401.05.04 TÍTULOS DE CRÉDITO HIPOTECARIO NEGOCIABLE

PERSONAS NATURALES - VIVIENDA......................... * *1401.05.05 TÍTULOS DE CRÉDITO HIPOTECARIO NEGOCIABLE

PERSONAS NATURALES - NO VIVIENDA Y PERSONASJURÍDICAS ................................................................... * *

1401.06 FINANCIACIÓN DE EXPORTACIONES................................................................... * *1401.07 FINANCIACIÓN DE IMPORTACIONES.................................................................... * *1401.08 FINANCIACIÓN DE PRIMAS.................................................................................... * *1401.09 TARJETAS DE CREDITO-EMPRESAS FINANCIERAS........................................... *1401.10 CRÉDITOS OTORGADOS CON EL GOBIERNO CENTRAL.................................... * * * * *1401.11 CRÉDITOS NO SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESAS DEL SISTEMA

FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS ....................................................... * * * * *1401.11.01 SUPERVISADAS POR LA S.B.S .................................. * * * * *1401.11.02 SUPERVISADAS POR ORGANISMOS SIMILARES A LA

SBS - EXTERIOR - PRIMERA CATEGORIA................ * *1401.11.03 SUPERVISADAS POR ORGANISMOS SIMILARES S.B.S

EXTERIOR - OTROS .................................................... * *1401.11.04 NO SUPERVISADAS-EXTERIOR................................. * *

B F E C A C D M F R


1401.11.05 CRÉDITOS OTORGADOS AL BCR.............................. * *1401.11.06 CRÉDITOS EMPRESAS DE SEGUROS ...................... * *

1401.12 CRÉDITOS EN MORATORIA................................................................................... * * * * *1401.13 REFINANCIADAS..................................................................................................... * * * * * *

1401.13.01 CUENTAS CORRIENTES............................................. *1401.13.02 DESCUENTOS ............................................................. * * * * *1401.13.03 PRESTAMOS................................................................ * * * * *1401.13.04 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ................................ * * * * *1401.13.06 FINANCIACIÓN DE EXPORTACIONES ....................... * *1401.13.07 FINANCIACIÓN DE IMPORTACIONES ........................ * *1401.13.09 OTRAS.......................................................................... * * * * * *1401.13.10 FACTORING (REFINANCIADAS) ................................. * *1401.13.11 CRÉDITOS NO SUBORDINADOS OTORGADOS A ....

EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y DELSISTEMA DE SEGUROS.............................................. * * * * *

1401.13.16 DEUDORES POR VENTA DE CARTERA..................... * * *1401.13.17 CRÉDITOS SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESAS

DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMADE SEGUROS .............................................................. *

1401.13.19 CREDITOS CORTO PLAZO-OPERACIONESREFINANCIADAS Y RFA-FOPE................................... * * * * * *

1401.13.20 CREDITOS A EMPRESAS (Decreto de UrgenciaNº 059-2000) ................................................................. * * * * *

1401.14 FACTORING............................................................................................................. * *1401.16 DEUDORES POR VENTA DE CARTERA ................................................................ * * *1401.17 CRÉDITOS SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO

Y DEL SISTEMA DE SEGUROS .............................................................................. *1401.17.01 EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO ................... *1401.17.02 DEL SISTEMA DE SEGUROS...................................... *

1401.18 REESTRUCTURADAS ............................................................................................. * * * * * *1401.18.01 CUENTAS CORRIENTES ............................................ *1401.18.02 DESCUENTOS ............................................................ * * * * *1401.18.03 PRÉSTAMOS ............................................................... * * * * *1401.18.04 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ................................ * * * * *1401.18.06 FINANCIACIÓN DE EXPORTACIONES ....................... * *1401.18.07 FINANCIACIÓN DE IMPORTACIONES ........................ * *1401.18.09 OTRAS............................................................................ * * * * * *1401.18.10 FACTORING ................................................................. * *1401.18.19 CREDITOS CORTO PLAZO-OPERACIONES REESTRUCT.

Y RFA-FOPE ................................................................ * * * * * *1401.18.20 CREDITOS A EMPRESAS (Decreto de Urgencia

Nº 059-2000)................................................................. * * * * *

1401.19 CREDITOS CORTO PLAZO-OPERACIONES REFINANCIADAS, REESTRUCTURADASY RFA-FOPE ............................................................................................................ * * * * * *1401.19.01 CREDITOS PROGRAMA RFA-CAMPAÑA AGRICOLA * * * * *1401.19.02 CREDITOS PROGRAMA FOPE- CAPITAL DE TRABAJO * * * * *1401.19.03 CREDITOS-OPERACIONES REFINANCIADAS Y REESTR. * * * * * *

1401.20 CREDITOS A EMPRESAS (Decreto de Urgencia Nº 059-2000) ............................... * * * * *1401.20.01 CREDITOS REFINANCIADO-RFA................................ * * * * *1401.20.02 DEDUCCION CREDITO SUBORDINADO-RFA ............ * * * * *1401.20.03 CREDITO REFINANCIADO-FOPE................................ * * * * *1401.20.04 DEDUCCION CREDITO SUBORDINADO-FOPE.......... * * * * *1401.20.05 DEDUCCION-OTRO TRATAMIENTO........................... * * * * *

1402 COLOCACIONES A LARGO PLAZO ...................................................................................................... * * * * * *1402.02 DESCUENTOS......................................................................................................... * * * * *

1402.02.01 RECURSOS ORDINARIOS........................................... * * * * *1402.02.02 RECURSOS ESPECIALES........................................... * * * * *

1402.03 PRESTAMOS ........................................................................................................... * * * * *1402.03.01 RECURSOS ORDINARIOS........................................... * * * * *1402.03.02 RECURSOS ESPECIALES - PAÍS................................ * * * * *1402.03.03 RECURSOS ESPECIALES - EXTERIOR...................... * * * * *

1402.04 ARRENDAMIENTO FINANCIERO............................................................................ * * * * *1402.04.01 CONTRATADO ............................................................. * * * * *1402.04.02 CONTRATADO EN PROCESO..................................... * * * * *1402.04.03 CONTRATADO-GOBIERNO CENTRAL........................ * * * * *1402.04.04 CONTRATADO EN PROCESO GOB. CENTRAL ......... * * * * *1402.04.05 CONTRATADO EMP. SIST. FINANCIERO................... * * * * *1402.04.06 CONTRATADO EN PROCESO EMP.SIST.FINANCIERO * * * * *1402.04.07 CONTRATADO BCR..................................................... * * * * *1402.04.08 CONTRATADO EN PROCESO BCR............................. * * * * *1402.04.09 CONTRATADO EMP. SIST. DE SEGUROS ................. * * * * *1402.04.10 CONTRATADO EN PROCESO EMPRESAS DEL SISTEMA

DE SEGUROS............................................................... * * * * *

B F E C A C D M F R


1402.04.11 CONTRATADO BANCO DEL EXTERIOR DE PRIMERACATEGORÍA................................................................ * * * * *

1402.04.12 CONTRATADO EN PROCESO BANCO DEL EXTERIORDE PRIMERA CATEGORÍA........................................... * * * * *

1402.05 CRÉDITOS HIPOTECARIOS ................................................................................... * *1402.05.01 COMUNES PERSONAS NATURALES ......................... * *1402.05.02 LETRAS HIPOTECARIAS PERSONAS NATURALES.. * *1402.05.03 COMUNES PERSONAS JURÍDICAS............................ * *1402.05.04 TITULOS DE CRÉDITO HIPOTECARIO NEGOCIABLE

PERSONAS NATURALES - VIVIENDA......................... * *1402.05.05 TITULOS DE CRÉDITO HIPOTECARIO NEGOCIABLE

PERSONAS NATURALES - NO VIVIENDA Y PERSONASJURÍDICAS ................................................................... * *

1402.06 FINANCIACIÓN DE EXPORTACIONES................................................................... * *1402.07 FINANCIACIÓN DE IMPORTACIONES.................................................................... * *1402.08 FINANCIACIÓN DE PRIMAS.................................................................................... * *1402.10 CRÉDITOS OTORG. CON EL GOBIERNO CENTRAL............................................. * * * * *1402.11 CRÉDITOS NO SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESAS DEL SISTEMA

FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS ....................................................... * * * * *1402.11.01 SUPERVISADAS POR LA S.B.S .................................. * * * * *1402.11.02 SUPERVISADAS POR ORGANISMOS SIMILARES

A LA SBS-EXTERIOR-PRIMERA CATEGORIA............ * *1402.11.03 SUPERVISADAS POR ORGANISMOS SIMILARES

S.B.S. EXTERIOR-OTROS ........................................... * *1402.11.04 NO SUPERVISADAS-EXTERIOR................................. * *1402.11.05 BANCO CENTRAL DE RESERVA ................................ * *1402.11.06 EMPRESAS DEL SISTEMA DE SEGUROS ................. * *

1402.12 CRÉDITOS EN MORATORIA................................................................................... * * * * *1402.13 REFINANCIADAS..................................................................................................... * * * * * *

1402.13.02 DESCUENTOS ............................................................. * * * * *1402.13.03 PRESTAMOS................................................................ * * * * *1402.13.04 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ................................ * * * * *1402.13.06 FINANCIACIÓN DE EXPORTACIONES ....................... * *1402.13.07 FINANCIACIÓN DE IMPORTACIONES ........................ * *1402.13.09 OTRAS.......................................................................... * * * * * *1402.13.10 FACTORING (REFINANCIADAS) ................................. * *1402.13.11 CRÉDITOS NO SUBORDINADOS OTORGADOS A


1402.13.16 DEUDORES POR VENTA DE CARTERA..................... * * *1402.13.17 CRÉDITOS SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESAS

DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMA DESEGUROS .................................................................... *

1402.13.20 CREDITOS A EMPRESAS (Decreto de UrgenciaNº 059-2000)................................................................. * * * * *

1402.14 FACTORING............................................................................................................. * *1402.16 DEUDORES POR VENTA DE CARTERA.................................................................... * * *

1402.17 CRÉDITOS SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIEROY DEL SISTEMA DE SEGUROS............................................................................... *1402.17.01 EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO .................... *1402.17.02 EMPRESAS DEL SISTEMA DE SEGUROS .................. *

1402.18 REESTRUCTURADAS ............................................................................................. * * * * * *1402.18.02 DESCUENTOS ............................................................ * * * * *1402.18.03 PRÉSTAMOS ............................................................... * * * * *1402.18.04 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ................................ * * * * *1402.18.06 FINANCIACIÓN DE EXPORTACIONES ....................... * *1402.18.07 FINANCIACIÓN DE IMPORTACIONES ........................ * *1402.18.09 OTRAS.......................................................................... * * * * * *1402.18.10 FACTORING ................................................................. * *1402.18.20 CREDITOS A EMPRESAS (Decreto de Urgencia

Nº 059-2000)................................................................. * * * * *1402.20 CREDITOS A EMPRESAS (Decreto de Urgencia Nº 059-2000) ............................... * * * * *

1402.20.01 CREDITO REFINANCIADO-RFA .................................. * * * * *1402.20.02 DEDUCCION CREDITO SUBORDINADO-RFA ............ * * * * *1402.20.03 CREDITO REFINANCIADO-FOPE................................ * * * * *1402.20.04 DEDUCCION CREDITO SUBORDINADO-FOPE.......... * * * * *1402.20.05 DEDUCCION -OTRO TRATAMIENTO.......................... * * * * *

1403 CRÉDITOS A DIRECTORES,FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS ............................................................ * * * * * *1403.01 PRESTAMOS ADMINISTRATIVOS.......................................................................... * * * * * *1403.02 PRESTAMOS GARANTIZADOS POR BENEFICIOS SOCIALES............................. * * * * * *1403.03 PRESTAMOS CON GARANTÍA HIPOTECARIA ...................................................... * * * * * *1403.04 PRESTAMOS COMERCIALES Y OTROS................................................................ * * * * * *1403.05 PRESTAMOS A DIRECTORES................................................................................ * * * * * *

B F E C A C D M F R


1404 CRÉDITOS POR LIQUIDAR .................................................................................................................. * * * * *

1405 CRÉDITOS VENCIDOS .................................................................................................................. * * * * * *1405.01 HASTA 4 MESES ..................................................................................................... * * * * * *

1405.01.01 CUENTAS CORRIENTES............................................. *1405.01.02 DESCUENTOS ............................................................. * * * * *1405.01.03 PRESTAMOS................................................................ * * * * *1405.01.04 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ................................ * * * * *1405.01.05 CRÉDITOS HIPOTECARIOS........................................ * *

1405.01.06 FINANCIACIÓN DE EXPORTACIONES ....................... * *1405.01.07 FINANCIACIÓN DE IMPORTACIONES ........................ * *1405.01.08 FINANCIACIÓN DE PRIMAS ........................................ * *1405.01.09 TARJETAS DE CREDITO-EMP. FINANCIERAS .......... *1405.01.10 CRÉDITOS OTORG. A LA REP. Y AVALADOS POR ELLA * * * * *1405.01.11 CRÉDITOS NO SUBORDINADOS OTORGADOS A


1405.01.12 CRÉDITOS EN MORATORIA ....................................... * * * * *1405.01.13 CRÉDITOS POR LIQUIDAR ......................................... * * * * *1405.01.14 REFINANCIADAS ......................................................... * * * * * *1405.01.15 FACTORING (VENCIDOS) ........................................... * *1405.01.16 DEUDORES POR VENTA DE CARTERA..................... * * *

1405.01.17 CRÉDITOS SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESASDEL SIST. FINANCIERO Y DEL SIST. DE SEGUROS. *

1405.01.18 REESTRUCTURADAS.................................................. * * * * * *1405.01.19 CREDITOS CORTO PLAZO-OPERACIONES

REFINANCIADAS, REESTRUCTURADAS Y RFA-FOPE * * * * * *1405.01.20 CREDITOS A EMPRESAS (Decreto de Urgencia

Nº 059-2000) ................................................................. * * * * * *

1405.02 MAYORES DE 4 MESES ...................................................................................... * * * * * *1405.02.01 CUENTAS CORRIENTES............................................. *1405.02.02 DESCUENTOS ............................................................. * * * * *1405.02.03 PRESTAMOS................................................................ * * * * *1405.02.04 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ................................ * * * * *1405.02.05 CRÉDITOS HIPOTECARIOS........................................ * *

1405.02.06 FINANCIACIÓN DE EXPORTACIONES ....................... * *1405.02.07 FINANCIACIÓN DE IMPORTACIONES ........................ * *1405.02.08 FINANCIACIÓN DE PRIMAS ........................................ * *1405.02.09 TARJETAS DE CRÉDITO - EMP. FINANCIERAS ........ *1405.02.10 CRÉDITOS OTORG. A LA REP. Y AVALADOS

POR ELLA..................................................................... * * * * *1405.02.11 CRÉDITOS NO SUBORDINADOS OTORGADOS A

EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERA Y DEL SISTEMADE SEGUROS .............................................................. * * * * *

1405.02.12 CRÉDITOS EN MORATORIA ....................................... * * * * *1405.02.13 CRÉDITOS POR LIQUIDAR ......................................... * * * * *1405.02.14 REFINANCIADAS ......................................................... * * * * * *1405.02.15 FACTORING (VENCIDOS) ........................................... * *1405.02.16 DEUDORES POR VENTA DE CARTERA..................... * * *1405.02.17 CRÉDITOS SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESAS

DEL SIST. FINANCIERO Y DEL SIST. DE SEGUROS. *1405.02.18 REESTRUCTURADAS.................................................. * * * * * *1405.02.20 CREDITOS A EMPRESAS (Decreto de Urgencia

Nº 059-2000)................................................................. * * * * *

1405.03 CREDITOS DE CONSUMO VENCIDOS HASTA 4 MESES ..................................... * * * * *1405.04 CREDITOS DE CONSUMO VENCIDOS MAS DE 4 MESES.................................... * * * * *

1406 CRÉDITOS EN COBRANZA JUDICIAL................................................................................................... * * * * * *1406.01 CUENTAS CORRIENTES ........................................................................................ *1406.02 DESCUENTOS......................................................................................................... * * * * *1406.03 PRESTAMOS ........................................................................................................... * * * * *1406.04 ARRENDAMIENTO FINANCIERO............................................................................ * * * * *1406.05 CRÉDITOS HIPOTECARIOS ................................................................................... * *

1406.06 FINANCIACIÓN DE EXPORTACIONES................................................................... * *1406.07 FINANCIACIÓN DE IMPORTACIONES.................................................................... * *1406.08 FINANCIACIÓN DE PRIMAS.................................................................................... * *1406.09 TARJETAS DE CRÉDITO -EMP. FINANCIERAS..................................................... *1406.10 CRÉDITOS OTORG. A LA REPÚBLICA Y AVALADOS POR ELLA......................... * * * * *1406.11 CRÉDITOS NO SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESAS DEL SISTEMA

FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS ....................................................... * * * * *1406.12 CRÉDITOS EN MORATORIA................................................................................... * * * * *1406.13 CRÉDITOS POR LIQUIDAR..................................................................................... * * * * *1406.14 REFINANCIADAS..................................................................................................... * * * * * *

B F E C A C D M F R


1406.15 FACTORING (COBRANZA JUDICIAL)...................................................................... * *1406.16 DEUDORES POR VENTA DE CARTERA ................................................................ * * *1406.17 CRÉDITOS SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO

Y DEL SISTEMA DE SEGUROS............................................................................... *1406.17.01 EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO .................... *1406.17.02 EMPRESAS DEL SISTEMA DE SEGUROS .................. *

1406.18 REESTRUCTURADAS ............................................................................................. * * * * * *1406.19 CREDITOS CORTO PLAZO-OPERACIONES REFINANCIADAS, REESTRUCTURADAS

Y RFA-FOPE ............................................................................................................ * * * * * *1406.20 CREDITOS A EMPRESAS (Decreto de Urgencia Nº 059-2000) ............................... * * * * *

1409 PROVISIÓN PARA COLOCACIONES..................................................................................................... * * * * * *1409.01 CUENTAS CORRIENTES ........................................................................................ *1409.02 DESCUENTOS......................................................................................................... * * * * *1409.03 PRESTAMOS ........................................................................................................... * * * * *1409.04 ARRENDAMIENTO FINANCIERO............................................................................ * * * * *1409.05 CRÉDITOS DE CONSUMO..................................................................................... * * * * *

1409.06 FINANCIACIÓN DE EXPORTACIONES................................................................... * *1409.07 FINANCIACIÓN DE IMPORTACIONES.................................................................... * *1409.08 CRÉDITOS HIPOTECARIOS ................................................................................... * *1409.09 TARJETAS DE CRÉDITO - EMP. FINANCIERAS.................................................... *1409.10 CRÉDITOS OTORGADOS A LA REPUB. Y AVALADOS POR ELLA....................... * * * * *1409.11 CRÉDITOS NO SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESAS DEL SISTEMA FINAN-

CIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS.................................................................. * * * * *1409.12 CRÉDITOS EN MORATORIA................................................................................... * * * * *1409.13 CRÉDITOS POR LIQUIDAR..................................................................................... * * * * *1409.14 REFINANCIADAS..................................................................................................... * * * * * *

1409.14.01 CUENTAS CORRIENTES............................................. *1409.14.02 DESCUENTOS ............................................................. * * * * *1409.14.03 PRESTAMOS................................................................ * * * * *1409.14.04 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ................................ * * * * *1409.14.05 CREDITOS DE CONSUMO .......................................... * * * * *1409.14.06 FINANCIACIÓN DE EXPORTACIONES ....................... * *1409.14.07 FINANCIACIÓN DE IMPORTACIONES ........................ * *1409.14.08 CRÉDITOS HIPOTECARIOS........................................ * *1409.14.09 OTROS........................................... .............................. * * * * * *1409.14.10 FACTORING (PROVIS. PARA COLOCACIONES) ....... * *1409.14.11 CRÉDITOS NO SUBORDINADOS OTORGADOS A ....

