NORMA GENERAL PARA EL COMPONENTE ACTIVIDADES DE CONTROL GERENCIAL

POLITICASPROCEDIMIENTOS

Establecidas por el titular o funcionario asignado Conjunto de procedimientos documentados.

Conjunto de especificaciones, relaciones y ordenamiento sistematico de las tareas requeridas. Los procedimientos establecen los metodos para asignar las tareas y asiganr responsabilidades.

CONTENIDO:

Procedimiento de Autorizacion Y aprobacion La autorizacion debe ser realizada solo por las personas que tengan el rango de autoridad competente Deben estar documentados y ser claramente comunicados a los funcionarios y servidores publicos

Segregacion de Funciones Debe estar asiganda en funcion de la naturaleza y volumen de operacion de la entidad.

Evaluacion Costo - Beneficio La evaluacion de Controles deve hacerse a travs de dos criterios: factibilidad y conveniencia

Controles sobre el acceso a los recursos o archivos Debe de limitarse al personal autorizado, que sea responsable por la utilizacion de los mismos

Verificaciones Y conciliaciones Deben de realizarse periodicamente para determinar y enmendasr cualkier erros

Evaluacion de Desempeo Permite Generar conciencia sobre los objetivos y beneficios derivados del logro de las resultados organizacionales