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ÍNDICE
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1 Base normativa 3
2 Objetivo 3
3 Ámbito de aplicación 3
4 Definiciones 3
5 Políticas 6
6 Descripción de actividades
Capítulo 1 Pensiones en Curso de Pago 9
Capítulo 2 Pensiones Garantizadas 17
Capítulo 3 Factor de Proporcionalidad del RJP 21
Capítulo 4 Subsidios y Ayudas 24
Capítulo 5 Recuperación de las cuentas individuales de afores y devolución de aseguradoras
26
Capítulo 6 Gastos de Administración 27
7 Diagramas de flujo 31
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1. Base normativa
Artículos 1, 4, 24, fracciones I y II, 45, 46, 51, 54 y 57 de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 30 de marzo de 2006 y sus reformas.
Artículos 1, 2, 4, 7, 16 de la Ley General de Responsabilidades Administrativas, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 19 de julio de 2017 y sus reformas.
Artículos 58, 60, 79, fracciones X y XI, así como los artículos 118, 141, 172, 172-A y Duodécimo Transitorio Ley del Seguro Social, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 21 de diciembre de 1995 y sus reformas.
Artículos 16, 17, 18, 19, 20 y 21 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 31 de diciembre de 2008 y sus reformas.
Artículo 3 fracción IX de la Ley para la Transparencia y Ordenamiento de los Servicios Financieros, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 15 de junio de 2007 y sus reformas.
Numeral 8.1.2.2.1 del Manual de Organización de la Dirección de Finanzas, registrado el 07 de mayo de 2018. 2. Objetivo Establecer las directrices que se deberán seguir para la revisión en el Sistema PREI-Millenium de los registros contables de las Pensiones Ley, Subsidios y Ayudas, Costo Fiscal por Pensiones Garantizadas, Factor de Proporcionalidad y los Costos Operativos por el pago de pensiones, con la finalidad de garantizar la adecuada rendición de cuentas al Gobierno Federal. 3. Ámbito de aplicación El presente procedimiento es de cumplimiento obligatorio para el personal del Área de Prestaciones Económicas de la División de Contabilidad, dependiente de la Coordinación de Contabilidad y Trámite de Erogaciones. 4. Definiciones Para efectos del presente procedimiento se entenderá por:
4.1 calendario PD-408: Anuario del proceso de aplicación del “Sistema de Pensiones” SPES, volantes no cobrados de la Nómina de Pensiones (Valle de México y foráneos).
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4.2 centro de costos (CC): Es la clave utilizada en el “Sistema PREI Millenium” para identificar un nivel de responsabilidad dentro de la Unidad de Información; para su creación se combina el aspecto estructural con el operativo, considerando algunos requerimientos mínimos como son: presupuesto, personal y área física. 4.3 costos operativos directos: Son los gastos en que incurren aquellos centros de costos que identifican específicamente a las áreas de Prestaciones Económicas del IMSS en cualquier nivel de operación, a excepción de las áreas normativas correspondientes a la Dirección de Prestaciones Económicas y Sociales y la Unidad de Prestaciones Económicas y Salud en el Trabajo. 4.4 costos operativos indirectos: Son los gastos en que incurren las áreas institucionales diferentes a las de Prestaciones Económicas en cualquiera de los niveles de operación o normatividad y que son necesarias para que se efectúen las conciliaciones bancarias, contabilización, formulación y elaboración del estado de cuenta con el Gobierno Federal, así como los gastos en que incurra la Dirección de Prestaciones Económicas y Sociales y la Unidad de Prestaciones Económicas y Salud en el Trabajo. 4.5 CGRH: Coordinación de Gestión de Recursos Humanos. 4.6 CPE: Coordinación de Prestaciones Económicas. 4.7 CPIP: Coordinación de Presupuesto e Información Programática. 4.8 CT: Coordinación de Tesorería. 4.9 CSDISS: Coordinación de Servicios Digitales y de Información para la Seguridad Social. 4.10 cuenta: Es la representación valorada en unidades monetarias utilizada para identificar las operaciones realizadas por el Instituto en todo el “Sistema PREI Millenium”, de acuerdo al catálogo existente. 4.11 DP: División de Pensiones. 4.12 DRV: División de Rentas Vitalicias. 4.13 DSA: División de Subsidios y Ayudas. 4.14 entidades financieras: Son las instituciones de crédito y las sociedades financieras de objeto múltiple reguladas y no reguladas, que otorgan créditos, préstamos o financiamiento a los pensionados ley con cargo a su pensión, de conformidad a lo estipulado en el artículo 118 de la LSS.
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4.15 factor de proporcionalidad: Es el cargo que le corresponde al Gobierno Federal por la proporción que representa la pensión del RJP de acuerdo a la LSS, por las jubilaciones que otorga el IMSS a sus exempleados.
4.16 fuente de financiamiento: Es el origen de los recursos destinados para el pago de la nómina de pensiones ley y son dos: a cargo del Gobierno Federal y a cargo del IMSS.
4.17 guías funcionales: Documentos que muestran el desarrollo de las actividades que se deberán seguir para operar en el “Sistema PREI Millenium”. 4.18 IMSS o Instituto: Instituto Mexicano del Seguro Social. 4.19 ISR: Impuesto Sobre la Renta. 4.20 LSS: Ley del Seguro Social. 4.21 PAS 02: Reporte que muestra el número de casos e importes de pensiones no pagadas por delegación. 4.22 pensión de invalidez y vida: La prevista en los artículos 141 a 145 de la Ley del Seguro Social -97. 4.23 periodo 998: Es la fase especial que se habilita en el “Sistema PREI millenium” al final de cada ejercicio fiscal, en el que se registran los ajustes de cierre de ejercicio y los movimientos que no se ingresaron durante la operación diaria y que requieren ser contabilizados. 4.24 PEC: Es el origen contable que indica los registros derivados de Pensiones Ley. 4.25 póliza: Documento de asiento o registro de una operación contable.
4.26 póliza mecanizada (INPS 53): Documento emitido por el “Nuevo Sistema de Subsidios y Ayudas” (NSSA) que contiene la Emisión de Subsidios y Ayudas a nivel nacional.
4.27 queries: Herramienta que se encuentra dentro del menú gestor y Visor de Consultas en el “Sistema PREI Millenium” y se utiliza en la contabilidad general para consultar el detalle de los asientos, los acumulados de movimientos de cargo y abono de cualquier combinación de claves, así como los saldos de cualquier período y año específicos. 4.28 RCV: Retiro, Cesantía y Vejez. 4.29 renta vitalicia: Es la erogación que se contrata con una Institución de Seguros, la cual, a cambio de recibir los recursos acumulados en la cuenta individual, se obliga a pagar periódicamente una pensión durante la vida del pensionado.
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4.30 RJP: Régimen de Jubilaciones y Pensiones IMSS.
4.31 seguro de invalidez y vida: El previsto en el capítulo V del Título Segundo de la Ley del Seguro Social. 4.32 seguro de riesgos de trabajo: El previsto en el artículo 41 del capítulo III del título segundo de la Ley del Seguro Social. 4.33 seguro de retiro, cesantía en edad avanzada y vejez: El previsto en el capítulo VI del título segundo de la Ley del Seguro Social. 4.34 S.H.C.P: Secretaría de Hacienda y Crédito Público. 4.35 Sistema PREI Millenium: Sistema de Planeación de Recursos Institucionales. Plataforma informática aplicativa financiera que provee información integral y en línea, a través de un software financiero denominado ERP (Enterprise Resources Planning o Planeación de los Recursos Empresariales). 4.36 SUB: Es el origen contable que indica los registros derivados de Subsidios y Ayudas. 4.37 TESOFE: Tesorería de la Federación. 4.38 vivienda 97: El saldo de la subcuenta de vivienda relativo a las aportaciones correspondientes al cuarto bimestre de 1997 en adelante y los intereses que éstas generen. 5. Políticas 5.1 Generales 5.1.1 La entrada en vigor del presente procedimiento actualiza y deja sin efecto al “Procedimiento para la elaboración de los informes por pensiones en curso de pago, jubilados y pensionados IMSS y mínimas garantizadas a cargo del Gobierno Federal” clave 6110-003-012, registrado el 27 de noviembre de 2012. 5.1.2 La Coordinación de Contabilidad y Trámite de Erogaciones tiene la facultad de interpretar el presente documento, así como resolver los casos especiales y no previstos. 5.1.3 El incumplimiento de los servidores públicos involucrados en el presente documento será causal de las responsabilidades que resulten conforme a la Ley General de Responsabilidades Administrativas y demás disposiciones aplicables al respecto. 5.1.4 El lenguaje empleado en el presente documento, en los anexos y formatos, no busca generar ninguna distinción ni marcar diferencias entre hombres y mujeres, por lo que las referencias o alusiones en la redacción hechas hacia un género representan a ambos sexos.