EMP. DEL SIST. FINANC. Y DEL SIST. DE SEGUROS * * * * *1409.14.16 DEUDORES POR VENTA DE CARTERA..................... * * *1409.14.17 CRÉDITOS SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESAS

DEL SIST. FINANCIERO Y DEL SIST. DE SEGUROS. *1409.15 GENÉRICA............................................................................................................... * * * * * *

1409.15.01 OBLIGATORIAS COMERCIALES................................. * * * * * *1409.15.02 VOLUNTARIAS COMERCIALES .................................. * * * * *1409.15.03 OBLIGATORIAS - CONSUMO...................................... * * * * *1409.15.04 VOLUNTARIAS - CONSUMO ....................................... * * * * * *1409.15.05 OBLIGATORIAS HIPOTECARIAS ............................... * *1409.15.06 VOLUNTARIAS HIPOTECARIAS ................................. * *

1409.16 FACTORING (PROVISIONES PARA COLOCACIONES).............................................. * *1409.17 CRÉDITOS SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO

Y DEL SISTEMA DE SEGUROS .............................................................................. *1409.17.01 EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO ................... *1409.17.02 EMPRESAS DEL SISTEMA DE SEGUROS ................ *

1409.18 REESTRUCTURADAS ...................................................................................... * * * * * *1409.18.01 CUENTAS CORRIENTES............................................. *1409.18.02 DESCUENTOS ............................................................. * * * * *1409.18.03 PRÉSTAMOS................................................................ * * * * *1409.18.04 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ................................ * * * * *1409.18.05 CONSUMO ................................................................... * * * * *1409.18.06 FINANCIACIÓN DE EXPORTACIONES ....................... * *1409.18.07 FINANCIACIÓN DE IMPORTACIONES ........................ * *1409.18.08 CRÉDITOS HIPOTECARIOS........................................ * *1409.18.09 OTRAS.......................................................................... * * * * * *1409.18.10 FACTORING ................................................................. * *

1409.19 DEUDORES POR VENTA DE CARTERA ................................................................ * * *1409.20 PROVISION PARA VALUACION: OPERAC. REFINANC., REESTRUCT. Y RFA-FOPE * * * * * *

16 CUENTAS POR COBRAR .................................................................................................................. * * * * * *

1601 INTERESES .................................................................................................................. * * * * * *1601.01 DEPÓSITOS A LA VISTA......................................................................................... * * * * * *1601.02 DEPÓSITOS DE AHORRO ...................................................................................... * * * * * *1601.03 DEPÓSITOS A PLAZO............................................................................................. * * * * * *1601.04 FONDOS INTERBANCARIOS.................................................................................. * * * * * *1601.05 INVERSIONES ......................................................................................................... * * * * * *1601.06 COLOCACIONES..................................................................................................... * * * * * *

B F E C A C D M F R


1602 COMISIONES .................................................................................................................. * * * * * *1602.06 COLOCACIONES..................................................................................................... * * * * * *1602.07 DEUDORES POR ACEPTACIONES BANCARIAS................................................... * *1602.08 DERECHOS POR COBRAR..................................................................................... *1602.09 CONTINGENTES ..................................................................................................... * * * *1602.10 SERVICIOS .............................................................................................................. * * * * * *

1602.10.01 FIDEICOMISOS ..................................................................................... * * * * *1602.10.02 COMISIONES DE CONFIANZA............................................................. * *1602.10.09 OTROS .................................................................................................. * * * * * *

1603 DIVIDENDOS POR COBRAR.................................................................................................................. * * * * * *1603.01 SECTOR PRIVADO.................................................................................................. * * * * * *1603.02 SECTOR PUBLICO .................................................................................................. * * * * * *1603.03 INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR................................................... * *1603.04 INSTITUCIONES INTERNACIONALES.................................................................... * * * * * *1603.05 SUBSIDIARIAS......................................................................................................... * *1603.06 SUCURSALES DEL EXTERIOR............................................................................... * *1603.09 OTRAS .................................................................................................................. * * * * * *

1604 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS ......................................................................................................... * * * * * *1604.01 BIENES .................................................................................................................. * * * * * *1604.02 SERVICIOS .............................................................................................................. * * * * *

1605 RENTAS POR COBRAR .................................................................................................................. * * * * * *1605.01 ALQUILER DE BIENES PROPIOS........................................................................... * * * * * *1605.02 ALQUILER DE BIENES ADJUDICADOS.................................................................. * * * * * *

1606 SUSCRIPCIONES DE CAPITAL POR COBRAR..................................................................................... * * * * * *1607 REAJUSTES POR INDEXACION ............................................................................................................ * * * * * *

1608 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS .................................................................................................... * * * * * *1608.01 ADELANTOS AL PERSONAL .................................................................................. * * * * * *

1608.01.01 SUELDOS..................................................................... * * * * * *1608.01.02 VACACIONES............................................................... * * * * * *1608.01.03 GRATIFICACIONES ..................................................... * * * * * *1608.01.04 BENEFICIOS SOCIALES.............................................. * * * * * *1608.01.09 OTROS ......................................................................... * * * * * *

1608.02 RECLAMOS A TERCEROS...................................................................................... * * * * * *1608.03 PAGOS POR CUENTA DE TERCEROS .................................................................. * * * * * *

1608.03.01 SEG. DE INCEND. TERREM. Y LÍNEAS ALIADAS ..... * * * * * *1608.03.02 SEGUROS DE VIDA ..................................................... * * * * * *1608.03.03 OTROS SEGUROS....................................................... * * * * * *1608.03.09 OTROS ......................................................................... * * * * * *

1608.06 DEPÓSITOS EN GARANTÍA.................................................................................... * * * * * *1608.07 CUENTAS POR COBRAR POR FIDEICOMISOS .................................................... * * * * * *

1608.07.01 FIDEICOMISO EN GARANTÍA...................................... * * * * * *1608.07.02 FIDEICOMISOS DE TITULIZACIÓN ............................. * * * * * *1608.07.09 OTRAS.......................................................................... * * * * * *

1608.09 CUENTAS ESPECIALES ......................................................................................... * * * * * *1608.10 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – EMPRESAS AFILIADAS .......................... * * * * * *1608.19 OTRAS .................................................................................................................. * * * * * *

1609 PROVISIÓN PARA CUENTAS POR COBRAR ....................................................................................... * * * * * *1609.01 CUENTAS POR COBRAR POR FIDEICOMISOS .................................................... * * * * * *

1609.01.01 PROVISIÓN CLASIFICACIÓN SBS....................................................... * * * * * *1609.01.02 OTRAS PROVISIONES ......................................................................... * * * * * *

1609.09 OTROS .................................................................................................................. * * * * * *

17 BIENES REALIZABLES Y ADJUDICADOS............................................................................................. * * * * * *

1701 REALIZABLES .................................................................................................................. * * * * * *

1702 ADJUDICADOS .................................................................................................................. * * * * * *1702.01 TÍTULOS VALORES................................................................................................. * * * * * *1702.02 MERCADERÍAS ....................................................................................................... * * * * * *1702.03 TERRENOS.............................................................................................................. * * * * * *1702.04 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES............................................................. * * * * * *1702.05 MOBILIARIO Y EQUIPO........................................................................................... * * * * * *1702.06 UNIDADES DE TRANSPORTE ................................................................................ * * * * * *1702.07 MAQUINARIA Y OTRAS UNIDADES ....................................................................... * * * * * *1702.08 METALES PRECIOSOS........................................................................................... * * * * *1702.09 OTROS .................................................................................................................. * * * * * *

1709 PROVISIÓN PARA DESVALORIZACIÓN Y DEPRECIACIÓN ACUMULADA......................................... * * * * * *

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1709.01 BIENES REALIZABLES............................................................................................ * * * * * *1709.02 BIENES ADJUDICADOS .......................................................................................... * * * * * *

18 ACTIVO FIJO .................................................................................................................. * * * * * *

1801 TERRENOS .................................................................................................................. * * * * * *1801.01 UTILIZADOS POR LA ENTIDAD .............................................................................. * * * * * *1801.02 UTILIZADOS TEMPORALMENTE POR TERCEROS............................................... * * * * * *1801.03 ARRENDAMIENTO FINANCIERO............................................................................ * * * * *1801.04 RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO ................................................. * * * * * *

1802 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES ............................................................................................ * * * * * *1802.01 UTILIZADOS POR LA ENTIDAD .............................................................................. * * * * * *1802.02 UTILIZADOS TEMPORALMENTE POR TERCEROS............................................... * * * * * *1802.03 ARRENDAMIENTO FINANCIERO............................................................................ * * * * *1802.04 RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO ................................................. * * * * * *

1803 MOBILIARIO Y EQUIPO .................................................................................................................. * * * * * *1803.01 OFICINA .................................................................................................................. * * * * * *1803.02 COMPUTO ELECTRÓNICO..................................................................................... * * * * * *1803.03 ARRENDAMIENTO FINANCIERO............................................................................ * * * * *1803.04 RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO ................................................. * * * * * *1803.05 GRUPO ELECTRÓGENO ........................................................................................ * * * * * *

1804 UNIDADES DE TRANSPORTE ............................................................................................................... * * * * * *1804.01 UTILIZADOS POR LA ENTIDAD .............................................................................. * * * * * *1804.03 ARRENDAMIENTO FINANCIERO............................................................................ * * * * *1804.04 RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO ................................................. * * * * * *

1805 MAQUINARIA Y OTRAS UNIDADES ...................................................................................................... * * * * * *1805.01 UTILIZADOS POR LA ENTIDAD .............................................................................. * * * * * *1805.02 ALQUILER............................................................................................................ .... * * * * * *1805.03 ARRENDAMIENTO FINANCIERO............................................................................ * * * * *1805.04 RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO ................................................. * * * * * *

1806 INSTALACIONES .................................................................................................................. * * * * * *

1807 UNIDADES POR RECIBIR Y DE REEMPLAZO...................................................................................... * * * * * *1807.01 UNIDADES POR RECIBIR ....................................................................................... * * * * * *1807.02 UNIDADES DE REEMPLAZO .................................................................................. * * * * * *1807.03 ARRENDAMIENTO FINANCIERO............................................................................ * * * * *1807.04 RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO ................................................. * * * * * *

1808 TRABAJOS EN CURSO .................................................................................................................. * * * * * *

1809 DEPRECIACIÓN ACUMULADA .............................................................................................................. * * * * * *1809.02 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES............................................................. * * * * * *

1809.02.01 UTILIZADOS POR LA ENTIDAD................................... * * * * * *1809.02.02 UTILIZADOS TEMPORALMENTE POR TERCEROS ... * * * * * *1809.02.03 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ................................ * * * * *1809.02.04 RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO...... * * * * * *

1809.03 MOBILIARIO Y EQUIPO........................................................................................... * * * * * *1809.03.01 OFICINA ....................................................................... * * * * * *1809.03.02 COMPUTO ELECTRÓNICO ......................................... * * * * * *1809.03.03 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ................................ * * * * *1809.03.04 RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO...... * * * * * *1809.03.05 GRUPO ELECTRÓGENO............................................... * * * * * *

1809.04 UNIDADES DE TRANSPORTE ................................................................................ * * * * * *1809.04.01 UTILIZADOS POR LA ENTIDAD................................... * * * * * *1809.04.03 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ................................ * * * * *1809.04.04 RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO...... * * * * * *

1809.05 MAQUINARIA Y OTRAS UNIDADES ....................................................................... * * * * * *1809.05.01 UTILIZADOS POR LA ENTIDAD................................... * *1809.05.03 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ................................ * * * * *1809.05.04 RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO...... * * * * * *

1809.06 INSTALACIONES ..................................................................................................... * * * * * *

19 OTROS ACTIVOS .................................................................................................................. * * * * * *

1901 OFICINA PRINCIPAL Y SUCURSALES.................................................................................................. * * * * * *1901.01 OPERACIONES-PAIS .............................................................................................. * * * * * *1901.02 OPERACIONES-EXTERIOR .................................................................................... * *

1902 INVERSIONES INTANGIBLES................................................................................................................ * * * * * *1902.01 GASTOS DE ESTUDIO Y PROYECTO.................................................................... * * * * * *1902.02 GASTOS DE PROMOCIÓN Y PRE-OPERATIVOS.................................................. * * * * * *1902.03 GASTOS DE EMISIÓN............................................................................................. * * * * * *

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1902.04 GASTOS DE SOFTWARE........................................................................................ * * * * * *1902.05 GASTOS EN MEJORAS DE LOCALES ARRENDADOS.......................................... * * * * * *1902.09 DIVERSAS............................................................................................................ ... * * * * * *

1903 INVERSIONES DIVERSAS .................................................................................................................. * * * * * *1903.01 OBRAS DE ARTE..................................................................................................... * * * * * *1903.02 BIBLIOTECA ............................................................................................................ * * * * * *1903.03 COMPANIA PERUANA DE TELÉFONOS ................................................................ * * * * * *1903.04 CLUBES SOCIALES Y GREMIALES........................................................................ * * * * * *1903.05 MONEDAS Y JOYAS................................................................................................ * * * * * *1903.07 COMMODITIES ........................................................................................................ *1903.08 COMMODITIES DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA.................................................. *1903.09 OTRAS .................................................................................................................. * * * * * *

1904 INTERESES Y COMISIONES PAGADOS POR ADELANTADO Y OTROS ............................................ * *1904.01 INTERESES PAGADOS POR ADELANTADO ......................................................... * *1904.02 COMISIONES PAGADAS POR ADELANTADO ....................................................... * *1904.04 INTERESES Y COMISIONES POR OPERACIONES DE REPORTE....................... * *1904.05 INTERESES Y COMISIONES POR PACTOS DE RECOMPRA............................... * *

1905 CAMBIO .................................................................................................................. * * * * * *1905.02 CERTIFICADOS BANCARIOS ................................................................................. * * * * * *1905.03 MERCADO FINANCIERO LIBRE CIRCULACIÓN .................................................... * * * * * *1905.07 SUBSIDIARIAS EN EL EXTERIOR .......................................................................... * *1905.08 CAPITAL ASIGNADO A SUCURSALES-EXTERIOR................................................ * *1905.09 OTROS .................................................................................................................. * * * * * *

1906 CUENTAS POR COBRAR EN SUSPENSO ............................................................................................ * * * * * *1906.01 INTERESES ............................................................................................................. * * * * * *

1906.01.01 VENCIDOS ................................................................... * * * * * *1906.01.02 REFINANCIADOS......................................................... * * * * * *1906.01.03 REESTRUCTURADAS.................................................. * * * * * *

1906.02 COMISIONES........................................................................................................... * * * * * *1906.02.01 VENCIDOS ................................................................... * * * * * *1906.02.02 REFINANCIADOS......................................................... * * * * * *1906.02.03 REESTRUCTURADAS.................................................. * * * * * *

1906.03 REAJUSTES POR INDEXACION............................................................................. * * * * *1906.03.01 VENCIDOS ................................................................... * * * * *1906.03.02 REFINANCIADOS......................................................... * * * * *1906.03.03 REESTRUCTURADAS.................................................. * * * * *

1906.04 RENTAS POR COBRAR .......................................................................................... * * * * * *1906.09 OTROS RENDIMIENTOS SUSPENSO................................................................................. * * * * * *

