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MODELO DE CONTABILIDAD
ANALÍTICA PARA UNIVERSIDADES Personalización de la USC
RESULTADO DE ACTIVIDADES EJERCICIO 2014
Agregación de CANOA del dieciséis de junio de dos mil quince
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UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE COMPOSTELA Contabilidad Analítica. Resultados de actividades 2014 COORDINACIÓN: Gerencia GRUPO DE TRABAJO: Mª Teresa Angulo Carballal. Vicegerenta de Asuntos Económicos Elsa Mosquera Barcia. Jefa del Servicio de Control Interno Manuel Clavero Iglesias. Jefe del Servicio de Contabilidad, Presupuestos y Tesorería Miguel A. López Quián. Técnico superior de administración. Gerencia COLABORADORES : Área TIC: Xescampus, ESicus y Sistemas. Área de Gestión y Valorización de I+D Centro de Posgrado Servicio de Gestión Académica Servicio de Contabilidad, Presupuestos y Tesorería SUPERVISIÓN, FORMACIÓN Y SOPORTE EXTERNO: Salvador Rodríguez Plaza (Intervención General de la Administración del Estado) Rafael Ruiz Gómez (Intervención General de la Administración del Estado)
INFORMACIÓN Y CONTACTO: http://www.usc.es/xerencia/contabilidadeanalitica/
correo-y: [email protected] teléfono: 881811010
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1. INTRODUCCIÓN ........................................................................................................................... 5
2. MODELO DE CONTABILIDAD ANALÍTICA PARA UNIVERSIDADES. PERSONALIZACIÓN DEL MODELO EN LA USC ....................................................................... 11
2.1. CENTROS DE COSTE ................................................................................................................... 13 2.2. ACTIVIDADES ............................................................................................................................ 16 2.3. ELEMENTOS DE COSTE .............................................................................................................. 19 2.4. ELEMENTOS DE INGRESO ........................................................................................................... 20
3. FORMACIÓN DE COSTES DE LAS ACTIVIDADES ............................................................ 23
3.1. PROCESO GENERAL DE FORMACIÓN DE COSTES ......................................................................... 25 3.2. COSTES DE PERSONAL ............................................................................................................... 27
3.2.1. Tratamiento de la dedicación del Personal Docente e Investigador. Regla 23 ................ 28 Funcionamiento de la Regla 23 .................................................................................................... 28 Ejemplo de cálculo de la Regla 23 ............................................................................................... 32 Comportamiento global del cuadro de PDI en aplicación de la Regla 23 ..................................... 36
3.3. CRITERIOS Y FASES DE REPARTO ............................................................................................... 40 3.4. FORMACIÓN DE COSTES POR GRUPO DE ACTIVIDADES ............................................................... 43
3.4.1. Costes de actividades auxiliares ....................................................................................... 43 3.4.2. Costes de actividades de dirección y administrativas (DAG) ........................................... 44
Órganos de gobierno .................................................................................................................... 44 Dirección de centros y de las Unidades de Apoyo a la Gestión.................................................... 44 Servicios y áreas administrativas .................................................................................................. 45
3.4.3. Costes de actividades finalistas ........................................................................................ 45 Docencia....................................................................................................................................... 45 Investigación y transferencia ........................................................................................................ 47 Biblioteca Universitaria y Archivo Histórico ............................................................................... 51 Extensión universitaria ................................................................................................................. 51
3.4.4. Costes de actividades anexas ............................................................................................ 51 3.5. FASE DE AGREGACIÓN............................................................................................................... 52
4. RESULTADOS DE ACTIVIDADES. EJERCICIO 2014.......................................................... 53
4.1. ACTIVIDAD GLOBAL DE LA UNIVERSIDAD ................................................................................. 55 4.2. ACTIVIDADES FINALISTAS ......................................................................................................... 58
4.2.1. Titulaciones oficiales ........................................................................................................ 63 4.2.2. Titulaciones propias .......................................................................................................... 79 4.2.3. Investigación ..................................................................................................................... 82 4.2.4. Biblioteca Universitaria .................................................................................................... 98 4.2.5. Archivo Histórico ............................................................................................................ 100 4.2.6. Centro de Lenguas Modernas ......................................................................................... 101 4.2.7. Extensión universitaria ................................................................................................... 102
Área de Deportes ........................................................................................................................ 103 Área de Cultura .......................................................................................................................... 104 Servicio de Participación e Integración Universitaria ................................................................ 105 Servicio Universitario de Residencias ........................................................................................ 106
4.3. ACTIVIDADES ANEXAS. ESCUELA INFANTIL BREOGÁN ........................................................... 107 4.4. ACTIVIDADES AUXILIARES ...................................................................................................... 108
4.4.1. Área de Tecnología de la Información y de las Comunicaciones ................................... 108 4.4.2. Área de Infraestructuras, Seguridad y Salud .................................................................. 109 4.4.3. Imprenta Universitaria ................................................................................................... 110 4.4.4. Servicio de Medios Audiovisuales ................................................................................... 111
4.1. ACTIVIDADES DE DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL .................................................. 112
5. CONCILIACIÓN DE LA CONTABILIDAD ANALÍTICA Y FINANCIERA .................... 113
6. CONCLUSIONES Y REVISIONES PENDENTES ................................................................. 117
SUMARIO
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ANEXOS ............................................................................................................................................. 121
A. RELACIÓN ENTRE CONCEPTOS ECONÓMICOS USC Y ELEMENTOS DE COSTE CANOA ............. 123 B. DETALLE DE INGRESOS POR ELEMENTO .................................................................................. 136 C. DETALLE DEL COSTE POR ELEMENTO DE LAS ACTIVIDADES DESCRITAS .................................. 137 Actividad global de la USC ............................................................................................. 137 Titulaciones oficiales ...................................................................................................... 143 Titulaciones propias ........................................................................................................ 148 Actividades de investigación ........................................................................................... 153 Biblioteca Universitaria .................................................................................................. 158 Archivo Histórico ............................................................................................................ 163 Centro de Lenguas Modernas ......................................................................................... 167 Área de Deportes ............................................................................................................ 171 Área de Cultura ............................................................................................................... 175 Servicio de Participación e Integración Universitaria ................................................... 179 Servicio Universitario de Residencias ............................................................................ 183 Escuela Infantil Breogán ................................................................................................ 187 Área de Tecnologías de la Información y de las Comunicaciones .................................. 191 Área de Infraestructuras, Seguridad y Salud .................................................................. 194 Imprenta Universitaria ................................................................................................... 197 Servicio de Medios Audiovisuales ................................................................................... 200
D. COSTE E INGRESOS DE LOS CENTROS ....................................................................................... 202 E. CONDICIONES PARA EL CÁLCULO DE PORCENTAJE DE HORAS NO DISTRIBUIDAS . REGLA 23 . 209 F. RELACIÓN DE ACTIVIDADES DIRECTIVAS ADMINISTRATIVAS Y GENERALES (DAG) ............. 212
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1. INTRODUCCIÓN
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La Contabilidad Analítica es un sistema de información contable
cuya principal finalidad es suministrar a la organización información relevante en relación a las actividades desarrolladas por ésta, permitiendo a su vez evaluar la eficiencia y eficacia en la gestión.
Los objetivos fundamentales de la Contabilidad Analítica son: a) Obtener información sobre los costes de prestación de los
servicios universitarios y de las unidades que participan directa o indirectamente en la prestación de éstos.
b) Calcular los márgenes de cobertura de los diferentes servicios universitarios.
c) Evaluar la eficacia económica con la que se gestionan los recursos.
d) Tener información que permita la fijación de tasas y precios públicos.
e) Cumplir con los requerimientos normativos relativos a la presentación de las cuentas anuales.
Existen diferentes modelos de Contabilidad Analítica pero en el ámbito de las universidades el Ministerio de Educación, Cultura y Deporte estableció como obligatoria la implantación del modelo denominado “Modelo de Contabilidad Analítica para Universidades. Particularización del Modelo CANOA”. Este modelo, de gran complejidad, establece un conjunto de reglas de normalización de obligado cumplimiento y fija, como requerimiento previo, la elaboración y aprobación por parte del Ministerio de un documento de personalización en el que se detalle cómo la universidad va acometer los trabajos de implantación del sistema contable. La USC elaboró el documento de personalización en el primer cuatrimestre del 2012 y obtuvo la aprobación definitiva del mismo por parte del Ministerio en abril de ese mismo año.
La implantación del Modelo de Contabilidad Analítica en la Universidad de Santiago de Compostela permite disponer de una información detallada de los costes y de los márgenes de cobertura de las diferentes actividades desarrolladas por la universidad, lo que seguro redundará en una mejor planificación estratégica y en un control más adecuado de la gestión.
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Por otra parte, la vinculación directa establecida por el “Real decreto ley 14/2012, del 20 de abril, de medidas urgentes de racionalización del gasto público en el ámbito educativo”, entre los precios públicos y el coste de la prestación del servicio académico, nos obliga a disponer de este nuevo sistema contable.
Los trabajos llevados a cabo para la puesta en servicio de este sistema contable se apoyaron en la firma de un convenio de colaboración entre la Universidad de Santiago de Compostela y la Intervención General de la Administración del Estado (IGAE) por la que esta última entidad formó al equipo de personas involucradas en la implantación y supervisó los trabajos realizados, garantizando de este modo que el sistema puesto en funcionamiento es totalmente acorde con el modelo contable de referencia. La IGAE también proporcionó la aplicación informática que da soporte a la Contabilidad Analítica (denominada aplicación CANOA: “Sistema de Contabilidad Analítica Normalizada para las Organizaciones Administrativas”) y la formación requerida para su uso comprometiéndose, igualmente, con la actualización de la aplicación CANOA ante cualquier nuevo requerimiento normativo o mal funcionamiento detectado. Se adjunta a continuación el documento expedido por la Intervención General de la Administración del Estado que acredita esta colaboración:
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2. MODELO DE CONTABILIDAD ANALÍTICA PARA UNIVERSIDADES. PERSONALIZACIÓN DEL MODELO EN LA USC
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De cara a facilitar la comprensión del funcionamiento del modelo implantado y la adecuada interpretación de los resultados obtenidos en aplicación de éste, el grupo de trabajo del Sistema de Contabilidad Analítica de la USC consideró ventajosa la publicación íntegra en la web corporativa del “Documento de Personalización“ aprobado, al igual que la publicación de otra información relevante sobre la temática, haciéndose accesible de este modo la información tanto a nivel corporativo como a nivel de otras universidades.
A medida que otras universidades públicas vayan cerrando la implantación del sistema y obteniendo resultados de costes y márgenes de actividades será más fácil generar sinergias que impulsen las modificaciones necesarias en la definición del Modelo, lo que permitirá corregir defectos e introducir mejoras en varios aspectos que serán comentados a lo largo de este documento. La publicación de esta información, así como la colaboración llevada a cabo con otras universidades, se traducirá en una mayor celeridad en la mejora del sistema.
Como se indicó, la finalidad de este informe es presentar los costes y márgenes de las diferentes actividades desarrolladas por la USC en el ejercicio de 2014 en aplicación del Modelo, y no la de describir el funcionamiento del Modelo en sí, por lo que, para la correcta interpretación de la información aquí recogida es recomendable la previa lectura del documento que describe el Modelo CANOA y del documento que detalla la personalización hecha en la USC, ambos accesibles en la web de la Gerencia. En cualquier caso, sí se describirán en las siguientes páginas algunos aspectos destacables, tanto de la personalización hecha como del Modelo en sí.
La estructura básica del Modelo parte de la definición de centros de coste, actividades, elementos de coste e ingresos.
2.1. Centros de coste Se definen centros de coste como las entidades que desarrollan
las diferentes actividades definidas (docentes, de investigación, de extensión, directivas y administrativas y otras). Los centros de coste se representan a través de una estructura jerárquica cuyo nivel superior es el campus y el inferior es el centro propiamente dicho (denominado Centro de Último Nivel). En el ejercicio 2014 el número de centros de
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coste definidos es de 679 de los cuales 595 son de último nivel. De cada uno de estos centros se puede obtener información detallada de costes, ingresos y márgenes.
Por lo que respecta a los centros de coste correspondientes a departamentos éstos son definidos a nivel de secciones para poder identificar los costes generados por el personal docente e investigador (PDI) destacado en centros diferentes al centro de la sede departamental.
En muchos casos los centros de coste tienen una relación unívoca con una unidad organizativa de la USC (por ejemplo, los Vicerrectorados o los Departamentos) pero en otros casos un centro de coste agrupa a varias unidades organizativas (por ejemplo, se ha definido un centro de coste denominado “Área Académica y Alumnado” que agrupa a las Unidades de Gestión Académica, el Servicio de Gestión de la Oferta y Programación Académica, la Oficina de Información Universitaria, la Oficina de Análisis de Reclamaciones y la parte del Servicio de Ayudas y Servicios al alumnado no relacionada con el Servicio de Residencias Universitarias).
En cuanto a su comportamiento, los centros de coste se clasifican en:
• Centro principal o finalista, es aquel que realiza las actividades propias de la universidad (docencia, investigación o extensión). Así son centros finalistas, por ejemplo, los departamentos, institutos, el área de cultura,...
• Centro anexo, es aquel que realiza actividades no propias de la universidad. Así son centros anexos la Escuela Infantil o las concesiones de las cafeterías. Estos centros reciben un tratamiento análogo al de los centros finalistas.
• Centro auxiliar, es aquel que realiza actividades de apoyo al resto de centros. En el ejercicio 2014 fueron definidos los siguientes: Área TIC, Imprenta Universitaria, Servimav y el Área de Infraestructuras, Seguridad y Salud.
• Centros directivos, administrativos o generales (DAG), son aquellos encargados de la coordinación de otros centros de ellos dependientes o que tienen una relación directa con las actividades por ellos desarrolladas. Así son centros
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DAG los Vicerrectorados, los decanatos o las unidades de apoyo a la gestión.
La tipología del centro y la relación definida entre su actividad y otras determina como son tratados sus costes a efectos de reparto. Así los costes de los centros DAG son repercutidos a aquellas actividades finalistas relacionadas, en función del criterio concreto definido para cada caso.
La relación de centros es modificable de un ejercicio económico a otro, y su número dependerá del equilibrio buscado entre la necesidad de información requerida y el esfuerzo que implica el mantenimiento de un mayor número.
La siguiente tabla recoge algún ejemplo de la estructura jerárquica definida para los centros de coste:
Tabla 2.1 - Muestra de la estructura jerárquica de los centros de coste.
Campus Centro C.U.N. Descripción del centro
Código do centro de coste
USC LUG F70 Facultad de Veterinaria
USC LUG F70 A19 Aulas Facultad de Veterinaria
USC LUG F70 D85 Dpto Ciencias Clínicas Veterinarias
USC LUG F70 D73 Dpto Anatomía y Producción Animal
USC LUG F70 D67 Dpto Patología Animal
Secciones departamentales
USC LUG F70 D11 Dpto Sec. Bioquímica y Biología Molecular
USC LUG F70 D12 Dpto Sec. Microbiología y Parasitología
USC LUG F70 D13 Dpto Sec. Fisiología
USC LUG F70 D16 Dpto Sec. Zoología y Antropología Física
…
USC LUG F70 J19 Laboratorio Investigación Facultad de Veterinaria
USC LUG F70 L19 Laboratorio Docencia Facultad de Veterinaria
USC LUG F70 N19 Dirección de Facultad de Veterinaria (centro DAG)
USC LUG F70 U19 U.A.Gestión Facultad de Veterinaria (centro DAG)
…
USC LUG G01 G20 Vic. de Coordinación y Planificación del Campus Lugo
USC LUG G01 G20 N44 Dirección de Vic. de Coordinación y Planificación del Campus Lugo (centro DAG)
USC LUG G01 G20 T05 Secretaría y asesoramiento Vic. Coordinación y Planificación Lugo (centro DAG)
…
Para conocer más en detalle la estructura de centros se puede acudir al Documento de Personalización.
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2.2. Actividades Las actividades son el conjunto de operaciones o tareas propias
de la USC para las cuales se consumen recursos en la universidad y de las cuales queremos conocer los costes asociados a su producción.
Al igual que los centros, las actividades también son agrupadas en función de su comportamiento:
• Actividades finalistas o principales (docencia, investigación y extensión), reciben costes de otras actividades, y el conocimiento de sus costes y márgenes de cobertura es el objetivo final de este sistema de información.
• Las actividades anexas se tratan de igual forma que las finalistas, con la diferencia de que las actividades anexas no son actividades propias de la universidad (la actividad anexa más destacada es la Escuela Infantil Breogán).
• Actividades auxiliares, son aquellas desarrolladas por los centros auxiliares. Los costes de estas actividades son repercutidos entre el resto de centros y actividades.
• Actividades DAG, son aquellas actuaciones necesarias para la dirección y administración de la universidad así como para su representación institucional y repercuten sus costes a las actividades finalistas relacionadas. Por ejemplo, el coste de la dirección de un departamento irá a las materias y actividades de investigación de ese departamento y los costes de una unidad de apoyo y gestión de una facultad irá a todas las materias docentes y actividades de investigación de esa facultad.
El concepto “finalista”, que será utilizado en varias ocasiones a lo largo de este informe, debe entenderse encuadrado en la definición indicada anteriormente y en ningún caso debe confundirse con el uso que de este término se hace en la contabilidad presupuestaria, en la cual por “finalistas” se entienden aquellos ingresos afectados a la realización de una actividad concreta.
Las actividades también responden a una estructura jerárquica que parte del campus, que continúa con el tipo de actividad (docencia oficial, gran área docente, tipo titulación, titulación,..; docencia no
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oficial; actividad de investigación; tipo de actividad de investigación...) y finaliza con el contador específico. A continuación se muestra la codificación para un conjunto de actividades correspondientes a materias del Grado en Física: SNT090GRD00219819801C399 ..“G1031101-Física General I” (*) SNT090GRD00219819801C400 “G1031102-Métodos Matemáticos I” SNT090GRD00219819801C401 “G1031103-Métodos Matemáticos II” SNT090GRD00219819801C402 “G1031104-Biología” …
A continuación se incluye el esquema jerárquico de las titulaciones oficiales. Tabla 2.2 - Estructura jerárquica de las titulaciones oficiales.
Campus Tipo actividad Gran área Tipo
titulación Titulación (código completo)
SNT Campus de Santiago
O90 Docencia oficial
OO1 Área de arte y humanidades
…
OO2 Área de ciencias
…
OO3 Área de ciencias sociales y jurídicas
…
OO4 Área de ingeniería y arquitectura
…
OO5 Área de ciencias de la salud
MOF Máster oficial
DTO Programas de doctorado
CCL Ciclo
GRD Grado
* Codificación actividad docente: SNT: Campus de Santiago 090: Docencia Oficial GRD: Grado 002: Área de Ciencias Experimentales 198: Grado en Física – Titulación del alumno 198: Grado en Física – Titulación de la materia 01C: Primer cuatrimestre 399: Física General I
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Tabla 2.2 - Estructura jerárquica de las titulaciones oficiales.
Campus Tipo actividad Gran área Tipo
titulación Titulación (código completo)
Código completo de la titulación:
204 Grado en Medicina SNT090GRD005204
205 Grado en Odontología SNT090GRD005205
207 Grado en Farmacia SNT090GRD005207
…
LUG Campus de Lugo
O90 Docencia oficial
OO1 Área de arte y humanidades
OO2 Área de ciencias
OO3 Área de ciencias sociales y jurídicas
OO4 Área de ingeniería y arquitectura
OO5 Área de ciencias de la salud
…
En el ejercicio 2014 la USC definió 15.391 actividades de las
cuales 11.810 corresponden a actividades docentes, 2.565 a actividades de investigación y el resto son de tipo DAG y otras.
El elevado número de actividades docentes responde a tres hechos:
• El Modelo CANOA obliga a dar de alta una actividad por cada materia con docencia en el Plan de Ordenación Docente.
• La USC decidió dar de alta materias sin docencia (por ejemplo, materias con derecho a examen) con el objetivo de poder conocer los costes imputables a este tipo de actividades. En este caso se trata de una mejora aplicada por la USC sobre lo fijado por el Modelo CANOA que tendrá su reflejo en un informe complementario que será anexado al de resultados en futuros ejercicios.
• La USC decidió, por cada materia existente, dar de alta tantas materias como titulaciones diferentes tengan los alumnos matriculados en la materia. Así, si en la materia de Física General del Grado en Física hay alumnos del Grado de Física, del Grado de Matemáticas y del Grado en
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Biología, se darán de alta tres actividades diferentes en el sistema contable. A cada una de estas “materias” se le repercuten los costes del PDI que imparte la materia original prorratear en función del número de alumnos matriculados en cada una de estas tres nuevas materias definidas.
Para conocer más en detalle la estructura de actividades se puede acudir al Documento de Personalización.
2.3. Elementos de coste Los elementos de coste agrupan y clasifican los diferentes
bienes y servicios consumidos por la universidad para la realización de sus actividades. El Modelo CANOA define una relación de elementos de coste normalizada para el conjunto de universidades, habilitando la opción para dar de alta elementos específicos de cada universidad en los niveles inferiores de la jerarquía definida.
Los elementos de coste deben relacionarse con los subconceptos económicos definidos en la clasificación económica de la contabilidad presupuestaria. Para facilitar la comprensión de los resultados incluidos en este informe se junta como Anexo la relación existente entre elementos de coste y subconceptos económicos de la que a continuación se incluye un extracto:
Tabla 2.3 - Relación existente entre los elementos de coste y los subconceptos económicos Elemento de coste Subconcepto económico
01 - COSTES DE PERSONAL …
110 TRANSPORTE DE PERSONAL
64002 D Dietas y Locomoción
64202 CI Dietas y Locomoción
03 - COSTES DE ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS
302 COSTE DE MATERIALES DE REPROGRAFÍA E IMPRENTA
22002 Papel fotocopiadora
22006 Encuadernaciones
303 COSTE DE MATERIAL E INSTRUMENTAL DE LABORATORIO Y EXPERIMENTACIÓN …
04 - COSTES DE SERVICIOS EXTERIORES …
411 LIMPIEZA Y ASEO
22701 Limpieza y aseo …
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2.4. Elementos de ingreso Todo ingreso recibido por la USC tiene la consideración de
ingreso tratable por el sistema de Contabilidad Analítica, con independencia de la afección o no a una actividad concreta o de su consideración como ingreso o transferencia corriente o de capital. Por otro lado el Modelo CANOA establece que los ingresos no pueden ser objeto de reparto y deben quedar relacionados directamente con la actividad que los genera (por ejemplo, los ingresos por precios públicos están relacionados con las materias). Por este motivo aquellos ingresos no afectados a ninguna actividad serán asignados a la organización en su conjunto (por ejemplo, la transferencia corriente de la Comunidade Autónoma).
Este funcionamiento debe recordarse a la hora de interpretar los resultados de la Contabilidad Analítica, porque será fundamental para comprender el porqué de los márgenes de cobertura de las diferentes actividades. El análisis de los márgenes obtenidos permite conocer los costes indirectos asociados a la realización de la actividad, más allá de la relación de ingresos y costes propios de ésta.
En cuanto al conjunto de los ingresos recibidos hay que hacer un apunte específico para aquellos que están vinculados con costes de mera transferencia. En este caso el Modelo establece que no deben ser dados de alta como ingresos aquellos fondos para los cuales la universidad únicamente realice un servicio de tesorería y distribución de éstos en función de lo establecido por el ente concedente. Solo serán dados de alta este tipo de ingresos cuando la universidad realice un conjunto de tareas asociadas (por ejemplo, la selección de los candidatos a recibir una beca ligada a un coste de transferencia). En función de lo descrito no serán tratadas, ni como ingresos ni como costes, las transferencias vinculadas al programa Erasmus, por ejemplo.
El Modelo CANOA fija una relación normalizada para los elementos de ingreso sobre la cual la USC agrega subelementos en los niveles bajos de la jerarquía de partida.
Para los elementos de ingreso se define una doble clasificación, atendiendo a su naturaleza y atendiendo a la relación con la actividad que las genera.
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A continuación se acerca un extracto de la clasificación por su naturaleza:
Tabla 2.4 - Clasificaciones de elementos de ingresos según su naturaleza
Clasificación Descripción
1 - TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS
01A1 TASAS ACADÉMICAS
01A2 OTRAS TASAS
01B1 PRECIOS PÚBLICOS POR DOCENCIA OFICIAL
01B2 OTROS PRECIOS PÚBLICOS
2 - OTROS INGRESOS PROCEDENTES DE PRESTACIÓNS DE SERVICIOS
02C1 DERECHOS DE MATRÍCULA EN CURSOS Y SEMINARIOS DE ENSEÑANZAS PROPIAS
…
3 - TRANSFERENCIAS CORRIENTES
…
4 - TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
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3. FORMACIÓN DE COSTES DE LAS ACTIVIDADES
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3.1. Proceso general de formación de costes El siguiente esquema resume a grandes rasgos el
funcionamiento del Modelo CANOA en relación a la formación de los costes de las actividades:
El Modelo parte del análisis de la relación de gastos de un ejercicio para determinar cuáles de éstos son incorporables como costes en el sistema. No tienen la consideración de costes determinados gastos que se realizan en el ejercicio, como aquellas transferencias para las cuales la universidad únicamente hace una labor de tesorería, o las inversiones en obras y equipamientos. Para estos últimos el coste se incorpora a través de la cuota de amortización del ejercicio, según lo establecido en la “Ley del Impuesto de Sociedades”. En el apartado en el que se realiza la conciliación entre la contabilidad analítica y la presupuestaria se identifican y se cuantifican los gastos no incorporables a la Contabilidad Analítica en el ejercicio 2014.