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5.1.5 Las “Guías funcionales” necesarias para la correcta aplicación en el “Sistema PREI Millenium” que citan en el presente procedimiento se podrán consultar en la liga http://prei.imss.gob.mx/manualusr/PREI/ce0288.a.htm.
5.2 Específicas
Personal del Área de Prestaciones Económicas
5.2.1 Será responsable de analizar la razonabilidad de los registros contables y su contabilización en el “Sistema PREI millenium”, la documentación que sustente dichos registros será responsabilidad de las delegaciones y de las áreas normativas de Nivel Central. 5.2.2 Vigilará que las afectaciones contables relativas a Pensiones Ley, Subsidios y Ayudas otorgadas por el IMSS se realicen de acuerdo a las fechas establecidas en los calendarios para cumplir en tiempo y forma con la rendición de cuentas. 5.2.3 Analizará la correcta aplicación de las cuentas contables y contabilizará las “Pólizas” elaboradas por los departamentos de contabilidad delegacionales en el “Sistema PREI millenium”, relativos a los montos de la emisión de la nómina de Pensiones Ley, lo pagado y lo no pagado.
5.2.4 Registrará y contabilizará mensualmente en el “Sistema PREI millenium” la información relativa al ISR a cargo del Gobierno Federal y a cargo del IMSS que envía la Coordinación de Prestaciones Económicas.
5.2.5 Registrará y contabilizará mensualmente en el “Sistema PREI millenium” la información que envía la Coordinación de Prestaciones Económicas, relativa a las Pensiones Temporales y Provisionales a cargo del IMSS.
5.2.6 Registrará y contabilizará mensualmente en el “Sistema PREI millenium” la información que envía la División de Pensiones dependiente de la Coordinación de Prestaciones Económicas, relativa a préstamos a pensionados y recuperación de fallecidos por cada entidad financiera.
5.2.7 Revisará y contabilizará mensualmente en el “Sistema PREI millenium” la póliza que genera por interface la División de Pensiones, relativa a los pagos especiales e indemnizaciones globales, pagadas mediante el esquema Host to Host.
5.2.8 Registrará y contabilizará mensualmente en el “Sistema PREI millenium” la información que envía la División de Rentas Vitalicias dependiente de la Coordinación de Prestaciones Económicas relativa al Costo Fiscal por pensiones garantizadas por cada una de las delegaciones a cargo del Gobierno Federal.
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5.2.9 Revisará, registrará y contabilizará mensualmente en el “Sistema PREI millenium” la información que envía la División de Retiro Laboral dependiente de la Coordinación Técnica de Prestaciones, Retiro Laboral y Servicios al Personal relativa al monto a recuperar a cargo del Gobierno Federal sobre el régimen de jubilaciones y pensiones.
5.2.10 Revisará y contabilizará mensualmente en el “Sistema PREI millenium” la “Póliza” mecanizada (INPS 53) que genera por interface la División de Subsidios y Ayudas, relativa a la Emisión de Subsidios y Ayudas.
5.2.11 Autorizará la correcta aplicación de las partidas contables y contabilizará las “Pólizas” elaboradas por los departamentos de contabilidad delegacionales en el “Sistema PREI millenium” relativa a los montos del pago de subsidios y ayudas.
5.2.12 Registrará y contabilizará mensualmente en el “Sistema PREI millenium” la información relativa a la recuperación de las cuentas individuales de AFORES y devolución de aseguradoras que envía la División de Rentas Vitalicias.
5.2.13 Elaborará mensualmente el cálculo de los costos directos e indirectos por pensiones a cargo del Gobierno Federal, con base en el “Convenio de coordinación para la determinación de las comisiones y costos operativos por la administración y pago de las pensiones y prestaciones a cargo del Gobierno Federal”.
5.2.14 Registrará y contabilizará mensualmente en el “Sistema PREI millenium” el costo operativo por la administración de pensiones a cargo del Gobierno Federal.
5.2.15 Elaborará trimestralmente estado de cuenta con información con corte a los meses marzo, junio, septiembre y diciembre de los costos operativos que deberá presentar a la Coordinación de Presupuesto e Información Programática para que, en su calidad de ventanilla única, la presente a la SHCP.
5.2.16 Elaborará mensualmente los Estados de cuenta por Pensiones en curso de pago, Pensiones garantizadas y por el Régimen de Jubilaciones y Pensiones a cargo del Gobierno Federal.
5.2.17 Elaborará las “Pólizas” de la devolución a TESOFE en el “Sistema PREI millenium”, por Pensiones en curso de pago, Pensiones garantizadas y por el Régimen de Jubilaciones y Pensiones cuando se origine saldo a favor del Gobierno Federal.
Responsable Descripción de actividades
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6. Descripción de actividades
Capítulo 1 Pensiones en curso de pago
1. A) Registro de la emisión de la nómina de pensiones Ley a cargo del Gobierno Federal
Área de Prestaciones Económicas
1. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base a la “Guía 00 Conexión al Sistema PREI People Soft”, en origen PEC.
2. Monitorea en el “Sistema PREI Millenium, las Jefaturas de los Departamentos de Contabilidad y Trámite de Erogaciones de cada Delegación hayan realizado a más tardar el 6to día hábil de cada mes el correcto y oportuno registro contable de la emisión de la nómina de pensiones en curso de pago a cargo del Gobierno Federal.
No fue correcto ni oportuno el registro contable de la emisión de la nómina
3. Elabora el “Correo electrónico de solicitud” y/o establece comunicación telefónica con las Jefaturas de los Departamentos de Presupuesto, Contabilidad y Trámite de Erogaciones de cada Delegación que no hayan realizado los registros en el tiempo establecido o lo hayan hecho incorrectamente y solicita su registro y/o corrección.
Continúa en la actividad 2.
Sí fue correcto y oportuno el registro contable de la emisión de la nómina
4. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base en la Guía “GF_GL_IMSS_RGL_13 Marcación Asientos” y contabiliza las “Pólizas” registradas por las Jefaturas de los Departamentos de Presupuesto, Contabilidad y Trámite de Erogaciones de cada Delegación.
Con la presente actividad se termina esta parte del proceso.
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Área de Prestaciones Económicas
1. B) Registro de lo cobrado y lo no cobrado de la nómina de pensionados Ley a cargo del Gobierno
Federal
5. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base a la “Guía 00 Conexión al Sistema PREI People Soft”, en origen PEC.
6. Monitorea que las Jefaturas de los Departamentos
de Presupuesto, Contabilidad y Trámite de Erogaciones de cada Delegación hayan realizado el correcto y oportuno registro contable de lo cobrado y lo no cobrado de la nómina de pensiones en curso de pago a cargo del Gobierno Federal, conforme a las fechas estipuladas en el “calendario PD-408” del ejercicio vigente en el “Sistema PREI Millenium”.
No fue correcto ni oportuno el registro contable de
lo cobrado y lo no cobrado de la nómina de pensiones
7. Elabora el “Correo electrónico de solicitud” y/o establece comunicación telefónica con las Jefaturas de los Departamentos de Presupuesto, Contabilidad y Trámite de Erogaciones de cada Delegación que no hayan realizado los registros en el tiempo establecido o lo hayan hecho incorrectamente y solicita su registro y/o corrección.
Continúa en la actividad 6.
Sí fue correcto y oportuno el registro contable de lo cobrado y lo no cobrado de la nómina de
pensiones
8. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base en la Guía “GF_GL_IMSS_RGL_13 Marcación Asientos” y contabiliza las “Pólizas” registradas por las Jefaturas de los Departamentos de Presupuesto, Contabilidad y Trámite de Erogaciones de cada Delegación. Con la presente actividad se termina esta parte del proceso.
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Área de Prestaciones Económicas
1. C) Registro de las pensiones temporales y provisionales a cargo del IMSS
9. Recibe, el “Correo electrónico” con la “Cédula de temporales y provisionales” de la División de Pensiones a más tardar los días 17 de cada mes, con la siguiente información:
Los montos de las pensiones provisionales y temporales netas a cargo del IMSS correspondiente a la LSS de 1973 y/o 1997, por riesgos de trabajo e invalidez y vida.
10. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base a la
“Guía 00 Conexión al Sistema PREI People Soft”, en origen PEC.