1907 CARGAS DIFERIDAS .................................................................................................................. * * * * * *1907.01 SEGUROS................................................................................................................ * * * * * *1907.02 ALQUILERES ........................................................................................................... * * * * * *1907.03 ENTREGAS A RENDIR CUENTA............................................................................. * * * * * *1907.04 PUBLICIDAD ............................................................................................................ * * * * * *1907.05 SUMINISTROS DIVERSOS...................................................................................... * * * * * *1907.06 TRIBUTOS ............................................................................................................... * * * * * *1907.07 COMPENSACIÓN TIEMPO DE SERVICIOS............................................................ * * * * * *1907.09 OTRAS .................................................................................................................. * * * * * *

1908 OPERACIONES EN TRAMITE ................................................................................................................ * * * * * *1908.01 REMESAS EN TRANSITO ....................................................................................... * * * * * *1908.02 CHEQUES RECHAZADOS ...................................................................................... * * * * * *1908.03 PERDIDAS EN CAJA ............................................................................................... * * * * * *1908.04 CHEQUES FALSIFICADOS ..................................................................................... * * * * * *1908.05 DOCUMENTOS EXTRAVIADOS.............................................................................. * * * * * *1908.06 OPERACIONES FUERA DE HORA ......................................................................... * * * * * *1908.07 DIFERENCIAS POR REGULARIZAR....................................................................... * * * * * *1908.08 ADELANTOS A PROVEEDORES ............................................................................ * * * * * *1908.09 OPERACIONES POR LIQUIDAR ............................................................................. * * * * * *

1909 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE INTANGIBLES ............................................................................... * * * * * *

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2 PASIVO

21 OBLIGACIONES INMEDIATAS ............................................................................................................... * * * * * *

2101 DEPÓSITOS A LA VISTA .................................................................................................................. *2101.01 CUENTAS CORRIENTES ........................................................................................ *

2101.01.01 PERSONAS NATURALES Y JURÍDICAS SIN FINES DELUCRO.......................................................................... *

2101.01.02 PERSONAS JURÍDICAS CON FINES DE LUCRO ....... *2101.02 CHEQUES CERTIFICADOS..................................................................................... *

2101.02.01 PERSONAS NATURALES Y JURÍDICAS SIN FINES DELUCRO.......................................................................... *

2101.02.02 PERSONAS JURÍDICAS CON FINES DE LUCRO ....... *

2102 CHEQUES Y ORDENES DE PAGO DE GERENCIA............................................................................... * * * * * *

2103 GIROS Y TRANSFERENCIAS POR PAGAR........................................................................................... * * *2103.01 PAÍS .................................................................................................................. * * *2103.02 EXTERIOR ............................................................................................................... *

2104 VALORES Y DEPÓSITOS VENCIDOS ................................................................................................... * * * * * *2104.03 BONOS .................................................................................................................. * * * * *

2104.03.01 PERSONAS NATURALES Y JURÍDICAS SIN -FINES DE LUCRO ........................................................ * * * * *

2104.03.02 PERSONAS JURÍDICAS CON FINES DE LUCRO ....... * * * * *2104.04 CERTIFICADOS DE DEPOSITO.............................................................................. * *

2104.04.01 CERTIFICADO DE DEPÓSITO NEGOCIABLES –PERSONAS NATURALES Y JURÍDICAS PRIVADAS SINFINES DE LUCRO ........................................................ * *

2104.04.02 CERTIFICADO DE DEPÓSITO NEGOCIABLES -OTRAS PERSONAS JURÍDICAS ................................. * *

2104.04.03 CERTIFICADO DE DEPÓSITO NO NEGOCIABLES – PERSONAS NATURALES Y JURÍDICAS PRIVADASSIN FINES DE LUCRO ...................................................................................... * *2104.04.04 CERTIFICADO DE DEPÓSITO NO NEGOCIABLES -

OTRAS PERSONAS JURÍDICAS ................................. * *2104.05 LETRAS HIPOTECARIAS ...................................................................................... * *2104.06 CERTIFICADOS BANCARIOS ................................................................................. * * *

2104.06.01 PERSONAS NATURALES Y JURÍDICAS SIN FINES DELUCRO.......................................................................... * * *

2104.06.02 PERSONAS JURÍDICAS CON FINES DE LUCRO ....... * * *2104.07 CUENTAS A PLAZO................................................................................................. * * * *

2104.07.01 PERSONAS NATURALES Y JURÍDICAS SIN FINES DELUCRO.......................................................................... * * * *

2104.07.02 PERSONAS JURÍDICAS CON FINES DE LUCRO ....... * * * *2104.08 DEPÓSITOS EN GARANTÍA.................................................................................... * * * *

2104.08.01 PERSONAS NATURALES Y JURÍDICAS SIN FINES DELUCRO.......................................................................... * * * *

2104.08.02 PERSONAS JURÍDICAS CON FINES DE LUCRO ....... * * * *2104.09 DEPÓSITOS PARA CUOTAS INICIALES ................................................................ * *

2104.09.01 PERSONAS NAT. Y JURID. SIN FINES DE LUCRO.... * *2104.09.02 PERSONAS JURÍDICAS CON FINES DE LUCRO ....... * *

2104.10 PLAN PROGRESIVO DE DEPÓSITOS.................................................................... *2104.10.01 PERSONAS NAT. Y JURID. SIN FINES DE LUCRO.... *2104.10.02 PERSONAS JURÍDICAS CON FINES DE LUCRO ....... *

2105 COBRANZAS POR LIQUIDAR................................................................................................................ * * * * *

2106 RETENCIONES JUDICIALES ................................................................................................................. * * * * *2106.01 PERSONAS NATURALES Y JURÍDICAS SIN FINES DE LUCRO ........................... * * * * *2106.02 PERSONAS JURÍDICAS CON FINES DE LUCRO................................................... * * * * *

2107 TRIBUTOS POR PAGAR .................................................................................................................. * * * * * *2107.01 POR CUENTA PROPIA............................................................................................ * * * * * *2107.02 RETENCIONES........................................................................................................ * * * * * *2107.03 RECAUDACIONES................................................................................................... * *

2108 INTERESES Y COMISIONES POR PAGAR ........................................................................................... * * * * * *2108.01 INTERESES POR DEPÓSITOS ............................................................................... * * * * *

2108.01.01 PERSONAS NATURALES Y JURÍDICAS SINFINES DE LUCRO ........................................................ * * * * *

2108.01.02 PERSONAS JURÍDICAS CON FINES DE LUCRO ....... * * * * *2108.02 COMISIONES........................................................................................................... * * * * * *2108.03 RENDIMIENTO ALEATORIO ................................................................................... * * * * *2108.04 INTERESES POR LETRAS HIPOTECARIAS........................................................... * *

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2108.05 CERTIFICADOS DE APORTACIÓN......................................................................... * *2108.06 OPERACIONES DE REPORTE ............................................................................... * *2108.07 PACTO DE RECOMPRA.......................................................................................... * *2108.09 OTRAS .................................................................................................................. * * * * * *

2109 OTRAS OBLIGACIONES .................................................................................................................. * * * * * *2109.01 CUOTAS ANTICIPADAS .......................................................................................... * * *2109.02 DEPÓSITOS JUDICIALES Y ADMINISTRATIVOS................................................... *2109.03 OPERACIONES DE REPORTE ............................................................................... * *


2109.04 PACTO DE RECOMPRA.......................................................................................... * *2109.04.01 TÍTULOS DE RENTA FIJA............................................ * *2109.04.02 TÍTULOS DE RENTA VARIABLE.................................. * *

2109.08 TRANSFERENCIAS AL FONDO DE SEGURO DE DEPÓSITOS ............................ * * * * *2109.09 DIVERSAS ............................................................................................................... * * * * * *

22 FONDOS INTERBANCARIOS................................................................................................................. * * * * * *


23 DEPÓSITOS DE AHORRO .................................................................................................................. * * * *

2301 AHORRO .................................................................................................................. * * * *2301.01 PERSONAS NATURALES Y JURÍDICAS SIN FINES DE LUCRO ........................... * * * *

2301.01.01 ACTIVAS....................................................................... * * * *2301.01.02 INACTIVAS ................................................................... * * * *

2301.02 PERSONAS JURÍDICAS CON FINES DE LUCRO................................................... * * * *2301.02.01 ACTIVAS....................................................................... * * * *2301.02.02 INACTIVAS ................................................................... * * * *

24 DEPÓSITOS A PLAZO .................................................................................................................. * * * *

2401 CERTIFICADOS DE DEPOSITO ............................................................................................................. * *2401.01 CERTIFICADO DE DEPÓSITO NEGOCIABLES - PERSONAS NATURALES

Y JURÍDICAS FINES DE LUCRO .............................................................................. * *2401.02 CERTIFICADO DE DEPÓSITO NEGOCIABLES - OTRAS PERSONAS JURÍDICAS * *2401.03 CERTIFICADO DE DEPÓSITO NO NEGOCIABLES - PERSONAS NATURALES Y JURÍDICAS FINES DE LUCRO.............................................................................. * *2401.04 CERTIFICADO DE DEPÓSITO NO NEGOCIABLES - OTRAS PERSONAS JURÍDICAS * *

2403 CERTIFICADOS BANCARIOS ................................................................................................................ * * *2403.01 PERSONAS NATURALES Y JURÍDICAS SIN FINES DE LUCRO ........................... * * *2403.02 PERSONAS JURÍDICAS CON FINES DE LUCRO................................................... * * *

2404 CUENTAS A PLAZO .................................................................................................................. * * * *2404.01 PERSONAS NATURALES Y JURÍDICAS SIN FINES DE LUCRO ........................... * * * *2404.02 PERSONAS JURÍDICAS CON FINES DE LUCRO................................................... * * * *

2405 DEPÓSITOS EN GARANTÍA .................................................................................................................. * * * *2405.01 PERSONAS NAT. Y JURÍDICAS SIN FINES DE LUCRO ........................................ * * * *2405.02 PERSONAS JURÍDICAS CON FINES DE LUCRO................................................... * * * *

2406 DEPÓSITOS PARA CUOTAS INICIALES ............................................................................................... * *2406.01 PERSONAS NAT. Y JURÍDICAS SIN FINES DE LUCRO ........................................ * *2406.02 PERSONAS JURÍDICAS CON FINES DE LUCRO................................................... * *

2407 DEPOSITOS CON CONTRATOS SWAPS Y/O COMPRA FUTURO MONEDA EXTRANJERA.............. * *2407.01 PERSONAS NATURALES Y JURIDICAS SIN FINES DE LUCRO ........................... * *2407.02 PERSONAS JURIDICAS CON FINES DE LUCRO................................................... * *

2408 PLANES PROGRESIVOS DE DEPÓSITOS............................................................................................ *2408.01 PERSONAS NAT. Y JURÍDICAS SIN FINES DE LUCRO ........................................ *2408.02 PERSONAS JURÍDICAS CON FINES DE LUCRO................................................... *

2409 DEPÓSITOS COMPENSACIÓN TIEMPO DE SERVICIOS ..................................................................... * * * *2409.01 ORDINARIOS ........................................................................................................... * * * *2409.02 CONVENIOS ............................................................................................................ * * * *

25 ADEUDADOS Y OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS ..................................................................... * * * * * *

2501 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ ....................................................................................... * * * * * *2501.01 CRÉDITOS ORDINARIOS........................................................................................ * * * * * *2501.02 CRÉDITOS ESPECIALES ........................................................................................ * * * * * *2501.03 REDESCUENTOS.................................................................................................... * * * * *

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2501.04 PACTOS DE RECOMPRA - TÍTULOS...................................................................... * *2501.05 PACTOS DE RECOMPRA – DIVISAS...................................................................... * *

2502 CORPORACIÓN FINANCIERA DE DESARROLLO (COFIDE) ............................................................... * * * * * *2502.01 PRÉSTAMOS ORDINARIOS.................................................................................... * * * * * *

2502.01.01 NO SUBORDINADOS........ .................................................................... * * * * * *2502.01.02 SUBORDINADOS PORCIÓN COMPUTABLE............... * * * * * *2502.01.03 SUBORDINADOS PORCIÓN NO COMPUTABLE ........ * * * * * *

2502.02 PRÉSTAMOS ESPECIALES .................................................................................... * * * * * *2502.02.01 NO SUBORDINADOS........................................................................... * * * * * *

2502.02.02 SUBORDINADOS PORCIÓN COMPUTABLE............... * * * * * *2502.02.03 SUBORDINADOS PORCIÓN NO COMPUTABLE ........ * * * * * *

2503 ADEUDADO A BANCOS-PAIS................................................................................................................ * * * * * *2503.01 PRÉSTAMOS ORDINARIOS.................................................................................... * * * * * *

2503.01.01 NO SUBORDINADOS.... ............................................... * * * * * *2503.01.02 SUBORDINADOS PORCIÓN COMPUTABLE............... * * * * * *2503.01.03 SUBORDINADOS PORCIÓN NO COMPUTABLE ........ * * * * * *

2503.02 PRÉSTAMOS ESPECIALES .................................................................................... * * * * * *2503.02.01 NO SUBORDINADOS................................................... * * * * * *

2503.02.02 SUBORDINADOS PORCIÓN COMPUTABLE .......................................................... * * * * * *2503.02.03 SUBORDINADOS PORCIÓN NO COMPUTABLE ........ * * * * * *

2504 ADEUDADO A BANCOS - EXTERIOR .................................................................................................... * * * * * *2504.01 PRÉSTAMOS ORDINARIOS.................................................................................... * * * * * *

2504.01.01 NO SUBORDINADOS.................................................. * * * * * *2504.01.02 SUBORDINADOS PORCIÓN COMPUTABLE.............. * * * * * *2504.01.03 SUBORDINADOS PORCIÓN NO COMPUTABLE ....... * * * * * *

2504.02 PRÉSTAMOS ESPECIALES .................................................................................... * * * * * *2504.02.01 NO SUBORDINADOS................................................... * * * * * *2504.02.02 SUBORDINADOS PORCIÓN COMPUTABLE............... * * * * * *2504.02.03 SUBORDINADOS PORCIÓN NO COMPUTABLE ........ * * * * * *

2505 ADEUDADO A OTRAS INSTITUCIONES- PAÍS...................................................................................... * * * * * *2505.01 INSTITUCIONES FINANCIERAS NO BANCARIAS.................................................. * * * * * *2505.02 OTRAS INSTITUCIONES ...................................................................................... * * * * * *

2505.02.01 NO SUBORDINADOS................................................... * * * * * *2505.02.02 SUBORDINADOS PORCIÓN COMPUTABLE .......................................................... * * * * * *

2505.02.03 SUBORDINADOS PORCIÓN NO COMPUTABLE ........ * * * * * *

2506 ADEUDADO A OTRAS INSTITUCIONES- EXTERIOR............................................................................ * * * * * *2506.01 INSTITUCIONES FINANCIERAS NO BANCARIAS.................................................. * * * * * *

2506.01.01 PRÉSTAMOS ORDINARIOS NO SUBORDINADOS .... * * * * * *2506.01.02 PRÉSTAMOS ESPECIALES NO SUBORDINADOS........... * * * * * *2506.01.02 PRÉSTAMOS ORDINARIOS SUBORDINADOS PORCIÓN COMPUTABLE ................................................................................. * * * * * *2506.01.03 PRÉSTAMOS ORDINARIOS SUBORDINADOS................................... PORCIÓN NO COMPUTABLE ................................................................................ * * * * * *

2506.01.05 PRÉSTAMOS ESPECIALES SUBORDINADOSPORCIÓN COMPUTABLE........................................................................................ * * * * * *2506.01.06 PRÉSTAMOS ESPECIALES SUBORDINADOSPORCIÓN NO COMPUTABLE ................................................................................ * * * * * *

2506.02 OTRAS INSTITUCIONES ...................................................................................... * * * * * *2506.02.01 PRÉSTAMOS NO SUBORDINADOS........................... * * * * * *2506.02.02 PRÉSTAMOS SUBORDINADOS

PORCIÓN COMPUTABLE ........................................................................ * * * * * *2506.02.03 PRÉSTAMOS SUBORDINADOS PORCIÓN NO

COMPUTABLE ...................................................................................... * * * * * *

2507 ADEUDADO A ORGANISMOS INTERNACIONALES ............................................................................. * * * * * *2507.01 PRÉSTAMOS ORDINARIOS.................................................................................... * * * * * *

2507.01.01 NO SUBORDINADOS..................................................... * * * * * *2507.01.02 SUBORDINADOS PORCIÓN COMPUTABLE............... * * * * * *2507.01.03 SUBORDINADOS PORCIÓN NO COMPUTABLE ........ * * * * * *

2507.02 PRÉSTAMOS ESPECIALES .................................................................................... * * * * * *2507.02.01 NO SUBORDINADOS................................................... * * * * * *2507.02.02 SUBORDINADOS PORCIÓN COMPUTABLE............... * * * * * *2507.02.03 SUBORDINADOS PORCIÓN NO COMPUTABLE ........ * * * * * *

2508 VALORES EN CIRCULACIÓN ...................................................................................... * * * * * *2508.01 BONOS NO SUBORDINADOS................................................................................. * * * * * *

2508.01.03 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ................................ * * * * *2508.01.04 COMUNES.................................................................... * * * * * *

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2508.01.05 BONOS HIPOTECARIOS................................................. * *2508.02 PAGARES BANCARIOS ...................................................................................... * *2508.05 PAPELES COMERCIALES ...................................................................................... * * * * * *2508.06 LETRAS HIPOTECARIAS ...................................................................................... * *2508.07 VALORES COLOCADOS EN EL EXTERIOR........................................................... * *

2508.07.01 BONOS NO SUBORDINADOS ..................................... * *2508.07.03 PAPELES COMERCIALES ........................................... * *2508.07.09 OTROS ......................................................................... * *

2508.08 INTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA SUBORDINADA...................... * *2508.08.01 PORCIÓN NO COMPUTABLE...................................... * *2508.08.02 PORCIÓN COMPUTABLE ............................................ * *