Luego de determinar la relación de costes incorporables se debe identificar a que centro o centros, y actividad o actividades son imputables. En la situación ideal, cada coste es relacionado directamente con un Centro de Coste de Último Nivel (por ejemplo, un departamento) y a su vez con una actividad concreta (por ejemplo, un
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proyecto de investigación), pero en muchas ocasiones únicamente pueden ser relacionados con un Centro de Nivel Superior (por ejemplo, facultad o campus). El ejemplo más claro de actividades que reciben costes directos son los proyectos de investigación, que reciben éstos a través de la partida presupuestaria que tienen asociada. Los proyectos también reciben costes indirectos que le repercute el centro al que esté vinculado. El coste de una actividad vendrá constituido por el coste propio de la actividad, pero también por los costes que, en aplicación de las diferentes fases de reparto, recibe desde el centro o centros de coste y de las actividades directivas y administrativas relacionadas.
En la medida en que más costes puedan ser relacionados simultáneamente con centros y con actividades, los resultados obtenidos en aplicación del Modelo serán menos dependientes de la imprecisión siempre asociada a cualquier sistema de reparto indirecto. Más adelante en este informe se tratarán específicamente las fases de reparto definidas en el Modelo.
Un bloque importante de costes procede de elementos de tipo limpieza, seguridad, energía, agua... Estos importes derivan de una estructura de contratación centralizada y están relacionados con Centros de coste de Nivel Superior (campus mayormente), pero no con actividades concretas. Por ejemplo, para repercutir el coste del servicio de limpieza a las actividades, primero se repercuten los costes a los Centros de Último Nivel dependientes del campus (departamentos, decanatos, área de deportes...), proporcionalmente al número de metros cuadrados que ocupen. En una segunda fase este coste, ya asignado a departamentos, decanatos… es repartido a las actividades desarrolladas por cada Centro de Último Nivel, a través del criterio de Coste Acumulado. El funcionamiento de este criterio de reparto es sencillo, por ejemplo, materias o proyectos de investigación con más coste propio reciben más coste de la limpieza del departamento.
Otro elemento de importancia es el correspondiente a las amortizaciones de edificios. Este elemento está relacionado con los Centros de Nivel Superior (Facultades, Escuelas, Edificios Administrativos, Biblioteca Universitaria...) y es repercutido a los Centros de Último Nivel dependientes de ellos (departamento, unidad de apoyo a la gestión de centros...), a través del criterio de reparto
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“metros cuadrados”. De los Centros de Último Nivel se repercutirá a sus actividades. Las amortizaciones derivadas de otro tipo de bienes están relacionadas directamente con partidas presupuestarias de gasto y, a través de éstas, con centros de coste, y en muchas ocasiones con actividades, que son las que reciben el coste asociado a la amortización del bien.
El Documento de Personalización recoge una relación detallada de los criterios de reparto empleados para aquellos casos en los que no se pudieron relacionar los costes con actividades concretas, así como el tratamiento dado a los diferentes subconceptos económicos de la USC en relación a los elementos de coste definidos por el Modelo CANOA para cada código orgánico y grupo funcional.
3.2. Costes de personal El coste de la actividad de la USC en 2014 fue de 228,15
millones de euros, del cual el 73,86 % se corresponde con costes de personal. La importancia cuantitativa de este elemento requiere una explicación detallada de cómo es tratado éste por el Modelo CANOA en relación a su imputación a las actividades.
El Modelo establece, mediante la definición de varias reglas, cuál
debe ser el tratamiento de las retribuciones de los diferentes colectivos de personal:
Los costes del Personal de Administración y Servicio (PAS) son repercutidos a los centros de coste al que este personal está vinculado
73,86% 5,42%
12,21%
6,85% 1,69%
Gráficio 3.1 - Distribución de los costes de la actividad global de la USC
01 - COSTE DE PERSOAL 03 - COSTE DE ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 04 - COSTE DE SERVICIOS EXTERIORES 07 - AMORTIZACIONES (COSTES CALCULADOS) ZZ- OTROS ELEMENTOS
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a través de la Relación de Puestos de Trabajo (RPT), y a la actividad que estos centros desarrollan.
Los costes del personal contratado con cargo a las actividades definidas en los Capítulos VI y II son relacionados directamente con las actividades y los centros a través de la partida presupuestaria por la que se retribuye la nómina.
El tratamiento de las retribuciones definido por el Modelo para estos dos colectivos es relativamente sencillo, pero se hace necesaria una explicación más detallada del tratamiento definido para el Personal Docente e Investigador; tanto por el volumen total de las retribuciones de este colectivo como por la multiplicidad de tareas que desarrolla. El tratamiento de las retribuciones del PDI viene determinado por la Regla 23 del Modelo denominada “Tratamiento de la dedicación del Personal Docente Investigador”, y su última versión, del 23 de septiembre de 2013, puede ser consultada en la web de la Gerencia.
3.2.1. Tratamiento de la dedicación del Personal Docente e Investigador. Regla 23
En este apartado no pretendemos reproducir la definición de la regla, que puede ser consultada en la página indicada en el párrafo anterior, sino dar la información básica que permita comprender la repercusión que ésta tiene en la construcción de los costes de las actividades de docencia e investigación y, a su vez, comentar algún aspecto destacable que se observa una vez aplicada sobre el conjunto de las retribuciones de 2014.
Funcionamiento de la Regla 23 La Regla 23 determina cual debe ser la asignación del conjunto
de las retribuciones anuales de cada PDI a cada uno de los tres grandes grupos de tareas desarrolladas (docencia, investigación y gestión), para a continuación repercutir los costes a cada materia, actividad de investigación o de gestión en la que participa.
Podemos entender que la regla se aplica en tres fases: • Determinación del porcentaje de tiempo que cada
PDI emplea en cada uno de los tres grandes grupos de actividades (docencia, investigación y gestión).
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• Asignación de las retribuciones de cada PDI a cada uno de los tres grandes grupos de actividades.
• Aplicación de las retribuciones asignadas a los grandes grupos de actividades a cada una de las actividades concretas desarrolladas por cada PDI.
a) Determinación del porcentaje de tiempo que cada PDI emplea en cada uno de los tres grandes grupos de actividades.
La regla parte de la asignación docente recogida en el Plan de Ordenación Docente (POD) correspondiente a los cursos 2013/2014 y 2014/2015 para determinar el número de horas de docencia oficial del ejercicio de análisis. Este número es multiplicado por un factor 2 para contemplar otras tareas relacionadas con la docencia (preparación, evaluación...)
Para el PDI a tiempo completo establece hasta un máximo
de 88.75 horas anuales (2 horas semana x 1.664 horas anuales/37,5 horas semana) en concepto de innovación docente (debe entenderse este concepto en los términos en los que se entiende en el POD de la USC), y 88.75 horas anuales (2 x 1.664/37,5) en concepto de gestión de investigación (aplicable para aquel PDI que sea investigador principal de algún proyecto de investigación). Para facilitar la visualización de los diferentes ejemplos contenidos en este informe estas horas serán redondeadas a 89.
En el caso de que el PDI tenga alguna atribución directiva
ésta será considerada en función del porcentaje recogido en la tabla 3.0. Este porcentaje será aplicado sobre el total de la jornada anual no afectada por las horas indicadas en los dos párrafos previos (1.664 – 2xHoras de docencia en el ejercicio 2014 -Innovación docente –Innovación Investigadora). Este aspecto es una novedad aplicada en las cuentas de 2014 y responde al interés de la USC en calcular con mayor exactitud los costes de las actividades directivas.
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Tabla 3.0 - Dedicación a la actividad directiva
Cargo % de dedicación
DAG Rector 100 Vicerrector 100 Vicerrector adjunto 100 Decano 62,5 Director de escuelas superiores 62,5 Subdirector de centro 37,5 Vicedecano 37,5 Secretario de escuela 37,5 Secretario de facultad 37,5 Director de departamento 37,5 Secretario de departamento 37,5 Director de instituto 37,5 Secretario de instituto 37,5 Director de centro 37,5 Secretario de centro 37,5 … Porcentaje aplicado sobre la jornada anual para determinar la dedicación a la actividad directiva para los cargos más comunes. Este porcentaje mantiene una proporcionalidad análoga a la establecida en la reducción de docencia por cargo académico en el POD.
Debemos indicar también que los porcentajes recogidos en la tabla se verán modificados en función del total de días en los que cada PDI concreto desarrolla la tarea directiva en el ejercicio, así para un decano que tuviera el nombramiento desde el uno de julio el porcentaje pasaría al 31,25 %.
El resto de horas, hasta completar la jornada anual de 1.664 (37,5 horas/semana x 44,373 semanas= 1.664 horas anuales), son consideradas como Horas No Distribuidas (HND). Las HND son relacionadas en su 100 %, en el 50% o en el 0%, con la actividad investigadora o docente. El porcentaje que debe aplicarse a cada PDI es función de un algoritmo vinculado con la producción investigadora (función de la categoría del PDI y de su dedicación, número de sexenios, número de tesis dirigidas, participación en proyectos de investigación y en actividades del artículo 83 de la LOU), como se detalla en el anexo e).
Distribuidas las HND es fácil calcular el porcentaje que anualmente cada PDI dedica a las labores docente, investigadora y de gestión.
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La Regla 23, en su actual redacción, no reserva ningún tiempo mínimo para la actividad investigadora (más allá de las 2 horas semanales consideradas para aquel PDI que es investigador principal de un proyecto), por lo que el porcentaje de la dedicación a la actividad investigadora vendrá marcado esencialmente por la mayor o menor asignación de las HND a esta tarea.
b) Asignación de las retribuciones de cada PDI a cada uno de los tres grandes grupos de actividades.
La Regla 23 establece que ciertos conceptos retributivos corresponden a tareas concretas; por ejemplo los sexenios son costes propios de la investigación, los quinquenios son propios de la docencia y las retribuciones en concepto de cargo académico lo son de la gestión. El resto de conceptos retributivos (sueldo, complemento específico, complemento de destino, trienios, cuota patronal de la Seguridad Social,…) son repercutidos a la docencia, a la investigación o a la gestión en función del porcentaje de dedicación calculada en el punto anterior.
c) Aplicación de las retribuciones asignadas a los grandes grupos de actividades a cada una de las actividades concretas desarrolladas por cada PDI.
Calculado el importe anual asociado con la tarea docente, investigadora y de gestión para cada PDI, en los términos indicados en el punto anterior, debemos conocer el número de horas anuales empleadas en cada actividad concreta (materia, proyecto de investigación...) para repercutirle a la actividad el coste de las retribuciones del PDI. Así, si el importe total anual asignado a la actividad docente de un PDI es de 20.000 euros e impartió 240 horas en el ejercicio, el coste hora será de 83,33 euros, y el coste asignado a una materia de 60 horas será de 5.000 euros.
A estos efectos el número de horas de docencia oficial imputables al ejercicio de análisis viene determinado por la aplicación de lo descrito en la tabla “Número de horas de una materia en un ejercicio”, y el número de horas de dedicación a cada actividad de investigación viene determinado por la tabla “Tratamiento de las actividades de I+D+i en la Regla 23”. Esta última tabla se muestra simplificada a continuación:
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Tabla 3.1 -. - Tratamiento de las actividades de I+D+i en la Regla 23. Resumen
Código Registro Descripción Horas / Semana
Actividades sujetas a contratos/convenios
CE Actividades del artículo 83 de la LOU 4
CI Actividades del artículo 83 de la LOU 4
CL Actividades del artículo 83 de la LOU 4
CP Actividades del artículo 83 de la LOU 4
CU Actividades del artículo 83 de la LOU 4
Actividades sujetas a la convocatoria en un Programa/Plan Institucional para I+D
PG Plan Gallego 3
PI Marco 6
PN Plan Nacional 4
PO Plan Gallego 3
PP No procede aplicar 0
Actividades asociadas a la organización de reuniones científicas
RC Reuniones científicas 0
Actividades estables
SX Creaciones artísticas por encargo 4
Tesis
TE Tesis 2
En este cuadro el campo “Código registro” hace referencia a la
codificación empleada por el Área de Gestión y Valorización de I+D para registrar las actividades.
Para facilitar la visualización de lo expuesto en este apartado facilitamos el siguiente ejemplo
Ejemplo de cálculo de la Regla 23 Supongamos un Profesor Titular de Universidad a tiempo
completo y en servicio activo durante todo el año 2014. Supongamos que del cálculo relativo a las horas de docencia correspondiente al ejercicio 2014 (función del POD de los cursos 2013/2014 y 2014/2015) se obtiene un total de 240 horas; supongamos igualmente que este PDI tiene 89 horas anuales en concepto de innovación docente, 89 horas anuales en concepto de gestión de actividad de investigación y 0 horas anuales de gestión retribuida (suponemos que no es cargo académico).
Total de horas anuales= 1.664 (37,5 horas semana x 44,373 semanas)
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Horas de docencia inicial= 240 x 2 = 480 Horas de investigación inicial= 0 (la versión actual de la Regla 23
no reserva ninguna hora mínima para esta actividad) Horas de innovación docente= 2 x 44,373 semanas = 89 Horas de gestión de investigación = 2 X 44,373 = 89 Horas de gestión retribuida = 0 (no es cargo académico) Total de Horas No Distribuidas = 1.664 -480 –89 -89 = 1.006 El Total de Horas No Distribuidas (HND) será asociado a la
actividad docente, investigadora o de gestión en función de la producción investigadora reconocida por la Regla 23 para este PDI, pudiéndose dar tres situaciones:
♦ Caso A: 100% de HND a investigación y 0% a docencia. ♦ Caso B: 50% de HND a investigación y 50% a docencia. ♦ Caso C: de HND 0 % a investigación y 100% a docencia.
Se incluye como anexo el punto de la Regla 23 relativo a la determinación de estos porcentajes.
Distribuidas las HND a cada tarea tendremos las 1.664 horas de la jornada anual repartidas entre docencia, investigación y gestión y consecuentemente el porcentaje de dedicación a cada una de ellas en relación al total de horas anuales.
A continuación se muestra el resultado del cálculo del porcentaje de dedicación a cada grupo de actividades para las tres situaciones contempladas:
Tabla 3.2 -. - Determinación del porcentaje de dedicación a cada gran grupo de actividades
Situación inicial Horas
Total de horas de docencia inicial 569 (240 x 2 +89 de innovación docente)
Total de horas de investigación inicial 89 (horas de gestión de investigación)
Total de horas de gestión remunerada 0 (no es cargo académico)
Total de horas no distribuidas (HND) 1.006
1.664
Aplicación de la distribución de HND en función de la productividad investigadora
Caso A Caso B Caso C
100% de las HND a
investigación
50% a investigación y 50 % a docencia
100% a docencia
Total horas de docencia 569 1.072 1.575
Total horas de investigación 1.095 592 89
Total horas de gestión 0 0 0
1.664 1.664 1.664
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Porcentaje de dedicación a los grandes grupos de actividades obtenido
Caso A (%) Caso B (%) Caso C (%)
Dedicación a la docencia 34,19 64,42 94,65
Dedicación a la investigación 65,81 35,58 5,35
Dedicación a la gestión 0,00 0,00 0,00
100,00 100,00 100,00
Determinados los porcentajes de dedicación se aplican éstos sobre las retribuciones correspondientes a los conceptos comunes (sueldo, trienios...) para determinar el coste que para cada PDI supone su actividad docente, investigadora y de gestión: Tabla 3.3 - Aplicación de los porcentajes de dedicación sobre las retribuciones
CASO A
Situación
inicial
Reparto de los
conceptos comunes
(34,19 % y 65,81 %) Situación final Coste hora
Coste de la actividad docente 8.189,28 12.961,08 21.150,36 88,13
Coste de la actividad investigadora 6.648,28 24.947,89 31.596.17 41,79
Conceptos comunes (sueldo, trienios...) 37.908,97
52.746,53 37.908,97 52.746,53
CASO B
Situación
inicial
Reparto de los
conceptos comunes
(64,42 % y 35,58 %) Situación final Coste hora
Coste de la actividad docente 8.189,28 24.420,96 32.610,24 135,88
Coste de la actividad investigadora 6.648,28 13.448,01 20.136,29 26,64
Conceptos comunes (sueldo, trienios...) 37.908,97
52.746,53 37.908,97 52.746,53
CASO C
Situación
inicial
Reparto de los
conceptos comunes
(94,65 % y 5,35%) Situación final Coste hora
Coste de la actividad docente 8.189,28 35.880,84 44.070,12 183,63
Coste de la actividad investigadora 6.648,28 2.028,13 8.676,41 11,48
Conceptos comunes (sueldo, trienios...) 37.908,97
52.746,53 37.908,97 52.746,53
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No se incluyen importes para actividades de gestión dado que el
PDI del ejemplo no desarrolla labores de gestión. El importe “coste hora” está calculado en el supuesto de que el
PDI del ejemplo realizara las actividades que se incluyen en el cuadro siguiente, en este caso el PDI estaría en el supuesto A. Únicamente como referencia se incluyen también los importes para los casos B y C.
Suponiendo que el PDI del ejemplo participa durante todo el
2014 en un Proyecto del Plan Nacional, en dos contratos con empresa al amparo do Artículo 23 y que dirige tres tesis doctorales, éste estaría encuadrado en el caso A. Suponiendo además que imparte cuatro materias de 60 horas cada una, el coste de cada actividad sería el siguiente:
Tabla 3.4- Repercusión de las retribuciones del PDI en las actividades en las que participa. CASO A.
CASO A
Coste actividad docente 21.150,36
Total horas docencia 240
Coste hora docencia 88,12649
Número de actividades Horas anuales Coste anual Materia 1 1 60 5.287,59 (1)
Materia 2 1 60 5.287,59 (2)
Materia 3 1 60 5.287,59 (3)
Materia 4 1 60 5.287,59 (4)
Coste actividad
investigadora 31.596,17
Total horas investigación 756
Coste hora investigación 41,7939
Situación inicial: Agrupa los conceptos retributivos del PDI en función de su afección a una actividad concreta. Los conceptos comunes deben ser repercutidos a cada actividad en aplicación de los porcentajes calculados en el punto anterior. Reparto de los conceptos comunes: Resultado de aplicar los porcentajes de dedicación sobre los conceptos comunes para distribuir los importes entre docencia, investigación y gestión. Situación final: Suma de los importes correspondientes a conceptos retributivos propios de cada actividad más el importe proveniente del reparto de los conceptos comunes. Coste hora: Recoge el importe horas calculado en el supuesto de la productividad investigadora indicada en el ejemplo. Solo se indican importes hora en el Caso A, que sería el caso a aplicar para la producción indicada en el ejemplo.
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Número de actividades
Horas a la
semana
Horas anuales (42
semanas) Coste anual
Tesis dirigidas 3 2 252 10.532,06 (5)
Proyectos del Plan Nacional 1 4 168 7.021,37 (6)
Contratos con empresas 2 4 336 14.042,74 (7)
Total retribuciones (1+2+3+4+5+6+7) 52.746,53
Comportamiento global del cuadro de PDI en aplicación de la Regla 23
Hasta aquí se explicaba el funcionamiento de la Regla 23 y se
exponía un ejemplo concreto para facilitar la comprensión de su funcionamiento. En este apartado se recoge el resultado de la aplicación de la Regla 23 sobre el total de las retribuciones del conjunto del cuadro de PDI de la USC en el ejercicio 2014.
En primer lugar incluimos el resultado de la aplicación de la
Regla 23 en lo relativo a la distribución de las HND entre la tarea docente, investigadora y de gestión que, como se indicaba en el apartado anterior, es función de la producción investigadora de cada PDI.
A efectos de tratar la producción investigadora de cada PDI la regla agrupa éstos en tres grupos
A) Personal fijo e interino de vacante y substitución B) Ayudante doctor C) Asociados Para el grupo C) la regla establece que el conjunto de Horas No
Distribuidas debe asociarse a la actividad docente. Para los grupos B) y A) fija un conjunto de condiciones a partir de las cuales determinar si el 100%, el 50% o el 0% de HND irán a Docencia o a Investigación.
A continuación se indica qué categorías, cuerpos y escalas son
considerados en cada uno de los grupos definidos por la Regla 23, así como el número de efectivos existentes en 2014 en cada categoría.
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Tabla 3.5 - Tratamiento de las distintas categorías en relación a la Regla 23
Código Categoría, Cuerpo, Escala Grupo
Regla 23 Efectivos
A0500 Catedrático de Universidad A 370
A0504 Titular de Universidad A 945
A0505 Catedrático de Escuela Universitaria A 9
A0506 Titular de Escuela Universitaria A 75
A0515 Maestro de Taller A 0
EX Profesor Emérito A 4
N Profesor Laboral Asimilado a Titular E.U. A 6
PX Profesor Contratado Doctor A 234
QX Profesor Colaborador A 14
SX-TX Profesor Interino por Sustitución A 27
VX-WX Profesor Interino por Vacante A 111
Total 1.795
Código Categoría, Cuerpo, Escala Grupo
Regla 23 Efectivos
FX Profesor Ayudante Doctor B 23
Total 23
Código Categoría, Corpo, Escala Grupo
Regla 23 Efectivos
HL Lector C 15
HX-IX Asociado C 141
LX Asociado Ciencias de la Salud C 230
Total 386
Total 2.204
Ejecutada la Regla 23 en lo relativo al cálculo del porcentaje a
aplicar sobre las HND, el resultado obtenido es el siguiente:
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Tabla 3.6 - Resultado de la aplicación de la Regla 23 en lo relativo a la distribución de las HND.
Grupo Regla 23 Efectivos
Porcentaje de HND a
Investigación
Porcentaje de HND a
Docencia
A 887 100 0
A 617 50 50
A 291 0 100
B 17 100 0
B 6 0 100
C 386 0 100
Total 2.204
Esta información muestra como para el grupo de PDI más numeroso, y a su vez más costoso (el encuadrado en el grupo A), la mayor parte de las HND son asociadas a la actividad investigadora. Otro dato que debemos conocer es que el porcentaje de Horas No Distribuidas llega al 71,95 % sobre el total de horas anuales para este grupo. Estos dos factores explican la repercusión que tiene esta parte de la regla, dado que al fijar a qué actividad se asignan las HND está fijando indirectamente los porcentajes aplicados sobre los conceptos retributivos comunes (sueldo, trienios...) y, por lo tanto, cual es el coste final repercutido en las materias y en los proyectos de investigación.
En resumen, el resultado de la aplicación del algoritmo de cálculo es que la mayor parte de las HND recaen en la actividad investigadora; lo que se traduce en que la mayor parte de las retribuciones pendientes de distribuir son finalmente imputadas como coste a las actividades de investigación. Este resultado se aprecia en las siguientes tablas y gráficos:
Tabla 3.7. - Distribución inicial de las retribuciones del PDI por tipo de actividad. Recoge la asignación de los conceptos retributivos propios de cada actividad junto con aquellos conceptos comunes pendientes de distribuir
Coste anual.
Situación inicial Peso inicial de las retribuciones de la docencia frente a investigación (%)
Docencia 11.525.080,03 63,73
Investigación 6.558.724,36 36,27
Gestión 1.237.582,45
Conceptos comunes a distribuir 75.020.539,14
Total de retribuciones PDI 94.341.925,98
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Una vez aplicada íntegramente la Regla 23 (PDI por PDI) el peso relativo de la investigación frente a docencia aumenta considerablemente, pasando del 36,27% al 47,25%. Tabla 3.8 - Asignación de las retribuciones del PDI por tipo de actividad una vez aplicada la Regla 23,
Recoge la asignación de todos los conceptos retributivos.
Coste anual Docencia frente
Investigación (%)
Docencia 47.499.628,13 52,75
Investigación 42.550.696,46 47,25
Gestión 4.291.601,39
Total retribuciones PDI 94.341.925,98
Representando el resultado de la aplicación de la Regla 23 sobre
los tres grandes grupos de actividades (docencia, investigación y gestión) se obtiene:
Reasignación de costes de personal docente e investigador por grupo de actividades en aplicación de la Regla 23.
Conceptos comunes a distribuir
80 %
Docencia 12%
Investigación 7%
Gestión 1%
Gráfico 3.2 - Distribución inicial de las retribuciones del PDI por tipo de actividad
Docencia 50 %
Investigación 45%
Gestión 5%
Gráfico 3.3 - Asignación de las retribuciones del PDI por tipo de actividad una vez aplicada la R.23
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Hay que indicar que en este apartado únicamente estamos
tratando los costes procedentes de las retribuciones del PDI correspondientes al Capítulo I de la contabilidad presupuestaria; los pagos por colaboración en actividades de investigación o en másteres propios no se ven afectados por esta regla.
Teniendo en cuenta que las retribuciones del Capítulo I del PDI constituyen el 41,35% del coste global de la actividad de la universidad (94.341.925,98 frente a 228.153.213,79) será esta regla la que determine en mayor medida los resultados obtenidos en aplicación del Modelo.
3.3. Criterios y fases de reparto Aplicada la Regla 23, y la correspondiente para PAS y para el
personal de actividades financiadas con cargo a Capítulo VI y II, el conjunto de retribuciones están vinculadas directamente a actividades y centros concretos (son costes Directos a Centros y Directos a Actividades, DD). Otros costes también son identificados como DD gracias a la información disponible en el sistema de contabilidad presupuestaria, pero hay costes que únicamente pueden ser relacionados con Centros de Nivel Superior o con Centros de Último Nivel y para los cuales deberemos aplicar criterios de reparto que nos permitan llevar éstos a las actividades de último nivel definidas. El Modelo también determina que las actividades Auxiliares y las Directivas y Administrativas deben ser repercutidas a las actividades definidas como Finalistas.
Se describen aquí brevemente las fases de reparto aplicadas sobre la Contabilidad Analítica de 2014 con el fin de facilitar la comprensión del funcionamiento del Modelo y de los resultados obtenidos. Estas fases son aplicadas secuencialmente posibilitando, al completarse el proceso, conocer el coste de las actividades definidas como Finalistas (materias, titulaciones, actividades de investigación o de extensión y anexas). Complementariamente, se obtiene el coste del resto de actividades definidas (Auxiliares y DAG).