11. Registra y contabiliza en el “Sistema PREI Millenium” la “Póliza” contable los montos de las pensiones provisionales y temporales netas a cargo del IMSS correspondiente a la LSS de 1973 y/o 1997, por riesgos de trabajo e invalidez y vida” con base en las guías: “Guía 09_GL_Generador_Asientos_f” y “GF_GL_IMSS_RGL_13 Marcación Asientos” Con la presente actividad se termina esta parte del proceso.
1. D) Registro de ISR retenido de la nómina de pensionados Ley a cargo del Gobierno Federal
12. Recibe mensualmente “Oficio del ISR retenido” del
Titular de la Coordinación de Prestaciones Económicas con el “Resumen del ISR retenido a la nómina de pensiones en curso de pago”, identificado por delegación y fuente de financiamiento.
13. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base a la
“Guía funcional 00 Conexión al Sistema PREI People Soft”, en origen PEC.
14. Registra y contabiliza en el “Sistema PREI Millenium” la “Póliza” contable del ISR a cargo del Gobierno Federal de acuerdo a la información relacionada en el “Resumen del ISR retenido a la
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nómina de pensiones en curso de pago” enviado por la División de Pensiones, con base en las guías: “Guía 09_GL_Generador_ Asientos_f” y “GF_GL_IMSS_RGL_13 Marcación Asientos”. Con la presente actividad se termina esta parte del proceso.
1. E) Registro de ISR retenido de la nómina de pensionados Ley a cargo del IMSS
15. Determina con base en las “Cédulas de Pensiones
Temporales y Provisionales” enviadas por la División de Pensiones, la parte proporcional que le corresponde de ISR al ramo de seguro de Invalidez y Vida y el de Riesgo de Trabajo.
16. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base a la
“Guía funcional 00 Conexión al Sistema PREI People Soft”, en origen PEC.
17. Registra y contabiliza en el “Sistema PREI Millenium” las pólizas contables del ISR a cargo del IMSS por pensiones temporales y provisionales Ley 73 y 97 correspondientes a invalidez y vida ramo 30 y riesgo de trabajo ramo 10 con base en las guías: “Guía 09_GL_Generador_ Asientos_f” y “GF_GL_IMSS_RGL_13 Marcación Asientos” Con la presente actividad se termina esta parte del proceso.
I. F) Registro de préstamos a pensionados Ley y recuperación de fallecidos.
18. Recibe mensualmente el “Oficio de préstamos a pensionados” del Titular de la División de Pensiones con los siguientes reportes:
De retención por préstamos, recuperación de fallecidos, ingresos e IVA por comisiones, desglosado por entidad financiera.
De retención por préstamos y recuperación de fallecidos, identificado por delegación.
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19. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base a la “Guía 00 Conexión al Sistema PREI PeopleSoft”, en origen PEC.
20. Registra y contabiliza en el Sistema PREI Millenium
la “Póliza contable” que contiene la información de préstamos y de recuperación de fallecidos relacionada en los “Reportes”, con base en las guías: “Guía 09_GL_Generador_ Asientos_f” y GF_GL_IMSS_RGL_13 Marcación Asientos”.
Con la presente actividad se termina esta parte del proceso.
I. G) Registro de las indemnizaciones globales
21. Recibe el “Oficio de pagos especiales e indemnizaciones globales” del Titular de la División de Pensiones con los siguientes “Reportes” a más tardar el día 26 de cada mes:
De pagos especiales emitidos por delegación y desglose de ISR respectivo a cargo del Gobierno Federal.
De pagos especiales emitidos por delegación y desglose de ISR respectivo a cargo del IMSS.
De Indemnizaciones Globales desglosados por delegación a cargo del IMSS.
22. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base a la
“Guía 00 Conexión al Sistema PREI PeopleSoft”, en origen PEC.
23. Ejecuta el proceso de interfaz del archivo de las
indemnizaciones globales depositado en el “Sistema PREI Millenium”, genera la “Póliza IGE” y la deja en estado válido “V” para su revisión.
24. Revisa que las cantidades contenidas en los
“Reportes” sean iguales a las generadas en la “Póliza IGE”.
No es correcta la información
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25. Elabora y envía el “Correo electrónico de observaciones” a la División de Pensiones con las observaciones para su corrección o verificación.
26. Recibe el “Correo electrónico de correcciones” con
los “Reportes” corregidos o verificados.
Continúa en la actividad 22.
Sí es correcta la información
27. Accede al “Sistema “PREI Millenium”, con base a la “Guía 00 Conexión al Sistema PREI People Soft”, origen PEC.
28. Contabiliza la “Póliza IGE” generada por el proceso
de interfaz con base en la guía Guía “GF_GL_IMSS_RGL_13 Marcación Asientos”. Con la presente actividad se termina esta parte del proceso.
I. H) Elaboración de reportes de pensiones en curso de pago
29. Accede al “Sistema PREI Millenium, con base a la
“Guía 25_GL_Queries_Contabilidad_f”.
30. Genera al término de cada cierre contable mensual, en el “Sistema PREI Millenium”, los queries de las siguientes cuentas:
11090701
11090704
11090713
21030123
21030154
42030111
42030201
42060202
42030203
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31. Ordena por delegación y concepto los importes generados en cada uno de los queries.
32. Elabora la “Cédula de pensiones en curso de pago” por cuenta contable e integra los importes que se ordenaron por delegación y concepto.
33. Determina el total de los movimientos mensuales de cada cuenta, sumando los importes plasmados en cada cédula.
34. Accede al Sistema PREI Millenium, con base a la
“Guía 00 Conexión al Sistema PREI People Soft”.
35. Genera la “Balanza de comprobación” de cada cuenta y valida que el importe de los movimientos mensuales sea igual a la suma total de cada cédula.
Con la presente actividad se termina esta parte del proceso.
I.I) Estado de Cuenta
36. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base a la
“Guía 00 Conexión al Sistema PREI People Soft”.
37. Obtiene la “Balanza de comprobación” mensual con base en la “Guía 24_ GL_Reportes_Contabilidad_f” de las siguientes cuentas:
11090701
11090704
11090710
11090713
38. Elabora en el procesador de textos Microsoft word el “Estado de cuenta por pensiones en curso de pago a cargo del Gobierno Federal”, en el cuál se muestra lo pagado, conformado por las siguientes cuentas:
11090701
11090704
11090713
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39. Suma mensualmente los movimientos de las cuentas y el total se refleja en la columna pagado del “Estado de cuenta”.
40. Refleja en la columna del entero los movimientos mensuales de la cuenta 11090710 en el “Estado de cuenta”.
41. Determina por cada uno de los meses el saldo a cargo o a favor del Gobierno Federal, restando las cantidades de las columnas del entero menos lo pagado y el resultado anual del “Estado de cuenta”.
42. Envía el “Correo electrónico de pensiones” con el “Estado de cuenta por pensiones en curso de pago a cargo del Gobierno Federal” a la Coordinación de Prestaciones Económicas y la Coordinación de Tesorería para su visto bueno u observaciones.
Estados de cuenta con observaciones
43. Recibe el “Correo electrónico de respuesta” con las aclaraciones sobre las inconsistencias del “Estado de cuenta por pensiones en curso de pago a cargo del Gobierno Federal”, por parte de las Coordinaciones de Prestaciones Económicas y Tesorería.
44. Realiza las correcciones necesarias.
Continúa en la actividad 38.
Estados de cuenta sin observaciones
45. Entrega de forma directa cuatro originales del “Estado de cuenta por pensiones en curso de pago a cargo del Gobierno Federal” para recabar la firma del Titular de la Coordinación de Contabilidad y Trámite de Erogaciones y del Titular de la Coordinación de Tesorería.
46. Recibe los cuatro originales del “Estado de cuenta por pensiones en curso de pago a cargo del Gobierno Federal” con las firmas autógrafas y los envía a través de “Oficio de solicitud” a la Coordinación de Prestaciones Económicas para firma de su Titular.
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47. Recibe los cuatro originales del “Estado de cuenta por pensiones en curso de pago a cargo del Gobierno Federal” con la firma autógrafa del Titular de la Coordinación de Prestaciones Económicas.
48. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base a la “Guía funcional 00 Conexión al Sistema PREI People Soft”.
49. Registra la “Póliza” de reconocimiento del saldo a favor del Gobierno Federal, con base en las guías: “Guía 09_GL_Generador_Asientos_f” y “GF_GL_IMSS_RGL_13 Marcación Asientos”.