2508.09 OTROS ...................................................................................... * * * * * *

2509 FIDEICOMISO Y COMISIONES DE CONFIANZA................................................................................... * * * * *2509.02 FIDEICOMISO ...................................................................................... * * * * *

2509.02.01 COFIDE DS.114-98-EF ................................................. * * * * *2509.02.02 COFIDE DS.099-99-EF ................................................. * * * * *2509.02.09 OTROS........................ ................................................. * * * * *

2509.03 COMISIONES DE CONFIANZA................................................................................ * * * * *

26 DEPOSITOS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS INTERNACIONALES.............................. * * * *

2601 DEPOSITOS A LA VISTA ...................................................................................... * * * *2601.01 SISTEMA FINANCIERO NACIONAL ........................................................................ * * * *2601.02 SISTEMA FINANCIERO EXTRANJERO .................................................................. * * * *2601.03 ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES.............................................. * * * *

2602 DEPOSITOS DE AHORROS ...................................................................................... * * * *2602.01 SISTEMA FINANCIERO NACIONAL ........................................................................ * * * *2602.02 SISTEMA FINANCIERO EXTRANJERO .................................................................. * * * *2602.03 ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES.............................................. * * * *

2603 DEPOSITOS A PLAZO ...................................................................................... * * * *2603.01 SISTEMA FINANCIERO NACIONAL.............................................................. .......... * * * *2603.02 SISTEMA FINANCIERO EXTRANJERO .................................................................. * * * *2603.03 ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES.............................................. * * * *

27 CUENTAS POR PAGAR ...................................................................................... * * * * * *

2701 GASTOS Y PARTICIPACIONES DEL DIRECTORIO Y PERSONAL ...................................................... * * * * * *2701.01 REMUNERACIONES ...................................................................................... * * * * * *2701.02 VACACIONES ...................................................................................... * * * * * *2701.03 PARTICIPACIONES ...................................................................................... * * * * * *2701.04 BENEFICIOS SOCIALES ...................................................................................... * * * * * *2701.09 OTROS GASTOS DE PERSONAL........................................................................... * * * * * *

2702 DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES ...................................................................................... * * * * * *

2703 PROVEEDORES ...................................................................................... * * * * * *2703.01 BIENES ...................................................................................... * * * * * *2703.02 SERVICIOS ...................................................................................... * * * * * *

2704 PRIMAS FONDO DE SEGURO DE DEPÓSITOS ................................................................................... * * * * * *

2705 APORTE FEDERACIÓN DE CAJAS MUNICIPALES .............................................................................. *

2706 DEPÓSITOS O BIENES INACTIVOS ...................................................................................... * * * * * *2706.01 DEPÓSITOS A LA VISTA ...................................................................................... *2706.02 DEPÓSITOS DE AHORRO ...................................................................................... * * * *2706.03 DEPÓSITOS A PLAZO ...................................................................................... * * * *2706.04 BIENES MUEBLES ...................................................................................... * * * * * *2706.09 OTROS ...................................................................................... * * * * * *

2709 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS ...................................................................................... * * * * * *2709.01 SEGUROS POR CUENTAS DE PRESTATARIOS ................................................... * * * * * *

2709.01.01 INCENDIO TERREMOTO Y LÍNEAS ALIADAS ..................................... * * * * * *2709.01.02 VIDA ...................................................................................... * * * * * *2709.01.03 OTROS ...................................................................................... * * * * * *

2709.02 RETENCIONES ...................................................................................... * * * * * *2709.02.01 PARA DECLARATORIA DE FABRICA .................................................. * * * * * *2709.02.02 ADMINISTRADORAS DE FONDO DE PENSIONES ............................ * * * * * *2709.02.09 OTRAS ...................................................................................... * * * * * *

2709.05 GARANTÍAS POR ALQUILERES ............................................................................. * * * * * *2709.06 SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES................................................................................ * * * * * *2709.07 SEGUROS POR CUENTA DE DEPOSITANTES ..................................................... * * * * *2709.08 BIENES RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO ................................... * * * * * *

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2709.09 OTRAS ...................................................................................... * * * * * *

28 OTROS PASIVOS ...................................................................................... * * * * * *

2801 OFICINA PRINCIPAL Y SUCURSALES ...................................................................................... * * * * * *2801.01 OPERACIONES - PAÍS ...................................................................................... * * * * * *2801.02 OPERACIONES - EXTERIOR .................................................................................. * *

2802 GANANCIAS DIFERIDAS ...................................................................................... * * * * * *2802.01 INTERESES Y COMISIONES COBRADOS POR ANTICIPADO.............................. * * * * * *

2802.01.01 INTERESES.................................................................. * * * * * *2802.01.02 COMISIONES POR COLOCACIONES ......................... * * * * * *2802.01.03 COMISIONES POR OPERACIONES CONTINGENTES * * * * * *2802.01.04 OTRAS COMISIONES .................................................. * * * * * *

2802.02 RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO............................................................... * * * * * *2802.02.02 ALQUILER DE BIENES PROPIOS ............................... * * * * * *2802.02.03 ALQUILER DE BIENES ADJUDICADOS ...................... * * * * * *

2802.03 INGRESOS NO DEVENGADOS POR ARRENDAMIENTO FINANCIERO ............... * * * * *2802.03.01 INTERESES.................................................................. * * * * *2802.03.02 COMISIONES ............................................................... * * * * *2802.03.03 REAJUSTE POR INDEXACION.................................... * * * * *

2802.04 RESULTADO EN LA COMPRA-VENTA DE VALORES NO DEVENGADOS ........... * * * * * *2802.05 OTRAS GANANCIAS DIFERIDAS............................................................................ * * * * * *

2802.05.01 TRANSFERENCIA DE CARTERA ................................ * * *2802.05.02 ADQUISICION DE CARTERA....................................... * * *2802.05.09 OTROS ......................................................................... * * * * * *

2802.06 CAPITALIZACION DE ACREENCIAS ...................................................................... * * * * * *2802.06.01 INVERSIONES EN EMPRESAS REESTRUCTURADAS * * * * * *

(Dec. Ley Nº 26116, Dec. Leg. Nª 845 y Ley Nº 27146)2802.06.02 INVERSIONES EN EMPRESAS SANEADAS.............. * * * * * *

(Decreto de Urgencia Nº 064-99)2802.06.03 INVERSIONES DECRETO DE URGENCIA Nº 059-2000 * * * * * *2802.06.04 INVERSIONES OTROS ACUERDOS DE REESTRUCTURAC. * * * * * *

2802.07 REPROGRAMACION DE CREDITOS ...................................................................... * * * * * *

2802.08 VENTAS DIFERIDAS ...................................................................................... * * * * * *2802.08.01 BIENES......................................................................... * * * * * *2802.08.02 SERVICIOS................................................................... * * * * * *

2802.09 COSTOS DIFERIDOS ...................................................................................... * * * * * *

2803 SOBRANTES DE CAJA ...................................................................................... * * * * * *

2805 CONVERSIONES ...................................................................................... * * * * * *2805.02 CERTIFICADOS BANCARIOS ................................................................................. * * * * * *2805.03 MERCADO FINANCIERO DE LIBRE CIRCULACIÓN .............................................. * * * * * *2805.07 SUBSIDIARIAS EN EL EXTERIOR .......................................................................... * *2805.08 CAPITAL ASIGNADO A SUCURSALES-EXTERIOR................................................ * *2805.09 OTROS ...................................................................................... * * * * * *

2806 INGRESOS EN SUSPENSO ...................................................................................... * * * * * *2806.01 INTERESES ...................................................................................... * * * * * *

2806.01.01 VENCIDOS ................................................................... * * * * * *2806.01.02 REFINANCIADOS......................................................... * * * * * *2806.01.03 REESTRUCTURADAS.................................................. * * * * * *

2806.02 COMISIONES ...................................................................................... * * * * * *2806.02.01 VENCIDOS ................................................................... * * * * * *2806.02.02 REFINANCIADOS......................................................... * * * * * *2806.02.03 REESTRUCTURADAS.................................................. * * * * * *

2806.03 REAJUSTES POR INDEXACION............................................................................. * * * * * *2806.03.01 VENCIDOS ................................................................... * * * * * *2806.03.02 REFINANCIADOS......................................................... * * * * * *2806.03.03 REESTRUCTURADAS.................................................. * * * * * *

2806.04 RENTAS VENCIDAS ...................................................................................... * * * * * *2806.04.01 ALQUILER DE BIENES PROPIOS ............................... * * * * * *2806.04.02 ALQUILER DE BIENES ADJUDICADOS ...................... * * * * * *

2806.05 OTROS ...................................................................................... * * * * * *

2807 CUENTAS POR PAGAR EN SUSPENSO ...................................................................................... * * * * * *2807.01 TRIBUTOS POR PAGAR (RETENCIÓN) ................................................................. * * * * * *2807.02 OTROS ...................................................................................... * * * * * *

2808 OPERACIONES EN TRAMITE ...................................................................................... * * * * * *2808.05 DOCUMENTOS EXTRAVIADOS.............................................................................. * * * * * *2808.06 OPERACIONES FUERA DE HORA ......................................................................... * * * * * *2808.07 DIFERENCIAS POR REGULARIZAR....................................................................... * * * * * *2808.08 ENTREGAS POR IDENTIFICAR .............................................................................. * * * * * *2808.09 OPERACIONES POR LIQUIDAR ............................................................................. * * * * * *

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2809 POR CONTRA DE ACTIVOS FIJOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO........................................... * * * * *2809.01 TERRENOS ...................................................................................... * * * *2809.02 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES............................................................. * * * * *2809.03 MOBILIARIO Y EQUIPO ...................................................................................... * * * * *2809.04 UNIDADES DE TRANSPORTE ................................................................................ * * * * *2809.05 MAQUINARIAS Y OTRAS UNIDADES..................................................................... * * * * *2809.07 UNIDADES POR RECIBIR Y DE REEMPLAZO ....................................................... * * * * *2809.09 OTROS (ACTIVO FIJO EN ARRENDAM. FINANCIERO)......................................... * * * * *

29 PROVISIONES ...................................................................................... * * * * * *

2901 INTERESES Y COMISIONES POR PAGAR ...................................................................................... * * * * * *2901.01 DEPÓSITOS A LA VISTA ...................................................................................... * *2901.02 FONDOS INTERBANCARIOS.................................................................................. * * * * * *2901.03 DEPÓSITOS DE AHORRO ...................................................................................... * * * *2901.04 DEPÓSITOS A PLAZO ...................................................................................... * * * * *2901.05 OTRAS OBLIGACIONES A PLAZO.......................................................................... * * * * *2901.06 FIDEICOMISO Y COMISIONES DE CONFIANZA.................................................... * *2901.07 VALORES EN CIRCULACIÓN.................................................................................. * * * * * *

2903 BENEFICIOS SOCIALES ...................................................................................... * * * * * *2903.01 TIEMPO DE SERVICIOS ...................................................................................... * * * * * *2903.02 JUBILACIÓN ...................................................................................... * *2903.03 VACACIONES Y GRATIFICACIONES ..................................................................... * * * * * *2903.09 OTROS ...................................................................................... * * * * * *

2904 CONTINGENCIAS ...................................................................................... * * * * * *2904.01 OPERACIONES CONTINGENTES .......................................................................... * * * * * *

2904.01.01 ESPECIFICAS .............................................................. * * * * * *2904.01.02 GENÉRICAS................................................................. * * * * * *

2904.02 LITIGIOS Y DEMANDAS PENDIENTES .................................................................. * * * * * *2904.03 MECANISM0S DE COBERTURA POR FIDEICOMISOS.......................................... * * * * * *2904.09 OTROS .................................................................................................................. * * * * * *

2907 IMPUESTO A LA RENTA .................................................................................................................. * * * * * *

2908 IMPUESTO AL PATRIMONIO EMPRESARIAL....................................................................................... * * * * * *

2909 OTRAS PROVISIONES .................................................................................................................. * * * * * *

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3 PATRIMONIO

31 CAPITAL SOCIAL .................................................................................................................. * * * * * *

3101 CAPITAL PAGADO .................................................................................................................. * * * * * *3101.01 APORTES EN EFECTIVO........................................................................................ * * * * * *3101.02 REINVERSION DE UTILIDADES ............................................................................. * * * * * *3101.03 EXCEDENTE DE REVALUACION (HASTA EL AÑO 1991)...................................... * * * * * *3101.04 RESERVAS .............................................................................................................. * * * * * *3101.05 OBLIGACIONES CAPITALIZADAS .......................................................................... * * * * * *3101.06 REEXPRESION POR INFLACIÓN (D.LEG.627)....................................................... * * * * * *3101.07 DEUDA SUBORDINADA CAPITALIZADA ................................................................ * * * * * *

3101.07.01 INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA... * *3101.07.02 PRÉSTAMOS................................................................ * * * * * *

3101.08 APORTES EN INMUEBLES ..................................................................................... * * * * * *

32 CAPITAL ADICIONAL .................................................................................................................. * * * * * *

3201 DONACIONES .................................................................................................................. * * * * * *

3202 PRIMA DE EMISIÓN .................................................................................................................. * * * * * *

33 RESERVAS .................................................................................................................. * * * * * *

3301 FONDO DE RESERVA .................................................................................................................. * * * * * *3301.01 APORTES EN EFECTIVO........................................................................................ * * * * * *3301.02 REINVERSION DE UTILIDADES ............................................................................. * * * * * *3301.03 EXCEDENTE DE REVALUACION (HASTA EL AÑO 1991)...................................... * * * * * *3301.06 REEXPRESION POR INFLACIÓN (D.LEG.627)....................................................... * * * * * *

3304 RESERVAS LEGALES- ESPECIALES ................................................................................................... * * * * * *3304.01 FONDO DE LIBERACIÓN DE PRENDAS ................................................................ *3304.02 RESERVA DE CAPITAL-ART.24 D. LEGISLAT. 200 ............................................... * * * * * *3304.03 RESERVA POR CAPITALIZACIÓN DEL REI ........................................................... * * * * * *3304.09 OTRAS .................................................................................................................. * * * * * *

3305 RESERVAS FACULTATIVAS.................................................................................................................. * * * * * *3305.01 RESERVAS PARA CONTINGENCIAS ..................................................................... * * * * * *3305.09 OTRAS RESERVAS FACULTATIVAS...................................................................... * * * * * *

3306 RESERVA PARA VALUACIÓN DE ACTIVOS ......................................................................................... * * * * * *

36 CAPITAL O APORTE EN TRAMITE ........................................................................................................ * * * * * *

3601 CAPITAL O APORTE EN TRAMITE ........................................................................................................ * * * * * *

37 CAPITAL O APORTE SUSCRITO ........................................................................................................... * * * * * *

3701 CAPITAL O APORTE SUSCRITO ........................................................................................................... * * * * * *

38 RESULTADOS ACUMULADOS............................................................................................................... * * * * * *

3801 UTILIDADES NO REPARTIDAS.............................................................................................................. * * * * * *3801.01 CON ACUERDO DE CAPITALIZACIÓN................................................................... * * * * * *3801.02 SIN ACUERDO DE CAPITALIZACIÓN..................................................................... * * * * * *

3802 PERDIDAS ACUMULADAS .................................................................................................................. * * * * * *

39 RESULTADO NETO DEL EJERCICIO .................................................................................................... * * * * * *

3901 UTILIDAD NETA .................................................................................................................. * * * * * *3801.01 CON ACUERDO DE CAPITALIZACIÓN................................................................... * * * * * *3801.02 SIN ACUERDO DE CAPITALIZACIÓN..................................................................... * * * * * *

3902 PERDIDA NETA .................................................................................................................. * * * * * *

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4 EGRESOS DE OPERACIÓN

41 INTERESES .................................................................................................................. * * * * * *

4101 DEPÓSITOS A LA VISTA .................................................................................................................. *4101.01 INTERÉS CONVENCIONAL..................................................................................... *4101.02 BENEFICIOS............................................................................................................ *

4102 SOBREGIROS EN CUENTAS CORRIENTES......................................................................................... * * * * * *

4103 OTRAS OBLIGACIONES INMEDIATAS.................................................................................................. * * * * * *


4105 DEPÓSITOS DE AHORRO .................................................................................................................. * * * *4105.01 INTERÉS CONVENCIONAL..................................................................................... * * * *4105.02 BENEFICIOS............................................................................................................ * * * *

4106 DEPÓSITOS A PLAZO .................................................................................................................. * * * * *4106.01 CERTIFICADOS DE DEPOSITO.............................................................................. * *4106.03 CERTIFICADOS BANCARIOS ................................................................................. * * *4106.04 CUENTAS A PLAZO................................................................................................. * * * *4106.05 DEPÓSITOS EN GARANTÍA.................................................................................... * * * *4106.06 DEPÓSITOS PARA CUOTAS INICIALES ................................................................ * *4106.07 DEPOSITOS CON CONTRATO SWAPS Y/O COMPRA FUTURO MONEDA EXTRANJ. * * * *4106.08 PLAN PROGRESIVO DE DEPOSITO ...................................................................... *4106.09 DEPÓSITOS COMPENSACIÓN TIEMPO DE SERVICIOS ...................................... * * *

4106.09.01 ORDINARIA .................................................................. * * *4106.09.02 CONVENIO................................................................... * * *

4106.10 BENEFICIOS......................................................................................................... ... * * * * *