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• Reparto de Centros Nivel Superior a Centros de Último Nivel (CXCN)
Como se explicó anteriormente, la estructura de centros de coste es una estructura jerárquica que parte de Campus y finaliza en Departamento pasando por Facultad, por ejemplo. Hay muchos de los costes que son imputados en una primera instancia a Campus o a Facultades y que necesitamos repercutir a Centros de Último Nivel (C.U.N.) previamente a su imputación a las actividades realizadas por cada C.U.N. En esta situación se sitúan los costes de limpieza, seguridad, energía que inicialmente están vinculados al Campus y que son repercutidos a C.U.N. (Departamentos, Bibliotecas, Residencias Universitarias, Cultura...) en función del número de metros cuadrados (M2), o los costes de Amortización de los diferentes edificios que son repercutidos a los C.U.N. existentes en cada edificio a través, igualmente, del criterio de M2, o los costes de combustible para calefacción que son repartidos a través del criterio de Número de Personas Equivalentes (NPE) adscritas al centro.
• Pendientes de centros de coste a actividades (CNAC)
En aplicación de esta fase los importes que están relacionados únicamente con centros son repartidos entre las actividades desarrolladas por cada centro a través del criterio de Coste Acumulado (CA). El ejemplo más claro de la aplicación de este criterio es la de los costes de funcionamiento de un departamento que son distribuidos entre cada una das materias impartidas y cada una de las actividades de investigación realizadas por el departamento. Aquellas actividades que tienen más coste directo reciben más importes procedentes de la aplicación de esta fase de reparto, siendo el reparto directamente proporcional a los costes acumulados por las actividades.
• Reparto de actividades Auxiliares a Centros (AUCN).
Para el ejercicio 2014 fueron definidos como centros auxiliares el “Área TIC”, el “Área de Infraestructuras, Vigilancia y Salud”, la “Imprenta Universitaria” y el “Servimav”.
Esta fase lleva los costes de estos centros al resto de centros. En este caso el criterio definido para el reparto fue el de Número de Personas Equivalentes. Así, por ejemplo, aquellos departamentos con
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más personal recibirán más coste procedente del funcionamiento del “Área TIC”.
• Reparto de las actividades Auxiliares en Centros a sus
actividades (CAAC). Los costes que en la fase anteriormente descrita fueron
repercutidos a los Centros de Último Nivel, en esta fase se reparten las diferentes actividades desarrolladas por éstos a través del criterio de Coste Acumulado (aquellas actividades que tienen más coste acumulado hasta el momento reciben más importes procedentes de la aplicación de esta fase de reparto)
• Reparto de actividades DAG (ANAN).
En esta última fase los costes asociados a las actividades de Dirección y Administración son repercutidos a las actividades Finalistas de su ámbito. El criterio aplicado en esta fase es el de Coste Acumulado. Por ejemplo, el coste de las actividades DAG vinculadas a la Facultad de Física, que incluye el coste del Decanato y el coste de la unidad de apoyo a la gestión del centro, solo es repercutido a las materias y a las actividades de investigación desarrolladas por los departamentos ubicados en esa facultad; los costes de la actividad DAG denominada “Área de gestión de la docencia”, que agrupa servicios como el Servicio de Gestión de la Oferta y Programación Académica y el Servicio de Gestión Académica, es distribuido entre todas las actividades docentes.
A continuación incluimos una captura de pantalla de la aplicación CANOA en la que se puede ver la repercusión de cada una de las fases descritas en la Contabilidad Analítica de 2014.
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3.4. Formación de costes por grupo de actividades
3.4.1. Costes de actividades auxiliares Las actividades auxiliares definidas en la USC son desarrolladas
por Personal de Administración y Servicios. Estas actividades reciben sus costes mayormente de las retribuciones percibidas por el personal vinculado a través de la Relación de Puestos de Trabajo (RPT) a cada una de las unidades en las que se desarrollan. Los costes también incluyen todos aquellos gastos incorporables imputados directamente
Total Entrada: Se refiere a los importes repercutidos a las actividades de último nivel en aplicación del conjunto de fases de reparto. Total Salida: Se refiere al importe que las actividades de nivel superior definidas en la jerarquía de actividades reciben como resultado de la agregación de los costes de las actividades de nivel inferior dependientes. La diferencia existente entre el total de entrada y de salida se debe a problemas de redondeo surgidos en las operaciones asociadas a las fases de reparto y agregación; hay que indicar que en estos procesos se ejecutan miles de cálculos. Las fases con importe cero son fases no aplicadas en la personalización de la USC.
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a las unidades a través de las diferentes partidas presupuestarias gestionadas por éstas. Por último, en la formación del coste también entra la parte recibida en aplicación de las fases reparto de “Centro de Nivel Superior a Centro de Último Nivel (CXCN)” y de “Centro de Nivel Inferior a actividades (CNAC)” (limpieza y seguridad por ejemplo, repercutidos en función de los M2 ocupados).
3.4.2. Costes de actividades de dirección y administrativas (DAG)
Estas actividades son desarrolladas tanto por PDI como por PAS. En el caso del PDI, los costes vienen dados por el concepto retributivo asociado a “cargos” y por importes devueltos en aplicación de la Regla 23 (ver tabla 3.0.-Dedicación a la actividad directiva). En el caso del PAS el coste viene determinado por el conjunto de sus retribuciones. Los costes directos también incluyen los gastos incorporables existentes en las partidas presupuestarias de cada uno de los centros directivos y administrativos que desarrollan la actividad DAG y aquellos costes indirectamente recibidos en aplicación de las fases “CXCN”, “CNAC” y “Actividades auxiliares en centros a sus actividades (CAAC)“
Órganos de gobierno Se define una actividad para cada uno de los órganos de
gobierno existentes, conteniendo cada actividad como coste las retribuciones del cargo, de las secretarías de dirección, de los asesores y los costes incorporables de las partidas vinculadas. Los costes de estas actividades se completan con los costes repercutidos en aplicación de las fases “CXCN”, “CNAC” y “CAAC”.
Dirección de centros y de las Unidades de Apoyo a la Gestión
Estas actividades contienen los costes de las retribuciones de los cargos asociados a la dirección de cada uno de los centros y las del PAS vinculado a través de la RPT a los mismos, así como las diversas partidas de funcionamiento y los costes repercutidos en aplicación de las fases de reparto anteriormente descritas.
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Servicios y áreas administrativas La determinación del coste se deriva de los costes de las
retribuciones del PAS asociado a través de la RPT a los servicios y áreas administrativas y los gastos incorporables de las partidas presupuestarias asociadas, así como los costes procedentes de las fases de reparto anteriormente descritas.
3.4.3. Costes de actividades finalistas
Docencia Los costes de la docencia oficial son los recibidos por sus
actividades de nivel inferior, las materias, teniendo éstas como costes directos únicamente aquellos que provienen de la aplicación de la Regla 23.
Las horas de docencia correspondientes a cada materia para el ejercicio 2014 proceden de los cursos académicos 2013/2014 y 2014/3015. A continuación se incluye información sobre el peso dado a cada tipo de materia para el cálculo del total de horas imputables a un ejercicio contable concreto:
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El número de horas de una materia en el ejercicio de análisis es
función del tipo de materia (anual o cuatrimestral), del tipo de estudios del que forme parte (licenciatura, grado, máster o programa de doctorado) y del curso académico (2013/2014 o 2014/2015).
Los costes directos (procedentes de la aplicación de la Regla 23) son incrementados por los costes indirectos procedentes de los Departamentos que las imparten y las aulas y laboratorios relacionados (costes cargados en el sistema como DP), y los costes de las actividades DAG de aquellos centros directivos y administrativos relacionados con cada una de las materias.
El tratamiento aquí descrito también es de aplicación a los programas de doctorado pero no a las tesis propiamente dichas, que son tratadas como actividades de investigación.
Tal y como se deduce de lo expuesto hasta el momento los resultados obtenidos para docencia oficial están disponibles a nivel de materia pero en el apartado 4 – Resultado de actividades, son agregados a nivel de titulación o gran área.
Investigación y transferencia Los costes directos de las actividades de investigación vienen
establecidos por todos aquellos gastos incorporables a la Contabilidad Analítica imputados en la partida presupuestaria específica de cada actividad de investigación, más aquellos otros costes obtenidos en aplicación de la Regla 23. La Regla 23 en este caso, además de determinar el coste por hora de investigación de cada PDI, fija el número de horas semanales atribuibles a cada PDI en función del tipo de actividad de investigación del que se trate.
En ausencia de un registro de dedicación a la actividad investigadora, la única alternativa posible pasa por cuantificar las horas empleadas por cada PDI en cada actividad de investigación en función del tipo de actividad (proyecto europeo, nacional, autonómico, actividad sujeta al artículo 83 de la LOU...) y de la información de la fecha de alta y baja del PDI en el equipo de investigación de cada una de las actividades. Teniendo esto en cuenta, el coste del PDI de una actividad de investigación será igual al coste por hora de investigación de ese PDI, multiplicado por el número de
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horas semanales establecidas por la Regla 23 para el tipo de actividad y, a su vez, multiplicado por el número de semanas en las que el PDI trabaja en la actividad.
La actividad también recibirá aquellos costes de personal propios de la misma (contratos de capítulo VI vinculados a la actividad y las retribuciones por colaboraciones de PDI y PAS).
La regla 23 establece una dedicación de cero horas semanales para varios de los tipos de actividades de investigación y, en consecuencia, para estas actividades el coste de PDI devuelto por la regla es de cero euros. En este caso están las reuniones científicas y otras actividades de investigación que se corresponden con convocatorias de recursos humanos o de inversión en equipamientos, entre otras.
En relación a las tesis doctorales indicar que la USC decidió agregar las tesis en función del departamento/sección departamental de los directores/codirectores, teniéndose definido un total de 165 tesis doctorales. La regla 23 fija en 2 horas semanales la dedicación a la dirección/codirección de cada tesis, que la USC decidió prorratear entre el número total de directores/codirectores de la tesis.
A continuación se incluye la relación existente entre la tipología de actividades de investigación registradas en el Área de Gestión y Valorización de I+D y la tipología de actividades de investigación definidas por el Modelo contable, así como el número de horas semanales asociadas a cada tipo de actividad. Solo en el caso de las Tesis el número de horas semanales son prorrateadas entre el número de directores/ codirectores.
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Tabla 3.9 - Tratamiento de las actividades de I+D+i en la Regla 23
Horas semanales
Código Registro
Tipo actividad Canoa
Proyecto de investigación
Proyecto competitivo Artículo 83
Tipo actividad
Canoa Descripción Grupo de actividad Horas / Semana
Actividades institucionales en el ámbitode I+D+i
AD NA NO NO NO NA No procede aplicar No procede aplicar 0
AF NA NO NO NO NA No procede aplicar No procede aplicar 0
AT NA NO NO NO NA No procede aplicar No procede aplicar 0
Actividades sujetas a contratos/convenios
CE 3B SI/NO NO SI 3B Art 83 3-Investigación aplicada 4
CI 3B NO NO SI 3B Art 83 3-Investigación aplicada 4
CL 3B NO NO SI 3B Art 83 3-Investigación aplicada 4
CP 3B SI/NO NO SI 3B Art 83 3-Investigación aplicada 4
CU 3B NO NO SI 3B Art 83 3-Investigación aplicada 4
Actividades de formación y contratación de RR.HH sujetas a convocatoria de un Programa/Plan Institucional
HG NA NO NO NO NA No procede aplicar No procede aplicar 0
HI NA NO NO NO NA No procede aplicar No procede aplicar 0
HN NA NO NO NO NA No procede aplicar No procede aplicar 0
HO NA NO NO NO NA No procede aplicar No procede aplicar 0
HU NA NO NO NO NA No procede aplicar No procede aplicar 0
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Tratamiento de las actividades de I+D+i en la Regla 23 (Continúa)
Horas semanales
Código Registro
Tipo actividad
Canoa Proyecto de
investigación Proxecto
competitivo Artículo 83
Tipo actividad
Canoa Descripción Grupo de actividad Horas / Semana
Actividades sujetas a la convocatoria en un Programa/Plan Institucional para I+D
PG 2C SI SI NO 2C Plan Gallego 2-Investigación fundamental 3
PI 3A SI SI NO 3A Marco 3-Investigación aplicada 6
PN 2B SI SI NO 2B Plan Nacional 2-Investigación fundamental 4
PO 2C SI SI NO 2C Plan Gallego 2-Investigación fundamental 3
PP NA NO NO NO NA No procede aplicar No procede aplicar 0
Actividades asociada a la organización de reuniones científicas
RC NA NO NO NO NA No procede aplicar No procede aplicar 0
Actividades estables
SG NA NO NO NO NA No procede aplicar No procede aplicar 0
SX 3C NO NO SI 3C Creaciones artísticas por encargo 3-Investigación aplicada 4
Tesis
TE 1A NO NO NO 1A Tesis 1-Investigación básica 2
Código registro: codificación empleada en el Área de Gestión y Valorización de I+D para categorizar las actividades registradas. Tipo actividad CANOA: clasificación de las actividades de investigación establecida por el Modelo CANOA. Grupo de actividad: Agrupación establecida por el Modelo CANOA en la Regla de normalización nº 23 y que fija el número de horas de dedicación.
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Los costes directos descritos hasta el momento son incrementados por los costes indirectos procedentes de los centros que desarrollan cada una de las actividades de investigación, así como en los costes de las actividades DAG de aquellos centros directivos y administrativos relacionados con cada actividad de investigación concreta.
Biblioteca Universitaria y Archivo Histórico Los costes directos de estas actividades provienen de los costes
del PAS asociado a ellas a través de la Relación de Puestos de Trabajo (RPT), así como de los costes de funcionamiento y de otro tipo procedentes de los gastos incorporables recogidos en las partidas presupuestarias de las diferentes Bibliotecas y del Archivo Histórico. Finalmente los costes se incrementan con aquellos que recibe indirectamente a través de la aplicación de las diferentes fases de reparto descritas anteriormente.
Extensión universitaria Los costes directos de estas actividades provienen de los costes
del PAS asociado a ellas a través de la RPT, así como de los costes de funcionamiento y de otro tipo procedentes de los gastos incorporables recogidos en las partidas presupuestarias de los diferentes servicios o áreas que desarrollan estas actividades. Finalmente los costes se incrementan con aquellos que recibe indirectamente a través de la aplicación de las diferentes fases de reparto descritas anteriormente.
3.4.4. Costes de actividades anexas La USC define como actividades anexas la Escuela Infantil
Breogán y las concesionarias. En este informe únicamente incluimos resultados de la Escuela Infantil.
Los costes directos de esta actividad provienen de los costes del PAS asociado a ella a través de la RPT, así como de los costes de funcionamiento y de otro tipo procedentes de los gastos incorporables recogidos en las partidas presupuestarias propias. Finalmente los costes se incrementan con aquellos que recibe indirectamente a través de la aplicación de las diferentes fases de reparto descritas anteriormente.
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3.5. Fase de agregación El objetivo final de las fases de reparto es repercutir cada uno de los costes soportados por la universidad a las actividades definidas como actividad finalista de último nivel (materias, proyectos de investigación, actividad de extensión). Finalizados los procesos de reparto, conoceremos, por ejemplo, cual es el coste de una materia y la procedencia del mismo (que en parte es derivado de las retribuciones por docencia, de la amortización de la facultad, del coste del decanato, de los servicios TIC...). La fase de agregación es el proceso que nos permite ir agrupando los costes de las actividades de último nivel en sentido ascendente sobre los diferentes niveles jerárquicos definidos en la estructura de actividades, posibilitándose de este modo el conocimiento del coste de la materia, pero también el del conjunto de la titulación, del gran área o del campus. Igualmente conoceremos cual es el coste de un proyecto, pero también de toda la actividad investigadora de la universidad; o de un máster y del conjunto de la actividad docente oficial o no oficial.
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4. RESULTADOS DE ACTIVIDADES. EJERCICIO 2014
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Lo expuesto hasta el momento permite entender cómo se
construye la información de resultados que se presenta a continuación. Los resultados se ofrecen a un nivel jerárquico que vendrá determinado por el tipo de actividad. Así:
• los de las actividades de docencia oficial serán presentados a nivel de titulación
• los de las actividades de docencia no oficial serán detallados a nivel de gran área de conocimiento
• los resultados de las actividades de investigación lo serán a nivel de grandes grupos (servicios generales, programas...)
• los de las actividades de extensión universitaria a nivel del área (cultura, deporte...)
• también a nivel de área serán presentados los resultados de otras actividades finalistas como las bibliotecas, las actividades anexas y auxiliares.
• las actividades de tipo DAG optamos por agruparlas en función de la tipología de los centros de coste que las desarrollan (centros docentes, órganos de gobierno, centros singulares de investigación...).
En el ejercicio 2014, para los centros de coste asociados a servicios cuya dirección es de un miembro del PAS, únicamente se tiene definida una actividad por cada centro, (por ejemplo el Centro de Lenguas Modernas solo tendrá una actividad definida y no una por cada idioma impartido).
Este informe presenta los resultados de actividades de la USC en el ejercicio 2014, pero la información de la que disponemos nos permite igualmente analizar el comportamiento de cada uno de los centros de coste definidos. Se podría así presentar una información similar para departamentos, facultades, servicios… con datos de costes, con el detalle por elemento y procedencia. Se incluye como anexo el coste total de los diferentes centros.
4.1. Actividad global de la universidad El coste total de la actividad de la USC en 2014 es de 228,15
millones de euros, del cual el 82,65 % corresponde a las actividades
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finalistas y el 13,87% y 3,48% restantes corresponden a las actividades DAG y auxiliares, respectivamente.
La cobertura global de la actividad de la USC en 2014 (Ingresos/Costes) es del 97,09 %.
Tabla 4.1 - Resumen de coste y cobertura de la actividad global de la universidad
Descripción Coste (C) % Coste Actividades directivas y administrativas (DAG sin auxiliares) 31.650.456,58 13,87
Actividades auxiliares 7.941.212,30 3,48
Actividades finalistas( sin costes de DAG y Auxiliares) 188.561.544,91 82,65
Actividades finalistas (con DAG y Auxiliares) 228.153.213,79 100,00
Ingresos (I) 221.512.782,64
Margen de cobertura (I-C) -6.640.431,15
% Cobertura 97,09
A continuación se detalla esta información a nivel de elemento
de coste y de elemento de ingreso.
Tabla 4.2 - Coste de la actividad global de la universidad. Resumen por elemento de nivel superior
Elemento de coste Coste % Coste
00 PENDIENTE DE ASIGNACIÓN. USC 275.696,00 0,12
01 COSTE DE PERSONAL 168.503.290,93 73,86
03 COSTE DE ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 12.356.519,14 5,42
04 COSTE DE SERVICIOS EXTERIORES 27.815.965,98 12,19
05 COSTE DE TRIBUTOS 452.293,71 0,2
06 COSTES FINANCIEROS 556.030,89 0,24
07 AMORTIZACIONES (COSTES CALCULADOS) 15.623.964,78 6,85
09 COSTES DE TRANSFERENCIAS 2.569.466,78 1,13
Total de Costes 228.153.228,21 100
La diferencia de importe existente en el “total de coste” de las
dos tablas precedentes (14,42 €) se debe a que los datos de la primera tabla se corresponden con datos previos al proceso de agregación, tal y como se explicó en la página 43 el proceso de agregación introduce una desviación asociada a procesos de redondeo.
Se acerca como anexo la información detalla por elemento de coste.
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Tabla 4.3- Ingresos globales de la universidad. Resumen por elemento de nivel superior
Elemento de ingreso Ingresos %
Ingreso
01 TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS 18.224.034,99 8,23
02 OTROS INGRESOS PROCEDENTES DE PRESTACIONES DE SERVICIOS 19.431.284,19 8,77
03 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 132.913.387,68 60,00
04 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 50.302.603,07 22,71
05 INGRESOS PATRIMONIALES 595.651,56 0,27
07 INGRESOS PROCEDENTES DE ACTIVOS FINANCIEROS 45.821,15 0,02
Total de Ingresos 221.512.782,64 100,00
Se acerca como anexo la información detalla por elemento de
ingreso.
73,86% 5,42%
12,19%
6,85% 1,69%
Gráficio 4.1 - Distribución de los costes de la actividad global de la USC
01 - COSTE DE PERSOAL 03 - COSTE DE ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 04 - COSTE DE SERVICIOS EXTERIORES 07 - AMORTIZACIONES (COSTES CALCULADOS) ZZ- OTROS ELEMENTOS
8,23
8,77
60,00
22,71
0,27 0,02
TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS OTROS INGRESOS PROCEDENTES DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS TRANSFERENCIAS CORRIENTES TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
Grafico 4.2 - Ingresos de la actividad global de la USC
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4.2. Actividades finalistas En un primer nivel se presentan los costes y los márgenes de
cobertura de los tres grandes grupos de actividades finalistas existentes, docencia, investigación y extensión, así como sus costes comparados.
El Modelo CANOA viene a consolidar la necesidad de diferenciar entre ingresos y gastos afectados y no afectados. Las actividades únicamente tienen asociados como ingresos aquellos que le son propios (los denominados en términos de contabilidad presupuestaria como ingresos finalistas); los ingresos no afectados son vinculados a la financiación de la actividad de la universidad en su conjunto. Si tenemos en cuenta además que el Modelo no permite realizar ningún proceso de reparto sobre los ingresos, se entenderán los resultados relativos a los márgenes de cobertura de las actividades que se muestran a continuación.
Por el motivo descrito en el párrafo anterior, se pasa de una cobertura global del 97,09% a una cobertura de las actividades finalistas del 30,93 %. Los ingresos que marcan esa diferencia son los ingresos no afectados, aquellos vinculados a una actividad de nivel superior que financia el funcionamiento de la universidad en su conjunto.
Otro aspecto importante a destacar es la existencia de numerosas actividades plurianuales para las cuales los ingresos son recibidos en ejercicios diferentes a los de la ejecución de los gastos. Para conocer los márgenes de cobertura de este tipo de actividades se deberá esperar a tener información de la contabilidad analítica correspondiente a toda la vida de la actividad (en esta situación se encuentran, por ejemplo, muchos de los Proyectos del Plan Nacional).
A continuación se detallan los costes, ingresos y márgenes de las actividades finalistas de la universidad por grandes grupos incluyendo información sobre la procedencia de los costes.
RESULTADOS DE ACTIVIDADES. EJERCICIO 2014
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CONTABILIDAD ANALÍTICA 2014 _ reparto 16-6-2015 Costes y márgenes de las actividades finalistas por grandes grupos
Actividad docente COSTES INGRESOS COBERTURA
Descripción Directo Centros a
actividades Actividades auxiliares
Actividades directivas y
administrativas Coste total
% Sobre el coste Global
Ingresos de actividades
finalistas Margen %
Cobertura Titulaciones oficiales 47.188.100,04 13.075.296,63 3.388.575,68 13.242.432,24 76.894.404,76 33,70 17.575.927,75 -59.318.476,95 22,86 Titulaciones propias 2.092.781,87 163.773,67 72.174,09 427.622,74 2.756.352,40 1,21 2.708.666,16 -47.686,24 98,27 Otras actividades docentes (enseñanza de idiomas y otros) 1.805.907,33 318.883,72 73.401,78 171.160,73 2.369.353,59 1,04 639.751,51 -1.729.602,08 27,00 Laboratorios y aulas no relacionadas directamente con materias 1.149.784,61 486.380,19 22.234,63 194.621,08 1.853.020,56 0,81 236.670,00 -1.616.350,56 12,77 Actividades básicas de investigación relacionadas con la docencia 7.341.325,65 480.485,23 247.746,46 882.155,77 8.951.713,09 3,92 18.996,13 -8.932.716,96 0,21 Actividades de biblioteca asignadas a docencia 3.059.519,02 2.574.049,10 162.893,29 858.912,67 6.655.374,09 2,92 193.759,32 -6.461.614,78 2,91
62.637.418,52 17.098.868,54 3.967.025,93 15.776.905,23 99.480.218,49 43,60 21.373.770,87 -78.106.447,57 21,49
Actividad de investigación COSTES INGRESOS COBERTURA
Descripción Directo Centros a
actividades Actividades auxiliares
Actividades directivas y
administrativas Coste total
% Sobre el coste Global
Ingresos de actividades
finalistas Margen %
Cobertura
Actividades de investigación registradas en el Área de Gestión y Valorización de I+D (incluye tesis) 79.538.252,62 6.770.033,37 2.123.895,01 14.133.185,48 102.565.366,14 44,95 46.676.362,49 -55.889.003,65 45,51 Actividades de investigación otras 437.353,41 4.473.019,15 22.524,56 473.324,13 5.406.221,24 2,37 412.121,87 -4.994.099,37 7,62 Actividades de Bibliotecas asignadas a investigación 3.646.512,14 3.067.900,96 194.145,66 1.023.701,91 7.932.260,70 3,48 230.933,59 -7.701.327,10 2,91 83.622.118,17 14.310.953,48 2.340.565,23 15.630.211,52 115.903.848,08 50,80 47.319.417,95 -68.584.430,12 40,83
RESULTADOS DE ACTIVIDADES. EJERCICIO 2014
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Actividad de extensión y otras COSTES INGRESOS COBERTURA
Descripción Directo Centros a
actividades Actividades auxiliares
Actividades directivas y
administrativas Coste total
% Sobre el coste Global
Ingresos de actividades
finalistas Margen %
Cobertura
Actividades de las áreas de extensión (Deportes, Cultura, Servicio Universitario de Residencias, Escuela Infantil…) 3.138.908,68 6.252.233,94 212.009,31 659.452,52 10.262.604,45 4,50 3.074.977,00 -7.187.627,45 29,96 Archivo Histórico 289.559,61 170.228,43 18.837,58 236.091,02 714.716,65 0,31 2.075,35 -712.641,30 0,29 Otras actividades finalistas 948.877,05 92.393,22 31.238,25 719.317,92 1.791.826,43 0,79 894.959,71 -896.866,72 49,95
4.377.345,34 6.514.855,59 262.085,14 1.614.861,46 12.769.147,53 5,60 3.972.012,06 -8.797.135,47 31,11
Docencia, investigación y extensión 150.636.882,03 37.924.677,61 6.569.676,30 33.021.978,21 228.153.214,10 100,00 72.665.200,88 -155.488.013,16 31,85
Los siguientes campos son clave para entender la mayoría de las tablas presentes en el informe. Directos: Son costes que corresponden a la propia actividad. Proceden de gastos incorporables imputados a las partidas presupuestarias
vinculadas y de costes repercutidos en aplicación de las reglas de normalización que fijan como llevar, a las actividades, las retribuciones del personal que las desarrollan.