50. Entrega copia de forma económica del “Estado de cuenta por pensiones en curso de pago a cargo del Gobierno Federal” a la División de Trámite de Erogaciones dependiente de la Coordinación de Contabilidad y Trámite de Erogaciones, para que genere la cuenta por pagar a favor del Gobierno Federal.
51. Distribuye a través de “Oficios de remisión” tres originales del “Estado de cuenta por pensiones en curso de pago a cargo del Gobierno Federal” a las Coordinaciones de Tesorería, Prestaciones Económicas y a la Coordinación de Presupuesto e Información Programática, respectivamente.
52. Integra original del “Estado de cuenta por pensiones en curso de pago a cargo del Gobierno Federal” en el “Expediente de estados de cuenta”.
Con la presente actividad termina esta parte del proceso.
Capítulo 2 Pensiones garantizadas
2. A) Por invalidez y vida
53. Recibe mensualmente “Oficio del costo fiscal” del Titular de la Coordinación de Prestaciones Económicas, con el “Resumen del costo fiscal de las Pensiones Garantizadas por Delegación en el seguro de Invalidez y Vida a cargo del Gobierno Federal”.
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Área de Prestaciones Económicas
54. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base a la “Guía 00 Conexión al Sistema PREI People Soft”.
55. Registra y contabiliza en el “Sistema PREI Millenium” la póliza contable del costo de las pensiones garantizadas por aplicación del artículo 141 de la Ley del Seguro Social a cargo del Gobierno Federal, con base en las guías: “Guía 09_GL_Generador_Asientos_f” y “GF_GL_IMSS_RGL_13 Marcación Asientos”. Con la presente actividad termina esta parte del proceso.
II. B) Por cesantía y vejez
56. Recibe mensualmente el “Oficio del costo fiscal” del Titular de la Coordinación de Prestaciones Económicas, con el “Resumen del costo fiscal de las Pensiones Garantizadas por Delegación en el seguro de cesantía y vejez a cargo del Gobierno Federal”.
57. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base a la “Guía 00 Conexión al Sistema PREI People Soft” origen PEC.
58. Registra y contabiliza la “Póliza” del costo de las pensiones garantizadas por aplicación del artículo 172-A de la Ley del Seguro Social a cargo del Gobierno Federal con base en las guías: “Guía 09_GL_Generador_Asientos_f” y “GF_GL_IMSS_RGL_13 Marcación Asientos”. Con la presente actividad termina esta parte del proceso.
2. C) Estado de cuenta
59. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base a la “Guía 00 Conexión al Sistema PREI People Soft”.
60. Obtiene la “Balanza de comprobación” mensual con base en la “Guía 24_ GL_Reportes_Contabilidad_f” de las siguientes cuentas:
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Área de Prestaciones Económicas
11090715
11090719
11090717
61. Elabora en el procesador de textos Microsoft word el “Estado de Cuenta por pensiones garantizadas a cargo del Gobierno Federal”, en el cuál se muestra lo pagado, conformado de las cuentas 11090715 y 11090719.
62. Suma las cantidades por cada mes y obtiene el total de la columna pagado del “Estado de Cuenta”.
63. Refleja en la columna del entero los movimientos mensuales de la cuenta 11090717 en el “Estado de Cuenta”.
64. Determina por cada uno de los meses el saldo a
cargo o a favor del Gobierno Federal y el resultado anual, restando las cantidades de las columnas del entero menos lo pagado en el “Estado de cuenta”.
65. Envía el “Correo electrónico de garantizadas” con el “Estado de cuenta por pensiones garantizadas a cargo del Gobierno Federal” a la Coordinación de Prestaciones Económicas y la Coordinación de Tesorería para su visto bueno u observaciones.
Estados de cuenta con observaciones
66. Recibe el “Correo electrónico de respuesta” con las aclaraciones del “Estado de cuenta por pensiones garantizadas a cargo del Gobierno Federal”, por parte de las Coordinaciones de Prestaciones Económicas y Tesorería.
67. Realiza las correcciones necesarias.
Continúa en la actividad 61.
Estados de cuenta sin observaciones
68. Entrega de forma directa cuatro originales del “Estado de cuenta por pensiones garantizadas a cargo del Gobierno Federal” para firma del o la Titular de la Coordinación de Contabilidad y Trámite
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Clave: 6B11-003-012
Área de Prestaciones Económicas
de Erogaciones y del o la Titular de la Coordinación de Tesorería.
69. Recibe los cuatro originales del “Estado de cuenta por pensiones garantizadas a cargo del Gobierno Federal” con las firmas autógrafas y los envía a través del “Oficio de solicitud” a la Coordinación de Prestaciones Económicas para firma de su Titular.
70. Recibe los cuatro originales del “Estado de cuenta por pensiones garantizadas a cargo del Gobierno Federal” con la firma autógrafa del o la Titular de la Coordinación de Prestaciones Económicas.
71. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base a la “Guía 00 Conexión al Sistema PREI People Soft”.
72. Registra la “Póliza” de reconocimiento del saldo a favor del Gobierno Federal, con base en las guías: “Guía 09_GL_Generador_Asientos_f” y “GF_GL_IMSS_RGL_13 Marcación Asientos”.
73. Entrega copia de forma económica del “Estado de cuenta por pensiones garantizadas a cargo del Gobierno Federal” a la División de Trámite de Erogaciones, dependiente de la Coordinación de Contabilidad y Trámite de Erogaciones, para que genere la cuenta por pagar a favor del Gobierno Federal.
74. Distribuye a través de “Oficios de remisión” tres originales del “Estado de cuenta por pensiones garantizadas a cargo del Gobierno Federal” a las Coordinaciones de Tesorería, Prestaciones Económicas y a la Coordinación de Presupuesto e Información Programática.
75. Integra original del “Estado de cuenta por pensiones garantizadas a cargo del Gobierno Federal” en el “Expediente de estados de cuenta”. Con la presente actividad termina esta parte del proceso.
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Área de Prestaciones Económicas
Capítulo 3 Factor de proporcionalidad
3. A) Registro del factor de proporcionalidad
76. Recibe el día del cierre contable de Nivel Central el
“Correo electrónico de proporcionalidad” de la División de Retiro Laboral, para el registro del factor de proporcionalidad del mes que corresponde, posteriormente se recibe “Oficio de costo de la nómina”, remitido por el Titular de la Coordinación de Gestión de Recursos Humanos con el “Resumen del costo de la nómina de jubilados y pensionados a cargo del Gobierno Federal” por delegación con la aplicación del factor de proporcionalidad vigente.
77. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base a la
“Guía 00 Conexión al Sistema PREI People Soft”.
78. Valida que las cantidades plasmadas en el asiento contable correspondan las cantidades del “Resumen del costo de la nómina de jubilados y pensionados a cargo del Gobierno Federal” del mes que corresponde.
No es correcta la información
79. Elabora y envía el “Correo electrónico de envío” a la División de Retiro Laboral con las observaciones para su corrección o verificación.
80. Recibe el “Correo electrónico de respuesta” con la corrección a las observaciones realizadas.
Continúa en la actividad 77.
Sí es correcta la información
81. Registra y contabiliza la “Póliza” de registro del costo nómina de jubilados y pensionados por delegación con la aplicación del factor de proporcionalidad IMSS, con base en las guías: “Guía 09_GL_Generador_ Asientos_f” y “GF_GL_IMSS_RGL_13 Marcación Asientos”.
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Área de Prestaciones Económicas
82. Archiva “Oficio de costo de la nómina” remitido por el o la Titular de la Coordinación de Gestión de Recursos Humanos con el “Resumen del costo de la nómina de jubilados y pensionados a cargo del Gobierno Federal”, en el “Expediente del factor de proporcionalidad”. Con la presente actividad termina esta parte del proceso.
3. B) Estado de cuenta
83. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base a la “Guía 00, Conexión al Sistema PREI People Soft”.
84. Obtiene la “Balanza” de comprobación mensual con
base en la “Guía 24_ GL_Reportes_Contabilidad_f” de las siguientes cuentas:
11090705
11090711
85. Elabora en el procesador de textos Microsoft word el “Estado de cuenta por jubilaciones y pensiones otorgadas a empleados IMSS a cargo del Gobierno Federal”, en el cuál se muestra lo pagado, conformado de la cuenta 11090705.
86. Suma las cantidades por cada mes y obtiene el total de la columna pagado y el total anual del “Estado de cuenta”.
87. Transcribe en la columna del entero los movimientos mensuales de la cuenta 11090711 del “Estado de cuenta”.
88. Determina por cada uno de los meses el saldo a cargo o a favor del Gobierno Federal, restando las cantidades de las columnas del entero menos lo pagado y el total anual en el “Estado de cuenta”.