4107 OTRAS OBLIGACIONES .................................................................................................................. * * * * * *4107.01 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ......................................................... * * * * * *4107.02 CORPORACIÓN FINANCIERA DE DESARROLLO (COFIDE)................................. * * * * * *4107.03 ADEUDADO A INSTITUCIONES FINANCIERAS-PAIS............................................ * * * * * *4107.04 ADEUDADO A INSTITUCIONES FINANCIERAS-EXTERIOR.................................. * * * * * *4107.05 ADEUDADO A OTRAS INSTITUCIONES-PAIS ....................................................... * * * * * *4107.06 ADEUDADO A OTRAS INSTITUCIONES-EXTERIOR ............................................. * * * * * *4107.07 ADEUDADO A ORGANISMOS INTERNACIONALES .............................................. * * * * * *4107.08 VALORES EN CIRCULACIÓN.................................................................................. * * * * * *

4107.08.01 INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA SUBORDINADA............................................................ * *4107.08.02 PAGARES BANCARIOS............................................... * *4107.08.05 PAPELES COMERCIALES ........................................... * * * *4107.08.06 LETRAS HIPOTECARIAS............................................. * *4107.08.07 BONOS COMUNES ...................................................... * *4107.08.08 BONOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO............. * * * * *4107.08.09 OTROS ......................................................................... * * * * * *4107.08.10 BONOS HIPOTECARIOS ............................................. * *

4107.09 FIDEICOMISO Y COMISIONES DE CONFIANZA.................................................... * * * * *4107.09.01 FIDEICOMISOS ..................................................................................... * * * * *4107.09.02 COMISIONES DE CONFIANZA............................................................. * *

4107.10 INTERESES POR OPERACIONES DE REPORTE.................................................. * *4107.11 INTERESES POR PACTOS DE RECOMPRA.......................................................... * *

4108 DEPOSITOS CON EL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS FINANC. INTERNACIONALES ........ * * * *4108.01 DEPOSITOS A LA VISTA......................................................................................... * * * *

4108.01.01 SISTEMA FINANCIERO NACIONAL............................. * * * *4108.01.02 SISTEMA FINANCIERO EXTRANJERO....................... * * * *4108.01.03 ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES .. * * * *

4108.02 DEPOSITOS DE AHORRO ...................................................................................... * * * *4108.02.01 SISTEMA FINANCIERO NACIONAL............................. * * * *4108.02.02 SISTEMA FINANCIERO EXTRANJERO....................... * * * *4108.02.03 ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES .. * * * *

4108.03 DEPOSITOS A PLAZO ...................................................................................... * * * *4108.03.01 SISTEMA FINANCIERO NACIONAL............................. * * * *4108.03.02 SISTEMA FINANCIERO EXTRANJERO....................... * * * *4108.03.03 ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES .. * * * *

4109 INTERESES INTEROFICINAS ................................................................................................................ * * * * * *

4109.01 PAÍS .................................................................................................................. * * * * * *4109.02 EXTERIOR ............................................................................................................... * *

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42 COMISIONES .................................................................................................................. * * * * * *

4202 SOBREGIROS EN CUENTAS CORRIENTES......................................................................................... * * * * * *

4206 OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS ............................................................................................... * * * * * *4206.01 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ......................................................... * * * * * *4206.02 CORPORACIÓN FINANCIERA DE DESARROLLO (COFIDE)................................. * * * * * *4206.03 ADEUDADO A BANCOS - PAÍS............................................................................... * * * * * *4206.04 ADEUDADO A INSTITUCIONES FINANCIERAS-EXTERIOR.................................. * * * * * *4206.05 ADEUDADO A OTRAS INSTITUCIONES-PAIS ....................................................... * * * * * *4206.06 ADEUDADO A OTRAS INSTITUCIONES-EXTERIOR ............................................. * * * * * *4206.07 ADEUDADO A ORGANISMOS INTERNACIONALES .............................................. * * * * * *4206.09 FIDEICOMISO Y COMISIONES DE CONFIANZA.................................................... * * * * * *

4206.09.01 FIDEICOMISOS ..................................................................................... * * * * * *4206.09.02 COMISIONES DE CONFIANZA............................................................. * * * * * *

4207 OPERACIONES CONTINGENTES.......................................................................................................... * * * * *

4208 COBRANZAS .................................................................................................................. * * * * * *

4209 SERVICIOS .................................................................................................................. * * * * * *4209.01 MANTENIMIENTO DE CUENTAS CORRIENTES.................................................... * * * * * *4209.02 TRANSFERENCIA DE FONDOS.............................................................................. * * * * * *4209.04 CUSTODIA DE VALORES........................................................................................ * * * * *4209.05 COBRO DE IMPUESTOS......................................................................................... * *4209.06 COMPRA/VENTA DE VALORES.............................................................................. * * * * *4209.07 COMPRA/VENTA DE MONEDA EXTRANJERA....................................................... * * * * * *4209.08 CHEQUES CERTIFICADOS..................................................................................... *4209.12 SERVICIO DE CAJA ................................................................................................ * * * * *4209.14 AGENTES ................................................................................................................ * * * * * *4209.19 OTROS .................................................................................................................. * * * * * *

43 OTRAS CARGAS FINANCIERAS............................................................................................................ * * * * * *

4301 DIFERENCIA DE CAMBIO .................................................................................................................. * * * * * *4302 REAJUSTE POR INDEXACION .............................................................................................................. * * * * * *

4302.01 BONOS SUBORDINADOS ....................................................................................... * *4302.04 LETRAS HIPOTECARIAS ........................................................................................ * *4302.05 BONOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO ........................................................ * * * * *4302.06 BONOS HIPOTECARIOS......................................................................................... * *4302.09 OTROS .................................................................................................................. * * * * * *

4303 RESULTADO EN LA COMPRA/VENTA DE VALORES .......................................................................... * * * * * *4303.01 BONOS Y ACCIONES.............................................................................................. * * * * * *4303.02 LETRAS DE CAMBIO............................................................................................... * * * * * *4303.03 CERTIFICADOS DE PLATA..................................................................................... * * * * * *4303.04 FACTURAS Y OTROS EFECTOS POR COBRAR ................................................... * * * * * *4303.06 PAGARES BANCARIOS .......................................................................................... * *4303.07 LETRAS HIPOTECARIAS ........................................................................................ * * * * * *4303.08 PAPELES COMERCIALES....................................................................................... * * * * * *4303.09 OTROS .................................................................................................................. * * * * * *

4304 RENDIMIENTO ALEATORIO .................................................................................................................. * * * * *

4305 PRIMAS PARA FONDO DE SEGURO DE DEPOSITO ........................................................................... * * * * * *

4306 PERDIDAS SUCURSALES Y SUBSIDIARIAS-EXTERIOR..................................................................... * *

4307 PERDIDAS - INVERSIONES DIVERSAS ................................................................................................ * * * * * *4307.01 ORO .................................................................................................................. * *4307.02 PLATA .................................................................................................................. * *4307.03 MONEDAS Y JOYAS................................................................................................ * * * * * *4307.09 OTRAS .................................................................................................................. * * * * * *

4308 DESCUENTO POR PRONTO PAGO ...................................................................................................... * * * * * *

4309 OTRAS CARGAS FINANCIERAS............................................................................................................ * * * * * *4309.01 CARGO FINANCIERO POR BONOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO........... * * * * *4309.02 CARGO FINANCIERO POR BIENES RECIBIDOS EN ARRENDAM. FINANC......... * * * * * *4309.09 OTRAS .................................................................................................................. * * * * * *

44 GASTOS DE PERSONAL .................................................................................................................. * * * * * *

4401 REMUNERACIONES .................................................................................................................. * * * * * *4401.01 BÁSICA .................................................................................................................. * * * * * *4401.02 BONIFICACIONES ................................................................................................... * * * * * *4401.03 GRATIFICACIONES................................................................................................. * * * * * *

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4401.04 ASIGNACIONES ...................................................................................................... * * * * * *4401.05 HORAS EXTRAS...................................................................................................... * * * * * *4401.09 OTRAS REMUNERACIONES................................................................................... * * * * * *

4402 COMPENSACIÓN VACACIONAL ........................................................................................................... * * * * * *

4403 SEGURO DE VIDA Y ACCIDENTES DE TRABAJO ............................................................................... * * * * * *

4404 SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL...................................................................................................... * * * * * *

4405 REMUNERACIÓN A DIRECTORES ........................................................................................................ * * * * * *

4406 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS .................................................................................. * * * * * *

4409 OTROS GASTOS DE PERSONAL .......................................................................................................... * * * * * *4409.01 REFRIGERIO ........................................................................................................... * * * * * *4409.02 UNIFORMES ............................................................................................................ * * * * * *4409.03 ASISTENCIA MEDICA.............................................................................................. * * * * * *4409.04 CAPACITACIÓN....................................................................................................... * * * * * *4409.05 VIÁTICOS................................................................................................................. * * * * * *4409.06 ATENCIONES .......................................................................................................... * * * * * *4409.07 JUBILACIÓN............................................................................................................. * * * * * *4409.09 OTROS GASTOS ..................................................................................................... * * * * * *

45 SERVICIOS RECIBIDOS DE TERCEROS .............................................................................................. * * * * * *

4501 DOMICILIADOS .................................................................................................................. * * * * * *4501.01 TRANSPORTE ......................................................................................................... * * * * * *4501.02 ALMACENAMIENTO ................................................................................................ * * * * * *4501.03 REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO ........................................................................ * * * * * *4501.04 SERVICIOS DE GUARDIANIA ................................................................................. * * * * * *4501.05 TRABAJOS EVENTUALES ...................................................................................... * * * * * *4501.06 PUBLICIDAD, PUBLICACIONES Y RELACIONES PUBLICAS................................ * * * * * *4501.07 ENERGÍA Y AGUA ................................................................................................... * * * * * *4501.08 COMUNICACIONES................................................................................................. * * * * * *4501.09 HONORARIOS PROFESIONALES .......................................................................... * * * * * *4501.10 ALQUILERES ........................................................................................................... * * * * * *4501.11 SUMINISTROS DIVERSOS...................................................................................... * * * * * *4501.19 OTROS SERVICIOS................................................................................................. * * * * * *

4502 NO DOMICILIADOS .................................................................................................................. * * * * * *4502.01 TRANSPORTE ......................................................................................................... * * * * * *4502.02 ALMACENAMIENTO ................................................................................................ * * * * * *4502.03 REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO ........................................................................ * * * * * *4502.05 TRABAJOS EVENTUALES ...................................................................................... * * * * * *4502.06 PUBLICIDAD, PUBLICACIONES Y RELACIONES PUBLICAS................................ * * * * * *4502.08 COMUNICACIONES................................................................................................. * * * * * *4502.09 HONORARIOS PROFESIONALES .......................................................................... * * * * * *4502.10 ALQUILERES ........................................................................................................... * * * * * *4502.11 SUMINISTROS DIVERSOS...................................................................................... * * * * * *4502.19 OTROS SERVICIOS................................................................................................. * * * * * *

46 TRIBUTOS .................................................................................................................. * * * * * *

4601 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS ................................................................................................. * * * * * *

4602 IMPUESTO AL PATRIMONIO EMPRESARIAL....................................................................................... * * * * * *

4603 IMPUESTO A LAS REMUNERACIONES ................................................................................................ * * * * * *

4604 DERECHOS ADUANEROS .................................................................................................................. * * * * * *

4605 CONTRIBUCIONES A GOBIERNOS LOCALES..................................................................................... * * * * * *

4606 SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS ................................................................................... * * * * * *

4607 APORTE FEDERACIÓN CAJAS MUNICIPALES .................................................................................... *

4609 OTROS TRIBUTOS .................................................................................................................. * * * * * *4609.01 COTIZACIONES CON CARÁCTER DE TRIBUTO ................................................... * * * * * *4609.09 OTROS .................................................................................................................. * * * * * *

47 CARGAS DIVERSAS DE GESTIÓN........................................................................................................ * * * * * *

4701 SEGUROS .................................................................................................................. * * * * * *

4702 GASTOS DE REPRESENTACIÓN .......................................................................................................... * * * * * *

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4703 GASTOS NOTARIALES Y DE REGISTRO.............................................................................................. * * * * * *

4704 GASTOS JUDICIALES .................................................................................................................. * * * * * *

4705 SUSCRIPCIONES Y COTIZACIONES .................................................................................................... * * * * * *

4706 DONACIONES .................................................................................................................. * * * * * *

4709 OTRAS CARGAS DIVERSAS DE GESTIÓN........................................................................................... * * * * * *

48 PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES DEL EJERCICIO....................................... * * * * * *

4801 FLUCTUACIÓN DE VALORES ............................................................................................................... * * * * * *

4802 COLOCACIONES .................................................................................................................. * * * * * *4802.01 PROVISIONES GENÉRICAS Y ESPECÍFICAS (Fijo) .............................................. * * * * * *4802.02 PROVISIONES GENÉRICAS Y ESPECÍFICAS (Variable) ....................................... * * * * * *4802.03 PROVISIONES GENÉRICAS Y ESPECÍFICAS (Otras) ........................................... * * * * * *

4803 CUENTAS POR COBRAR .................................................................................................................. * * * * * *4803.01 CUENTAS POR COBRAR POR FIDEICOMISOS .................................................... * * * * * *4803.01.01 PROVISIÓN CLASIFICACIÓN SBS.......................................................................... * * * * * *4803.01.02 OTRAS PROVISIONES............................................................................................ * * * * * *4803.09 OTROS .................................................................................................................. * * * * * *

4804 BIENES REALIZABLES Y ADJUDICADOS ............................................................................................ * * * * * *

4805 DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS .................................................................................................... * * * * * *4805.02 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES............................................................. * * * * * *

4805.02.01 UTILIZADOS POR LA ENTIDAD................................... * * * * * *4805.02.02 UTILIZADOS TEMPORALMENTE POR TERCEROS ... * * * * * *4805.02.03 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ................................ * * * * *4805.02.04 RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO...... * * * * * *

4805.03 MOBILIARIO Y EQUIPO........................................................................................... * * * * * *4805.03.01 OFICINA ....................................................................... * * * * * *4805.03.02 COMPUTO ELECTRÓNICO ......................................... * * * * * *4805.03.03 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ................................ * * * * *4805.03.04 RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO...... * * * * * *

4805.04 UNIDADES DE TRANSPORTE ................................................................................ * * * * * *4805.04.01 UTILIZADOS POR LA ENTIDAD................................... * * * * * *4805.04.03 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ................................ * * * * *4805.04.04 RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO...... * * * * * *

4805.05 MAQUINARIA Y OTROS SIMILARES ...................................................................... * * * * * *4805.05.01 UTILIZADOS POR LA ENTIDAD................................... * * * * * *4805.05.02 ALQUILER .................................................................... * * * * * *4805.05.03 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ................................ * * * * *4805.05.04 RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO...... * * * * * *

4805.06 INSTALACIONES ..................................................................................................... * * * * * *

4806 AMORTIZACIÓN DE INVERSIONES INTANGIBLES.............................................................................. * * * * * *

4809 OTRAS PROVISIONES .................................................................................................................. * * * * * *4809.01 CUENTAS CONTINGENTES ................................................................................... * * * * * *

4809.01.01 CONTINGENCIAS ........................................................ * * * * * *4809.01.02 LITIGIOS Y DEMANDAS PENDIENTES....................... * * * * * *

4809.03 DEPRECIACIÓN POR CONTRA DE BIENES OTORGADOS EN ARRENDAMIENTOFINANCIERO............................................................................................................ * * * * *

4809.04 COBERTURAS OTORGADAS POR FIDEICOMISO ................................................ * * * * * *4809.04.01 FIDEICOMISO DE TITULIZACIÓN ........................................................ * * * * * *4809.04.02 OTROS FIDEICOMISOS........................................................................ * * * * * *

49 COSTO DE VENTAS .................................................................................................................. * * * * * *

4901 BIENES .................................................................................................................. * * * * * *

4902 SERVICIOS .................................................................................................................. * * * * * *

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5 INGRESOS DE OPERACIÓN

51 INTERESES .................................................................................................................. * * * * * *

5101 DEPOSITOS - VISTA Y AHORROS ........................................................................................................ * * * * * *5101.01 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ......................................................... * * * * * *

5101.01.01 ORDINARIA .................................................................. * * * * * *5101.01.02 ESPECIAL .................................................................... * * * * * *5101.01.03 DEP. ART. 286º D.LEG. 770......................................... * * * * * *5101.01.08 DEPÓSITOS OVERNIGHT EN MONEDA EXTRANJERA * * * *5101.01.09 OTROS ......................................................................... * * * * * *

5101.03 BANCOS Y CORRESPONSALES DEL PAÍS ........................................................... * * * * * *5101.04 BANCOS Y CORRESPONSALES DEL EXTERIOR ................................................. * * * * * *5101.05 OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS ................................................................ * * * * * *

5102 DEPÓSITOS A PLAZO .................................................................................................................. * * * * * *5102.01 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ......................................................... * * * * * *

5102.01.01 ORDINARIA .................................................................. * * * * * *5102.01.02 ESPECIAL .................................................................... * * * * *5102.01.03 DEP. ART. 286º D. LEG . 770....................................... * * * * *5102.01.09 OTROS ......................................................................... * * * * * *

5102.03 BANCOS Y CORRESPONSALES DEL PAÍS ........................................................... * * * * * *5102.04 BANCOS Y CORRESPONSALES DEL EXTERIOR ................................................. * * * * * *5102.05 OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS ................................................................ * * * * * *