Centros a actividades: Son costes que proceden de los centros en los que se ejecutan las actividades pero que no están directamente relacionadas con una actividad concreta; por ejemplo, los costes de energía eléctrica de un departamento que son repercutidos a las materias o a los proyectos de investigación desarrollados por éste.
Actividades auxiliares: Son costes que las actividades reciben en repercusión de los servicios que prestan los centros auxiliares (Área Tic, Infraestructuras, Salud…).
Actividades directivas y administrativas: Son los costes procedentes de los centros directivos asociados (decanato, vicerrectorado, gerencia…) Coste total: es el sumatorio de los ítems anteriormente descritos. Ingresos: son ingresos propios de la actividad, por ejemplo los precios públicos asociados a una materia. Margen es la diferencia entre los ingresos y los costes de una actividad. % Cobertura es la relación porcentual entre los ingresos de una actividad y sus costes.
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En la columna “Coste Total”, referente a las actividades
docentes, se resaltan en gris tres cantidades que son repercutidas como costes de docencia oficial en las tablas que muestran los costes por titulación. Esta reasignación de costes es una decisión propia de la USC que es consecuencia del análisis efectuado sobre la naturaleza de los tres tipos de actividades en cuestión. Aplicar este tratamiento directamente entraría en contradicción con las reglas de normalización establecidas por el Modelo de Contabilidad Analítica de referencia, invalidando los resultados obtenidos a nivel oficial; por este motivo damos esta información desagregada, teniéndose dos valores para el coste de cada una de las titulaciones, el correspondiente a la contabilidad oficial (que denominaremos coste inicial de la titulación) y el correspondiente a una contabilidad “interna” de la USC (que denominaremos coste de la titulación).
La línea “Otras actividades docentes” incluye la actividad del Centro de Lenguas Modernas, que es lo que acerca la mayor parte del coste (1,27 millones de euros), y otras actividades correspondientes al Centro de Tecnologías para el Aprendizaje (CETA), Centro de Estudios Avanzados, Centro de Estudios y Documentación Europeos de la USC y la Escuela de Verano.
La línea “Laboratorios y aulas no relacionadas directamente con materias” corresponde a costes de espacios que no se pudieron vincular directamente con ninguna actividad de docencia oficial en el ejercicio 2014.
La línea “Actividades básicas de investigación relacionadas con la docencia” corresponde al coste de actividades de investigación desarrolladas por los departamentos y que el Modelo CANOA define como actividades básicas de investigación, pero que a la vista del análisis hecho sobre la naturaleza de las mismas nos lleva a concluir que su existencia es fundamental para la docencia, repercutiendo éstas claramente en la calidad de la formación impartida (es el caso de las publicaciones científicas, por ejemplo).
La línea “Actividades de bibliotecas asignadas a la docencia” recoge el 45,62 % del coste total de la actividad de la Biblioteca Universitaria y representa el coste asociado al uso de este servicio por parte del alumnado y por parte del PDI para su tarea docente. El
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porcentaje se establece a través de la relación existente entre el coste de la actividad docente e investigadora en su conjunto. La Biblioteca Universitaria es un servicio común a la docencia y a la investigación.
La línea “Actividades de investigación otras” incluye actividades desarrolladas por centros de investigación o de apoyo a ésta, como institutos, estaciones biológicas o RIAIDT (por importe de 5,41 millones) no agregadas en el epígrafe “Actividades de investigación registradas en el Área de gestión y Valorización de I+D”.
La línea “Actividades de bibliotecas asignadas a la investigación” se corresponde con el 54,38 % complementario al asignado a docencia.
La línea “Otras actividades finalistas” recoge un conjunto de otras actividades que por su menor repercusión e importe se ha decidido agrupar en este informe.
99,48
115,9
12,77
0 20 40 60 80 100 120 140
Actividad de docencia
Actividad de investigación
Actividades de extensión universitaria y otras
Grafica 4.3 - Distrubución del coste de la universidad por grandes grupos de actividades (en millones de euros)
65,26 65,59%
12,88 12,95%
16,13 16,21%
0,09 0,09%
0,26 0,26%
0,32 0,32%
1,98 1,99%
0,2 0,20%
2,37 2,38%
5,13 5,16%
Grados Licenciaturas y diplomaturas Másters oficiles Programas de doctorado Cursos de especialización Formación contínua Másters propios Otros estudios propios Otras actividades docentes (idiomas y otros)
Gráfico 4.4 - Distribución de los costes de la actividad docente (en millones de euros)
Desglose de docencia no oficial y otras actividades docentes (idiomas y otras)
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4.2.1. Titulaciones oficiales En relación a las actividades de docencia oficial hay que
comenzar recordando que para la elaboración de este documento se tuvo en cuenta la información relativa a los cursos académicos 2013/2014 y 2014/2015, siendo el curso 13/14 el de mayor peso relativo, tal y como se puede comprobar en la tabla “Asignación del número de horas de una materia a un ejercicio” del apartado “Coste de actividades finalistas. Docencia”. En el curso 2013/2014, el peso de las licenciaturas aún es elevado en el POD y, en consecuencia, estos estudios reciben una parte importante de los costes de la docencia oficial en 2014.
El siguiente cuadro recoge el coste de las actividades de docencia oficial presentándose de manera que se pueda comparar éste con el importe que para los precios públicos establece el “Decreto 77/2014, de 20 de junio, por el que se fijan los precios correspondientes a los estudios conducentes a la obtención de títulos universitarios de carácter oficial y validez en todo o territorio nacional para el curso 2014/2015”.
El importe de referencia es el “Coste por crédito”, que obtenemos dividiendo el “Coste de la titulación” entre el “Número de créditos” matriculados y con docencia. A partir del “Coste por crédito” así calculado se determinan los rangos de importes de 1ª, 2ª, 3ª y 4ª matrícula, por aplicación de los porcentajes del 15% y 25%, del 30% y 40%…
RESULTADOS DE ACTIVIDADES. EXERCICIO 2014
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Se detalla a continuación el coste por crédito para cada
titulación oficial. En el caso de las licenciaturas únicamente se muestra el detalle de aquellas con un coste por titulación superior a los ochocientos mil euros. Los costes de los programas de doctorado únicamente recogen los correspondientes a la docencia asociada a las actividades formativas específicas de estos programas.
Número de créditos [0]: Se consideran como créditos aquellos que tienen docencia en el POD. A efectos de esta tabla, la proporción empleada para llevar al ejercicio los créditos de los cursos académicos 2013/2014 y 2014/2015 fue de 2/3 y 1/3, respectivamente. Coste inicial de la titulación: Recoge el coste de la titulación devuelto en aplicación de las reglas de normalización del Modelo CANOA. Coste de la titulación [1]: Recoge el coste de la titulación una vez agregados aquellos costes procedentes de actividades afines, importes encuadrados en la tabla “Costes y márgenes de las actividades finalistas por grandes grupos”; Los importes de la “investigación básica relacionada con la docencia” se reparten entre todas las titulaciones en función del “coste inicial de la titulación”. Los importes de las “actividades de bibliotecas asignadas a la docencia” y “Laboratorios y aulas no relacionadas directamente” se reparten entre las titulaciones en función del “número de créditos matriculados“, teniéndose relacionado previamente las bibliotecas con las titulaciones impartidas en el centro donde está ubicada. Ingresos de la titulación: Ingresos por precios públicos de los estudios oficiales correspondientes a dos cursos académicos 2013/2014 y 2014/2015, en proporción de 2/3 y 1/3. Número de alumnos a tiempo completo (TC): Se calcula dividiendo el número total de créditos entre 60, lo que puede considerarse como un curso completo para la mayoría de los estudios.
RESULTADOS DE ACTIVIDADES. EJERCICIO 2014
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Tabla 4.5 - Titulaciones oficiales de licenciatura
R C Titulación [0] Numero de
créditos Coste inicial da
titulación [1] Coste da
titulación [2] Ingresos
% Cobertura
[2]/[1]
Número de alumnos a TC ([0]/60)
Coste do crédito
A) LUG Licenciatura en Veterinaria [L] 11.159 678.305,75 804.653,05 237.143,74 29,47 186 72,11
A) SNT Licenciatura en Farmacia 1.776 956.550,67 1.093.068,28 130.850,51 11,97 30 615,29
A) SNT Licenciatura en Medicina 47.451 3.081.448,46 3.999.977,79 723.202,88 18,08 791 84,30
A) SNT Licenciatura en Derecho 5.578 992.629,31 1.219.994,44 150.644,76 12,35 93 218,70
Otras licenciaturas 28.382 5.562.253,36 6.360.988,98 368.016,38 5,79 473 224,12
Total licenciaturas 94.346 11.271.187,55 13.478.682,54 1.609.858,27 11,94 1.572 142,86
R: Hace referencia a la rama por la que se agrupan las titulaciones en el Decreto 77/2014 a los efectos de fijar los precios públicos. C: Hace referencia al campus universitario en el que se imparte la titulación. Otros campos se explican en el cuadro de la página anterior.
RESULTADOS DE ACTIVIDADES. EJERCICIO 2014
67
Tabla 4.6 - Titulaciones oficiales de grado
R C Titulación [0] Número de
créditos Coste inicial de
la titulación [1] Coste de la
titulación [2] Ingresos
% Cobertura
[2]/[1]
Número de alumnos a TC ([0]/60)
Coste del crédito
Área de Ciencias
A) SNT Grado en Biología 26.293 2.609.686,79 3.323.390,81 626.809,33 18,86 438 126,40
A) SNT Grado en Física 17.197 1.312.200,95 1.969.950,31 350.768,15 17,81 287 114,55
A) SNT Grado en Matemáticas 25.177 1.698.441,67 2.298.953,03 456.475,91 19,86 420 91,31
A) SNT Grado en Química 31.100 1.979.449,07 2.962.945,21 523.239,59 17,66 518 95,27
99.767 7.599.778,48 10.555.239,36 1.957.292,98 18,54 1.663 105,80 Área de Ciencias de la Salud
A) LUG Grado en Enfermería [L] (ADSCRITA) 0 0,00 0,00 68.137,68 - 0 0,00
A) LUG Grado en Nutrición Humana y Dietética 9.800 595.376,03 661.788,25 147.716,87 22,32 163 67,53
A) LUG Grado en Veterinaria 31.413 3.230.579,01 3.712.069,53 475.610,10 12,81 524 118,17
A) SNT Grado en Enfermería 36.587 1.838.400,79 2.195.696,98 524.590,08 23,89 610 60,01
A) SNT Grado en Farmacia 45.066 3.731.940,62 4.511.341,34 886.314,66 19,65 751 100,11
A) SNT Grado en Medicina 63.858 4.818.014,24 6.031.747,32 1.493.777,88 24,77 1.064 94,46
A) SNT Grado en Odontología 9.443 1.256.781,51 1.561.481,18 137.565,67 8,81 157 165,36
A) SNT Grado en Óptica y Optometría 15.196 1.270.364,89 1.430.469,07 251.064,34 17,55 253 94,13
A) SNT Grado en Psicología 33.611 1.865.822,95 2.527.230,40 594.654,02 23,53 560 75,19
244.973 18.607.280,04 22.631.824,07 4.579.431,30 20,23 4.083 92,38
RESULTADOS DE ACTIVIDADES. EJERCICIO 2014
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Titulaciones oficiales de grado. (Continúa)
R C Titulación [0] Número de créditos
Coste inicial de la titulación
[1] Coste de la titulación [2] Ingresos
% Cobertura
[2]/[1]
Número de
alumnos a TC
([0]/60) Coste del crédito
Área de Ingeniería y Arquitectura
A) LUG Grado en Ingeniería Agrícola y Agroalimentaria 2.265 323.176,85 349.792,24 28.644,38 8,19 38 154,40
A) LUG Grado en Ingeniería Agrícola y del Medio Rural 4.238 656.796,22 711.874,50 82.056,07 11,53 71 167,99
A) LUG Grado en Ingeniería Civil 10.920 662.614,11 755.043,14 186.964,19 24,76 182 69,14
A) LUG Grado en Ingeniería de las Industrias Agroalimentarias 1.827 608.963,66 647.888,69 26.419,07 4,08 30 354,71
A) LUG Grado en Ingeniería de Procesos Químicos Industriales 4.182 800.426,22 841.649,51 74.973,38 8,91 70 201,26
A) LUG Grado en Ingeniería en Geomática y Topografía 3.389 379.719,61 417.907,51 68.968,12 16,50 56 123,30
A) LUG Grado en Ingeniería Forestal y del Medio Natural 5.996 845.240,81 919.146,73 126.688,67 13,78 100 153,29
A) SNT Grado en Ingeniería Informática 17.438 1.103.770,38 1.320.634,20 295.147,58 22,35 291 75,73
A) SNT Grado en Ingeniería Química 15.288 760.736,26 931.894,73 275.429,16 29,56 255 60,96
65.542 6.141.444,12 6.895.831,25 1.165.290,62 16,90 1.092 105,21 Área de Artes y Humanidades
B) LUG Grado en Ciencias de la Cultura y Difusión Cultural 2.703 572.231,93 592.178,89 30.349,79 5,13 45 219,06
B) LUG Grado en Lengua y Literatura Españolas [L] 2.617 768.729,40 790.528,32 24.129,37 3,05 44 302,04
B) SNT Grado en Filología Clásica 3.853 438.462,04 524.607,97 40.945,84 7,81 64 136,16
B) SNT Grado en Filosofía 10.029 835.954,10 1.108.726,90 113.272,15 10,22 167 110,55
B) SNT Grado en Historia 26.830 1.410.270,45 1.857.245,85 289.000,09 15,56 447 69,22
B) SNT Grado en Historia da Arte 17.813 999.011,55 1.295.147,71 224.363,02 17,32 297 72,71
B) SNT Grado en Lengua y Literatura Españolas 17.675 815.199,95 1.060.635,49 145.159,88 13,69 295 60,01
B) SNT Grado en Lengua y literatura Gallegas 5.857 521.805,98 638.933,18 67.422,40 10,55 98 109,08
B) SNT Grado en Lengua y Literatura Inglesas 27.685 994.965,70 1.380.113,57 305.154,06 22,11 461 49,85
B) SNT Grado en Lengua y Literatura Modernas 15.751 1.321.274,59 1.606.208,12 176.530,09 10,99 263 101,97
130.815 8.677.905,69 10.854.326,00 1.416.326,69 13,05 2.180 82,97
RESULTADOS DE ACTIVIDADES. EJERCICIO 2014
69
Titulaciones oficiales de grado. (Continúa)
R C Titulación [0] Número de
créditos Coste inicial de
la titulación [1] Coste de la
titulación [2] Ingresos
% Cobertura
[2]/[1]
Número de alumnos a TC ([0]/60)
Coste del crédito
Área de Ciencias Sociales y Jurídicas
B) LUG Grado en Administración y Dirección de Empresas [L] 20.976 1.365.115,53 1.483.796,31 252.152,16 16,99 350 70,74
B) LUG Grado en Maestro de Educación Infantil (L) 17.670 670.555,94 845.447,53 201.626,49 23,85 294 47,85
B) LUG Grado en Maestro de Educación Primaria (L) 17.487 813.318,49 991.179,64 215.313,37 21,72 291 56,68
B) LUG Grado en Relacións Laborales y Recursos Humanos [L] (ADSCRITA) 1.836 18.937,31 47.671,29 37.348,53 78,35 31 25,96
B) LUG Grado en Gestión de Pequeñas y Medianas Empresas 258 82.370,08 84.158,19 2.875,44 3,42 4 326,19
B) SNT Grado en Administración y Dirección de Empresas [S] 34.824 2.223.468,73 2.766.671,33 781.197,99 28,24 580 79,45
B) SNT Grado en Ciencia Política y de la Administración 23.021 961.780,00 1.224.142,03 302.710,67 24,73 384 53,17
B) SNT Grado en Comunicación Audiovisual 8.655 502.916,69 638.542,77 103.540,52 16,22 144 73,77
B) SNT Grado en Derecho 28.510 1.531.192,12 1.894.756,18 648.828,97 34,24 475 66,46
B) SNT Grado en Economía 25.597 1.495.673,28 1.910.001,70 426.357,12 22,32 427 74,62
B) SNT Grado en Educación Social 19.286 688.867,39 843.217,28 212.687,18 25,22 321 43,72
B) SNT Grado en Maestro de Educación Infantil (S) 19.915 791.963,33 957.945,54 237.914,73 24,84 332 48,10
B) SNT Grado en Maestro de Educación Primaria (S) 34.099 1.428.220,43 1.718.926,91 390.170,38 22,70 568 50,41
B) SNT Grado en Pedagogía 18.340 647.973,14 795.847,86 197.304,43 24,79 306 43,39
B) SNT Grado en Relaciones Laborales y Recursos Humanos [S] 29.976 1.383.053,89 1.543.891,32 343.838,18 22,27 500 51,50
B) SNT Grado en Trabajo Social (ADSCRITA) 2.904 7.411,12 22.922,51 54.807,83 239,10 48 7,89
B) SNT Grado en Geografía y Ordenación del Territorio 7.429 500.565,72 633.505,60 84.854,02 13,39 124 85,27
B) SNT Grado en Periodismo 18.826 851.187,12 1.130.293,62 214.083,79 18,94 314 60,04
329.612 15.964.570,31 19.532.917,61 4.707.611,80 24,10 5.494 59,26
Total grados 870.709 56.990.978,64 70.470.138,29 13.825.953,39 19,62 14.512 80,93
RESULTADOS DE ACTIVIDADES. EJERCICIO 2014
70
Tabla 4.7 - Titulaciones oficiales de másteres
R C Titulación
[0] Número de
créditos
Coste inicial de la
titulación [1] Coste de la titulación [2] Ingresos
% Cobert
ura [2]/[1]
Número de
alumnos a TC
([0]/60) Coste del crédito
Área de Ciencias
A) SNT Máster Universitario en Acuicultura (2ª ed) 577 84.034,86 104.684,45 25.841,65 24,69 10 181,43
A) SNT Máster Universitario en Biodiversidad y Conservación del Medio Natural 722 179.029,43 217.077,73 30.169,85 13,90 12 300,66
A) SNT Máster Universitario en Biología Marina 557 119.087,82 145.319,94 23.440,86 16,13 9 260,90
A) SNT Máster Universitario en Biotecnología (2ª ed) 1.602 222.943,71 265.883,89 51.609,29 19,41 27 165,92
A) SNT Máster Universitario en Biotecnología (3ª ed) 224 79.672,45 90.926,57 6.690,34 7,36 4 405,92
A) SNT Máster Universitario en Ciencia y Tecnología de Coloides e Interfases 48 17.332,00 23.408,76 1.647,15 7,04 1 487,68
A) SNT Máster Universitario en Ciencia y Tecnología de Materiales 440 85.187,00 118.119,52 15.802,18 13,38 7 268,45
A) SNT Máster Universitario en Energías Renovables y Sustentabilidad Energética 20 6.235,33 8.462,52 628,89 7,43 0 423,13
A) SNT Máster Universitario en Energías Renovables y Sustentabilidad Energética (3ª ed) 1.545 157.623,19 228.355,04 48.455,54 21,22 26 147,80
A) SNT Máster Universitario en Ingeniería Matemática 350 13.445,64 20.049,59 10.133,78 50,54 6 57,28
A) SNT Máster Universitario en Física 520 142.277,26 194.052,99 17.252,96 8,89 9 373,18
A) SNT Máster Universitario en Física Nuclear y de Partículas y sus Aplicaciones Tecnológicas y Médicas 216 50.574,64 69.447,10 7.404,12 10,66 4 321,51
A) SNT Máster Universitario en Innovación en Seguridad y Tecnología Alimentarias 1.272 83.091,78 105.187,40 42.366,80 40,28 21 82,69
A) SNT Máster Universitario en Investigación Química y Química Industrial 378 96.195,64 130.885,57 17.583,29 13,43 6 346,26
A) SNT Máster Universitario en Matemáticas 435 138.135,75 165.845,28 13.321,54 8,03 7 381,25
A) SNT Máster Universitario en Medio Ambiente y Recursos Naturales 297 132.792,16 158.336,59 10.420,79 6,58 5 533,72
A) SNT Máster Universitario en Química Avanzada (2ª ed) 1.592 153.198,70 220.199,54 51.250,33 23,27 27 138,32
A) SNT Máster Universitario en Química Orgánica (3ª ed) 204 30.006,57 41.827,74 6.452,85 15,43 3 205,04
A) SNT Máster Universitario en Química Teórica y Modelización Computacional (2ª ed) 20 208,49 506,94 276,43 54,53 0 25,35
A) SNT Máster Universitario en Química Teórica y Modelización Computacional (3ª ed) 3 6.143,32 8.119,99 638,95 7,87 0 2.436,00
A) SNT Máster Universitario en Técnicas Estadísticas 502 58.961,98 75.110,60 32.614,63 43,42 8 149,72
11.524 1.856.177,72 2.391.807,75 414.002,22 17,31 192 207,55
RESULTADOS DE ACTIVIDADES. EJERCICIO 2014
71
Titulaciones oficiales de másteres (continúa)
R C Titulación [0] Número de créditos
Coste inicial de la titulación
[1] Coste de la titulación [2] Ingresos
% Cobertura [2]/[1]
Número de
alumnos a TC
([0]/60)
Coste del
crédito Área de Ciencias de la Salud
A) LUG Máster Universitario en Investigación Básica y Aplicada en Ciencias Veterinarias [L] 202 33.981,33 39.957,16 6.538,44 16,36 3 197,81
A) LUG Máster Universitario en Investigación en Medicina y Sanidad Veterinaria [L] 380 61.145,96 69.216,11 14.476,08 20,91 6 182,15
A) LUG Máster Universitario en Prevención de Riesgos Laborales y Salud Medioambiental [L] 1.578 35.119,19 44.401,40 63.117,61 142,15 26 28,14
A) SNT Máster Universitario en Atención Sanitaria, Gestión y Cuidados 1.290 69.235,77 82.100,99 62.226,78 75,79 21 63,66
A) SNT Máster Universitario en Ciencias Odontológicas (2ª ed) 1.210 47.600,66 65.435,81 46.191,19 70,59 20 54,08
A) SNT Máster Universitario en Condicionantes Genéticos, Nutricionales y Ambientales del Crecimiento y Desarrollo 807 34.123,78 46.491,97 52.327,86 112,55 13 57,59
A) SNT Máster Universitario en Investigación Biomédica 0,00 0,00 163,20 - 0 0,00
A) SNT Máster Universitario en Investigación Biomédica (2ª ed) 1.420 126.769,13 161.567,14 43.583,20 26,98 24 113,78
A) SNT Máster Universitario en Investigación y Desarrollo de Medicamentos 965 83.147,21 102.357,60 45.137,29 44,10 16 106,12
A) SNT Máster Universitario en Investigación en Ciencias de la Visión (2ª ed) 362 20.577,20 27.168,25 17.335,44 63,81 6 75,05
A) SNT Máster Universitario en Neurociencia (2ª ed) 1.156 204.509,55 251.904,14 44.990,89 17,86 19 217,90
A) SNT Máster Universitario en Psicología General Sanitaria 2.300 163.188,38 216.035,22 72.515,99 33,57 38 93,93
A) SNT Máster Universitario en Psicogerontología 140 9.556,16 12.714,81 3.648,59 28,70 2 90,82
A) SNT Máster Universitario en Psicogerontología (2ª ed) 360 52.428,62 64.844,36 10.973,50 16,92 6 180,12
A) SNT Máster Universitario en Salud Pública 350 55.500,30 68.926,34 11.623,19 16,86 6 196,93
A) SNT Máster Universitario en Gerontología (2ª ed) 1.720 128.279,51 147.416,62 54.111,41 36,71 29 85,71
14.240 1.125.162,75 1.400.537,92 548.960,66 39,20 237 98,36
RESULTADOS DE ACTIVIDADES. EJERCICIO 2014
72
Titulaciones oficiales de másteres (continúa)
R C Titulación [0] Número de
créditos Coste inicial de
la titulación [1] Coste de la
titulación [2] Ingresos
% Cobertura
[2]/[1]
Número de.
alumnos a TC
([0]/60) COSTE
CRÉDITO
Área de Ingeniería y Arquitectura
A) LUG Máster Universitario en Arquitectura del Paisaje Juana de Vega 170 28.877,93 31.085,40 5.910,53 19,01 3 182,86
A) LUG Máster Universitario en Dirección de Proyectos (L) 1.602 45.274,91 56.209,75 57.236,32 101,83 27 35,09
A) LUG Máster Universitario en Ingeniería Agronómica 826 257.172,02 275.100,97 36.917,22 13,42 14 333,05
A) LUG Máster Universitario en Ingeniería de Montes 656 287.757,43 306.506,98 24.686,69 8,05 11 467,00
A) LUG Máster Universitario en Ingeniería Industrial 0,00 0,00 656,67 - 0 0,00
A) LUG Máster Universitario en Gestión Sustentable de la Tierra y del Territorio 880 61.094,46 69.031,48 37.464,48 54,27 15 78,44
A) SNT Máster Universitario en Computación de Altas Prestaciones 453 31.479,93 37.376,59 17.899,69 47,89 8 82,51
A) SNT Máster Universitario en Ingeniería Ambiental (2ª ed) 1.980 265.360,24 303.277,29 64.453,84 21,25 33 153,16
A) SNT Máster Universitario en Ingeniería Química y Bioprocesos 728 142.221,05 160.016,56 29.512,76 18,44 12 219,80
A) SNT Máster Universitario en Fotónica y Tecnologías del Láser 211 54.861,73 74.980,06 10.819,02 14,43 4 355,78
A) SNT Máster Universitario en Matemática Industrial 457 95.152,00 117.158,23 25.604,01 21,85 8 256,36
A) SNT Máster Universitario en Tecnologías de la Información 662 126.272,95 142.535,96 21.385,56 15,00 11 215,31
8.625 1.395.524,65 1.573.279,27 332.546,79 21,14 144 182,40
RESULTADOS DE ACTIVIDADES. EJERCICIO 2014
73
Titulaciones oficiales de másteres (continúa)
R C Titulación [0] Número de créditos
Coste inicial de la
titulación [1] Coste de la
titulación [2] Ingresos
% Cobertura
[2]/[1]
Número de.