89. Envía el “Correo electrónico RJP” con el “Estado de
cuenta” a la Coordinación de Gestión de Recursos Humanos y la Coordinación de Tesorería para su visto bueno u observaciones.
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Clave: 6B11-003-012
Área de Prestaciones Económicas
Estados de cuenta con observaciones
90. Recibe el “Correo electrónico de respuesta” con las aclaraciones sobre las inconsistencias del “Estado de cuenta por pensiones en curso de pago a cargo del Gobierno Federal”, por parte de las Coordinaciones de Gestión de Recursos Humanos y Tesorería.
91. Realiza las correcciones necesarias.
Continúa en la actividad 85.
Estados de cuenta sin observaciones
92. Entrega de forma directa cuatro originales del
“Estado de cuenta por jubilaciones y pensiones otorgadas a empleados IMSS a cargo del Gobierno Federal” para firma del o la Titular de la Coordinación de Contabilidad y Trámite de Erogaciones y del o la Titular de la Coordinación de Tesorería.
93. Recibe los cuatro originales del “Estado de cuenta por jubilaciones y pensiones otorgadas a empleados IMSS a cargo del Gobierno Federal” con las firmas autógrafas, los envía por “Oficio” a la Coordinación de Gestión de Recursos Humanos para firma de su Titular.
94. Recibe los cuatro originales del “Estado de cuenta por jubilaciones y pensiones otorgadas a empleados IMSS a cargo del Gobierno Federal” con la firma autógrafa del o la Titular de la Coordinación de Gestión de Recursos Humanos.
95. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base en la “Guía 00, Conexión al Sistema PREI People Soft”.
96. Registra la “Póliza” de reconocimiento del saldo a cargo o a favor del Gobierno Federal, con base en en las guías: “Guía 09_GL_Generador_ Asientos_f” y “GF_GL_IMSSR_RGL_13 Marcación Asientos”.
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Área de Prestaciones Económicas
97. Entrega copia de forma económica del “Estado de cuenta por jubilaciones y pensiones otorgadas a empleados IMSS a cargo del Gobierno Federal” a la División de Trámite de Erogaciones, dependiente de la Coordinación de Contabilidad y Trámite de Erogaciones, para que genere la cuenta por pagar a favor del Gobierno Federal.
98. Distribuye a través de “Oficios de remisión” tres originales del “Estado de cuenta por jubilaciones y pensiones otorgadas a empleados IMSS a cargo del Gobierno Federal” a las Coordinaciones de Tesorería, Gestión de Recursos Humanos y a la Coordinación de Presupuesto e Información Programática.
99. Integra original del “Estado de cuenta por jubilaciones y pensiones otorgadas a empleados IMSS a cargo del Gobierno Federal” en el “Expediente de estados de cuenta”. Con la presente actividad termina esta parte del proceso.
Capítulo 4 Subsidios y ayudas
4. A) Interface de póliza de emisión de subsidios y
ayudas
100. Recibe mensualmente el “Oficio de Póliza mecanizada” del Titular de la División de Subsidios y Ayudas, con el “Reporte de póliza mecanizada” (INPS 53).
101. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base a la “Guía 00 Conexión al Sistema PREI People Soft”, origen SUB.
102. Ejecuta el proceso de interface y genera la “Póliza” de emisión de subsidios origen SUB.
103. Revisa que los importes de la “Póliza” de emisión de
subsidios origen SUB sean iguales al reporte póliza mecanizada (INPS53).
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Clave: 6B11-003-012
Área de Prestaciones Económicas
No son iguales los importes
104. Remite el “Correo electrónico de envío” a la División de Subsidios y Ayudas con la información de que el archivo contiene errores para que sea depositado nuevamente.
105. Recibe el “Correo electrónico de respuesta” con el cual informan que el archivo de la interface está correcto y depositado en la ruta PREI MILLENIUM Menú Principal/Contabilidad General/Interfaces/Interface de prestaciones económicas. Continúa en la actividad 101.
Sí son iguales los importes
106. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base en la
“GF_GL_IMSS_RGL_13 Marcación Asientos”.
107. Contabiliza las pólizas de emisión de subsidios en origen SUB. Con la presente actividad termina esta parte del proceso.
4. B) Validación de pólizas de pago de subsidios y ayudas
108. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base a la
“Guía 00 Conexión al Sistema PREI People Soft”, origen SUB.
109. Monitorea en el “Sistema PREI Millenium” que las Jefaturas de los Departamentos de Contabilidad y Trámite de Erogaciones de cada Delegación hayan realizado el correcto y oportuno registro contable del pago de subsidios del mes correspondiente.
No se realizó el correcto y oportuno registro contable
110. Elabora “Correo electrónico de solicitud” y/o establece comunicación telefónica con las Jefaturas de los Departamentos de Contabilidad y Trámite de
Responsable Descripción de actividades
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Clave: 6B11-003-012
Área de Prestaciones Económicas
Erogaciones de cada Delegación que no hayan realizado los registros en el tiempo establecido o lo hayan hecho incorrectamente y solicita su registro y/o corrección.
Continúa en la actividad 109.
Sí fue correcto y oportuno el registro contable del pago de la nómina
111. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base en la “GF_GL_IMSS_RGL_13 Marcación Asientos”.
112. Contabiliza las “Pólizas” registradas por las Jefaturas de los Departamentos de Contabilidad y Trámite de Erogaciones.
Con la presente actividad termina esta parte del proceso y el capítulo 4.
Capítulo 5 Recuperación de las cuentas individuales de afores
y devolución de aseguradoras
113. Recibe mensualmente el “Oficio de ingresos registrados” del Titular de la División de Rentas Vitalicias con los siguientes resúmenes:
“Resumen de la distribución delegacional y ramo de seguro de los ingresos registrados contablemente en nivel central por las recuperaciones de afores por RCV y vivienda 97”
“Resumen de la distribución delegacional y ramo de seguro de los ingresos registrados contablemente a nivel central por la devolución de aseguradoras”.
114. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base a la “Guía 25_GL_Queries_ Contabilidad _ f”.
115. Genera las consultas de las siguientes cuentas:
42030110 “Recuperación Afore RCV Pend.
Distribuir”.
42030118 “Recuperación Afore Vivienda 97 Pend.
Distribuir”.
42030121 “Devolución Aseguradoras Pend.
Distribuir”.
Responsable Descripción de actividades
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Clave: 6B11-003-012
Área de Prestaciones Económicas
116. Verifica en los queries de las cuentas que los ingresos registrados por la Coordinación de Tesorería, por la recuperación de afores y devolución de aseguradoras coincidan con las cifras que informa en el “Oficio de ingresos registrados” el Titular de la División de Rentas Vitalicias.
No coinciden los ingresos
117. Remite el “Correo electrónico de envío” a la División de Rentas Vitalicias, en el que informa que los anexos no coinciden con los ingresos registrados por la Coordinación de Tesorería.
118. Recibe el “Correo electrónico de respuesta” de la División de Rentas Vitalicias con la información correcta. Continúa en la actividad 114.
Sí coinciden los ingresos
119. Registra y contabiliza las “Pólizas” de la distribución delegacional y por ramo de seguro de los ingresos recuperados en nivel central por afores y aseguradoras con base en las guías: “Guía 09_GL_Generador_Asientos_f” y “GF_GL_IMSS_RGL_13 Marcación Asientos”.
120. Archiva el “Oficio de ingresos registrados” en la “Carpeta recuperación afores y devolución de aseguradoras”.
Con la presente actividad termina esta parte del proceso.
Capítulo 6 Gastos de administración
6. A) Determinación de los costos operativos
121. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base a la “Guía 25_GL_Queries_ Contabilidad_ f”.
122. Genera las consultas por los centros de costos involucrados en el cálculo de los costos operativos a cargo del Gobierno Federal.
Responsable Descripción de actividades
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Clave: 6B11-003-012
Área de Prestaciones Económicas
123. Crea la “Cédula de integración por cuenta y centro de costos”, para determinar el cálculo de los costos directos e indirectos mensuales, por la administración de pensiones a cargo de Gobierno Federal.
124. Selecciona, en la “Cédula de integración por cuenta y centro de costos”, las cuentas de gastos incluidas en cada centro de costos conforme a las siguientes consideraciones :
Consideradas para el cálculo de los costos operativos.
No consideradas para el cálculo de los costos operativos.
125. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base en la “Guía 00 Conexión al Sistema PREI People Soft”.
126. Genera mensualmente los “Reportes consultas de contabilidades” por cada centro de costo con saldos acumulados del ejercicio fiscal en curso.