5104 INVERSIONES .................................................................................................................. * * * * * *5104.01 CERTIFICADOS DE DEPOSITO NEGOCIABLES.................................................... * * * * * *5104.02 CERTIFICADOS BANCARIOS ................................................................................. * * * * * *5104.03 BONOS .................................................................................................................. * * * * * *5104.04 INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR................................................... * * * * * *5104.05 INSTITUCIONES INTERNACIONALES.................................................................... * * * * * *5104.07 LETRAS HIPOTECARIAS ........................................................................................ * * * * * *5104.08 PAPELES COMERCIALES....................................................................................... * * * * * *5104.09 LETRAS DE CAMBIO............................................................................................... * * * * * *5104.10 FACTURAS Y OTROS EFECTOS POR COBRAR ................................................... * * * * * *5104.11 OTROS VALORES ................................................................................................... * * * * * *5104.13 EFECTOS POR COBRAR REFINANCIADOS.......................................................... * * * * * *5104.14 INVERSIONES VENCIDAS ...................................................................................... * * * * * *5104.15 INVERSIONES EN COBRANZA JUDICIAL .............................................................. * * * * * *5104.16 COMPENSACIÓN POR MORA ................................................................................ * * * * * *5104.17 OPERACIONES DE REPORTE ............................................................................... * *5104.18 PACTOS DE RECOMPRA........................................................................................ * *

5105 COLOCACIONES .................................................................................................................. * * * * * *5105.01 CUENTAS CORRIENTES ........................................................................................ *5105.02 DESCUENTOS......................................................................................................... * * * * *5105.03 PRESTAMOS ........................................................................................................... * * * * *5105.04 ARRENDAMIENTO FINANCIERO............................................................................ * * * * *5105.05 LETRAS HIPOTECARIAS ........................................................................................ * *

5105.06 FINANCIACIÓN DE EXPORTACIONES................................................................... * *5105.07 FINANCIACIÓN DE IMPORTACIONES.................................................................... * *5105.08 FINANCIACIÓN DE PRIMAS.................................................................................... * *5105.09 TARJETAS DE CREDITO-EMPRESAS FINANCIERAS........................................... *5105.10 CRÉDITOS OTORGADOS A LA REP. Y AVALADOS POR ELLA............................ * * * * *5105.11 CRÉDITOS OTORGADOS A INSTIT. FINANCIERAS.............................................. * * * * *5105.12 CRÉDITOS EN MORATORIA................................................................................... * * * * *5105.13 REFINANCIADAS..................................................................................................... * * * * * *5105.14 CRÉDITOS A DIRECTORES, FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS ............................ * * * * * *5105.15 CRÉDITOS POR LIQUIDAR..................................................................................... * * * * *5105.16 CRÉDITOS VENCIDOS............................................................................................ * * * * * *5105.17 CRÉDITOS EN COBRANZA JUDICIAL.................................................................... * * * * * *5105.18 INTERÉS MORATORIO ........................................................................................... * * * * * *5105.19 FACTORING (INGRESOS POR INTERESES)......................................................... * *5105.20 REESTRUCTURADAS ............................................................................................. * * * * * *5105.21 DEUDORES POR VENTA DE CARTERA ................................................................ * * *5105.30 OTROS .................................................................................................................. * * * * * *

5109 INTERESES INTER-OFICINAS ............................................................................................................... * * * * * *5109.01 PAÍS .................................................................................................................. * * * * * *5109.02 EXTERIOR ............................................................................................................... * *

52 COMISIONES .................................................................................................................. * * * * * *

5205 COLOCACIONES .................................................................................................................. * * * * * *

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5205.01 CUENTAS CORRIENTES ........................................................................................ *5205.02 DESCUENTOS......................................................................................................... * * * * *5205.03 PRESTAMOS ........................................................................................................... * * * * *5205.04 ARRENDAMIENTO FINANCIERO............................................................................ * * * * *5205.05 LETRAS HIPOTECARIAS ........................................................................................ * *

5205.06 FINANCIACIÓN DE EXPORTACIONES.................................................................................................. * *5205.07 FINANCIACIÓN DE IMPORTACIONES.................................................................... * *5205.08 FINANCIACIÓN DE PRIMAS.................................................................................... * *5205.09 TARJETAS DE CREDITO-EMP. FINANCIERAS...................................................... *5205.10 CRÉDITOS OTORGADOS A LA REP. Y AVALADOS POR ELLA............................ * * * * *5205.11 CRÉDITOS OTORGADOS A INSTIT. FINANCIERAS.............................................. * * * * *5205.12 CRÉDITOS EN MORATORIA................................................................................... * * * * *5205.13 REFINANCIADAS..................................................................................................... * * * * * *5205.14 CRÉDITOS A DIRECTORES, FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS ............................ * * * * * *5205.15 CRÉDITOS POR LIQUIDAR..................................................................................... * * * * *5205.16 CRÉDITOS VENCIDOS............................................................................................ * * * * * *5205.17 CRÉDITOS EN COBRANZA JUDICIAL.................................................................... * * * * * *5205.19 FACTORING (INGRESOS POR COMISIONES) ...................................................... * *5205.20 REESTRUCTURADAS ............................................................................................. * * * * * *5205.21 DEUDORES POR VENTA DE CARTERA ................................................................ * * * * * *5205.30 OTROS .................................................................................................................. * * * * * *

5206 DEUDORES POR ACEPTACIONES BANCARIAS.................................................................................. * *

5207 OPERACIONES CONTINGENTES.......................................................................................................... * * * * * *5207.01 AVALES .................................................................................................................. * * * * * *5207.02 CARTAS FIANZA ..................................................................................................... * * * *5207.03 CARTAS DE CRÉDITO EMITIDAS........................................................................... * *5207.04 CARTAS DE CRÉDITO CONFIRMADAS ................................................................. * *5207.06 LÍNEAS DE CRÉDITOS NO UTILIZADAS................................................................ * * * * *5207.07 COMPROMISOS FUTUROS .................................................................................... * * * * * *5207.09 OTRAS GARANTÍAS................................................................................................ * * * * * *

5208 FIDEICOMISO Y COMISIONES DE CONFIANZA................................................................................... * * * * *5208.02 FIDEICOMISO.......................................................................................................... * * * * *5208.03 COMISIONES DE CONFIANZA................................................................................ * * * * *

5209 SERVICIOS .................................................................................................................. * * * * * *5209.01 MANTENIMIENTO DE CUENTAS CORRIENTES.................................................... *5209.02 TRANSFERENCIAS DE FONDOS ........................................................................... * *5209.03 COBRANZAS ........................................................................................................... * * * * *5209.04 CUSTODIA DE VALORES........................................................................................ * * * * *5209.05 COBRO DE IMPUESTOS......................................................................................... * * * * * *5209.06 COMPRA/VENTA DE VALORES.............................................................................. * * * * *5209.07 COMPRA/VENTA DE MONEDA EXTRANJERA....................................................... * * * * *5209.08 CHEQUES CERTIFICADOS..................................................................................... *5209.09 CHEQUES Y ORDENES DE PAGO DE GERENCIA................................................ * * * * *5209.10 CHEQUES DE VIAJERO.......................................................................................... *5209.11 CARTAS DE CRÉDITO AVISADAS.......................................................................... *5209.12 SERVICIO DE CAJA ................................................................................................ * * * * *5209.13 DERECHOS DE CRÉDITO....................................................................................... * * * * * *5209.14 OPERACIONES DE COMERCIO EXTERIOR .......................................................... * * * * * *5209.15 SUSCRIPCIÓN Y COLOCACIÓN GARANTIZADA DE VALORES ........................... * *5209.16 ASESORÍA FINANCIERA......................................................................................... * *5209.19 OTROS .................................................................................................................. * * * * * *

53 OTROS INGRESOS FINANCIEROS ....................................................................................................... * * * * * *

5301 DIFERENCIA DE CAMBIO .................................................................................................................. * * * * * *5302 REAJUSTE POR INDEXACION .............................................................................................................. * * * * * *

5302.04 LETRAS HIPOTECARIAS ........................................................................................ * * * * * *5302.05 BONOS ARREND. FINANC. EQUIVALENTE A MONEDA EX TRANJERA.............. * * * * *5302.06 BONOS HIPOTECARIOS......................................................................................... * * * * * *5302.07 CERTIFICADOS DE DEPOSITO NEGOCIABLES.................................................... * * * * * *5302.09 OTROS .................................................................................................................. * * * * * *

5303 RESULTADO EN LA COMPRA/VENTA DE VALORES .......................................................................... * * * * * *5303.01 BONOS Y ACCIONES.............................................................................................. * * * * * *5303.02 LETRAS DE CAMBIO............................................................................................... * * * * * *5303.03 CERTIFICADOS DE PLATA..................................................................................... * * * * * *5303.04 FACTURAS Y OTROS EFECTOS POR COBRAR ................................................... * * * * * *5303.06 PAGARES BCRP ..................................................................................................... * * * * * *5303.07 LETRAS HIPOTECARIAS ........................................................................................ * * * * * *5303.08 PAPELES COMERCIALES....................................................................................... * * * * * *5303.09 OTROS .................................................................................................................. * * * * * *

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5304 OPCION DE COMPRA EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO ............................................................... * * * * *

5307 SUCURSALES EXTERIOR .................................................................................................................. * *

54 DIVIDENDOS GANADOS .................................................................................................................. * * * * * *

5401 SECTOR PRIVADO .................................................................................................................. * * * *

5402 SECTOR PUBLICO .................................................................................................................. * * * * * *

5403 INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR ................................................................................. * * * * * *

5404 INSTITUCIONES INTERNACIONALES................................................................................................... * * * * * *

5405 SUBSIDIARIAS .................................................................................................................. * *

55 INGRESOS POR PARTICIPACION......................................................................................................... * * * * * *

5501 ASOCIACION EN PARTICIPACION ........................................................................................................ * * * * * *

56 ARRENDAMIENTOS .................................................................................................................. * * * * * *

5601 BIENES PROPIOS .................................................................................................................. * * * * * *

5602 BIENES ADJUDICADOS .................................................................................................................. * * * * * *

57 INGRESOS DIVERSOS DE GESTION.................................................................................................... * * * * * *

5701 SERVICIOS TECNICOS .................................................................................................................. * * * * * *5701.01 ESTUDIOS TECNICOS ............................................................................................ * * * * * *5701.02 LEGALES ................................................................................................................. * * * * * *5701.03 PLANTAS Y LABORATORIO ................................................................................... *5701.09 OTROS SERVICOS.................................................................................................. * * * * * *

5702 REMATE DE BIENES .................................................................................................................. * * *

5709 OTROS INGRESOS .................................................................................................................. * * * * * *5709.01 AJUSTE MONETARIO ............................................................................................ * * * * * *5709.09 OTROS .................................................................................................................. * * * * * *

58 VENTAS .................................................................................................................. * * * * * *5801 BIENES .................................................................................................................. * * * * * *

5802 SERVICIOS .................................................................................................................. * * * * * *

59 CARGAS TRANSFERIDAS .................................................................................................................. * * * * * *

5901 CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES .......................................................................................... * * * * * *

5902 CARGAS IMPUTABLES A LAS CUENTAS DE COSTOS ....................................................................... * * * * * *

5903 CARGAS IMPUTABLES A LAS CUENTAS DE RESULTADOS.............................................................. * * * * * *

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6 CUENTAS DE RESULTADO

61 RESULTADO DE OPERACION............................................................................................................... * * * * * *

6101 RESULTADO DE OPERACION............................................................................................................... * * * * * *

62 INGRESOS EXTRAORDINARIOS........................................................................................................... * * * * * *

6202 VENTA DE BIENES ADJUDICADOS ...................................................................................................... * * * * * *

6203 VENTA DE ACTIVOS FIJOS .................................................................................................................. * * * * * *

6204 VENTA DE INVERSIONES INTANGIBLES ............................................................................................. * * * * * *

6209 OTROS .................................................................................................................. * * * * * *6209.01 TRANSFERENCIA DE CARTERA............................................................................ * * *6209.02 PERDIDAS EN ADQUISICION DE CARTERA ......................................................... * * *6209.09 OTROS .................................................................................................................. * * * * * *

63 EGRESOS EXTRAORDINARIOS............................................................................................................ * * * * * *

6302 COSTO NETO DE VENTA-BIENES ADJUDICADOS.............................................................................. * * * * * *

6303 COSTO NETO DE VENTA-ACTIVOS FIJOS........................................................................................... * * * * * *

6304 COSTO NETO DE VENTA-INVERSIONES INTANGIBLES..................................................................... * * * * * *

6305 SANCIONES ADMINISTRATIVAS FISCALES ........................................................................................ * * * * * *

6306 DEPRECIACION POR OBSOLECENCIA................................................................................................ * * * * * *

6307 DESCUENTO POR PRONTO PAGO ...................................................................................................... * * * * * *

6309 OTROS .................................................................................................................. * * * * * *6309.01 PERDIDAS EN TRANSFERENCIA DE CARTERA................................................... * * *6309.02 PERDIDAS EN ADQUISICION DE CARTERA ......................................................... * * *6309.09 OTROS .................................................................................................................. * * * * * *

64 RESULTADO DEL EJERCICIO ............................................................................................................... * * * * * *

6401 RESULTADO DEL EJERCICIO............................................................................................................... * * * * * *

65 GANANCIAS DE EJERCICIOS ANTERIORES........................................................................................ * * * * * *

6501 INTERESES Y COMISIONES ................................................................................................................. * * * * * *6501.01 INTERESES ............................................................................................................. * * * * * *6501.02 COMISIONES........................................................................................................... * * * * * *6501.03 REAJUSTES POR INDEXACION............................................................................. * *

6502 RECUPERACION DE CUENTAS CASTIGADAS..................................................................................... * * * * * *

6503 REVERSION DE PROVISIONES DE EJERCICIOS ANTERIORES ........................................................ * * * * * *6503.01 COLOCACIONES..................................................................................................... * * * * * *6503.09 OTROS .................................................................................................................. * * * * * *

6504 DEVOLUCION DE TRIBUTOS ................................................................................................................ * * * * * *

6509 OTRAS .................................................................................................................. * * * * * *

66 PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES .......................................................................................... * * * * * *

6601 TRIBUTOS .................................................................................................................. * * * * * *

6602 PROVISIONES NO CONSTITUIDAS....................................................................................................... * * * * * *6602.01 COLOCACIONES..................................................................................................... * * * * * *6602.09 OTROS .................................................................................................................. * * * * * *

6603 INTERESES Y COMISIONES ................................................................................................................. * * * * * *

6609 OTRAS PERDIDAS .................................................................................................................. * * * * * *

67 DISTRIBUCION LEGAL DE LA RENTA................................................................................................... * * * * * *

6701 PARTICIPACION DE TRABAJADORES ................................................................................................. * * * * * *

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6702 PARTICIPACION DE DIRECTORES ....................................................................................................... * * * * * *

6703 OTRAS PARTICIPACIONES .................................................................................................................. * * * * * *





6902 RESULTADO POR EXPOSICION A LA INFLACION .............................................................................. * * * * * *6902.01 INVERSIONES ......................................................................................................... * * * * * *6902.02 BIENES REALIZABLES Y ADJUDICADOS.............................................................. * * * * * *6902.03 ACTIVO FIJO ........................................................................................................... * * * * * *6902.04 OTROS ACTIVOS .................................................................................................... * * * * * *6902.05 GANANCIAS DIFERIDAS......................................................................................... * * * * * *6902.06 OTROS PASIVOS .................................................................................................... * * * * * *6902.07 PATRIMONIO (NETO DE RESULTADO) ................................................................. * * * * * *6902.08 RESULTADOS ACUMULADOS................................................................................ * * * * * *6902.09 INGRESOS DE OPERACION................................................................................... * * * * * *6902.10 EGRESOS DE OPERACION.................................................................................... * * * * * *6902.11 CUENTAS DE RESULTADO (EXC.ACUMLADO Y DEL EJERCICIO)...................... * * * * * *

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7 CUENTAS CONTINGENTES

71 DEUDORAS .................................................................................................................. * * * * * *

7101 CUENTAS CONTINGENTES POR CONTRA .......................................................................................... * * * * * *

72 ACREEDORAS .................................................................................................................. * * * * * *

7201 AVALES OTORGADOS .................................................................................................................. * * * * * *7201.01 A LA REPUBLICA O GARANTIZADOS POR ELLA.................................................. * * * * *7201.02 A INSTITUC. QUE CUENTEN C/CONTR.GARAN.DE BCOS.DEL EXTERIOR

SUPERVISADO........................................................................................................ * *7201.02.01 A INSTITUCIONES QUE CUENTEN CON CONTRA

GARANTIA DE BANCOS DEL EXTERIOR SUPERVISA-DOS - PRIMERA CATEGORIA ..................................... * *

7201.02.02 A INSTITUCIONES QUE CUENTEN CON CONTRAGARANTIA DE BANCOS DEL EXTERIOR SUPERVI-.SADOS - OTROS.......................................................... * *

7201.03 A INST. QUE CUENTEN CON CONTRA GARANTIA DE BANCOS DEL EXTERIORNO SUPERVISADOS ............................................................................................... * *

7201.04 PERSONAS NATURALES Y JURIDICAS SIN FINES DE LUCRO ........................... * * * * * *7201.05 PERSONAS JURIDICAS .......................................................................................... * * * * * *

7202 CARTAS FIANZA OTORGADAS ............................................................................................................. * * * *7202.01 A LA REPUBLICA O GARANTIZADOS POR ELLA.................................................. * * * *7202.02 A INST.QUE CUENTEN CON CONTRA GARANTIA DE BANCOS DEL EXTERIOR

SUPERVISADOS ...................................................................................... * * * *7202.02.01 A INSTITUCIONES QUE CUENTEN CON CONTRA

GARANTIA DE BANCOS DEL EXTERIOR SUPERVISA-DOS - PRIMERA CATEGORIA .................................... * * * *

7202.02.02 A INSTITUCIONES QUE CUENTEN CON CONTRAGARANTIA DE BANCOS DEL EXTERIOR SUPERVISA-DOS - OTROS .............................................................. * * * *

7202.03 A INST.QUE CUENTEN CON CONTRA GARANTIA DE BANCOS DEL EXTERIORNO SUPERVISADOS ............................................................................................... * * * *