alumnos a TC
([0]/60) Coste del crédito
Área de Artes y Humanidades
B) LUG Máster Universitario en Servicios Culturales (L) 1.206 155.624,33 163.752,60 24.970,01 15,25 20 135,78
B) SNT Máster Mundus Encrucijadas en las Narrativas Culturales (EM Crossways in Cultural Narratives) 33 3.317,96 4.035,03 2.880,68 71,39 1 122,27
B) SNT Máster Universitario en Historia Contemporánea 1.013 96.049,15 117.012,16 24.255,45 20,73 17 115,47
B) SNT Máster Universitario en Arqueología y Ciencias de la Antigüedad 0,00 0,00 0,00 444,04 - 0 0,00
B) SNT Máster Universitario en Arqueología y Ciencias de la Antigüedad (2ªed) 837 88.708,95 107.014,08 23.270,07 21,74 14 127,85
B) SNT Máster Universitario en Arqueología y Ciencias de la Antigüedad (3ª ed) 294 49.610,77 57.802,20 8.389,62 14,51 5 196,61
B) SNT Máster Universitario en Estudio y Edición de Textos Literarios Españoles y Latinoamericanos 0,00 0,00 0,00 546,83 - 0 0,00
B) SNT Máster Universitario en Estudios da Literatura y da Cultura 1.420 130.434,18 159.696,61 49.618,10 31,07 24 112,46
B) SNT Master Universitario en Estudios Ingleses Avanzados y sus Aplicaciones 1.123 112.116,24 136.173,99 24.559,48 18,04 19 121,26
B) SNT Máster Universitario en Estudios Ingleses: Tendencias Actuales y Aplicaciones 48 5.758,36 6.909,56 1.799,79 26,05 1 143,95
B) SNT Máster Universitario en Estudios Lingüísticos 0,00 0,00 0,00 61,83 - 0 0,00
B) SNT Máster Universitario en Estudios Medievales Europeos: Imágenes, Textos y Contextos 1.301 128.243,77 156.213,04 32.779,03 20,98 22 120,10
B) SNT Máster Universitario en Estudios Teóricos y Comparados da Literatura y da Cultura 0,00 0,00 0,00 1.134,84 - 0 0,00
B) SNT Máster Universitario en Estudios Teóricos y Comparados da Literatura y da Cultura (2ª ed) 0,00 0,00 0,00 541,51 - 0 0,00
B) SNT Máster Universitario en Filosofía: Cuestiones Actuales 370 87.861,19 107.776,75 8.552,19 7,94 6 291,29
B) SNT Máster Universitario en Lecturas sobre la Ciudad Histórica. Arte, Patrimonio Cultural y a su Gestión 88 2.887,17 4.199,03 543,37 12,94 1 47,72
B) SNT Máster Universitario en Lingüística Aplicada 463 84.456,23 98.187,07 16.406,26 16,71 8 212,07
B) SNT Máster Universitario en Lógica y Filosofía de la Ciencia 0,00 0,00 0,00 562,63 - 0 0,00
B) SNT Máster Universitario en Lógica y Filosofía de la Ciencia (2ªed) 57 31.027,04 36.829,07 11.484,99 31,18 1 649,93
B) SNT Máster Universitario en Gestión del Patrimonio Artístico y Arquitectónico, Museos y Mercado del Arte 1.049 66.866,36 85.596,72 41.442,36 48,42 17 81,60
9.302 1.042.961,70 1.241.197,91 274.243,08 22,10 155 133,44
RESULTADOS DE ACTIVIDADES. EJERCICIO 2014
74
Titulaciones oficiales de másteres (continúa)
R C Titulación [0] Número de créditos
Coste inicial de la
titulación [1] Coste de la
titulación [2] Ingresos
% Cobertura
[2]/[1]
Número de.
alumnos a TC
([0]/60) Coste del crédito
Área de Ciencias Sociales y Jurídicas
B) LUG Máster Universitario en Abogacía (L) 558 66.391,05 82.823,57 22.057,58 26,63 9 148,43
B) LUG Máster Universitario en Dirección de Actividades Educativas en la Naturaleza 660 61.933,18 69.931,02 16.115,30 23,04 11 105,96
B) LUG Máster Universitario en Dirección de Empresas (L) 911 106.343,72 111.721,73 27.751,97 24,84 15 122,66
B) LUG Máster Universitario en Profesorado de Educación Secundaria Obligatoria y Bachillerato, Formación Profesional y Enseñanzas de Lenguas [L] 2.917 256.980,28 291.669,38 65.065,18 22,31 49 100,00
B) SNT Máster Universitario en Abogacía 2.159 61.083,15 84.992,09 67.909,40 79,90 36 39,37
B) SNT Máster Universitario en Comunicación y Industrias Creativas 1.037 64.564,09 81.364,61 38.859,84 47,76 17 78,46
B) SNT Máster Universitario en Derecho de las Administraciones e Instituciones Públicas 1.104 85.307,44 108.489,24 24.745,47 22,81 18 98,27
B) SNT Máster Universitario en Derecho Privado 36 4.788,51 5.951,04 1.201,67 20,19 1 165,31
B) SNT Máster Universitario en Desarrollo Económico e Innovación 988 133.507,24 160.973,94 24.225,66 15,05 16 162,93
B) SNT Máster Universitario en Desarrollo Regional e Integración Económica 560 95.791,78 113.444,00 11.295,26 9,96 9 202,58
B) SNT Máster Universitario en Dirección de Empresas (S) 1.334 103.500,07 127.284,38 36.356,63 28,56 22 95,40
B) SNT Máster Universitario en Dirección y Planificación del Turismo 0,00 0,00 0,00 500,45 - 0 0,00
B) SNT Máster Universitario en Economía: Organización Industrial y Mercados Financieros 565 126.363,36 148.716,36 13.477,08 9,06 9 263,22
B) SNT Máster Universitario en Educación, Género e Igualdad 600 125.261,13 137.664,50 12.518,79 9,09 10 229,44
B) SNT Máster Universitario en Estudios Avanzados sobre el Lenguaje, la Comunicación y sus Patologías 773 38.629,79 53.897,55 29.312,84 54,39 13 69,68
B) SNT Máster Universitario en Estudios Internacionales 2.063 147.033,05 186.974,00 47.239,63 25,27 34 90,63
B) SNT Máster Universitario en Fiscalidad Internacional y Comunitaria 376 34.572,86 43.535,61 9.264,78 21,28 6 115,79
B) SNT Máster Universitario en Investigación en Didáctica das Ciencias Experimentales y de la Matemática 0,00 0,00 0,00 26,53 - 0 0,00
B) SNT Máster Universitario en Investigación en Educación, Diversidad Cultural y Desarrollo Comunitario 1.303 93.113,34 107.077,52 32.303,16 30,17 22 82,18
B) SNT Máster Universitario en Marketing, Consultoría y Comunicación Política 4.086 98.958,37 136.422,13 121.670,33 89,19 68 33,39
RESULTADOS DE ACTIVIDADES. EJERCICIO 2014
75
Titulaciones oficiales de másteres (continúa)
R C Titulación [0] Número de créditos
Coste inicial de la
titulación [1] Coste de la
titulación [2] Ingresos
% Cobertura
[2]/[1]
Número de.
alumnos a TC
([0]/60) Coste del crédito
B) SNT Máster Universitario en Planificación y Gestión del Desarrollo Territorial 635 73.326,67 87.795,45 18.488,06 21,06 11 138,26
B) SNT Máster Universitario en Procesos de Formación 1.404 87.989,00 102.005,54 30.520,73 29,92 23 72,65
B) SNT Máster Universitario en Profesorado de Educación Secundaria Obligatoria y Bachillerato, Formación Profesional y Enseñanza de Lenguas 9.767 881.550,03 999.549,65 210.994,89 21,11 163 102,34
B) SNT Máster Universitario en Psicología do Trabajo y las Organizaciones, Psicología Jurídico-Forense e Intervención Social 1.680 96.811,96 131.962,60 40.967,44 31,04 28 78,55
B) SNT Máster Universitario en Turismo Urbano y Gestión de Empresas Turísticas 1.433 81.646,78 106.090,51 34.272,18 32,30 24 74,03
B) SNT Máster Universitario en Gestión y Dirección Laboral (2ª ed) 1.768 80.061,26 89.546,92 42.908,42 47,92 29 50,65
B) SNT Máster Universitario en Gestión Pública 604 85.904,16 101.578,85 16.011,19 15,76 10 168,18
B) SNT Máster Universitario en Juventud y Sociedad 374 30.809,64 37.684,16 8.789,34 23,32 6 100,76
39.696 3.122.221,91 3.709.146,35 1.004.849,80 27,09 662 93,44
Total másteres 83.386 8.542.048,73 10.315.969,20 2.574.602,55 24,96 1.390 123,71
RESULTADOS DE ACTIVIDADES. EJERCICIO 2014
76
Tabla 4.8 - Titulaciones oficiales de programas de doctorado
R C Titulación
[0] Número
de créditos
Coste inicial de la titulación
[1] Coste de la titulación
[2] Ingresos
% Cobertura
[2]/[1]
Número de
alumnos a TC ([0]/60)
Coste del crédito
Área de Ciencias
A) SNT PROGRAMA DE DOCTORADO EN CIENCIA DE MATERIALES 4 12.144,48 12.144,48 128,00 1,05 0 3.036,12
A) SNT PROGRAMA DE DOCTORADO EN MEDIO AMBIENTE Y RECURSOS N. 3 0,00 0,00 166,37 - 0 0,00
7 12.144,48 12.144,48 294,37 2,42 0 1.777,24 Área de Ciencias da Salud
A) LUG PROGRAMA DE DOCTORADO EN MEDICINA Y SANIDAD VETERINARIA 8 1.233,70 1.233,70 578,80 46,92 0 154,21
A) SNT PROGRAMA DE DOCTORADO EN CIENCIAS ODONTOLÓGICAS 5 146,22 146,22 759,03 519,10 0 29,24
A) SNT PROGRAMA DE DOCTORADO EN INVESTIGACIÓN CLÍNICA EN MEDICINA 115 9.843,21 9.843,21 312,08 3,17 2 85,35
A) SNT PROGRAMA DE DOCTORADO EN INV. Y DESARROLLO MED. 2 344,57 344,57 139,70 40,54 0 172,29
A) SNT PROGRAMA DE DOCTORADO EN MEDICINA MOLECULAR 6 677,93 677,93 429,47 63,35 0 112,99
A) SNT PROGRAMA DE DOCTORADO EN NANOMEDICINA 1 2.831,94 2.831,94 21,33 0,75 0 4.247,91
137 15.077,57 15.077,57 2.240,41 14,86 2 110,06 Área de Ingeniería y Arquitectura
A) LUG PROGRAMA DE DOCTORADO EN GESTIÓN SUSTENTABLE Y TERRITORIO 4 31,75 31,75 450,80 1.419,84 0 7,94
A) LUG PROGRAMA DE DOCTORADO EN INVESTIGACIÓN AGRARIA Y FORESTAL 50 23.389,00 23.389,00 1.600,00 6,84 1 467,78
A) SNT PROGRAMA DE DOCTORADO EN INGENIERÍA QUÍMICA Y AMBIENTAL 5 0,00 0,00 637,17 - 0 0,00
59 23.420,75 23.420,75 2.687,97 11,48 1 396,96 Área de Artes y Humanidades
B) SNT PROGRAMA DE DOCTORADO EN ESTUDIOS DE LA LITERATURA Y DE LA CULTURA 8 720,72 720,72 483,10 67,03 0 90,09
B) SNT PROGRAMA DE DOCTORADO EN ESTUDIOS INGLESES AVANZADOS: LINGÜÍSTICA, LITERATURA Y CULTURA 2 368,85 368,85 239,96 65,06 0 184,43
B) SNT PROGRAMA DE DOCTORADO EN ESTUDIOS MEDIEVALES 7 186,85 186,85 408,14 218,43 0 25,48
B) SNT PROGRAMA DE DOCTORADO EN FILOSOFÍA 2 82,71 82,71 216,15 261,33 0 41,36
B) SNT PROGRAMA DE DOCTORADO EN HISTORIA CONTEMPORÁNEA 2 0,00 0,00 129,03 - 0 0,00
21 1.359,13 1.359,13 1.476,38 108,63 0 64,72
RESULTADOS DE ACTIVIDADES. EJERCICIO 2014
77
Titulaciones oficiales de programas de doctorado (continúa)
R C Titulación [0] Número de
créditos Coste inicial de
la titulación [1] Coste de la
titulación [2] Ingresos
% Cobertura
[2]/[1]
Número de alumnos a TC ([0]/60)
Coste del crédito
Área de Ciencias Sociales y Jurídicas
B) SNT PROGRAMA DE DOCTORADO EN DESARROLLO REGIONAL E INTEGRACIÓN ECONÓMICA 28 24.576,48 24.576,48 746,65 3,04 0 867,41
B) SNT PROGRAMA DE DOCTORADO EN DISEÑO E INNOVACIÓN EN LA FORMACIÓN 0,00 0,00 515,94 - 0 0,00
B) SNT PROGRAMA DE DOCTORADO EN DIRECCIÓN DE EMPRESAS 0,00 0,00 96,00 - 0 0,00
B) SNT PROGRAMA DE DOCTORADO EN EDUCACIÓN 161 13.144,06 13.144,06 6.749,01 51,35 3 81,64
B) SNT PROGRAMA DE DOCTORADO EN MARKETING POLÍTICO, ACTORES, E INSTITUCIONES EN LAS SOCIEDADES CONTEMPORÁNEAS 0 0,00 0,00 132,26 - 0 0,00
189 37.720,54 37.720,54 8.239,86 21,84 3 199,23
Total Programas de Doctorado 413 89.722,47 89.722,47 14.938,99 16,65 7 217,16
Total docencia oficial 1.048.854 76.893.937,39 94.354.512,50 18.025.353,20 19,10 17.481 89,96
RESULTADOS DE ACTIVIDADES. EJERCICIO 2014
78
Se incluye a continuación la distribución, por elemento de coste de nivel superior, del coste inicial (sin la reasignación del coste de actividades afines) de la docencia oficial. El detalle por elemento de último nivel se puede consultar como anexo.
Tabla 4.9 - Docencia Oficial
Distribución de los costes por elemento de nivel superior y procedencia
Procedencia de los costes de la actividad
Elemento Directos Centro a actividad
Actividades auxiliares
Actividades directivas y
administrativas Total coste
inicial %
00 PENDIENTE DE ASIGNACIÓN. USC 0,00 0,00 0,00 89.932,26 89.932,26 0,12
01 COSTE DE PERSONAL 47.188.100,04 334.556,79 2.557.605,52 10.873.599,47 60.953.861,83 79,27
03 COSTE DE ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 0,00 438.005,67 9.622,04 70.879,78 518.507,49 0,67
04 COSTE DE SERVICIOS EXTERIORES 0,00 6.703.910,33 531.711,07 1.360.133,72 8.595.755,11 11,18
05 COSTE DE TRIBUTOS 0,00 136.014,21 865,62 16.090,88 152.970,71 0,2
06 COSTES FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 181.377,74 181.377,74 0,24
07 AMORTIZACIONES (COSTES CALCULADOS) 0,00 5.078.909,47 208.006,79 532.441,64 5.819.357,89 7,57
09 COSTES DE TRANSFERENCIAS 0,00 383.899,98 80.764,55 117.976,90 582.641,43 0,76
47.188.100,04 13.075.296,45 3.388.575,59 13.242.432,39 76.894.404,46 100,00
Total ingresos (I) 17.575.927,75
Margen (I-C) -59.318.476,71
% Cobertura 22,86
RESULTADOS DE ACTIVIDADES. EJERCICIO 2014
79
4.2.2. Titulaciones propias La siguiente tabla recoge el resultado de las actividades de
docencia no oficial. Para este tipo de estudios en el ejercicio 2014 no disponemos de información relativa a créditos matriculados o ingresos asociados a cada título en el sistema de Contabilidad Analítica, por este motivo no se incluye información sobre coste por crédito o curso y se hace agregación de los cursos por gran área.
Para una correcta interpretación de los resultados mostrados para esta actividad es importante destacar que la Regla 23 no permite repercutir costes indirectos procedentes de la dedicación docente a este tipo de estudios por lo que los costes, al contrario que en la docencia oficial o en las actividades de investigación o gestión, no se ven incrementados por la dedicación docente.
RESULTADOS DE ACTIVIDADES. EJERCICIO 2014
80
Tabla 4.10 -Titulaciones propias
Tipo de estudio y gran área Número de
títulos [1] Coste Total
Cursos de especialización
Área de Ciencia 1 120,94
Área de Ciencias de la Salud 9 172.596,54
Área de Artes y Humanidades 2 219,27
Área de Ciencias Sociales y Jurídicas 5 85.697,33
17 258.634,08
Formación continua
Área de Ciencia 1 4.265,39
Área de Ciencias de la Salud 16 183.288,77
Área de Humanidades 4 3.305,03
Área de Ciencias Sociales y Jurídicas 16 125.790,68
37 316.649,87
Máster propio
Área de Ciencia 5 222.282,30
Área de Ciencias de la Salud 26 986.892,05
Área de Ciencias Sociales y Jurídicas 24 767.132,32
55 1.976.306,67
Otros estudios propios 2 204.761,78
Total docencia no oficial 111 2.756.352,40 (C)
Total ingresos 2.708.666,16 (I)
Margen (I-C) -47.686,24
% Cobertura 98,27
La línea “Otros estudios propios” corresponde a las titulaciones de “Graduado en ciencias criminológicas y de seguridad pública” y a “Diplomatura superior en criminología”, que en el ejercio 2014 fueron inicialmente tratadas como titulaciones oficiales pero que finalmente pasaron a titulaciones propias.
A continuación se indica la distribución de los costes por elemento de nivel superior.
RESULTADOS DE ACTIVIDADES. EJERCICIO 2014
81
Tabla 4.11 -Docencia no oficial Distribución de los costes por elemento y procedencia
Procedencia dos costes da actividade
Elemento Directos Centro a actividad
Actividades auxiliares
Actividades directivas y
administrativas Total coste %
00 PENDIENTE DE ASIGNACIÓN. USC 0,00 0,00 0,00 3.290,21 3.290,21 0,12
01 COSTE DE PERSONAL 1.371.598,12 12.623,90 54.475,04 336.458,18 1.775.155,25 64,40
03 COSTE DE ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 583.962,04 54.877,89 204,95 3.604,75 642.649,63 23,32
04 COSTE DE SERVICIOS EXTERIORES 137.221,71 44.185,91 11.325,04 52.376,86 245.109,51 8,89
05 COSTE DE TRIBUTOS 0,00 795,32 18,43 660,07 1.473,81 0,05
06 COSTES FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 6.635,76 6.635,76 0,24
07 AMORTIZACIONES (COSTES CALCULADOS) 0,00 51.290,65 4.430,38 20.278,58 75.999,61 2,76
09 COSTES DE TRANSFERENCIAS 0,00 0,00 1.720,23 4.318,34 6.038,57 0,22
2.092.781,87 163.773,67 72.174,07 427.622,75 2.756.352,35 100,00
Total ingresos (I) 2.708.666,16
Margen (I-C) -47.686,19
% Cobertura 98,27
RESULTADOS DE ACTIVIDADES. EJERCICIO 2014
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4.2.3. Investigación El número de actividades de investigación de último nivel dadas
de alta en la contabilidad analítica de 2014 fue de 2.076. A continuación se acerca información de estas actividades agregándolas por grandes grupos, manteniéndose en la agregación las clasificaciones propias del Área de Gestión y Valorización de I+D. El detalle a nivel de actividad será presentado al Área de Gestión y Valorización de I+D.
RESULTADOS DE ACTIVIDADES. EJERCICIO 2014
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Tabla 4.12 - Coste y margen de las actividades finalistas de investigación por grandes grupos
Actividades de investigación registradas na Área de Gestión y Valorización da I+D y tesis doctorales
Procedencia dos costes da actividad COSTES TOTAL INGRESOS COBERTURA
Cód. Grupo de actividad Núm.
actividades Directos Centro a actividad
Actividades auxiliares
Actividades directivas y
administrativas Total coste (C) Total ingresos
(I) Margen I-C
% Cobertura
I / C
ACE Servicios generales 44 1.161.277,52 476.649,43 18.633,43 222.474,12 1.879.034,45 1.882.451,61 3.417,16 100,18
AGR Actividades agrupadas (informes y otros) 154 9.852.467,72 985.611,49 254.971,67 1.814.127,49 12.907.178,30 8.101.737,94 -4.805.440,36 62,77
CEC Contratos y convenios de investigación 414 7.079.437,38 629.951,31 223.302,59 1.329.969,04 9.262.660,34 3.639.552,63 -5.623.107,71 39,29
PRG Programas / Planes I+D 726 41.412.150,69 3.735.713,91 1.176.701,28 7.703.638,35 54.028.204,02 19.948.830,34 -34.079.373,68 36,92
REC Reuniones científicas 29 171.122,77 16.397,03 4.023,83 41.093,75 232.637,38 233.303,39 666,01 100,29
REM Actividades finalizadas en otros ejercicios 490 1.693.342,98 101.572,60 42.326,73 272.165,46 2.109.407,78 956.142,05 -1.153.265,73 45,33
RHH Programas de recursos humanos 34 7.632.452,56 47.669,36 78.824,93 840.793,13 8.599.740,00 8.197.036,76 -402.703,24 95,32
TES Tesis de doctorado 165 8.301.450,78 470.312,29 283.455,24 1.577.826,98 10.633.045,22 409.593,73 -10.633.045,22 3,85
TRF Actividades de difusión y transferencia 20 2.234.550,22 306.155,95 41.655,31 331.097,16 2.913.458,65 3.307.714,04 394.255,39 113,53
2.076 79.538.252,62 6.770.033,37 2.123.895,01 14.133.185,48 102.565.366,14 46.676.362,49 -56.298.597,38 45,51
Total ingesos 46.676.362,49
Margen (I-C) -56.298.597,38
% Cobertura 45,51
El código de la actividad se corresponde con la codificación empleada en el Área de Gestión y Valorización de I+D salvo en el caso de las tesis doctorales, que es una codificación propia del sistema contable.
Los ingresos de las actividades “REM - Actividades finalizadas en otros ejercicios”, se corresponden con ingresos reconocidos con posterioridad a la fecha de finalización de la actividad.
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Servicios generales: Se refiere a actividades de investigación asociadas a servicios prestados por la Red de Infraestructuras de Apoyo a la Investigación y al Desarrollo Tecnológico, así como por ciertos grupos de investigación. Actividades agrupadas: Se refiere a actividades de investigación que comparten partida presupuestaria y que, por lo general, corresponden a un conjunto de informes emitidos por un grupo de investigación. Programas / Planes I+D: Se refiere a actividades acogidas a programas europeos, programas nacionales o autonómicos. Reuniones científicas: Se refiere a actividades de investigación asociadas a reuniones científicas. Actividades finalizadas en otros ejercicios: Se refiere a actividades que terminaron sus trabajos en ejercicios anteriores pero que en el ejercicio de análisis disponían de crédito y realizaron gastos. Se entiende, a efectos da contabilidad analítica, que son actividades cuyos recursos económicos son empleados como apoyo al desarrollo de otras actividades. Por ese motivo se tratan como actividades y son receptoras de costes procedentes de fases de reparto. No lo son, sin embargo, de costes procedentes de la aplicación de la Regla 23. Programa de recursos humanos: Se refiere a programas de investigación que financian la contratación de personal (Parga Pondal, por ejemplo). Tesis de doctorado: Se refiere a las tesis activas en 2014, que en la personalización del Modelo hecha por la USC son agrupadas a nivel de departamento y sección, tal y como se explicaba en el apartado “2.2 –Actividades”. Actividades de difusión y transferencia: Se refiere a actividades como patentes o licencias.
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Tabla 4.13 - Coste y margen de las actividades finalistas de investigación por grandes áreas de conocimiento Actividades de investigación registradas en el Área de Gestión y Valorización de I+D y tesis doctorales
Procedencia de los costes de la actividad COSTES TOTAL INGRESOS COBERTURA
Gran área Núm.