127. Verifica que los saldos de cada centro de costos, de la “Cédula de integración por cuenta y centro de costos”, sean iguales a los de los “Reportes consultas de contabilidades”.
Sí existen diferencias
128. Revisa la integración de los datos plasmados en la “Cédula de integración por cuenta y centro de costos”. Continúa en la actividad 121.
No existen diferencias
129. Aplica al importe total de cada centro de costos los porcentajes estipulados en el convenio, referente a las cuentas que se consideran para el cálculo de los costos directos e indirectos.
130. Accede al “Sistema PREI Millenium”, con base a la “Guía 00 Conexión al Sistema PREI People Soft”, origen PEC.
Responsable Descripción de actividades
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Clave: 6B11-003-012
Área de Prestaciones Económicas
131. Registra y contabiliza la “Póliza” de los costos operativos con base en las guías: “Guía 09_GL_Generador_Asientos_f” y “GF_GL_IMSS_RGL_13 Marcación Asientos”. Con la presente actividad termina esta parte del proceso.
6. B) Solicitud del importe de los gastos relacionados al mantenimiento de software
132. Envía el “Oficio de gastos de mantenimiento de software” trimestralmente al Titular de la Coordinación de Servicios Digitales y de Información para la Seguridad Social para solicitar el importe de los gastos relacionados al mantenimiento de software para el proceso mensual de la nómina de pensionados y administración de la base de datos.
133. Recibe del o la Titular de la Coordinación de Servicios Digitales y de Información para la Seguridad Social “Oficio de contestación” con el que se notifica la cantidad trimestral del gasto para el soporte y mantenimiento de software.
134. Integra la cantidad trimestral del mantenimiento de software, con el IVA incluido al cálculo de los costos directos e indirectos por pensiones a cargo del Gobierno Federal.
135. Archiva el “Oficio de contestación” y la “Minuta” del “Oficio de gastos de mantenimiento de software” en la “Carpeta Gastos de Administración”. Con la presente actividad termina esta parte del proceso.
6. C) Envío de información trimestral de los costos operativos a la Coordinación de Presupuesto e Información Programática
136. Envía trimestralmente el “Oficio de costos de operación” al Titular de la Coordinación de Presupuesto e Información Programática adjunta CD con los siguientes anexos:
Responsable Descripción de actividades
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Clave: 6B11-003-012
Área de Prestaciones Económicas
“Consulta de contabilidades por centro de costos y cuentas contables del Sistema PREI-Millenium”.
“Cédulas de integración por cuenta y centro de costos directos e indirectos”.
“Cédula del cálculo de los costos directos e indirectos por pensiones”.
“Cédula de integración de los costos operativos”.
“Pólizas del registro contable por la cuenta por cobrar al Gobierno Federal”.
“Balanza de Comprobación por el adeudo a cargo del Gobierno Federal”.
137. Archiva la “Minuta” del “Oficio de costos de
operación” en la “Carpeta Gastos de Administración”.
Fin del Procedimiento
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Clave: 6B11-003-012
PREI
Millenium
Guía
Funcional
00
PREI
Millenium
INICIO
AREA DE PRESTACIONES
ECONOMICAS
1
Accede al “Sistema PREI
Millenium”
1.A) Registro de la emisión de
la nómina de pensionados Ley
a cargo del Gobierno Federal
Monitorea en el “Sistema PREI
Millenium” los registro contables
de la emisión de la nómina de
pensiones en curso de cargo del
Gobierno Federal a mas tardar el
6to día hábil de cada mes
2
A
3
CAPITULO 1
PENSIONES EN CURSO DE
PAGO
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Clave: 6B11-003-012
De solicitud
Guía
Funcional
00
PREI
Millenium
Pólizas
Guía
Funcional
13
PREI
Millenium
Elabora “Correo electrónico
de solicitud” y/o establece
comunicación telefónica con
las Jefaturas de
Presupuesto, Contabilidad y
Trámite de Erogaciones y
solicita registro y/o
corrección
3
¿Fue correcto y
oportuno el registro
contable de la emisión
de la nómina?
NO
Accede al “Sistema PREI
Millenium” y contabiliza las
“Pólizas” .Termina esta
parte del proceso
SI
4
2
1.B) Registro de lo
cobrado y lo no cobrado
de la nómina de
pensionados Ley a cargo
del Gobierno Federal
5
B
Accede al “Sistema PREI
Millenium”
A
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Clave: 6B11-003-012
De solicitud
6
8 7
Guía
Funcional
13
Pólizas
PREI
Millenium
Monitorea que las delegaciones
hayan realizado el correcto y
oportuno registro contable de lo
cobrado y lo no cobrado de la
nómina de pensiones en curso de
pago a cargo del Gobierno
Federal, según “calendario PD-
408”
Elabora “Correo electrónico de
solicitud” y/o comunicación
telefónica con las Delegaciones
solicita su registro y correccción
¿El registro
Contable
es correcto y
oportuno?
NO
Accede al “Sistema PREI
Millenium” y contabiliza. Termina
esta parte del proceso
SI
6
7
1.C) Registro de las
pensiones Temporales y
Provisionales a cargo del
IMSS
C
B
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Clave: 6B11-003-012
9
10
11
Guía
Funcional
13
Guía
Funcional
09
Cédula de temporales y provisionales
Póliza
PREI
Millenium
Guía
Funcional
00
PREI
Millenium
Recibe “Correo electrónico” de
“Cédula de temporales y
provisionales de la DP”
Registra y Contabiliza. Termina
esta parte del proceso
1.D) Registro de ISR retenido
de la nómina de
pensionados Ley a cargo del
Gobierno Federal
D
Accede al “Sistema PREI
Millenium”
C
Página 35 de 60
Clave: 6B11-003-012
15
14
13
12
Guía
Funcional
09
Guía
Funcional
13
Póliza del ISR a
cargo del
Gobierno Federal
PREI
Millenium
Guía
Funcional
00
PREI
Millenium
Resumen del ISR
retenido
Oficio del ISR
retenido
Recibe mensualmente “Oficio
del ISR retenido” del Titular de
la Coordinación de
Prestaciones Económicas
Accede al “Sistema PREI
Millenium”.
Registra y Contabiliza.
Termina esta parte del
proceso
1.E) Registro de ISR retenido
de la nómina de pensionados
Ley a cargo del IMSS
Cédula de
Pensiones
Temporales y
Provisionales
Determina la parte
proporcional de ISR al seguro
invalidez y vida y el de riesgo
de trabajo
E
D
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Clave: 6B11-003-012
16
Guía
Funcional
09
Guía
Funcional
13
Pólizas del ISR a
cargo de IMSS
Guía
Funcional
00
PREI
Millenium
PREI
Millenium
Registra y contabiliza . Termina
esta parte del proceso
17
Accede al “Sistema PREI
Millenium”
1.F) Registro de Préstamos
a pensionados Ley y
recuperación de fallecidos
F
E
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Clave: 6B11-003-012
21
19
18
Guía
Funcional
09
Guía
Funcional
13
Póliza
PREI
Millenium
Guía
Funcional
00
PREI
Millenium
Indem Globales a
cargo IMSS
Pagos esp
a cargo del IMSS
Pagos esp
a cargo del
Gobierno Federal
De retención
identificado por
delegación
De retención
desglosado por
entidad financiera
Oficio de
prestamos a
pensionados
Oficio de pagos
especiales e
indemnizaciones
globales
Recibe mensualmente Oficio del
Titular de la División de Pensiones
con los reportes
Accede al “Sistema PREI
Millenium”
Registra y Contabiliza. Termina
esta parte del proceso
20
1.G) Registro de las
Indemnizaciones Globales
Recibe Oficio de pagos
especiales e indemnizaciones
globales del Titular de la
División de Pensiones
G
F
Página 38 de 60
Clave: 6B11-003-012
25
2628
27
24
22
Guía
Funcional
13
Correcciones
observaciones
Póliza
IGE
Reporte
Póliza
IGE
Guía
Funcional
00
PREI
Millenium
Póliza
IGE
PREI
Millenium
Guía
Funcional
00
PREI
Millenium
Accede al “Sistema PREI
Millenium”
Ejecuta el proceso de interfaz
del archivo de las
Indemnizaciones Globales
depositado en el Sistema PREI
Millenium, genera la Póliza IGE
y la deja en estado válido “V”
para su revisión
23
Revisa que las cantidades
contenidas en los reportes sean
iguales con las generadas en la
Póliza IGE
¿Información Correcta?NOSI
Elabora y envía “Correo
electrónico de observaciones”
Recibe correo electrónico con
las correcciones realizadas
22
26
Accede al “Sistema PREI
Millenium”
Contabiliza. Termina esta parte
del proceso
H
G
Página 39 de 60
Clave: 6B11-003-012
Queries
Queries
Guía
Funcional
25
PREI
Millenium
1.H) Elaboración de “Cédula
de Pensiones en Curso de
Pago por cuenta contable”
Cédulas
por cuenta
contable
Elabora “Cédula de pensiones en
curso de pago”
31
32
33
Accede al “Sistema PREI
Millenium”
29
Genera al término de cada cierre
contable los queries
30
Ordena por delegación y concepto
los importes generados en los
queries
Cedula de
Pensiones en
Curso de pago
Determina el total de los
movimientos
I
H
Página 40 de 60
Clave: 6B11-003-012
Guía
Funcional
24
PREI
Millenium
Balanza de
Comprobación
Guía
Funcional
00
PREI
Millenium
Guía
Funcional
00
PREI
Millenium
34
35
1.I) Estado de Cuenta
Accede al Sistema PREI
Millenium
Balanza de
Comprobación
Genera balanza de
comprobación de cada cuenta y
valida que el importe sea
iguales a la suma de la cédula.