7202.04 A PERSONAS NATURALES Y JURIDICAS SIN FINES DE LUCRO.................... * * *7202.04.01 CARÁCTER FINANCIERO............................................ * * *7202.04.02 CARÁCTER NO FINANCIERO ..................................... * * *

7202.05 A PERSONAS JURIDICAS....................................................................................... * * *7202.05.01 CARÁCTER FINANCIERO............................................ * * *7202.05.02 CARÁCTER NO FINANCIERO ..................................... * * *

7203 CARTAS DE CREDITO EMITIDAS.......................................................................................................... * *7203.01 A LA REPUBLICA O GARANTIZADOS POR ELLA.................................................. * *7203.02 A INST. QUE CUENTEN CON CONTRA GARANTIA DE BANCOS DEL EXTERIOR

SUPERVISADOS ...................................................................................... * *7203.02.01 A INSTITUCIONES QUE CUENTEN CON CONTRA

GARANTIA DE BANCOS DEL EXTERIOR SUPERVISA-DOS - PRIMERA CATEGORIA ..................................... * *

7203.02.02 A INSTITUCIONES QUE CUENTEN CON CONTRAGARANTIA DE BANCOS DEL EXTERIOR SUPER-VISADOS-OTROS. ....................................................... * *

7203.03 A INSTIITUCIONES QUE CUENTEN CON CONTRA GARANTIA DE BANCOS DELEXTERIOR NO SUPERVISADOS ............................................................................ * *

7203.04 A PERSONAS NATURALES Y JURIDICAS SIN FINES DE LUCRO........................ * *7203.05 A PERSONAS JURIDICAS ...................................................................................... * *

7204 CARTAS DE CREDITO CONFIRMADAS ................................................................................................ * *7204.01 A LA REPUBLICA O GARANTIZADOS POR ELLA.................................................. * *7204.02 A INSTITUCIONES QUE CUENTEN CON CONTRA GARANTIA DE BANCOS DEL

DEL EXTERIOR SUPERVISADOS........................................................................... * *7204.02.01 A INSTITUCIONES QUE CUENTEN CON CONTRA

GARANTIA DE BANCOS DEL EXTERIOR SUPERVISA -DOS - PRIMERA CATEGORIA ................................... * *

7204.02.02 A INSTITUCIONES QUE CUENTEN CON CONTRATRA GARANTIA DE BANCOS DEL EXTERIORSUPERVISADOS - OTROS .......................................... * *

7204.03 A INSTITUCIONES QUE CUENTEN CON CONTRA GARANTIA DE BANCOS DELEXTERIOR NO SUPERVISADOS ........................................................................... * *

7204.04 A PERSONAS NATURALES Y JURIDICAS SIN FINES DE LUCRO....................... * *7204.05 A PERSONAS JURIDICAS....................................................................................... * *

7205 CREDITOS OTORGADOS NO DESEMBOLSADOS............................................................................... * * * * * *7205.01 CREDITOS CON RECURSOS ORDINARIOS .......................................................... * * * * * *7205.02 CREDITOS CON RECURSOS ESPECIALES - PAIS ............................................... * * * * *7205.03 CREDITOS CON RECURSOS ESPECIALES - EXTERIOR ..................................... * * * * *

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7206 LINEAS DE CREDITO NO UTILIZADAS ................................................................................................. * * * * * *7206.01 COLOCACIONES..................................................................................................... * * * * * *7206.02 CREDITOS CONTINGENTES .................................................................................. * * * * * *

7207 COMPROMISOS FUTUROS Y ACEPTACIONES BANCARIAS EN CIRCULACIÓN .............................. * * * * * *7207.01 COLOCACIONES..................................................................................................... * * * * *7207.02 COMPRA Y VENTA A FUTURO DE MONEDA EXTRANJERA ................................ * * * * *

7207.02.01 ACREEDORES POR COMPRA A FUTURO – FORWARDDE MONEDA EXTRANJERA.......................................... . * * * * *

7207.02.02 VENTA A FUTURO – FORWARD DE MONEDAEXTRANJERA............ .................................................. * * * * *

7207.02.03 ACREEDORES POR COMPRA A FUTURO – SWAPSDE MONEDA EXTRANJERA ........................................ * * * * *

7207.02.04 VENTA A FUTURO-SWAPS DE MONEDA EXTRANJERA * * * * *7207.02.05 COMPRA DE OPCIONES DE MONEDA EXTRANJERA –

CALL............. ................................................................ * * * * *7207.02.06 COMPRA DE OPCIONES DE MONEDA EXTRANJERA –

PUT............................................................................... * * * * *7207.02.07 VENTA DE OPCIONES DE MONEDA EXTRANJERA –

CALL................. ............................................................ * * * * *7207.02.08 VENTA DE OPCIONES DE MONEDA EXTRANJERA –

PUT............................................................................... * * * * *7207.02.09 OTROS....................... .................................................. * * * * *

7207.03 RECOMPRA DE VALORES Y PORTAFOLIOS DE CARTERA ................................ * *7207.04 RECOMPRA DE CARTERA DE CREDITOS ............................................................ * * * * * *7207.05 ARRENDAMIENTO FINANCIERO............................................................................ * * * * *7207.06 ACEPTACIONES BANCARIAS EN CIRCULACIÓN.......................................... ....... * *

7207.06.01 COMERCIO INTERIOR.................................................. * *7207.06.02 COMERCIO EXTERIOR DE INSTITUCIONES FINANCIERAS SUPERVISADAS.................................. * *7207.06.03 COMERCIO EXTERIOR DE INSTITUCIONES

FINANCIERAS NO SUPERVISADAS............................ * *7207.08 FONDOS DE GARANTÍA ...................................................................................... * * * * *

7207.08.01 FONDO DE CONTINGENCIA – PROG. FONREPE............ * * * * *7207.08.02 FONDO REVOLVENTE UNICO - PROG. SECTORAGRARIO.......................... ...................................................................................... * * * * *7207.08.09 OTROS.............................. ........................................... * * * * *

7207.09 OTROS..................................................................................................................... * * * * * *7207.10 CONTRATOS EXTRABURSÁTILES DE COMPRA DE ACTIVOS A FUTURO................. * *7207.11 CONTRATOS DE DEPÓSITOS A FUTURO............................................................. * * * * * *7207.12 CONTRATOS A FUTURO DE TASAS DE INTERÉS ............................................... * * * * *

7207.12.01 CONTRATOS A FUTURO DE TASA DE INTERÉS-FRAS * * * * *7207.12.02 CONTRATOS A FUTURO DE TASA DE INTERÉS-SWAPS * * * * *7207.12.03 COMPRA DE OPCIONES DE TASA DE INTERES

CAPS / FLOORS / COLLARS ....................................... * * * * *7207.12.04 VENTA DE OPCIONES DE TASA DE INTERÉS

CAPS / FLOORS / COLLARS - ..................................... * * * * *7207.12.09 OTROS ......................................................................... * * * * *

7208 LITIGIOS Y DEMANDAS PENDIENTES ................................................................................................. * * * * * *

7209 OTRAS CONTINGENCIAS .................................................................................................................. * * * * * *7209.01 SINDICACIÓN DE CRÉDITOS ................................................................................. * * * * * *7209.02 SINDICACIÓN DE GARANTÍAS............................................................................... * * * * * *7209.03 ACUERDOS DE PARTICIPACIÓN Y VENTA DE CARTERA ................................... * * * * * *7209.04 MANDATOS ............................................................................................................. * * * * * *7209.05 TARJETAS DE CRÉDITO ........................................................................................ * *7209.07 SERVICIOS CONTINGENTES Y LÍNEAS DE CRÉDITO CANCELABLES UNILATERAL-

MENTE POR LA EMPRESA..................................................................................... * * * * * *7209.08 SERVICIOS CONTINGENTES MAYORES DE 1 AÑO............................................. * * * * * *7209.09 VARIAS ...................................................................................... * * * * * *7209.10 MECANISMOS DE COBERTURA POR FIDEICOMISOS DE TITULIZACIÓN.......... * * * * * *

7209.10.01 AVALES-FIANZAS................................................................................. * * * * * *7209.10.02 GARANTÍAS REALES ........................................................................... * * * * * *7209.10.03 SUSTITUCIÓN DE CARTERA ............................................................... * * * * * *7209.10.04 FIDEICOMISO EN GARANTÍA .............................................................. * * * * * *7209.10.09 OTROS ...................................................................................... * * * * * *

7209.11 MECANISMOS DE COBERTURA POR OTROS FIDEICOMISOS .......................... * * * * * *7209.11.01 AVALES-FIANZAS................................................................................. * * * * * *7209.11.02 GARANTÍAS REALES ........................................................................... * * * * * *7209.11.04 FIDEICOMISO EN GARANTÍA .............................................................. * * * * * *7209.11.09 OTROS ...................................................................................... * * * * * *

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8 CUENTAS DE ORDEN

81 DEUDORAS .................................................................................................................. * * * * * *

8101 VALORES Y BIENES PROPIOS EN CUSTODIA.................................................................................... * * * * * *8101.01 INVERSIONES SUBSIDIARIAS ............................................................................... *8101.02 CERTIFICADOS DE DEPÓSITOS NEGOCIABLES ................................................. * * * * *8101.03 CERTIFICADO DE DEPOSITO DE ALMACENES GENERALES DE DEPOSITO... * * * * *8101.04 INVERSIONES EN EL EXTERIOR........................................................................... * *8101.05 INVERSIONES-LEY ORGÁNICA BCR ..................................................................... * *8101.06 INVERSIONES-OTRAS LEYES ............................................................................... * * * * *8101.07 OTROS VALORES EN CUSTODIA .......................................................................... * * * * *8101.08 BIENES EN CUSTODIA ........................................................................................... * * * * *

8102 VALORES PROPIOS EN COBRANZA.................................................................................................... * * * * * *8102.01 OFICINA PRINCIPAL ............................................................................................... * * * * * *

8102.01.01 BÓVEDA GENERAL ..................................................... * * * * * *8102.01.02 CAJERO DE LETRAS................................................... * * * * * *8102.01.03 SUCURSALES - PAÍS................................................... * * *8102.01.04 SUCURSALES Y SUBSIDIARIAS EN EL EXTERIOR... * *8102.01.05 AGENCIAS.................................................................... * * * *8102.01.06 AGENTES - PAÍS.......................................................... * * * * * *8102.01.07 CORRESPONSALES - EXTERIOR............................... * *

8102.02 SUCURSALES ...................................................................................... * * * * * *8102.02.01 BÓVEDA ....................................................................... * * *8102.02.02 CAJERO DE LETRAS................................................... * * * *8102.02.03 OFICINA PRINCIPAL Y OTRAS OFICINAS.................. * * * *8102.02.04 AGENCIAS.................................................................... * * * *8102.02.05 AGENTES - PAÍS.......................................................... * * * * * *8102.02.06 CORRESPONSALES-EXTERIOR................................. * *

8103 CUENTAS INCOBRABLES-CASTIGADAS ............................................................................................. * * * * * *8103.01 INVERSIONES ......................................................................................................... * * * * * *8103.02 COLOCACIONES..................................................................................................... * * * * * *8103.03 ALQUILERES ........................................................................................................... * * * * * *8103.04 INTERESES ............................................................................................................. * * * * * *8103.05 COMISIONES........................................................................................................... * * * * * *8103.09 OTRAS .................................................................................................................. * * * * * *

8104 INTERESES,COMISIONES Y RENTAS EN COBRANZA JUDICIAL ...................................................... * * * * * *8104.01 INTERESES ............................................................................................................. * * * * * *8104.02 COMISIONES........................................................................................................... * * * * * *8104.03 RENTAS .................................................................................................................. * * * * * *

8105 CALIFICACIÓN DE LA CARTERA DE COLOCACIONES, PROVISIONES POR CATEG. DE RIESGOY PONDERACIÓN DE OTROS ACTIVOS ............................................................................................... * * * * * *

8105.01 CALIFICACION DE CARTERA DE COLOCACIONES.............................................. * * * * * *8105.01.01 NORMAL COMERCIAL................................................. * * * * * *8105.01.02 PROBLEMAS POTENCIALES COMERCIAL ................ * * * * * *8105.01.03 DEFICIENTE COMERCIAL........................................... * * * * * *8105.01.04 DUDOSA COMERCIAL................................................. * * * * * *8105.01.05 PERDIDA COMERCIAL ................................................ * * * * * *8105.01.06 NORMAL CONSUMO ................................................... * * * * * *8105.01.07 CON PROBLEMAS POTENCIALES ............................. * * * * * *8105.01.08 DEFICIENTE CONSUMO ............................................. * * * * * *8105.01.09 DUDOSA CONSUMO ................................................... * * * * * *8105.01.10 PERDIDA CONSUMO................................................... * * * * * *8105.01.11 NORMAL HIPOTECARIO ............................................. * * * * * *8105.01.12 CON PROBLEMAS POTENCIALES HIPOTECARIO.... * * * * * *8105.01.13 DEFICIENTE HIPOTECARIO ....................................... * * * * * *8105.01.14 DUDOSA HIPOTECARIO ............................................. * * * * * *8105.01.15 PERDIDA HIPOTECARIO............................................. * * * * * *

8105.02 PROVISIONES POR CATEGORIA DE RIESGO...................................................... * * * * * *8105.02.01 PROVISIONES DE COLOCACIONES Y CONTINGENTES

PONDERADOS CON RIESGO 0% ............................... * * * * * *8105.02.02 PROVISIONES DE COLOCACIONES Y CONTINGENTES

PONDERADOS CON RIESGO 10% ............................. * * * * * *8105.02.03 PROVISIONES DE COLOCACIONES Y CONTINGENTES



PONDERADOS CON RIESGO 100% ........................... * * * * * *8105.06 CUENTAS POR COBRAR POR FIDEICOMISOS .................................................... * * * * * *

8105.06.01 PONDERADO CON RIESGO 0% ................................. * * * * * *

B F E C A C D M F R


8105.06.02 PONDERADO CON RIESGO 10%................................ * * * * * *8105.06.03 PONDERADO CON RIESGO 20%................................ * * * * * *8105.06.04 PONDERADO CON RIESGO 50%................................ * * * * * *8105.06.05 PONDERADO CON RIESGO 100%.............................. * * * * * *

8105.07 PROVISIONES POR CUENTAS POR COBRAR POR FIDEICOMISOS .................. * * * * * *8105.07.01 PONDERADO CON RIESGO 0% ................................. * * * * * *8105.07.02 PONDERADO CON RIESGO 10%................................ * * * * * *8105.07.03 PONDERADO CON RIESGO 20%................................ * * * * * *8105.07.04 PONDERADO CON RIESGO 50%................................ * * * * * *8105.07.05 PONDERADO CON RIESGO 100%.............................. * * * * * *

8106 UTILIZACIÓN DE FONDOS ESPECIALES ............................................................................................. * * * * * *8106.11 DISPONIBLE ............................................................................................................ * * * * * *8106.13 INVERSIONES ......................................................................................................... * * * * * *8106.14 CREDITOS ............................................................................................................... * * * * * *8106.19 OTROS ACTIVOS .................................................................................................... * * * * * *

8107 FINANCIAMIENTO A EMPRESAS Y PERSONAS VINCULADAS .......................................................... * * * * * *8107.01 INVERSIONES ......................................................................................................... * * * * * *8107.02 COLOCACIONES..................................................................................................... * * * * * *

8108 VALORES Y BIENES OTORGADOS EN GARANTÍA ............................................................................. * * * * * *8108.01 VALORES PROPIOS................................................................................................ * * * * * *8108.02 BIENES PROPIOS ................................................................................................... * * * * * *8108.03 DOCUMENTOS DESCONTADOS............................................................................ * * * * * *8108.04 HIPOTECAS CEDIDAS ............................................................................................ * * * * * *8108.05 ACTIVOS EN RESPALDO DE BONOS HIPOTECARIOS ........................................ * *

8108.05.01 CREDITOS COMERCIALES................................................................... * *8108.05.02 CREDITOS MES.................................................................................... * *8108.05.03 CREDITOS HIPOTECARIOS PARA VIVIENDA......................................... * *8108.05.09 OTROS ACTIVOS.................................................................................. * *

8109 OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS .......................................................................................... * * * * * *8109.01 ACTIVO FIJO DEPRECIADO ................................................................................... * * * * * *8109.02 ACTIVO NO DEPRECIABLE .................................................................................... * * * * * *8109.03 ÚTILES DE OFICINA ...................................................................................... * * * * * *8109.04 RECLAMOS EN TRAMITE ...................................................................................... * * * * * *

8109.04.01 MULTAS APELADAS.................................................... * * * * * *8109.04.02 TRIBUTOS EN RECLAMO............................................ * * * * * *8109.04.03 ACOTACIONES FISCALES APELADAS ...................... * * * * * *

8109.05 CRÉDITOS A FAVOR DE LA ENTIDAD NO UTILIZADOS....................................... * * * * * *8109.06 VALORES EMITIDOS ...................................................................................... * * * * * *8109.07 COBERTURA DE SEGUROS................................................................................... * * * * * *8109.08 TÍTULOS VALORES EN STOCK.............................................................................. * * * * * *8109.09 OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS........................................................... * * * * * *

8109.09.15 VALOR NOMINAL SUJETO A OPERACIONES AFUTURO DE TASAS DE INTERÉS - FRAS (CUENTAPROPIA) ....................................................................... * * * * *

8109.09.16 VALOR NOMINAL SUJETO A OPERACIONES AFUTURO DE TASAS DE INTERÉS - SWAPS (CUENTAPROPIA) ....................................................................... * * * * *

8109.09.17 VALOR NOMINAL SUJETO A OPERACIONES AFUTURO DE OTROS DERIVADOS DE TASAS DEINTERÉS (CUENTA PROPIA) ...................................... * * * * *