Actividades Directos Centro a actividad
Actividades auxiliares
Actividades directivas y
administrativas Total coste (C) Total ingresos
(I) Margen I-C
% Cobertura
I / C
Servicios generales
Área de Ciencias Experimentales 12 361.904,43 50.944,48 10.460,21 63.294,05 486.603,16 933.696,87 447.093,71 191,88
Área de Ciencias de la Salud 1 1.561,13 117,86 91,34 293,69 2.064,02 0,00 -2.064,02 0
Área de Ciencias Sociales y Jurídicas 9 167.596,81 7.751,40 5.120,66 29.958,11 210.426,98 63.246,76 -147.180,22 30,06
Área de Enseñanzas Técnicas 1 32.186,76 2.092,59 751,99 7.135,40 42.166,73 9.729,93 -32.436,80 23,07
Área de Humanidades 1 9.922,74 592,65 407,33 1.685,80 12.608,52 0,00 -12.608,52 0
Varias áreas 20 588.105,65 415.150,45 1.801,90 120.107,07 1.125.165,04 875.778,05 -249.386,99 77,84
44 1.161.277,52 476.649,43 18.633,43 222.474,12 1.879.034,45 1.882.451,61 3.417,16 100,18
Actividades agrupadas (informes y otros) Área de Ciencias Experimentales 40 2.739.671,90 294.173,21 69.754,50 517.704,52 3.621.304,15 2.130.771,05 -1.490.533,10 58,84
Área de Ciencias de la Salud 7 292.590,11 13.335,68 8.546,85 61.543,90 376.016,52 113.058,76 -262.957,76 30,07
Área de Ciencias Sociales y Jurídicas 23 963.559,81 24.673,29 22.673,91 186.602,11 1.197.509,11 514.495,53 -683.013,58 42,96
Área de Enseñanzas Técnicas 31 1.588.076,31 156.985,00 55.195,34 294.536,72 2.094.793,37 1.610.105,33 -484.688,04 76,86
Área de Humanidades 41 2.965.109,80 479.652,55 80.062,93 605.600,72 4.130.425,97 2.400.077,26 -1.730.348,71 58,11
Varias áreas 12 1.303.459,79 16.791,76 18.738,14 148.139,52 1.487.129,18 1.333.230,01 -153.899,17 89,65
154 9.852.467,72 985.611,49 254.971,67 1.814.127,49 12.907.178,30 8.101.737,94 -4.805.440,36 62,77
Contratos y convenios de investigación Área de Ciencias Experimentales 88 1.094.123,78 111.046,48 33.359,82 196.231,75 1.434.761,79 532.408,21 -902.353,58 37,11
Área de Ciencias de la Salud 49 971.677,82 35.683,33 36.358,93 172.324,83 1.216.044,88 338.696,94 -877.347,94 27,85
Área de Ciencias Sociales y Jurídicas 67 1.103.062,83 60.718,98 30.614,21 258.301,36 1.452.697,40 668.305,34 -784.392,06 46
Área de Enseñanzas Técnicas 87 1.424.540,93 126.938,26 53.610,92 287.201,59 1.892.291,76 1.337.549,99 -554.741,77 70,68
Área de Humanidades 116 1.608.172,36 269.544,13 56.813,85 312.544,17 2.247.074,54 625.071,76 -1.622.002,78 27,82
Varias áreas 7 877.859,66 26.020,13 12.544,86 103.365,34 1.019.789,97 137.520,39 -882.269,58 13,49
414 7.079.437,38 629.951,31 223.302,59 1.329.969,04 9.262.660,34 3.639.552,63 -5.623.107,71 39,29
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Procedencia de los costes de la actividad COSTES TOTAL INGRESOS COBERTURA
Gran área Núm.
Actividades Directos Centro a actividad
Actividades auxiliares
Actividades directivas y
administrativas Total coste (C) Total ingresos
(I) Margen I-C
% Cobertura
I / C
Programas / Planes I+D Área de Ciencias Experimentales 157 9.957.531,42 1.192.803,46 221.574,65 1.720.856,80 13.092.766,18 5.576.539,90 -7.516.226,28 42,59
Área de Ciencias de la Salud 108 6.194.624,44 222.860,69 221.679,75 1.094.379,91 7.733.544,74 1.851.711,26 -5.881.833,48 23,94
Área de Ciencias Sociales y Jurídicas 114 6.736.931,33 362.636,94 179.855,07 1.384.111,38 8.663.534,70 2.586.857,04 -6.076.677,66 29,86
Área de Enseñanzas Técnicas 77 3.435.443,56 313.984,43 121.528,77 668.647,02 4.539.603,77 2.014.617,01 -2.524.986,76 44,38
Área de Humanidades 253 14.491.110,14 1.624.000,30 419.991,74 2.655.879,27 19.190.981,42 7.563.208,01 -11.627.773,41 39,41
Varias áreas 17 596.509,80 19.428,09 12.071,30 179.763,97 807.773,21 355.897,12 -451.876,09 44,06
726 41.412.150,69 3.735.713,91 1.176.701,28 7.703.638,35 54.028.204,02 19.948.830,34 -34.079.373,68 36,92
Reuniones científicas Área de Ciencias Experimentales 1 6.078,47 379,59 242,45 1.481,58 8.182,09 5.952,00 -2.230,09 72,74
Área de Ciencias de la Salud 10 16.254,42 605,54 590,21 2.792,57 20.242,73 31.510,89 11.268,16 155,67
Área de Ciencias Sociales y Jurídicas 11 51.833,81 5.033,42 1.179,52 17.195,98 75.242,74 73.973,13 -1.269,61 98,31
Área de Humanidades 6 91.051,72 10.124,09 1.841,40 18.938,54 121.955,74 113.602,91 -8.352,83 93,15
Varias áreas 1 5.904,35 254,39 170,25 685,08 7.014,08 8.264,46 1.250,38 117,83
29 171.122,77 16.397,03 4.023,83 41.093,75 232.637,38 233.303,39 666,01 100,29
Actividades finalizadas en otros ejercicios Área de Ciencias Experimentales 96 281.123,33 47.415,05 11.685,85 55.673,23 395.897,39 562.136,34 166.238,95 141,99
Área de Ciencias de la Salud 54 83.828,84 3.410,98 3.043,02 14.616,36 104.899,19 29.917,69 -74.981,50 28,52
Área de Ciencias Sociales y Jurídicas 126 248.960,88 13.418,04 6.327,23 52.223,38 320.929,51 73.459,93 -247.469,58 22,89
Área de Enseñanzas Técnicas 62 146.095,89 11.442,62 5.632,01 25.999,46 189.169,98 22.555,39 -166.614,59 11,92
Área de Humanidades 128 192.192,49 17.521,46 6.307,57 33.309,19 249.330,83 142.811,86 -106.518,97 57,28
Varias áreas 24 741.141,55 8.364,45 9.331,05 90.343,84 849.180,88 125.260,84 -723.920,04 14,75
490 1.693.342,98 101.572,60 42.326,73 272.165,46 2.109.407,78 956.142,05 -1.153.265,73 45,33
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Procedencia de los costes de la actividad COSTES TOTAL INGRESOS COBERTURA
Gran área Núm.
Actividades Directos Centro a actividad
Actividades auxiliares
Actividades directivas y
administrativas Total coste (C) Total ingresos
(I) Margen I-C
% Cobertura
I / C
Programas de recursos humanos Área de Humanidades 1 21.496,56 1.040,70 642,51 3.432,75 26.612,52 0,00 -26.612,52 0
Varias áreas 33 7.610.956,00 46.628,66 78.182,42 837.360,38 8.573.127,48 8.197.036,76 -376.090,72 95,61
34 7.632.452,56 47.669,36 78.824,93 840.793,13 8.599.740,00 8.197.036,76 -402.703,24 95,32
Tesis de doctorado Área de Ciencias Experimentales 37 2.258.666,31 123.758,69 66.912,11 404.902,13 2.854.239,20 0,00 -2.854.239,20 0
Área de Ciencias de la Salud 31 1.934.869,17 89.279,34 80.752,80 357.746,13 2.462.647,45 0,00 -2.462.647,45 0
Área de Ciencias Sociales y Jurídicas 41 2.196.335,97 96.185,39 70.911,67 438.378,94 2.801.811,99 0,00 -2.801.811,99 0
Área de Enseñanzas Técnicas 11 382.171,07 33.566,73 15.952,90 84.340,45 516.031,14 0,00 -516.031,14 0
Área de Humanidades 45 1.529.408,26 127.522,14 48.925,76 292.459,33 1.998.315,44 0,00 -1.998.315,44 0
165 8.301.450,78 470.312,29 283.455,24 1.577.826,98 10.633.045,22 0,00 -10.633.045,22 0
Actividades de difusión y transferencia Área de Ciencias Experimentales 6 1.514.577,45 279.250,31 22.397,85 226.533,07 2.042.758,68 2.697.051,36 654.292,68 132,03
Área de Ciencias de la Salud 2 22.821,19 898,17 664,20 4.391,36 28.774,92 12.100,00 -16.674,92 42,05
Área de Ciencias Sociales y Jurídicas 3 19.218,56 719,13 433,46 3.560,51 23.931,67 31.996,64 8.064,97 133,7
Área de Humanidades 6 362.907,67 23.358,33 14.923,75 61.953,01 463.142,76 48.304,35 -414.838,41 10,43
Varias áreas 3 315.025,35 1.930,01 3.236,05 34.659,21 354.850,62 518.261,69 163.411,07 146,05
20 2.234.550,22 306.155,95 41.655,31 331.097,16 2.913.458,65 3.307.714,04 394.255,39 113,53
2.076 79.538.252,62 6.770.033,37 2.123.895,01 14.133.185,48 102.565.366,14 46.266.768,76 -56.298.597,38 45,11
Ingresos de Tesis 409.593,73
Total ingresos 46.676.362,49
La vinculación entre las actividades de investigación y las grandes áreas se obtiene a través de la gran área asociada al centro de coste que desarrolla la actividad (departamento, centro singular, instituto de investigación…). Para aquellas actividades cuyo centro de coste no tenga una vinculación concreta con una gran área (por ejemplo, las actividades asociadas a la Unidad de Gestión y Valorización de I+D) se define la agrupación “Varias áreas”. En la información de 2014 no disponemos de la información del ingreso propio de cada tesis doctoral, por ese motivo los ingresos no se pueden vincular a cada gran área.
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Tabla 4.14 - Actividades de investigación registradas en el Área de Gestión y Valorización de I+D y tesis doctorales
Distribución de los costes por elemento de nivel superior
Procedencia de los costes de la actividad
Elemento Directos Centro a actividad Actividades auxiliares
Actividades directivas y
administrativas Total coste %
00 PENDIENTE DE ASIGNACIÓN. USC 0,00 0,00 0,00 124.943,60 124.943,60 0,12
01 COSTE DE PERSONAL 67.105.792,76 281.019,74 1.603.058,11 11.112.241,22 80.102.111,85 78,10
03 COSTE DE ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 9.377.474,44 338.239,11 6.031,23 250.493,05 9.972.237,81 9,72
04 COSTE DE SERVICIOS EXTERIORES 2.496.515,23 2.258.257,50 333.266,44 1.460.162,27 6.548.201,45 6,38
05 COSTE DE TRIBUTOS 0,00 62.307,26 542,58 12.319,29 75.169,12 0,07
06 COSTES FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 251.989,51 251.989,51 0,25
07 AMORTIZACIONES (COSTES CALCULADOS) 0,00 3.824.231,64 130.374,80 884.820,63 4.839.427,07 4,72
09 COSTES DE TRANSFERENCIAS 558.470,19 5.977,93 50.621,66 36.215,98 651.285,77 0,63
79.538.252,62 6.770.033,18 2.123.894,82 14.133.185,55 102.565.366,18 100,00
Total ingresos (I) 46.676.362,49
Margen (I-C) -55.889.003,69
% Cobertura 45,51
En esta tabla únicamente se muestran los resultados correspondientes a las actividades de investigación
registradas en el Área de Gestión y Valorización da I+D y a las tesis doctorales.
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Tabla 4.15 - Actividades de investigación: Servicios generales (ACE)
Distribución de los costes por elemento de nivel superior
Procedencia de los costes de la actividad
Elemento Directos Centro a actividad
Actividades auxiliares
Actividades directivas y administrativas Total coste %
00 PENDIENTE DE ASIGNACIÓN. USC 0 0 0 2.340,51 2.340,51 0,12 01 COSTE DE PERSONAL 423.561,66 1.747,03 14.064,02 168.559,87 607.932,58 32,35 03 COSTE DE ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 702.608,83 13.982,49 52,92 4.952,25 721.596,47 38,40 04 COSTE DE SERVICIOS EXTERIORES 35.107,03 167.009,83 2.923,83 25.086,97 230.127,65 12,25 05 COSTE DE TRIBUTOS 0 3.651,79 4,76 180,49 3.837,04 0,20 06 COSTES FINANCIEROS 0 0 0 4.720,41 4.720,41 0,25 07 AMORTIZACIONES (COSTES CALCULADOS) 0 290.258,26 1.143,81 16.267,60 307.669,68 16,37 09 COSTES DE TRANSFERENCIAS 0 0 444,11 366,02 810,13 0,04
1.161.277,52 476.649,40 18.633,45 222.474,12 1.879.034,47 100,00
Total ingresos (I) 1.882.451,61
Margen (I-C) 3.417,14
% Cobertura 100,18
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Tabla 4.16 - Actividades de investigación: Actividades agrupadas (AGR)
Distribución de los costes por elemento de nivel superior
Procedencia de los costes de la actividad
Elemento Directos Centro a actividad
Actividades auxiliares
Actividades directivas y administrativas Total coste %
00 PENDIENTE DE ASIGNACIÓN. USC 0 0 0 15.673,09 15.673,09 0,12 01 COSTE DE PERSONAL 7.851.150,01 21.221,31 192.445,65 1.420.204,32 9.485.021,30 73,49 03 COSTE DE ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 1.173.007,79 36.495,96 724,05 33.981,18 1.244.208,99 9,64 04 COSTE DE SERVICIOS EXTERIORES 281.598,42 359.471,06 40.008,33 189.817,85 870.895,66 6,75 05 COSTE DE TRIBUTOS 0 10.393,48 65,13 1.511,82 11.970,44 0,09 06 COSTES FINANCIEROS 0 0 0 31.609,90 31.609,90 0,24 07 AMORTIZACIONES (COSTES CALCULADOS) 0 557.285,64 15.651,38 118.468,42 691.405,45 5,36 09 COSTES DE TRANSFERENCIAS 546.711,50 743,98 6.077,08 2.860,90 556.393,48 4,31
9.852.467,72 985.611,43 254.971,62 1.814.127,48 12.907.178,31 100,00
Total ingresos (I) 8.101.737,94
Margen (I-C) -4.805.440,37
% Cobertura 62,77
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Tabla 4.17 - Actividades de investigación: Contratos y convenios de investigación (CEC) Distribución de los costes por elemento de nivel superior
Procedencia de los costes de la actividad
Elemento Directos Centro a actividad
Actividades auxiliares
Actividades directivas y administrativas Total coste %
00 PENDIENTE DE ASIGNACIÓN. USC 0 0 0 11.207,90 11.207,90 0,12 01 COSTE DE PERSONAL 5.638.805,88 21.842,62 168.542,71 1.049.115,23 6.878.306,44 74,26 03 COSTE DE ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 659.857,51 37.544,48 634,1 24.512,80 722.548,9 7,80 04 COSTE DE SERVICIOS EXTERIORES 780.773,99 243.365,56 35.039,05 135.232,65 1.194.411,24 12,89 05 COSTE DE TRIBUTOS 0 6.010,54 57,05 1.124,80 7.192,39 0,08 06 COSTES FINANCIEROS 0 0 0 22.604,39 22.604,39 0,24 07 AMORTIZACIONES (COSTES CALCULADOS) 0 319.223,65 13.707,38 84.067,65 416.998,68 4,50 09 COSTES DE TRANSFERENCIAS 0 1.964,41 5.322,28 2.103,70 9.390,38 0,10
7.079.437,38 629.951,26 223.302,57 1.329.969,12 9.262.660,32 100,00
Total ingresos (I) 3.639.552,63
Margen (I-C) -5.623.107,69
% Cobertura 39,29
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Tabla 4.18 - Actividades de investigación: Programas / Planes I+D (PRG) Distribución de los costes por elemento de nivel superior
Procedencia de los costes de la actividad
Elemento Directos Centro a actividad
Actividades auxiliares
Actividades directivas y administrativas Total coste %
00 PENDIENTE DE ASIGNACIÓN. USC 0,00 0,00 0,00 65.450,81 65.450,81 0,12 01 COSTE DE PERSONAL 35.191.692,78 188.088,50 888.142,11 6.096.486,59 42.364.409,97 78,41 03 COSTE DE ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 5.218.616,09 180.006,07 3.341,51 142.083,24 5.544.046,91 10,26 04 COSTE DE SERVICIOS EXTERIORES 1.001.841,82 1.148.298,42 184.639,57 765.541,91 3.100.321,72 5,74 05 COSTE DE TRIBUTOS 0,00 34.780,95 300,61 6.216,06 41.297,62 0,08 06 COSTES FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 132.002,90 132.002,90 0,24 07 AMORTIZACIONES (COSTES CALCULADOS) 0,00 2.181.835,88 72.231,54 483.765,70 2.737.833,11 5,07 09 COSTES DE TRANSFERENCIAS 0,00 2.703,91 28.045,91 12.091,13 42.840,95 0,08
41.412.150,69 3.735.713,73 1.176.701,25 7.703.638,34 54.028.203,99 100,00
Total ingresos (I) 19.948.830,34
Margen (I-C) -34.079.373,65
% Cobertura 36,92
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Tabla 4.19 - Actividades de investigación: Reuniones científicas (REC) Distribución de los costes por elemento de nivel superior
Procedencia de los costes de la actividad
Elemento Directos Centro a actividad
Actividades auxiliares
Actividades directivas y administrativas Total coste %
00 PENDIENTE DE ASIGNACIÓN. USC 0,00 0,00 0,00 270,63 270,63 0,12 01 COSTE DE PERSONAL 50.212,70 1.440,39 3.037,08 33.992,29 88.682,47 38,12 03 COSTE DE ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 104.214,82 490,80 11,43 615,05 105.332,09 45,28 04 COSTE DE SERVICIOS EXTERIORES 16.695,25 5.734,26 631,40 3.493,85 26.554,76 11,41 05 COSTE DE TRIBUTOS 0,00 139,14 1,03 30,45 170,62 0,07 06 COSTES FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 545,80 545,80 0,23 07 AMORTIZACIONES (COSTES CALCULADOS) 0,00 8.592,44 247,00 2.084,63 10.924,07 4,70 09 COSTES DE TRANSFERENCIAS 0,00 0,00 95,90 61,03 156,95 0,07
171.122,77 16.397,03 4.023,84 41.093,73 232.637,39 100,00
Total ingresos (I) 233.303,39
Margen (I-C) 666,00
% Cobertura 100,29
RESULTADOS DE ACTIVIDADES. EJERCICIO 2014
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Tabla 4.20 - Actividades de investigación: Actividades finalizadas en otros ejercicios (REM) Distribución de los costes por elemento de nivel superior
Procedencia de los costes de la actividad
Elemento Directos Centro a actividad
Actividades auxiliares
Actividades directivas y administrativas Total coste %
00 PENDIENTE DE ASIGNACIÓN. USC 0,00 0,00 0,00 2.595,79 2.595,79 0,12 01 COSTE DE PERSONAL 998.011,45 4.838,42 31.947,07 211.010,24 1.245.807,19 59,06 03 COSTE DE ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 513.156,29 13.699,37 120,17 5.568,47 532.544,29 25,25 04 COSTE DE SERVICIOS EXTERIORES 178.314,07 44.428,27 6.641,60 28.738,18 258.122,12 12,24 05 COSTE DE TRIBUTOS 0,00 997,46 10,81 227,33 1.235,60 0,06 06 COSTES FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 5.235,26 5.235,26 0,25 07 AMORTIZACIONES (COSTES CALCULADOS) 0,00 37.230,16 2.598,20 18.356,09 58.184,45 2,76 09 COSTES DE TRANSFERENCIAS 3.861,17 379,01 1.008,83 434,15 5.683,15 0,27
1.693.342,98 101.572,69 42.326,68 272.165,51 2.109.407,85 100,00
Total ingresos (I) 956.142,05
Margen (I-C) -1.153.265,80
% Cobertura 45,33
RESULTADOS DE ACTIVIDADES. EJERCICIO 2014
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Tabla 4.21 -Actividades de investigación: Programas de recursos humanos (RHH) Distribución de los costes por elemento de nivel superior
Procedencia de los costes de la actividad
Elemento Directos Centro a actividad
Actividades auxiliares
Actividades directivas y administrativas Total coste %
00 PENDIENTE DE ASIGNACIÓN. USC 0,00 0,00 0,00 10.962,42 10.962,42 0,13 01 COSTE DE PERSONAL 7.610.924,02 3.643,92 59.494,92 608.423,80 8.282.486,66 96,31 03 COSTE DE ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 13.631,02 2.674,27 223,84 22.373,83 38.902,97 0,45 04 COSTE DE SERVICIOS EXTERIORES 0,00 32.142,82 12.368,65 104.711,82 149.223,28 1,74 05 COSTE DE TRIBUTOS 0,00 215,40 20,14 705,83 941,37 0,01 06 COSTES FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 22.109,30 22.109,30 0,26 07 AMORTIZACIONES (COSTES CALCULADOS) 0,00 8.992,96 4.838,65 70.093,72 83.925,34 0,98 09 COSTES DE TRANSFERENCIAS 7.897,52 0,00 1.878,74 1.412,40 11.188,66 0,13
7.632.452,56 47.669,37 78.824,94 840.793,12 8.599.740,00 100,00
Total ingresos (I) 8.197.036,76
Margen (I-C) -402.703,24
% Cobertura 95,32
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Tabla 4.22 - Actividades de investigación: Tesis de doctorado (TES) Distribución de los costes por elemento de nivel superior
Procedencia de los costes de la actividad
Elemento Directos Centro a actividad
Actividades auxiliares
Actividades directivas y administrativas Total coste %
00 PENDIENTE DE ASIGNACIÓN. USC 0,00 0,00 0,00 12.793,89 12.793,89 0,12 01 COSTE DE PERSONAL 8.301.450,78 35.649,12 213.944,25 1.273.603,95 9.824.648,11 92,40 03 COSTE DE ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 0,00 50.520,44 804,93 8.904,14 60.229,51 0,57 04 COSTE DE SERVICIOS EXTERIORES 0,00 182.155,14 44.477,76 170.944,05 397.576,94 3,74 05 COSTE DE TRIBUTOS 0,00 3.131,36 72,41 2.061,34 5.265,12 0,05 06 COSTES FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 25.803,05 25.803,05 0,24 07 AMORTIZACIONES (COSTES CALCULADOS) 0,00 198.669,64 17.399,83 67.379,42 283.448,89 2,67 09 COSTES DE TRANSFERENCIAS 0,00 186,62 6.755,97 16.337,11 23.279,70 0,22
8.301.450,78 470.312,32 283.455,15 1.577.826,95 10.633.045,21 100,00
Total ingresos (I) 409.593,73
Margen (I-C) -10.223.451,48
% Cobertura 3,85
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Tabla 4.23 - Actividades de investigación: Actividades de difusión y transferencia (TRF) Distribución de los costes por elemento de nivel superior
Procedencia de los costes de la actividad
Elemento Directos Centro a actividad
Actividades auxiliares
Actividades directivas y administrativas Total coste %
00 PENDIENTE DE ASIGNACIÓN. USC 0,00 0,00 0,00 3.648,55 3.648,55 0,13 01 COSTE DE PERSONAL 1.039.983,48 2.548,44 31.440,30 250.844,93 1.324.817,14 45,47 03 COSTE DE ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 992.382,09 2.825,22 118,29 7.502,08 1.002.827,68 34,42 04 COSTE DE SERVICIOS EXTERIORES 202.184,65 75.652,14 6.536,25 36.595,00 320.968,06 11,02 05 COSTE DE TRIBUTOS 0,00 2.987,13 10,64 261,17 3.258,94 0,11 06 COSTES FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 7.358,49 7.358,49 0,25 07 AMORTIZACIONES (COSTES CALCULADOS) 0,00 222.143,02 2.557,00 24.337,40 249.037,41 8,55 09 COSTES DE TRANSFERENCIAS 0,00 0,00 992,82 549,54 1.542,37 0,05
2.234.550,22 306.155,95 41.655,30 331.097,16 2.913.458,64 100,00
Total ingresos (I) 3.307.714,04
Margen (I-C) 394.255,40
% Cobertura 113,53
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4.2.4. Biblioteca Universitaria Se han definido tantas actividades finalistas de biblioteca como
bibliotecas centrales y de centros existen, posibilitándose de esta forma obtener información de resultados de un conjunto de diecinueve bibliotecas diferentes, de las cuales dieciséis corresponden a bibliotecas de centros y tres a bibliotecas centrales.
A continuación se recoge la información de costes del conjunto de estas actividades por elemento de nivel superior. El detalle por elemento de coste de último nivel se puede consultar en los anexos.
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Tabla 4.24 - Biblioteca Universitaria. Costes por elemento de nivel superior
Procedencia de los costes de la actividad
Elemento Directos Centro a actividad
Actividades auxiliares
Actividades directivas y
administrativas Total Coste (C) %
00 PENDIENTE DE ASIGNACIÓN. USC 0,00 0,00 0,00 17.950,61 17.950,61 0,12
01 COSTE DE PERSONAL 6.009.177,16 9.974,65 269.483,29 1.597.430,46 7.886.065,54 54,06
03 COSTE DE ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 689.261,84 55.877,42 1.013,90 14.619,78 760.772,93 5,22
04 COSTE DE SERVICIOS EXTERIORES 7.592,16 4.303.803,13 56.024,02 133.948,17 4.501.367,52 30,86
05 COSTE DE TRIBUTOS 0,00 50.328,11 91,20 1.755,83 52.175,15 0,36
06 COSTES FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 36.203,25 36.203,25 0,25
07 AMORTIZACIONES (COSTES CALCULADOS) 0,00 1.109.872,98 21.916,75 77.070,58 1.208.860,33 8,29
09 COSTES DE TRANSFERENCIAS 0,00 112.093,76 8.509,80 3.635,93 124.239,49 0,85
6.706.031,16 5.641.950,05 357.038,96 1.882.614,61 14.587.634,82 100,00
Total ingresos 424.692,91
Margen (I-C) -14.162.941,91
% Cobertura 2,91
El detalle por elemento de coste se incluye como anexo.
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4.2.5. Archivo Histórico
El detalle por elemento de coste se incluye como anexo.