Termina esta parte del proceso
36
Accede al “Sistema PREI
Millenium”
Obtiene Balanza
37
J
I
Página 41 de 60
Clave: 6B11-003-012
39
40
41
42
43
44
Aclaraciones
Edo de cta. Por
pensiones en curso
de pago de Gob
Fed
Estado de
Cuenta
Estado de
Cuenta
4O
Estado de
Cuenta
4O
Estado de
Cuenta
Elabora “Estado de cuenta por
pensiones en curso de pago a cargo
del Gobierno Federal” en el cual se
muestra lo pagado
Estado de
Cuenta
Suma mensualmente los
movimientos de la cuentas
38
Estado de
Cuenta
Determina por cada uno de los
meses el saldo a cargo o a favor del
Gobierno Federal
Envía “Correo electrónico de
pensiones” con el Estado de cuenta
a la CPE y a la CT para su visto
bueno
¿Estado de Cuenta con
Observaciones?
NOSI
Recibe “Correo electrónico de
respuesta” con las aclaraciones
Realiza
correcciones
38
44
45
46
Entrega de forma directa Estados
de cuenta para recabar firma de
los titulares de la CCTE y CT
Recibe Estados de cuenta
firmados y envía a la CPE para
firma de su titular
K
Refleja movimientos mensuales de la
cuenta 11090710 en el “Estado de
cuenta”
J
Página 42 de 60
Clave: 6B11-003-012
Guía
Funcional
13
Guía
Funcional
09
Póliza de
reconocimiento
del saldo a favor
del Gobierno
Federal
Guía
Funcional
00
PREI
Millenium
4O
Estado de
Cuenta
47
48
Recibe Estado de cuenta con
firmas autógrafas
Accede al “Sistema PREI
Millenium”
49
Registra y contabiliza
L
K
Página 43 de 60
Clave: 6B11-003-012
52
51
50
Expediente de
estados de cuenta
3O
Estado de
Cuenta
Oficio de remisión
Distribuye a través de “Oficios de
remisión” tres originales del Estado
de cuenta a las CT, CPE y CPIP
Edo de Ctas.
por Pensiones
en Curso de Pago
Integra original de Estado de cuenta
al expediente. Termina esta parte
del proceso
52
Expediente de
Estados de Cuenta
1C
Estado de
Cuenta
Entrega copia de forma económica
del Estado de cuenta a la DTE
M
L
Página 44 de 60
Clave: 6B11-003-012
57
56
55
54
53
Resumen del
costo fiscal
Guía
Funcional
13
Guía
Funcional
09
Resumen del
costo fiscal
Guía
Funcional
00
PREI
Millenium
Póliza de las
pensiones
garantizadas Art
141
PREI
Millenium
Guía
Funcional
00
PREI
Millenium
Oficio del costo
fiscal
Oficio del costo
fiscal
2.A) Por Invalidez y Vida
Recibe mensualmente “Oficio del
costo fiscal” del titular del CPE
Accede al “Sistema PREI
Millenium”
Registra y Contabiliza. Termina
esta parte del proceso
2.B) Por Cesantía y Vejez
Recibe mensualmente “Oficio del
costo fiscal” del titular del CPE
Accede al “Sistema PREI
Millenium”
N
CAPITULO 2
PENSIONES GARANTIZADAS
M
Página 45 de 60
Clave: 6B11-003-012
2.C) Estado de Cuenta
62
61
60
59
58
Guía
Funcional
24
Guía
Funcional
00
PREI
Millenium
Guía
Funcional
13
Guía
Funcional
09
Edo de Ctas.
por Pensiones
Garantizadas
Balanza de
comprobación
Póliza de las
pensiones
garantizadas Art
172-A
Registra y Contabiliza. Termina
esta parte del proceso
Accede al “Sistema PREI
Millenium”
Estado de
Cuenta
Obtiene Balanza
Elabora “Estado de Cuenta por
pensiones garantizadas a cargo
del Gobierno Federal” en el cual
muestra lo pagado
Estado de
Cuenta
Suma cantidades por mes y
obtiene el total de la columna
pagado
63
Ñ
67
Refleja el entero en la cuenta
11090717 del Estado de Cuenta
N
Página 46 de 60
Clave: 6B11-003-012
68 66
65
Aclaraciones
Estados de
cuenta
4O
Estado de
Cuenta
4O
Estado de
Cuenta
Estado de
Cuenta
4O
Estado de
Cuenta
Determina por cada uno de los meses
el saldo a cargo o a favor del
Gobierno Federal y el resultado anual
¿Estados de Cuenta con
observaciones?
SIN CON
Envía “Correo electrónico de
garantizadas” con el estado de cuenta
a la CPE y a la CT para su visto
bueno
64
Recibe ”Correo electrónico de
respuesta” con las aclaraciones
61
Realiza
Correcciones necesarias
67
Entrega de forma directa cuatro
Estado de cuenta para recabar la
firma de los titulares de la CCTE y
CT
69
Recibe los cuatro Estados de cuenta
firmados y envía a la CPE para firma
de su titular
70
Recibe los cuatro Estado de cuenta
con firma autógrafa
O
Ñ
Página 47 de 60
Clave: 6B11-003-012
75
74
73
72
71
Expediente de
estados de cuenta75
Expediente de
Estados de Cuenta
Edo de Ctas.
por Pensiones
garantizadas
3O
Estado de
Cuenta
Guía
funcional
13
Guía
Funcional
09
Póliza de
reconocimiento
del saldo a favor
del Gobierno
Federal
PREI
Millenium
Guía
Funcional
00
PREI
Millenium
Oficio de remisión
Accede al “Sistema PREI
Millenium”
Registra la póliza
1C
Estado de
Cuenta
Entrega de forma económica
copia a DTE
Distribuye a través de “Oficios de
remisión” tres originales del
Estado de cuenta a las CT, CPE
y CPIP
Integra original de Estado de
cuenta al expediente. Termina
esta parte del proceso
P
O
Página 48 de 60
Clave: 6B11-003-012
78
77
76
Resumen del
costo de la
nómina de
jubilados
pensionados
Oficio de costos
de la nómina
Guía
Funcional
00
PREI
Millenium
Proporcionalidad
Resumen del
costo de la
nómina de
jubilados
pensionados
3.A) Registro de Factor de
proporcionalidad
Recibe correo electrónico para
registro del factor de
proporcionalidad y oficio
posteriormente
Accede al “Sistema PREI
Millenium”
Valida que los importes de la
póliza correspondan a las
cantidades del Resumen
Q
80
CAPITULO 3
FACTOR DE
PROPORCIONALIDAD
P
Página 49 de 60
Clave: 6B11-003-012
83
82
81
80
79
Expediente del
factor de
proporcionalidad
Resumen del
costo de la
nómina de
jubilados y
pensionados a
cargo del
Gobierno Federal
Oficio de Costo de
la nómina
Guía
Funcional
13
Guía
Funcional
09
Póliza
Correcciones
Observaciones
Guía
Funcional
00
PREI
Millenium
¿La información es
correcta?
NOSI
Registra y contabiliza la Póliza Elabora y envía Correo
Electrónico con las observaciones
77
Recibe correo electrónico con
las correcciones realizadas
82
Expediente del factor de
proporcionalidad.