8109.09.18 VALOR NOMINAL SUJETO A OPERACIONES AFUTURO DE TASAS DE INTERÉS (CUENTA TERCEROS) * * * *

*8109.09.19 OTROS ......................................................................... * * * * * *

8109.11 OPERACIONES DE REPORTE .............................................................................. * *8109.11.01 OPERACIONES DE REPORTE CON RIESGO 100% .. * *8109.11.02 OPERACIONES DE REPORTE CON RIESGO 50% .... * *8109.11.03 OPERACIONES DE REPORTE CON RIESGO 20% .... * *8109.11.04 OPERACIONES DE REPORTE CON RIESGO 10% .... * *8109.11.05 OPERACIONES DE REPORTE CON RIESGO 0% ...... * *

8109.12 PACTOS DE RECOMPRA ...................................................................................... * *8109.12.01 PACTOS DE RECOMPRA CON RIESGO 100%........... * *8109.12.02 PACTOS DE RECOMPRA CON RIESGO 50% ............ * *8109.12.03 PACTOS DE RECOMPRA CON RIESGO 20% ............ * *8109.12.04 PACTOS DE RECOMPRA CON RIESGO 10% ............ * *8109.12.05 PACTOS DE RECOMPRA CON RIESGO 0% .............. * *

B F E C A C D M F R


8109.17 BIENES TRANSFERIDOS EN FIDEICOMISO ......................................................... * * * * * *8109.17.01 FIDEICOMISO EN GARANTÍA...................................... * * * * * *8109.17.02 FIDEICOMSO DE TITULIZACIÓN ................................ * * * * * *8109.17.09 OTROS FIDEICOMISOS............................................... * * * * * *

8109.18 COMISIONES DE CONFIANZA................................................................................ * * * * * *

8109.19 REMANENTES DE FIDEICOMISOS ........................................................................ * * * * * *

8109.20 PROVISIONES POR CUENTAS POR COBRAR POR FIDEICOMISOS .................. * * * * * *8109.20.01 CARTERA DE CRÉDITOS............................................ * * * * * *8109.20.02 BIENES ADJUDICADOS............................................... * * * * * *8109.20.03 INVERSIONES.............................................................. * * * * * *8109.20.09 OTROS ......................................................................... * * * * * *

8109.21 PROVISIONES PARA CONTINGENCIAS................................................................ * * * * * *8109.21.01 PROVISIONES GENÉRICAS Y ESPECÍFICAS (Fijo)... * * * * * *8109.21.02 PROVISIONES GENÉRICAS Y ESPECÍFICAS (Variable) * * * * * *8109.21.03 PROVISIONES GENÉRICAS Y ESPECÍFICAS (Otras) * * * * * *8109.21.09 OTRAS PROVISIONES ................................................ * * * * * *

82 DEUDORAS POR CONTRA .................................................................................................................. * * * * * *

8201 DEUDORAS POR CONTRA .................................................................................................................. * * * * * *

83 ACREEDORAS .................................................................................................................. * * * * * *

8301 VALORES Y BIENES RECIBIDOS EN CUSTODIA ................................................................................ * * * * * *8301.01 CLIENTES ................................................................................................................ * * * * * *8301.02 INSTITUCIONES FINANCIERAS ............................................................................. * * *

8302 VALORES RECIBIDOS EN COBRANZA-PAIS ....................................................................................... * * * * * *8302.01 OFICINA PRINCIPAL ............................................................................................... * * * * * *

8302.01.01 BÓVEDA GENERAL ..................................................... * * * * * *8302.01.02 CAJERO DE LETRAS................................................... * * * * * *8302.01.03 SUBSIDIARIAS Y SUCURSALES - PAÍS ..................... * * *8302.01.04 SUBSIDIARIAS Y SUCURSALES - EXTERIOR............ * *8302.01.05 AGENCIAS.................................................................... * * * * *8302.01.06 AGENTES - PAÍS.......................................................... * * * * *8302.01.07 CORRESPONSALES - EXTERIOR............................... * *

8302.02 SUCURSALES ......................................................................................................... * * *8302.02.01 BÓVEDA ....................................................................... * * *8302.02.02 CAJERO DE LETRAS................................................... * * *8302.02.03 OFICINA PRINCIPAL Y OTRAS OFICINAS.................. * * *8302.02.05 AGENCIAS.................................................................... * * *8302.02.06 AGENTES - PAÍS.......................................................... * * *8302.02.07 CORRESPONSALES - EXTERIOR............................... * *

8303 VALORES RECIBIDOS EN COBRANZA-EXTERIOR ............................................................................. * *8303.01 IMPORTACIONES.................................................................................................... * *

8303.01.01 BÓVEDA GENERAL ..................................................... * *8303.01.02 CAJERO DE LETRAS................................................... * *8303.01.03 OFICINA PRINCIPAL.................................................... * *8303.01.04 SUCURSALES.............................................................. * *8303.01.05 AGENCIAS.................................................................... * *8303.01.06 AGENTES-PAIS............................................................ * *8303.01.07 CORRESPONSALES - EXTERIOR............................... * *

8303.02 OTROS .................................................................................................................. * *8303.02.01 BÓVEDA GENERAL ..................................................... * *8303.02.02 CAJERO DE LETRAS................................................... * *8303.02.03 OFICINA PRINCIPAL.................................................... * *8303.02.04 SUCURSALES.............................................................. * *

8304 GARANTÍAS RECIBIDAS POR OPERACIONES DE CRÉDITO.............................................................. * * * * *8304.01 HIPOTECAS............................................................................................................. * * * * * 8304.01.01 POR CREDIT. CON EMISIÓN DE LET. HIP. ............. * *

8304.01.02 OTRAS.......................................................................... * * * * *8304.01.03 TITULO DE CREDITO HIPOTECARIO NEGOCIABLE....... * * * * *

8304.02 VALORES MOBILIARIOS......................................................................................... * * * * *8304.03 WARRANTS............................................................................................................. * * * * *

8304.03.01 ALMA PERÚ S.A........................................................... * * * * *8304.03.02 DEPÓSITOS S.A. ......................................................... * * * * *8304.03.03 CIA. ALMACENERA S.A. .............................................. * * * * *8304.03.04 ALMACENES DE DEPOSITO S.A. ............................... * * * * *8304.03.05 KOLKANDINA ............................................................... * * * * *

B F E C A C D M F R


8304.03.06 ALMACENES DEL SUR S.A. ........................................ * * * * *8304.03.07 ALM.GEN.DE DEP.AGROP. DEL COMERC. E INDUST. * * * * *8304.03.08 ALMACENERA COMERCIAL S.A. ................................ * * * * *8304.03.09 ALMACENES GENERALES Y ADUANEROS S.A. ....... * * * * *8304.03.10 ALMACENERA REGIONAL S.A.................................... * * * * *8304.03.11 ALMACENERA CONTINENTAL S.A. ............................ * * * * *8304.03.12 ALMACENERA PERUANA DE COMERCIO S.A........... * * * * *8304.03.13 CERPER ....................................................................... * * * * *8304.03.14 ALMACENERA DE LIMA S.A........................................ * * * * *

8304.04 MERCADERÍAS EN PRENDA.................................................................................. * * * * *8304.04.01 CON DESPLAZAMIENTO............................................. * * * * *8304.04.02 SIN DESPLAZAMIENTO............................................... * * * * *

8304.06 PRENDA SOBRE MAQUINARIA Y EQUIPO............................................................ * * * * *8304.06.01 CON DESPLAZAMIENTO............................................. * * * * *8304.06.02 SIN DESPLAZAMIENTO............................................... * * * * *

8304.07 PRENDA INDUSTRIAL............................................................................................. * * * * *8304.08 PRENDA AGRÍCOLA ............................................................................................... * * * * *8304.09 AVALES Y CARTAS FIANZA DE INSTITUCIONES FINANCIERAS ........................ * * * * *

8304.09.01 PAÍS.............................................................................. * * * * *8304.09.02 EXTERIOR-PRIMERA CATEGORÍA............................. * * * * *8304.09.03 EXTERIOR-OTROS ...................................................... * * * * *8304.09.04 ORGANISMOS MILTILATERALES ............................... * * * * *8304.09.05 BANCOS DEL EXTERIOR SUJETOS A SUPERVISIÓN

SIMILAR A SBS ............................................................ * * * * *8304.10 OBLIGACIONES B.C.R ............................................................................................ * * * * *8304.11 CARTAS DE CRÉDITO ............................................................................................ * * * * *8304.12 SEGURO DE CRÉDITO A LA EXPORTACIÓN ........................................................ * * * * *

8304.12.01 EMPRESAS SEGUROS - PAÍS .................................... * * * * *8304.12.02 EMPRESAS SEGUROS PRIMERA CATEGORÁ EXTERIOR * * * * *8304.12.03 EMPRESAS SEGUROS EXTERIOR CON SUPERVISIÓN

SIMILAR SBS ............................................................... * * * * *8304.13 OTROS SEGUROS DE CRÉDITO ........................................................................... * * * * *


SIMILAR SBS ............................................................... * * * * *8304.14 DEPÓSITOS EN GARANTÍA.................................................................................... * * * * *8304.15 AVALES CONVENIOS INTERNACIONALES ........................................................... * * * * *8304.16 METALES PRECIOSOS Y JOYAS........................................................................... * * * *8304.19 OTRAS GARANTÍAS................................................................................................ * * * * *8304.20 TÍTULOS EMITIDOS POR EL GOBIERNO CENTRAL............................................. * * * * *8304.21 INSTRUMENTOS EMITIDOS POR GOBIERNOS CENTRALES OCDE................... * * * * *8304.22 INSTRUMENTOS EMITIDOS POR BANCOS CENTRALES OCDE ......................... * * * * *8304.23 INSTRUMENTOS EMITIDOS POR GOBIERNOS CENTRALES NO OCDE............. * * * * *8304.24 INSTRUMENTOS EMITIDOS POR BANCOS CENTRALES NO OCDE................... * * * * *8304.25 PRENDA DE INSTRUMENTOS DE DEUDA NO SUBORDINADA ........................... * * * * *

8304.25.01 BANCOS PAÍS, EXTERIOR PRIMERA CATEGORÍA EINSTITUCIONES MULTILATERALES .......................... * * * * *

8304.25.02 EMP. DE SEGUROS DE PRIMERA CATEG. EXTERIOR * * * * *8304.25.03 EMPRESAS SEGUROS EXTERIOR SUPERVISADAS POR

ORGANISMOS SIMILARES SBS ................................. * * * * *8304.25.04 EMPRESAS BANCARIAS SUPERVISADAS PORORGANISMOS SIMILARES SBS ............................................................................. * * * * *

8304.26 PÓLIZAS DE CAUCIÓN O FIANZAS EMITIDAS POR EMITIDAS POR EMPRESAS DE SEGUROS.......................................................................................................... * * * * *


SIMILAR SBS ...................................................................................... * * * * *8304.27 PATRIMONIO AUTÓNOMO DE SEGUROS - PAÍS.................................................. * * * * *8304.28 FIDEICOMISOS EN GARANTÍA............................................................................... * * * * * *

8305 GARANTÍAS RECIBIDAS POR SERVICIOS ........................................................................................... * * * * * *8305.01 HIPOTECAS............................................................................................................. * * * * * *8305.02 VALORES MOBILIARIOS......................................................................................... * * * * * *8305.04 MERCADERÍAS EN PRENDA.................................................................................. * * * * * *

8305.04.01 CON DESPLAZAMIENTO............................................. * * * * * *8305.04.02 SIN DESPLAZAMIENTO............................................... * * * * * *

8305.06 PRENDA SOBRE MAQUINARIA Y EQUIPO............................................................ * * * * * *8305.08 AVALES Y CARTAS FIANZA ................................................................................... * * * * * *8305.13 DEPÓSITOS EN GARANTÍA.................................................................................... * * * * * *8305.14 FIDEICOMISOS EN GARANTÍA............................................................................... * * * * * *8305.19 OTRAS GARANTÍAS................................................................................................ * * * * * *

8306 VALORES Y BIENES RECIBIDOS POR OPERACIONES ESPECIALES............................................... * * * * * *

8306.06 FONDO DE AMORTIZACION-LETRAS HIPOTECARIAS......................................... * *8306.06.01 ORDINARIA .................................................................. * *

B F E C A C D M F R


8306.06.02 EXTRAORDINARIA....................................................... * *

8307 BIENES VENDIDOS POR ENTREGAR................................................................................................... * * * * * *

8309 OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS ..................................................................................... * * * * * *8309.01 CARTAS DE CRÉDITO AVISADAS.......................................................................... * *8309.02 CARTERA TRANSFERIDA – MEF .......................................................................... * * * * *

8309.02.01 CARTERA TRANSFERIDA – VALOR PRINCIPAL (D.S. 114-98-EF) .......................................................... * * * * *

8309.02.02 CARTERA TRANSFERIDA – PROVISIONES GENÉRICAS ...................................................................................... (D.S. 114-98-EF) * *

* * *8309.02.03 CARTERA TRANSFERIDA – PROVISIONES ESPECÍFICAS (D.S. 114-98-EF) ........................................................... * * * * *8309.02.04 CARTERA TRANSFERIDA – VALOR PRINCIPAL

(D.S. 099-99-EF) ........................................................... * * * * *8309.02.05 CARTERA TRANSFERIDA – PROVISIONES ESPECÍFICAS

(D.S. 099-99-EF) ......................................................... * * * * *8309.03 VALORES EN CIRCULACIÓN Y DEUDA SUBORDINADA – ENCAJE .................... * * * * * *

8309.03.01 BONOS NO SUBORDINADOS PORCIÓN SUJETA A ENCAJE........................................................................ * * * * * *

8309.03.02 BONOS NO SUBORDINADOS PORCIÓN NO SUJETA A ENCAJE........................................................................ * * * * * *

8309.03.03 LETRAS HIPOTECARIAS PORCIÓN SUJETA A ENCAJE * *8309.03.04 LETRAS HIPOTECARIAS PORCIÓN NO SUJETA A ENCAJE........................................................................ * *8309.03.05 PRÉSTAMOS SUBORDINADOS-COFIDE-PORCIÓN

SUJETA A ENCAJE...................................................... * * * * * *8309.03.06 PRÉSTAMOS SUBORDINADOS-COFIDE-PORCIÓN

NO SUJETA A ENCAJE................................................ * * * * * *8309.03.07 PRÉSTAMOS SUBORDINADOS ADEUDADOS A

BANCOS - PAÍS PORCIÓN SUJETA A ENCAJE ......... * * * * * *8309.03.08 PRÉSTAMOS SUBORDINADOS ADEUDADOS A

BANCOS - PAÍS PORCIÓN NO SUJETA A ENCAJE ... * * * * * *8309.03.09 PRÉSTAMOS SUBORDINADOS ADEUDADOS A

BANCOS - EXTERIOR PORCIÓN SUJETA A ENCAJE * * * * * *8309.03.10 PRÉSTAMOS SUBORDINADOS ADEUDADOS A

BANCOS - EXTERIOR PORCIÓN NO SUJETA A ENCAJE * * * * * *8309.03.11 PRÉSTAMOS SUBORDINADOS ADEUDADOS A

OTRAS INSTITUCIONES-PAIS PORCIÓN SUJETA AENCAJE........................................................................ * * * * * *

8309.03.12 PRÉSTAMOS SUBORDINADOS ADEUDADOS AOTRAS INSTITUCIONES-PAIS PORCIÓN NO SUJETA AENCAJE........................................................................ * * * * * *

8309.03.13 PRÉSTAMOS SUBORDINADOS ADEUDADOS AOTRAS INSTITUCIONES-EXTERIOR PORCIÓN SUJETAA ENCAJE .................................................................... * * * * * *

8309.03.14 PRÉSTAMOS SUBORDINADOS ADEUDADOS AOTRAS INSTITUCIONES-EXTERIOR PORCIÓN NOSUJETA A ENCAJE...................................................... * * * * * *

8309.03.15 PRÉSTAMOS SUBORDINADOS ADEUDADOS AORGANISMOS INTERNACIONALES PORCIÓNSUJETA A ENCAJE...................................................... * * * * * *

8309.03.16 PRÉSTAMOS SUBORDINADOS ADEUDADOS AORGANISMOS INTERNACIONALES PORCIÓN NOSUJETA A ENCAJE...................................................... * * * * * *

8309.03.17 INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDASUBORDINADA PORCIÓN SUJETA A ENCAJE.......... * *

8309.03.18 INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDASUBORDINADA PORCIÓN NO SUJETA A ENCAJE ... * *

8309.09 OTRAS CUENTAS DE ORDEN................................................................................ * * * * * *

84 ACREEDORAS POR CONTRA ............................................................................................................... * * * * * *

8401 ACREEDORAS POR CONTRA ............................................................................................................... * * * * * *

85 FIDEICOMISOS Y COMISIONES DE CONFIANZA DEUDORAS............................................................ * * * * *

8501 ACTIVOS DEL FIDEICOMISO ................................................................................................................ * * * * *

8503 GASTOS DEL FIDEICOMISO ................................................................................................................. * * * * *

8504 COMISIONES DE CONFIANZA .............................................................................................................. * *

B F E C A C D M F R


86 FIDEICOMISOS Y COMISIONES DE CONFIANZA ACREEDORAS....................................................... * * * * *

8601 PASIVOS DEL FIDEICOMISO ................................................................................................................ * * * * *

8602 PATRIMONIO DEL FIDEICOMISO.......................................................................................................... * * * * *

8603 INGRESOS DEL FIDEICOMISO ............................................................................................................. * * * * *

8604 COMISIONES DE CONFIANZA .............................................................................................................. * *

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