Tabla 4.25 - Archivo Histórico. Costes por elemento de nivel superior
Procedencia de los costes de la actividad
Elemento Directos Centro a actividad
Actividades auxiliares
Actividades directivas y
administrativas Total Coste (C) %
00 PENDIENTE DE ASIGNACIÓN. USC 0,00 0,00 0,00 676,24 676,24 0,09
01 COSTE DE PERSONAL 289.559,61 516,12 14.218,10 218.225,96 522.519,78 73,11
03 COSTE DE ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 0,00 8.550,85 53,49 217,91 8.822,26 1,23
04 COSTE DE SERVICIOS EXTERIORES 0,00 123.197,56 2.955,86 10.985,50 137.138,93 19,19
05 COSTE DE TRIBUTOS 0,00 3.379,21 4,81 194,57 3.578,59 0,50
06 COSTES FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 1.363,85 1.363,85 0,19
07 AMORTIZACIONES (COSTES CALCULADOS) 0,00 34.584,69 1.156,34 4.124,47 39.865,50 5,58
09 COSTES DE TRANSFERENCIAS 0,00 0,00 448,98 302,51 751,49 0,11
289.559,61 170.228,43 18.837,58 236.091,01 714.716,64 100,00
Total ingresos 2.075,35
Margen (I-C) -712.641,29
% Cobertura 0,29
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4.2.6. Centro de Lenguas Modernas Tabla 4.26 - Centro de Lenguas Modernas. Coste por elemento de nivel superior
Procedencia de los costes de la actividad
Elemento Directos Centro a actividad
Actividades auxiliares
Actividades directivas y
administrativas Total Coste (C) %
00 PENDIENTE DE ASIGNACIÓN. USC 0,00 0,00 0,00 1.700,12 1.700,12 0,13
01 COSTE DE PERSONAL 1.087.580,68 2.310,13 33.032,91 47.151,21 1.170.074,93 92,09
03 COSTE DE ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 7.787,76 9.279,72 124,28 290,34 17.482,10 1,38
04 COSTE DE SERVICIOS EXTERIORES 3.078,28 28.589,69 6.867,35 8.311,91 46.847,24 3,69
05 COSTE DE TRIBUTOS 0,00 359,22 11,18 104,45 474,85 0,04
06 COSTES FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 3.428,84 3.428,84 0,27
07 AMORTIZACIONES (COSTES CALCULADOS) 0,00 20.553,20 2.686,53 6.067,70 29.307,42 2,31
09 COSTES DE TRANSFERENCIAS 0,00 0,00 1.043,12 205,31 1.248,43 0,10
1.098.446,72 61.091,96 43.765,37 67.259,88 1.270.563,93 100,00
Total ingresos 505.414,40
Margen (I-C) -765.149,53
% Cobertura 39,78
El detalle por elemento de coste se incluye como anexo.
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4.2.7. Extensión universitaria En el ejercicio 2014 se definió una actividad finalista por cada
centro de coste creado en el ámbito de la extensión universitaria (deportes, cultura…). Por lo tanto no podremos obtener información do tipo “coste y márgenes de cobertura de la Piscina Universitaria”, por ejemplo.
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Área de Deportes Tabla 4.27 - Área de Deportes. Costes por elemento de nivel superior.
Procedencia de los costes de la actividad
Elemento Directos Centro a actividad
Actividades auxiliares
Actividades directivas y
administrativas Total Coste (C) %
00 PENDIENTE DE ASIGNACIÓN. USC 0,00 0,00 0,00 3.788,27 3.788,27 0,13
01 COSTE DE PERSONAL 1.053.664,10 1.978,10 43.645,10 127.152,18 1.226.439,48 42,84
03 COSTE DE ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 0,00 71.928,65 164,21 1.761,52 73.854,38 2,58
04 COSTE DE SERVICIOS EXTERIORES 0,00 902.165,93 9.073,57 24.553,74 935.793,24 32,69
05 COSTE DE TRIBUTOS 0,00 23.400,15 14,77 258,87 23.673,80 0,83
06 COSTES FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 7.640,28 7.640,28 0,27
07 AMORTIZACIONES (COSTES CALCULADOS) 0,00 157.745,52 3.549,60 15.872,23 177.167,36 6,19
09 COSTES DE TRANSFERENCIAS 0,00 412.540,00 1.378,23 499,43 414.417,66 14,48
1.053.664,10 1.569.758,35 57.825,48 181.526,52 2.862.774,47 100,00
Total ingresos (I) 638.833,17
Margen (I-C) -2.223.941,30
% Cobertura 22,32
El detalle por elemento de coste se incluye como anexo.
RESULTADOS DE ACTIVIDADES. EJERCICIO 2014
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Área de Cultura Tabla 4.28 – Área de Cultura. Costes por elemento de nivel superior.
Procedencia de los costes de la actividad
Elemento Directos Centro a actividad
Actividades auxiliares
Actividades directivas y
administrativas Total Coste (C) %
00 PENDIENTE DE ASIGNACIÓN. USC 0,00 0,00 0,00 1.498,49 1.498,49 0,13
01 COSTE DE PERSONAL 424.319,81 41.379,80 14.862,12 55.057,44 535.619,16 47,06
03 COSTE DE ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 0,00 58.916,64 55,91 764,74 59.737,29 5,25
04 COSTE DE SERVICIOS EXTERIORES 45.225,40 296.220,82 3.089,75 10.395,09 354.931,07 31,18
05 COSTE DE TRIBUTOS 0,00 4.327,74 5,03 107,07 4.439,84 0,39
06 COSTES FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 3.022,20 3.022,20 0,27
07 AMORTIZACIONES (COSTES CALCULADOS) 0,00 88.793,00 1.208,72 6.495,59 96.497,32 8,48
09 COSTES DE TRANSFERENCIAS 13.189,39 68.536,95 469,32 206,67 82.402,33 7,24
482.734,60 558.174,95 19.690,85 77.547,29 1.138.147,70 100,00
Total ingresos (I) 73.225,95
Margen (I-C) -1.064.921,75
% Cobertura 6,43
El detalle por elemento de coste se incluye como anexo.
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Servicio de Participación e Integración Universitaria Tabla 4.29 - Servicio de participación e integración universitaria. Costes por elemento de nivel superior.
Procedencia de los costes de la actividad
Elemento Directos Centro a actividad
Actividades auxiliares
Actividades directivas y
administrativas Total Coste
(C) %
00 PENDIENTE DE ASIGNACIÓN. USC 0,00 0,00 0,00 199,95 199,95 0,13
01 COSTE DE PERSONAL 100.872,05 103,82 2.860,18 7.148,35 110.984,40 73,20
03 COSTE DE ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 10.730,04 157,10 10,76 99,21 10.997,11 7,25
04 COSTE DE SERVICIOS EXTERIORES 6.286,02 17.465,12 594,62 1.358,63 25.704,39 16,95
05 COSTE DE TRIBUTOS 0,00 481,07 0,97 14,09 496,13 0,33
06 COSTES FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 403,25 403,25 0,27
07 AMORTIZACIONES (COSTES CALCULADOS) 0,00 1.631,04 232,62 857,68 2.721,33 1,79
09 COSTES DE TRANSFERENCIAS 0,00 0,00 90,32 27,19 117,52 0,08
117.888,11 19.838,15 3.789,47 10.108,35 151.624,08 100,00
Total ingresos (I) 12.380,00
Margen (I-C) -139.244,08
% Cobertura 8,16
El detalle por elemento de coste se incluye como anexo.
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Servicio Universitario de Residencias Tabla 4.30 - Servicio Universitario de Residencias. Coste por elemento de nivel superior
Procedencia de los costes de la actividad
Elemento Directos Centro a actividad
Actividades auxiliares
Actividades directivas y
administrativas Total Coste (C) %
00 PENDIENTE DE ASIGNACIÓN. USC 0,00 0,00 0,00 7.118,73 7.118,73 0,13
01 COSTE DE PERSONAL 910.277,63 3.627,68 79.611,43 242.302,16 1.235.818,90 22,96
03 COSTE DE ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 0,00 35.074,56 299,53 3.358,17 38.732,26 0,72
04 COSTE DE SERVICIOS EXTERIORES 117,40 2.588.581,52 16.550,75 46.622,50 2.651.872,16 49,26
05 COSTE DE TRIBUTOS 0,00 63.201,20 26,95 489,76 63.717,90 1,18
06 COSTES FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 14.357,24 14.357,24 0,27
07 AMORTIZACIONES (COSTES CALCULADOS) 0,00 747.914,71 6.474,70 29.979,75 784.369,18 14,57
09 COSTES DE TRANSFERENCIAS 10.560,00 573.640,00 2.513,98 944,93 587.658,91 10,92
920.955,03 4.012.039,67 105.477,34 345.173,24 5.383.645,28 100,00
Total ingresos (I) 2.237.887,88
Margen (I-C) -3.145.757,40
% Cobertura 41,57
El detalle por elemento de coste se incluye como anexo.
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4.3. Actividades anexas. Escuela Infantil Breogán
O detalle por elemento de coste se incluye como anexo.
Tabla 4.31 – Escuela Infantil Breogán. Coste por elemento de nivel superior
Procedencia de los costes de la actividad
Elemento Directos Centro a actividad
Actividades auxiliares
Actividades directivas y administrativas Total Coste (C) %
00 PENDIENTE DE ASIGNACIÓN. USC 0,00 0,00 0,00 962,61 962,61 0,13
01 COSTE DE PERSONAL 563.666,84 691,17 19.040,03 31.456,34 614.854,38 84,64
03 COSTE DE ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 0,00 21.253,72 71,64 435,43 21.760,78 3,00
04 COSTE DE SERVICIOS EXTERIORES 0,00 54.686,63 3.958,31 6.116,83 64.761,78 8,92
05 COSTE DE TRIBUTOS 0,00 1.470,71 6,44 64,94 1.542,10 0,21
06 COSTES FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 1.941,42 1.941,42 0,27
07 AMORTIZACIONES (COSTES CALCULADOS) 0,00 14.320,57 1.548,50 3.994,27 19.863,34 2,73
09 COSTES DE TRANSFERENCIAS 0,00 0,00 601,25 125,27 726,52 0,10
563.666,84 92.422,80 25.226,17 45.097,11 726.412,93 100,00
Total ingresos 112.650,00
Margen (I-C) -613.762,93 % Cobertura 15,51
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4.4. Actividades auxiliares
4.4.1. Área de Tecnología de la Información y de las Comunicaciones Tabla 4.32 – Área de Tecnología de la Información y de las Comunicaciones. Coste por elemento de nivel superior.
Procedencia de los costes de la actividad
Elemento Directos Centro a actividad
Actividades auxiliares
Actividades directivas y administrativas Total Coste (C) %
01 COSTE DE PERSONAL 3.056.463,41 8.927,89 0,00 0,00 3.065.391,30 62,48
03 COSTE DE ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 9.169,23 4.943,84 0,00 0,00 14.113,07 0,29
04 COSTE DE SERVICIOS EXTERIORES 1.144.616,76 66.352,58 0,00 0,00 1.210.969,34 24,68
05 COSTE DE TRIBUTOS 0,00 1.443,86 0,00 0,00 1.443,86 0,03
07 AMORTIZACIONES (COSTES CALCULADOS) 0,00 424.919,35 0,00 0,00 424.919,35 8,66
09 COSTES DE TRANSFERENCIAS 189.273,67 0,00 0,00 0,00 189.273,67 3,86
4.399.523,07 506.587,52 0,00 0,00 4.906.110,59 100,00
El detalle por elemento de coste se incluye como anexo.
El Modelo CANOA no permite asignar ingresos a las actividades definidas como auxiliares, por este motivo los ingresos de esta actividad se computan como un ingreso global de la universidad. Este tipo de actividades tampoco recibe costes procedentes de las actividades DAG.
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4.4.2. Área de Infraestructuras, Seguridad y Salud Tabla 4.33 - Áreas agrupadas de Infraestructuras, Salud, Correos. Coste por elemento de nivel superior
Procedencia de los costes de la actividad
Elemento Directos Centro a actividad
Actividades auxiliares
Actividades directivas y administrativas Total Coste (C) %
01 COSTE DE PERSONAL 2.200.548,79 3.271,55 0,00 0,00 2.203.820,34 98,09
03 COSTE DE ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 0,00 2.752,45 0,00 0,00 2.752,45 0,12
04 COSTE DE SERVICIOS EXTERIORES 0,00 15.572,52 0,00 0,00 15.572,52 0,69
05 COSTE DE TRIBUTOS 0,00 229,89 0,00 0,00 229,89 0,01
07 AMORTIZACIONES (COSTES CALCULADOS) 0,00 24.368,28 0,00 0,00 24.368,28 1,08
2.200.548,79 46.194,69 0,00 0,00 2.246.743,48 100,00
El detalle por elemento de coste se incluye como anexo.
O Modelo CANOA no permite asignar ingresos a las actividades definidas como auxiliares, por este motivo los ingresos de esta actividad se computan como un ingreso global de la universidad. Este tipo de actividades tampoco recibe costes procedentes de las actividades DAG.
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4.4.3. Imprenta Universitaria Tabla 4.34 – Imprenta Universitaria. Costes por elemento de nivel superior
Procedencia de los costes de la actividad
Elemento Directos Centro a actividad
Actividades auxiliares
Actividades directivas y
administrativas Total Coste
(C) %
01 COSTE DE PERSONAL 493.242,75 657,60 0,00 0,00 493.900,35 91,88
03 COSTE DE ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 0,00 703,77 0,00 0,00 703,77 0,13
04 COSTE DE SERVICIOS EXTERIORES 0,00 13.865,44 0,00 0,00 13.865,44 2,58
05 COSTE DE TRIBUTOS 0,00 331,27 0,00 0,00 331,27 0,06
07 AMORTIZACIONES (COSTES CALCULADOS) 0,00 28.732,91 0,00 0,00 28.732,91 5,35
493.242,75 44.290,99 0,00 0,00 537.533,74 100,00
El detalle por elemento de coste se incluye como anexo.
El Modelo CANOA no permite asignar ingresos a las actividades definidas como auxiliares, por este motivo los ingresos de esta actividad se computan como un ingreso global de la universidad. Este tipo de actividades tampoco recibe costes procedentes de las actividades DAG.
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4.4.4. Servicio de Medios Audiovisuales Tabla 4.35 – Servicio de Medios Audiovisuales. Coste por elemento de nivel superior.
Procedencia de los costes de la actividad
Elemento Directos Centro a actividad
Actividades auxiliares
Actividades directivas y administrativas Total Coste (C) %
01 COSTE DE PERSONAL 230.383,74 315,28 0,00 0,00 230.699,02 91,98
03 COSTE DE ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 0,00 4.981,69 0,00 0,00 4.981,69 1,99
04 COSTE DE SERVICIOS EXTERIORES 0,00 5.671,12 0,00 0,00 5.671,12 2,26
05 COSTE DE TRIBUTOS 0,00 23,69 0,00 0,00 23,69 0,01
07 AMORTIZACIONES (COSTES CALCULADOS) 0,00 9.448,97 0,00 0,00 9.448,97 3,77
230.383,74 20.440,75 0,00 0,00 250.824,49 100,00
El detalle por elemento de coste se incluye como anexo.
RESULTADOS DE ACTIVIDADES. EJERCICIO 2014
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4.1. Actividades de Dirección y Administración General
Se incluye como anexo la relación de centros DAG.
Tabla 4.36 - Actividades Directivas Administrativas y Generales (DAG)
Coste por grupo
Procedencia de los costes de la actividad COSTES
Grupo de actividades DAG Núm. de
actividades Directos Centro a actividad
Actividades auxiliares Total coste
Centros docentes 50 7.833.565,37 781.809,46 532.812,79 9.148.187,45
Bibliotecas 7 860.328,72 36.778,50 47.695,63 944.802,84
Centros singulares de investigación 9 338.753,58 37.821,80 34.852,79 411.428,17
Institutos de investigación 25 625.795,89 51.345,57 46.798,55 723.940,03
Órganos de gobierno 30 2.383.085,44 1.539.836,36 128.775,27 4.051.697,11
Servicios administrativos 9 13.418.921,83 1.026.035,89 551.065,80 14.996.023,52
Archivo Histórico 1 96.878,46 8.082,01 3.279,36 108.239,84
Otras actividades DAG 11 2.109.608,60 501.809,21 26.254,47 2.637.672,28
142 27.666.937,89 3.983.518,80 1.371.534,66 33.021.991,24
• Para cada uno de los centros docentes, bibliotecas, centros singulares e institutos de investigación y para el Archivo Histórico se definen dos actividades DAG: “Dirección de …” y “Unidad de apoyo a la gestión de …”.
• Para cada uno de los órganos de gobierno se definen dos actividades DAG: “Dirección del Vicerrectorado de…” y “Secretaría y asesoramiento del Vicerrectorado de..”.
• Se definen nueve unidades administrativas, que agrupan varios servicios en función de su relación con las actividades finalistas a las que prestan su servicio (docencia, investigación,…)
• En otras actividades DAG se agrupan las actividades directivas asociadas a otros centros: escuelas de especialización, RIAIDT, concesionarias,…
• Para este ejercicio económico no fueron definidos los departamentos como centros DAG, sin embargo sí se identificaron los conceptos retributivos asociados a la dirección de cada departamento. Estos costes fueron imputados a la actividad básica definida para cada uno de los departamentos.
CONCLUSIONES Y MEJORAS PENDIENTES DE APLICACIÓN
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5. CONCILIACIÓN DE LA CONTABILIDAD ANALÍTICA Y FINANCIERA
CONCLUSIONES Y MEJORAS PENDIENTES DE APLICACIÓN
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La conciliación entre la Contabilidad Analítica y la Contabilidad
Financiera es el paso previo al procedimiento del alta de la información en el sistema CANOA. Hay que indicar que los datos incorporados en la Contabilidad Analítica no proceden de la Contabilidad Financiera sino de múltiples fuentes (área de personal, área de investigación...) y, por lo tanto, la consecución de esta conciliación acerca consistencia a los resultados obtenidos.
Como fue indicado en puntos anteriores en este informe no todos los gastos son costes incorporables en el sistema de Contabilidad Analítica. Este hecho determina las diferencias existentes entre ambos sistemas.
A continuación se detallan las partidas que permiten entender estas diferencias:
Tabla 6.1 - Conciliación de la Contabilidad Analítica y la Financiera
Total gastos Contabilidad financiera 234.447.121,55
A minorar : Incluido en la financiera y no en la analítica Provisión de fondos para la gratificación por jubilación PAS 791.890,81
Provisión por responsabilidades de litigios 726.576,04 Pérdidas por deterioro de otro inmovilizado material 27.904,48 Pérdidas por deterioro de participación en sociedades del grupo
(Unixest) 68.477,40 Pérdidas por deterioro de créditos 41.245,89 Otras suministraciones (Consumibles en facturas inventariables) 33.574,94 Periodización paga extra (obligaciones 2015 periodizadas en 2014) -1.565.354,31 Periodización paga extra (obligaciones 2014 periodizadas en 2013) 1.585.004,41 Amortización inventario no aplicada en analítica 1.185,69 Amortización edificios no aplicada en analítica 11.301,32 Concepto 621 computado como obligación en la analítica 69.238,01 Anulación obligaciones años anteriores -7.512,41 Transferencias no computadas en la analítica 6.478.274,84 Obligaciones imputadas a presupuesto 2015 (a 31/03/15)
correspondientes a años anteriores 146.780,61
8.408.587,72
A sumar : incluido en la analítica y no en los gastos anuales financiera Cargos internos-subconceptos no inventariables 1.467.266,71
Obligaciones imputadas presupuesto 2014 y en la financiera está en resultados ejercicios anteriores 400.277,65
Obligaciones grupo 6 imputadas a presupuesto 2014 – en la financiera figura en 2013 cuenta 413 242.539,25
2.110.083,61
CONCLUSIONES Y MEJORAS PENDIENTES DE APLICACIÓN
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Tabla 6.1 - Conciliación de la Contabilidad Analítica y la Financiera (continúa) FINANCIERA AJUSTADA 228.148.617,44
COSTES INCORPORADOS EN CANOA 228.289.766,71 ANULAR OBLIGACIONES CANOA, imputado en la presupuestaria como
gasto y en la financiera como devolución pasivo -136.538,50 ANALITÍCA AJUSTADA 228.153.228,21
DIFERENCIA 4.610,77
Margen de desviación 0,0020%
TOTAL INGRESOS CONTABILIDAD PRESUPUESTARIA 226.210.273,74 A detraer transferencias -4.697.491,10 PRESUPUESTARIA AJUSTADA:. INCORPORABLE ANALÍTICA 221.512.782,64
TOTAL INGRESOS FINANCIERA 228.620.205,57 A detraer transferencias no computadas en la analítica -4.697.491,10 A sumar ingresos no computadas en la financiera sino como préstamo
transformable en subvención 2.615.288,00 Devolución de ingresos 2013 pagada en 2014 -21.118,35 Diferencia de saldos en el año en cuentas 130 y 485 -6.479.170,26 A sumar cargos internos detraídos en la financiera 1.475.068,78 FINANCIERA AJUSTADA 221.512.782,64
DIFERENCIA 0,00
SALDO 01/01/14
SALDO 31/12/2014 DIFERENCIA
cuenta 130 : subvenciones para la financiación del inmovilizado no financiero 42.392.732,28 40.908.095,48
-1.484.636,80
cuenta 485 : Ingresos anticipados 35.292.419,78 30.297.886,32 -
4.994.533,46
77.685.152,06 71.205.981,80
-6.479.170,26
Las diferencias de saldos de las cuentas 130 y 485 entre
principio y final de ejercicio reflejan las imputaciones de ingresos efectuadas de acuerdo con su periodización, en el caso de la cuenta 130 con ingresos de subvenciones de capital aplicadas a adquisición de elementos inventariables y en el caso de la 485 con el resto de los ingresos: precios públicos en función de cursos académicos y subvenciones e ingresos afectados en función de los remanentes incorporados (de 13 a 14 y de 14 a 15).
CONCLUSIÓNS Y MELLORAS PENDENTES DE APLICACIÓN
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6. CONCLUSIONES Y REVISIONES PENDIENTES
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Con la presentación de este informe, y el equivalente presentado
en el anterior ejercicio relativo al resultado de actividades de 2013, la Universidad de Santiago de Santiago de Compostela consigue el doble objetivo buscado con la implantación del sistema de Contabilidad Analítica; cumplir con la normativa vigente relativa al rendimiento de cuentas y obtener información adecuada para la mejora en la planificación, un mejor control de la gestión y el conocimiento de los costes reales de las diferentes actividades, en la línea marcada por el Documento de Personalización.
El sistema permite un alto nivel de parametrización en lo referente al tratamiento del reparto de costes y, a su vez, incorpora la opción de ejecutar múltiples procesos de reparto/agregación lo que permite disponer de diferentes conjuntos de resultados adecuados a diferentes objetivos de análisis.
Se inicia ahora la fase de presentación de los resultados obtenidos, para lo que se tienen elaborado informes específicos adecuados a cada una de las áreas de gestión de la USC. Se busca explicar el funcionamiento del Modelo, responder a las cuestiones que seguro serán expuestas, y recoger opiniones y nuevos requerimientos que permitan mejorar la calidad de los resultados obtenidos e incrementar los usos del sistema.
Cabe esperar que a medida que otras universidades empiecen a obtener información de sus sistemas de Contabilidad Analítica se incremente el interés por actualizar aspectos de la definición del Modelo que a día de hoy no funcionan adecuadamente.
La USC deberá mejorar la imputación de costes a través de sistemas de medida más apropiados, pero el aspecto que con diferencia más influye en los resultados es la distribución de los costes de las retribuciones del PDI a la tarea docente, investigadora y de gestión fijada por la Regla 23.
Para obtener unos resultados más próximos a la realidad del reparto de las retribuciones del PDI a las diferentes actividades habrá que trabajar en el diseño de un sistema de registro de dedicación a la investigación similar al existente para tareas de docencia oficial, siendo también de importancia el conocimiento de la dedicación real a la docencia no oficial. De este modo el número de horas no distribuidas pasaría a ser residual y su asignación a la tarea de
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docencia, investigación o gestión no sería ya determinante para el cálculo de los costes de las actividades. Disponer de esta información también facilitaría otras tareas como la justificación de los proyectos de investigación, por ejemplo.
Queda también por conocer cuál va a ser la postura del Ministerio de Educación Cultura y Deporte y de la Consellería de Cultura, Educación y Ordenación Universitaria en relación a lo fijado por el Real Decreto Ley 14/2012 y por el Decreto 77/2014 para la determinación de los precios públicos de los estudios oficiales. Estos decretos establecen para el curso 2015/2016 una revisión del sistema de determinación de los precios públicos encuadrada en la idea de una gradual aproximación entre los precios y el coste del servicio determinado en aplicación del sistema de Contabilidad Analítica para Universidades, pero, a la vista de que el Modelo no está ampliamente implantado y de que desde el Ministerio tampoco se le ha prestado especial atención a esta implantación, resultará difícil que se pueda aplicar lo establecido en los decretos.
La USC se ha adelantado con la presentación del “Informe de resultados de actividades del ejercicio 2013” al plazo límite fijado por la normativa, lo que le ha permitido acercar un primer análisis de los resultados obtenidos para los costes de las titulaciones en aplicación del Modelo de Contabilidad Analítica para Universidades, convirtiéndose en un referente en esta materia a nivel nacional.
Nuestra universidad fue convocada por la Secretaría General de Universidades del Ministerio de Educación, Cultura y Deportes a la reunión de la “Comisión de seguimiento de la implantación de la Contabilidad Analítica en el ámbito universitario”, que tuvo lugar el 23 de mayo de 2015, con el objeto de presentar los resultados obtenidos en aplicación del Modelo CANOA y de exponer cuales fueron las estrategias seguidas en la implantación de éste. Esta reunión, en la que estaban presentes representantes del área de universidades del Ministerio y de todas las comunidades autonómicas, nos ha permitido abrir un canal de comunicación directa con el grupo de trabajo que define las “Reglas de Normalización del Modelo CANOA” y recogimos el compromiso de que serían estudiadas nuestras propuestas de mejora en relación a la definición del Modelo, propuestas que remitiremos la primera semana de julio de 2015.