3.B) Estado de Cuenta
Accede al “Sistema PREI Millenium”
R
Q
Archiva Oficio de costos de la
nómina con el resumen del costo de
la nómina de jubilados y
pensionados a cargo del Gobierno
Federal en el Expediente del factor
de proporcionalidad. Termina esta
parte del proceso
Página 50 de 60
Clave: 6B11-003-012
89
88
87
86
85
84
Guía
Funcional
24
Estado de Cuenta
Balanza e
Comprobación
Estado de cuenta
Estado de Cuenta
Estado de Cuenta
Obtiene Balanza
Elabora “Estado de cuenta por
jubilaciones y pensiones
otorgadas a empleados IMSS a
cargo del Gobierno Federal”
Estado de Cuenta
Suma cantidades por mes y
obtiene el total de la columna
pagado
Determina por cada uno de los
meses el saldo a cargo o a favor
del Gobierno Federal
Envía “Correo electrónico RJP”
con el Estado de cuenta a la CPE
y a la CT para su visto bueno
S
91
Refleja movimientos de la cuenta
11090711 del “Estado de cuenta”
R
Página 51 de 60
Clave: 6B11-003-012
91
9092
93
94
95
Aclaraciones
Guía
Funcional
00
PREI
Millenium
4O
Estado de
Cuenta
4O
Estado de
Cuenta
Oficio
4O
Estado de
Cuenta
¿Estados de Cuenta con
observaciones?
Recibe “Correo electrónico de
respuesta” con las aclaraciones
SIN CON
85
Realiza correcciones necesarias
Entrega de forma directa cuatro
Estados de cuenta para recabar
firma de los titulares de la CCTE
y CT
Recibe los cuatro estados de
cuenta firmados y envía oficio a
la DRL para recabar firma
autógrafas
Recibe los cuatro Estado de
cuenta con firmas autógrafas
Accede al “Sistema PREI
Millenium”
T
S
Página 52 de 60
Clave: 6B11-003-012
99
98
97
96
Expedientes de
estados de cuenta
3O
Estado de
Cuenta
Guía
Funcional
13
Guía
Funcional
09
Póliza de
reconocimiento
del saldo a favor
del Gobierno
Federal
Oficio de remisión
Registra Póliza
1C
Estado de
Cuenta
Entrega de forma económica copia
del Estado de cuenta a la DTE
Distribuye a través de “Oficio de
remisión” tres originales del Estado
de cuenta a las CT, CGRH y CPIP
Edo de Ctas.
por Pensiones
garantizadas
Integra original del Estado de
cuenta al expediente. Termina esta
parte del proceso
99
Expediente de
Estados de Cuenta
U
T
Página 53 de 60
Clave: 6B11-003-012
103
102
101
100
Guía
Funcional
00
PREI
Millenium
Póliza Emisión de
subsidios
Póliza Emisión de
subsidios
“Reporte póliza
mecanizada
(INPS53)”
4.A) Interface de Póliza de
emisión de Subsidios y
Ayudas
“Oficio de Póliza
mecanizada”
Recibe oficio del Titular de la
DSA
Accede al “Sistema PREI
Millenium”.
Ejecuta proceso de Interface y
genera póliza
Revisa los importes
V
105
CAPITULO 4
SUBSIDIOS Y AYUDAS
U
Página 54 de 60
Clave: 6B11-003-012
104
105
109
108
107
106
PREI
Millenium
Guía
Funcional
13
De respuesta
De envío
Guía
Funcional
00
PREI
Millenium
Póliza SUB
Guía
Funcional
00
PREI
Millenium
¿Son iguales los
importes?
NOSI
Remite
“Correo electrónico de envío”
Recibe “Correo electrónico de
respuesta”
101
Accede al “Sistema PREI
Millenium”.
Contabiliza. Termina esta parte
del proceso
4.B) Validación de pólizas
de pago de Subsidios y
Ayudas
Accede al “Sistema PREI
Millenium”
Monitorea registro Delegacional
hayan realizado el correcto y
oportuno registro contable de
pago de subsidios
W
110
V
Página 55 de 60
Clave: 6B11-003-012
113
110
112
111
De solicitud
Guía
Funcional
13
PREI
Millenium
“Resumen de
distribución”
“”Resumen de
distribución”
“Oficio de ingresos
registrados”
Elabora “Correo electrónico de
solicitud” y/o establece
comunicación telefónica con las
Delegaciones
¿Se realizo el correcto y
oportuno registro
contable?
NO
Accede al “Sistema PREI
Millenium”
SI
Póliza
Contabiliza las “Pólizas”. Termina
esta parte delproceso
109
Recibe mensualmente oficio del
titular de DRV
X
CAPITULO 5
RECUPERACION DE LAS
CUENTAS INDIVIDUALES DE
AFORES Y DEVOLUCION DE
ASEGURADORAS
W
Página 56 de 60
Clave: 6B11-003-012
Guía
Funcional
13
Guía
Funcional
09
NO
117
118
120
119
116
115
114
Carpeta
recuperación
afores y
devolución de
aseguradoras
De respuesta
De envío
Oficio de ingresos
registrados
Queries
Oficio de ingresos
registrado
Póliza
Guía
Funcional
25
PREI
Millenium
Accede al “Sistema PREI
Millenium"
Genera consultas de las
siguientes cuentas
Verifica que los ingresos
registrados po r la CT coincidan
con las cifras informadas por la
DRV
118
¿Coinciden los
ingresos?
SI
Remite “Correo de envío” a la
DRV
Recibe correo Electrónico
114
Registra y Contabiliza
Y
X
120
Expediente de
Recuperación y
Devolución de Afores
Archiva el Oficio de ingresos
registrados en la Carpeta
recuperación afores y devolución
de aseguradoras. Termina esta
parte del proceso
Página 57 de 60
Clave: 6B11-003-012
125
124
123
122
121
Cédula de
Integración por
cuenta y centro
de costos
Guía
Funcional
00
PREI
Millenium
Guía
Funcional
25
PREI
Millenium
Consultas
Cédula de
Integración por
cuenta y centro
de costos
Accede al “Sistema PREI
Millenium”
Genera consultas por centros
costos
Crea cédula para determinar el
Cálculo de los costos directos e
indirectos
Selecciona, en “Cédula de
integración por cuenta y centro de
costos”, las cuentas de gastos
6.A) Determinación de los
costos operativos
Accede al “Sistema PREI
Millenium”.
Z
128
CAPITULO 6
GASTOS DE
ADMINISTRACION
Y
Página 58 de 60
Clave: 6B11-003-012
126
127
128
131
130
129
Guía
Funcional
13
Guía
Funcional
09
Reporte de
consulta de
contabilida
des
Póliza de los
costos operativos
por la admón de
pensiones
Cédula de
Integración por
cuenta y centro
de costos
Guía
Funcional
00
PREI
Millenium
Reporte de
consulta de
contabilida
des
Cédula de
Integración por
cuenta y centro
de costos
Genera mensualmente reportes
por Centros de Costos
¿Existen
diferencias?
SINO
Revisa la Integración de la
cédula
121
Aplica al importe a cada Centro
de Costos estipulados en el
convenio
Accede al “Sistema PREI
Millenium”
Verifica los saldos por cada
centro de costos sea igual al
reporte de consulta de
contabilidades
Registra y Contabiliza. Termina
esta parte del proceso
A1
Z
Página 59 de 60
Clave: 6B11-003-012
132
133
134
135
Gastos de
administración
Minuta
6.B) Solicitud del Importe de
los gastos relacionados al
mantenimiento de software
Oficio de gastos
de mantenimiento
de sotfware
Envía Oficio a la Coordinación de
Servicios Digitales y de Información
para la Seguridad Social
Oficio de
contestación
Recibe “Oficio de contestación” de
la CSDISS
Oficio de
contestación
Integra la cantidad del
mantenimiento de software, con el
IVA incluido al cálculo de los costos
directos e indirectos
135
Archiva en la carpeta de
Gastos de Administración
A2
A1
Archiva “Oficio de contestación” y
“Minuta” del “Oficio de gastos de
mantenimiento de software” en la
“Carpeta Gastos de Administración.
Termina esta parte del proceso
Página 60 de 60
Clave: 6B11-003-012
136
136
Carpeta Gastos
de Administración
Minuta
Anexos
Oficio
de costos de
operación
6.C) Envío de información
trimestral de los costos
operativos a la Coordinación
de Presupuesto e Información
Programática
Envía Oficio a la Coordinación de
Presupuesto e Información
Programática
137
FIN Archiva en la carpeta de
Gastos de Administración
A2
Archiva “Minuta” en la Carpeta
Gastos de Administración