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ANEXOS
La aplicación CANOA no permite actualmente el tratamiento de la información que gestiona en diferentes idiomas y por el momento no posibilita emitir los informes en idioma distinto al original en el que se dan de alta los datos, en el caso de nuestra universidad en gallego. La traducción de la información contenida en este anexo sería muy laboriosa y dado que la codificación empleada es la establecida por el Modelo de referencia, entendemos que no traducirla no debiera dificultar su comprensión".
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a. Relación entre conceptos económicos USC e elementos de custo CANOA
So se inclúen aqueles subconceptos económicos con obrigas asociadas no exercicio 2014
Cód. Descrición Inventariable
00 PENDENTE DE ASIGNACIÓN. USC
00000 Subconcepto economico non asignado
00001 Subconcepto economico non asignado - Importación Nóminas
22800 CURSOS, "MASTERS" E CONFERENCIAS
22900 EXTENSIÓN UNIVERSITARIA
26000 Gastos de funcionamento asociados a programas de mobilidade
64000 D AXUDA INVESTIGACIÓN DEPARTAMENTOS
64100 PI PROXECTOS DE INVESTIGACIÓN
64200 CI CONVENIOS DE INVESTIGACIÓN
64300 RC REUNIÓNS CIENTÍFICAS
01 CUSTO DE PERSOAL
11010 PERSOAL EVENTUAL
11011 Trienios persoal eventual
12000 RETRIBUCIÓNS FUNCIONARIOS
12010 Soldo PAS Funcionario
12011 Trienios PAS funcionario
12012 Pagas extras PAS Funcionario
12020 Soldo Funcionarios Docentes
12021 Trienios Funcionarios Docentes
12022 Paga extra Funcionarios Docentes
12023 Trienios SERGAS
12100 RETRIBUCIÓNS COMPLEMENTARIAS FUNCIONARIOS
12110 C. Destino PAS Funcionario
12111 C. Específico PAS Funcionario
12112 Cargos Académicos PAS funcionario
12114 IPC Galego PAS Funcionario
12115 CPT PAS Funcionario
12120 C.Destino Funcionarios Docentes
12121 C. Específico Xeral Docente
12122 Mérito Docente Quinquenios
12123 Productividade Investigadora: Sexenios
12124 Cargos Académicos Docentes
12125 C.P.T. Funcionarios Docentes
12126 Tramos Antigüidade
12127 Sexenios Ensino Non Universitario
12128 IPC Galego Funcionarios Docentes
12129 C. Especial Adicación Docente
12130 Profesores Eméritos
12131 Complemento Autonómico Funcionarios docentes
12140 Complemento Actividade Asistencial ROF CODINA
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So se inclúen aqueles subconceptos económicos con obrigas asociadas no exercicio 2014
Cód. Descrición Inventariable
12141 Complemento Asistencial Fixo SERGAS
12142 Complemento Asistencial Variable SERGAS
12143 Complemento Productividade Variable SERGAS
12144 Complemento Acordo SERGAS
12200 AMPLIACIÓN E MILLORA
12201 Novas dotacións e promocións
12202 PAS FUNCIONARIO.EQUIPARACIÓN RETRIBUTIVA SUG
12203 PAS FUNCIONARIO.PALN DE XUBILACIÓNS ANTICIPADAS
12210 Dotación Políticas de Calidade
12250 PDI FUNCIONARIO.AMPLIACIÓN E MELLORA:TRANSFORMACIÓN E NOVAS DOTACIÓNS
12251 PDI FUNCIONARIO.AMPLIACIÓN E MELLORA: TRANSFORMACIÓN E NOVAS DOTACIÓNS
12300 CORRECCIÓNS NÓMINA U-21
13000 SOLDO PAS LABORAL FIXO
13001 Trienios PAS Laboral Fixo
13002 Paga extra Pas Laboral Fixo
13006 Horas extras PAS Laboral Fixo
13007 Complementarias PAS Laboral a Extinguir
13008 Gratificación Xubilación: Acción Social
13010 Plus Postos Singularizados
13011 Cargos Académicos PAS Laboral
13017 Plus Xornada PAS Laboral
13020 Plus Catagoría
13021 C.P.T. PAS Laboral
13022 Fondos calidade PAS laboral
13023 Productividade PAS laboral
13030 Plus Categoría PAS Laboral
13031 Plus Posto Singularizado
13033 Plus Xornada PAS Laboral
13034 PAS LABORAL.PLUS ESPECIAL RESPONSABILIDADE
13035 PAS LABORAL.COMPLEMENTO PERSOAL TRANSITORIO
13036 PAS LABORAL FIXO.C. ENCOMENDA TEMPORAL DE FUNCIÓNS
13037 PAS LABORAL FIXO.PLUS DE NOCTURNIDADE
13038 PAS LABORAL FIXO.OUTROS COMPLEMENTOS
13040 Novas dotacións, promocións e compromisos
13041 PDI laboral. Novas dotacións e outros complementos
13042 PAS LABORAL.PLAN DE XUBILACIÓNS ANTICIPADAS
13050 CLM Pas Laboral
13051 CLM Trienios
13055 Profesores en Rexime Laboral
13060 PDI LABORAL SOLDO
13061 PDI LABORAL. COMPLEMENTO DE DESTINO
13062 PDI LABORAL.COMPLEMENTO ESPECÍFICO
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So se inclúen aqueles subconceptos económicos con obrigas asociadas no exercicio 2014
Cód. Descrición Inventariable
13063 PDI LABORAL.TRIENIOS
13064 PDI LABORAL.PAGAS EXTRA
13065 PDI LABORAL. COMPLEMENTOS RETRIBUTIVOS AUTONÓMICOS
13066 PDI LABORAL. MÉRITO DOCENTE QUINQUENIOS
13067 PDI laboral.productividade investigadora
13068 PDI LABORAL IPC GALEGO
13070 PDI LABORAL. NOVAS DOTACIÓNS E EOUTROS COMPLEMENTOS
13100 SOLDO PERSOAL LABORAL EVENTUAL
13101 Pluses Pas Laboral Temporal
13102 Horas extras PAS Laboral
13103 Indemnizacións Persoal laboral
13104 Indemnizacións por sentenzas
13110 Persoal Laboral Alta Dirección
13160 Soldo Persoal Docente Laboral
13161 C. Destino Persoal Docente Laboral
13162 C. Específico Persoal Docente Laboral
13163 Trienios persoal docente laboral
13165 PDI LABORAL TEMPORAL IPC GALEGO
13200 Laboral. Plus Actividades Servizos Extraordinarios
13300 Persoal laboral. Outros
14100 PERSOAL DOCENTE CONTRATADO ADMINISTRATIVO
14110 Soldo Persoal Docente Contratado Administrativo
14111 C.Destino Persoal Docente Contratado Administrativo
14112 C. Específico Persoal Docente Contratado Administrativo
14113 Cargos Académicos Persoal Docente Contratado Administrativo
14115 Tramos antigüidade Persoal Docente Contratado administrativo
14117 IPC Galego Persoal Cocente Contratado Administrativo
14118 PDI CONTRATADO ADMINISTRATIVO.PAGAS EXTRA
14800 PROFESORES EMÉRITOS
15000 PRODUCTIVIDADE E GRATIFICACIÓNS
15200 CONTRATOS PROGRAMA CALIDADE
16000 COTAS SOCIAIS
16010 Seguridade Social PAS
16011 Seguridade Social Persoal Eventual
16012 Seguridade Social Persoal Laboral Alta Dirección
16013 Seguridade Social SERGAS
16020 Seguridade Social Persoal Docente Laboral
16021 Seguridade Social Persoal Docente Funcionario
16030 Prestación Seguridade Social
16031 Prestación Mellora de Empresa
16032 Mellora de Empresa
16040 PAS LABORAL. OUTRO. SEG. SOCIAL
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So se inclúen aqueles subconceptos económicos con obrigas asociadas no exercicio 2014
Cód. Descrición Inventariable
16050 Seguridade social do CLM
01020102 PAS FUNCIONARIO RETRIBUCIÓNS VARIABLES
15001 Mellora e modernización dos servizos
15010 Incentivos ao Rendemento
15011 Gratificacións Funcionarios
15100 PAS. Gratificacións
010301 PERSOAL INVESTIGADOR EN FORMACIÓN
22820 Gastos de persoal
22902 Gastos de persoal
22920 Gastos de persoal
26002 Gastos de persoal
010302 CONFERENCIANTES/PROFESORES DE TITULACIÓNS PROPIAS
22821 Retribucións conferencias
22822 Retribucións cursos e conferencias PAS
22823 Retribucións cursos e conferencias PDI
22824 Retr. cursos e conf. Pers. Investigador
22825 Retribucións colaboracións PAS
22826 Retribucións colaboracións PDI
22827 Retr. colaboracións Pers. Investigador
22828 Retr. cursos, conf e colab persoal alleo
22922 Retribucións cursos e conferencias PAS
22923 Retribucións cursos e conferencias PDI
22924 Retr. cursos e conf. Pers. Investigador
22925 Retribucións colaboracións PAS
22926 Retribucións colaboracións PDI
22927 Retr. colaboracións Pers. Investigador
22928 Retr. cursos, conf. e colab. persoal alleo
64021 Retribucións conferencias
64022 Retribucións cursos e conferencias PAS
64023 Retribucións cursos e conferencias PDI
64025 Retribucións colaboracións PAS
64026 Retribucións colaboracións PDI
64028 Retr. cursos, conf e colab persoal alleo
64121 Retribucións conferencias
64122 Retribucións cursos e conferencias PAS
64123 Retribucións cursos e conferencias PDI
64124 Retr. cursos e conf. Pers. Investigador
64125 Retribucións colaboracións PAS
64126 Retribucións colaboracións PDI
64127 Retr. colaboracións Pers. Investigador
64128 Retr. cursos, conf. e colab. persoal alleo
64221 Retribucións conferencias
ANEXOS
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So se inclúen aqueles subconceptos económicos con obrigas asociadas no exercicio 2014
Cód. Descrición Inventariable
64222 Retribucións cursos e conferencias PAS
64223 Retribucións cursos e conferencias PDI
64224 Retr. cursos e conf. Pers. Investigador
64225 Retribucións colaboracións PAS
64226 Retribucións colaboracións PDI
64227 Retr. colaboracións Pers. Investigador
64228 Retr. cursos, conf. e colab. persoal alleo
64321 Retribucións conferencias
64323 Retribucións cursos e conferencias PDI
64324 Retr. cursos e conf. Pers. Investigador
64326 Retribucións colaboracións PDI
64327 Retr. colaboracións Pers. Investigador
64328 Retr. cursos, conf e colab persoal alleo
010303 PERSOAL CONTRATADO INVESTIGADOR
64020 Gastos de persoal
64120 Gastos de persoal
64220 Gastos de persoal
64320 Gastos de persoal
010701 ACCIÓN SOCIAL
16200 GASTOS SOCIAIS
16201 pdi-plan pensións
16202 pas funcionario plan pensións
16203 pas laboral-plan pensións
16204 PAS FUNCIONARIO. SEGURO DE ACCIDENTES
16205 PAS LABORAL.SEGURO ACCIDENTES
16206 PAS Programa de intercambio
16207 ACCIÓN SOCIAL.ESCOLA INFANTIL BREOGÁN
16208 axudas matricula
16209 ACCIÓN SOCIAL.CHEQUE BEBÉ LUGO
16210 Gastos sociais: diversas accións
16211 Docentes e funcionarios PAS: plan de pensións e seguros
16212 Persoal laboral:plan de pensións e seguros
16213 Gastos sociais:axuda matrícula
16214 Gastos sociais: escola Infantil
010702 FORMACIÓN E PERFECCIONAMENTO DO PERSOAL
16300 CURSOS FORMACIÓN PAS
16302 Axudas de custo e locomoción
16306 Inscrición en cursos, conferencias e congresos
16322 Retribucións cursos e conferencias PAS
16323 Retribucións cursos e conferencias PDI
16324 Retr. cursos e conf. Pers. Investigador
16328 Retr. cursos, conf. e colab. persoal alleo
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So se inclúen aqueles subconceptos económicos con obrigas asociadas no exercicio 2014
Cód. Descrición Inventariable
64006 D Inscricións en Cursos, conferencias e congresos
010801 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO
22814 Axudas custo e locomoción
22832 Axudas de custo e locomoción
22932 Axudas de custo e locomoción
23000 AXUDAS DE CUSTO E LOCOMOCIÓN
23001 Docencia
23002 Teses de doutoramento
23003 Concurso prazas Docentes
23009 Axudas de custo Teses Mención Europea
23300 OUTRAS INDEMNIZACÓNS
26032 Axudas de custo e locomoción
64083 Tribunais Teses Doutoramento
64084 Tribunais prazas docentes
64102 PI Axudas de Custo e Locomoción
64332 Axudas de Custo e Locomoción
010803 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS
23004 Concurso prazas PAS
23005 Administración
23006 Claustro
23007 Xunta de Goberno
23008 Outros Órganos Goberno e representa
010901 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO
23301 Tribunais prazas docentes
23303 Cargos Académicos Estudiantes
23304 Tribunais Habilitación Nacional
23309 Outros Tribunais
23311 Tribunais prazas PAS, asistencias PDI
010903 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS
23302 Tribunais prazas PAS
23310 Tribunais prazas PAS, asistencias PAS
23313 tribunais prazas PAS, asistencias persoal alleo
0110 TRANSPORTE DE PERSOAL
64002 D Axudas de Custo e Locomoción
64202 CI Axudas de Custo e Locomoción
0302 CUSTO DE MATERIAIS DE REPROGRAFÍA E IMPRENTA
22002 Papel fotocopiadora
22006 Encadernacións
0303 CUSTO DE MATERIAL E INSTRUMENTAL DE LABORATORIO E EXPERIMENTACIÓN
22109 Reactivos e material funxible de laboratorio
62704 Animais experimentación
0304 CUSTO DE MATERIAL DEPORTIVO E CULTURAL
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So se inclúen aqueles subconceptos económicos con obrigas asociadas no exercicio 2014
Cód. Descrición Inventariable
22110 Material deportivo, didáctico e cultural
0305 CUSTO DE FOTOCOPIAS
22005 Fotocopias
22100 SUBMINISTROS
64005 D Reproducións
64105 PI Reproducións
64205 CI Reproducións
0306 CUSTO DE VESTIARIO
22106 Lencería e vestiario
0307 CUSTO DE PRODUTOS FARMACÉUTICOS E MATERIAL SANITARIO
22108 Productos Farmacéuticos
0308 CUSTO DE MATERIAL DE OFICINA ORDINARIO NON INVENTARIABLE
22000 MATERIAL DE OFICINA
22001 Ordinario non inventariable
22815 Material funxible
64001 D Material funxible
64101 PI Material Funxible
64201 CI Material Funxible
0309 CUSTO DE MATERIAL INFORMÁTICO
22003 Material informático non inventariable
0310 PRENSA, REVISTAS, LIBROS E OUTRAS PUBLICACIÓNS
22004 Libros e outras publicacións periódicas uso administrativo
22007 Libros. Bibliotecas
22008 Revistas e outras publicacións. Bibliotecas
22608 Utilización Bases de Datos
22804 Adquisicións bibliográficas
22817 Adquisicións bibliográficas
62303 FONDOS BIBLIOGRÁFICOS
62700 FONDOS BIBLIOTECAS, OBRAS DE ARTE, ETC.
62701 Adquisición de libros
62702 Adquisición de revistas e outras publicacións
62705 Informatización Catálogo Bibliotecas
64004 D Libros e outras publicacións
64104 PI Libros e Outras Publicacións
64204 CI Libros e Outras Publicacións
0311 CUSTO DE ADQUISICIÓN DE BENS ASOCIADOS A PROXECTOS DE INVESTIGACIÓN
62302 NON INVENTARIABLE SEGUNDO CONVOCATORIA
0312 TRABALLOS REALIZADOS POR OUTRAS EMPRESAS
22700 TRABALLOS REALIZADOS POR EMPRESAS E PROFESIONAIS
64010 D Traballos Encargados ó Exterior
64110 PI Traballos encargados ó exterior
64210 CI Traballos encargados ó exterior
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So se inclúen aqueles subconceptos económicos con obrigas asociadas no exercicio 2014
Cód. Descrición Inventariable
031304 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS (DIR)
22107 Productos Alimenticios
22111 Material servicios de mantemento
22112 Gravacións e revelados
22600 GASTOS DIVERSOS
22807 Outros gastos de funcionamento
22831 Material funxible
22899 Cargos Internos Por Gastos Cofinanciados
22907 Outros gastos de funcionamento
22931 Material funxible
64307 Outros gastos de funcionamento
64331 Material Funxible
0401 ARRENDAMENTOS E CANÓNS
20000 ARRENDAMENTO TERREOS
20200 ARRENDAMENTOS EDIFICIOS E OUTRAS CONSTRUCCIÓNS
20201 Edificios Uso Administrativo
20202 Edificios Uso Docente e Investigador
20203 Edificios Uso Deportivo e Cultural
20204 Edificios Residencias
20205 Almacéns
20206 Garaxes
20209 Outros Locais
20300 ARRENDAMENTOS MAQUINARIA
20400 ARRENDAMENTO ELEMENTOS DE TRANSPORTE
20600 ARRENDAMENTO DE EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN
20601 LICENCIAS SOFTWARE
20602 ARRENDAMENTOS HARDWARE
20900 CANÓNS
62610 Licenzas uso Software
64016 Renting e Leasing
64017 Licenzas uso Software
64116 PI Renting e Leasing
64117 PI Licenzas uso Software
64216 CI Rentinga e Leasing
64217 CI Licenzas uso Software
040204 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN (DIR)
21200 REPARACIÓNS E MANTEMENTO. EDIFICIOS
21201 Reparacións Edificios Uso Administrativo
21202 Reparación Edificios Uso Docente e Investigador
21203 Reparación Edificios Uso Deportivo e Cultural
21204 Reparación Edificios Residencias
21205 Reparación Almacéns
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So se inclúen aqueles subconceptos económicos con obrigas asociadas no exercicio 2014
Cód. Descrición Inventariable
21206 Reparación Garaxes
21207 Reparacións servizos centrais varios tipos centros
21299 Reparación Outros Locais
21300 REPARACIÓNS E MANTEMENTO. MAQUINARIA, INSTALACIÓNS, UTILLAXE
21301 Reparac. e Mantemen. Redes Telefónicas e Interfonos
21302 Reparac. e Mantemen.Instalacións Eléctricas de Forza e Alumado
21303 Reparac. e Mantemen. Aparatos elevadores
21304 Reparac. e Mantemen. Instalacións calefacción e refrixeración
21305 Reparac. e Mantemen. Instalacións contra incendios
21399 Reparac. e Mantemen. Outras instalacións
21400 REPARACIÓNS E MANTEMENTO.ELEMENTOS DE TRANSPORTE
21401 Reparac. e Mantemen. Turismos
21402 Reparac. e Mantemen. Autobuses, Camións e Furgonetas
21403 Reparac. e Mantemen. Embarcacións
21499 Reparac. e Mantemen. Outros transportes
21500 REPARACIÓNS E MANTEMENTO. MOBILIARIO E EQUIPAMENTO
21501 Reparac. e Mantemen. Máquinas de escribir, calcular
21502 Reparac. e Mantemen. Fotocopiadoras, multicopistas
21503 Reparac. e Mantemen. Mobles e enseres
21504 Reparac. e Mantemen. Equipos informáticos de uso administrativo
21505 Reparac. e Mantemen. Equipos informáticos de uso docente
21506 Reparac. e Mantemen. Equipos transmisión (telefax)
21507 Reparac. e Mantemen. Equipos de Luz e Son
21508 Reparac. e Mantemen. Equipos audiovisuais
21509 Reparac. e Mantemen. Aparatos laboratorio
21599 Reparac. e Mantemen. Outros
64009 D Reparación Mobiliario e Equipamento
64109 PI Reparación Moblaxe e Equipamento
64209 CI Reparación Mobiliario e Equipamento
040304 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES (DIR)
22603 Xurídico contenciosos
22705 Estudios, asistencias e traballos técnicos
22709 Outros traballos realizados por empresas
62100 EDIFICIOS E OUTRAS CONSTRUCCIÓNS. PROXECTOS
62200 EDIFICIOS E OUTRAS CONSTRUCCIÓNS. SEGURIDADE
64106 PI Inscricións en Cursos, conferencias e congresos
64206 CI Inscricións en Cursos, conferencias e congresos
0404 TRANSPORTES
22300 TRANSPORTES
22301 Entes Públicos
22302 Entes Privados
22703 Postais
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So se inclúen aqueles subconceptos económicos con obrigas asociadas no exercicio 2014
Cód. Descrición Inventariable
040504 PRIMAS DE SEGURO (DIR)
22400 PRIMAS DE SEGUROS
22401 Edificios e Locais
22402 Vehículos
22403 Primas responsabilidade civil
22404 Outro Inmovilizado
22499 Outros Riscos
0407 PUBLICIDADE E PROPAGANDA
22602 Información e Divulgación
0408 RELACIÓNS PÚBLICAS
22601 Atencións protocolarias e representativas
22818 Atencións protocolarias
040901 ENERXÍA ELÉCTRICA
22101 Enerxía Eléctrica
040902 AUGA
22102 Auga
040903 GAS
22103 Gas
04090404 COMBUSTIBLES (DIR)
22104 Combustible calefacción
22105 Combustible vehículos
0410 COMUNICACIÓNS
22200 COMUNICACIÓNS
041002 COMUNICACIÓNS TELEFÓNICAS
22201 Telefónicas
22203 Telegráficas, télex e telefáx
64115 PI Comunicacións
64215 CI Comunicacións
64315 Comunicacións
041003 COMUNICACIÓNS INFORMÁTICAS
22204 Informáticas
041004 COMUNICACIÓNS POSTAIS
22202 Postais
041005 OUTRAS COMUNICACIÓNS
64015 D Comunicacións
0411 LIMPEZA E ASEO
22701 Limpeza e aseo
0412 SEGURIDADE E VIXILANCIA
22702 Seguridade
62201 Seguridade edificios uso administrativo
62202 Seguridade edificios uso docente e investigador
62203 Seguridade edificios uso deportivo e cultural
ANEXOS
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So se inclúen aqueles subconceptos económicos con obrigas asociadas no exercicio 2014
Cód. Descrición Inventariable
62204 Seguridade edificios residenciais
62205 Seguridade Almacéns
62206 Seguridade Garaxes
62299 Seguridade Outros Locais
041304 CUSTOS DIVERSOS (DIR)
22604 Multas e sancións
22605 Procesos electorais
22606 Oposicións e probas selectivas
22607 Prácticas de campo
22609 Outros Gastos Diversos
22610 Adquisicións Programas Calidade Sí
22704 Xardiñeria
22819 Outros gastos de funcionamento
22901 Gastos de funcionamento
26001 Gastos de funcionamento
62698 Cargos Internos Por Gastos Cofinanciados
64007 D Outros gastos de investigación
64081 Fondos a Xestionar Outros Organismos.
64082 Reintegros
64099 D Cargos Internos Por Gastos Cofinanciados
64107 PI Outros gastos de investigación
64181 Fondos a Xestionar Outros Organismos.
64182 Reintegros
64199 Cargos Internos Por Gastos Cofinanciados
64207 CI Outros gastos de investigación
64281 Fondos a Xestionar Outros Organismos.
64282 Reintegros
64299 CI Cargos Internos Por Gastos Cofinanciados
64301 RC Gastos de Funcionamento
64399 RC Cargos Internos Por Gastos Cofinanciados
05 CUSTO DE TRIBUTOS
22500 TRIBUTOS
22501 Autonómicos
22502 Estatais
22503 Locais
62301 GASTOS ADUANAS
06 CUSTOS FINANCEIROS
31000 XUROS DE PRÉSTAMOS E ANTICIPOS
31100 Gasto de emisión, modificación e cancelación
34200 XUROS DE DEMORA
34900 OUTROS GASTOS FINANCIEIROS
35900 OUTROS GASTOS FINANCIEIROS
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So se inclúen aqueles subconceptos económicos con obrigas asociadas no exercicio 2014
Cód. Descrición Inventariable
35901 XUROS MORA
80000 ADQUISICIÓN DE DÉBEDA DO SECTOR PÚBLICO
85000 ACCIÓNS E PARTICIPACIÓNS NO SECTOR PÚBLICO
86000 ACCIÓNS E PARTICIPACIÓNS NO SECTOR PRIVADO
91100 Devolución Anticipos reembolsables
91300 AMORTIZACIÓN PRÉSTAMO
070101 DE CONSTRUCIÓNS
60000 INVESTIMENTOS EN TERREOS Sí
62000 EDIFICIOS E OUTRAS CONSTRUCCIÓNS Sí
62001 Edificios Uso Administrativo Sí
62002 Edificios Uso Docente e Investigador Sí
62003 Edificios Uso Deportivo e Cultural Sí
62004 Edificios Residenciais Sí
62005 Almacéns Sí
62006 Garaxes Sí
62099 Outros Locais Sí
62300 INFRAESTRUCTURA DE INVESTIGACIÓN Sí
62401 Redes de voz e datos Sí
64003 D Infraestructura de Investigación Sí
64103 PI Infraestructura de Investigación Sí
070102 DE INSTALACIÓNS TÉCNICAS
62402 Instalacións eléctricas de forza e alumnado Sí
62403 Aparatos elevadores Sí
62404 Instalacións Calefacción e Refrixeración Sí
62405 Instalacións contra incendios Sí
070103 DE MAQUINARIA
62400 MAQUINARIA, INSTALACIÓNS E UTILLAXE Sí
62499 Resto maquinaria, instalación e utilllaxe Sí
070104 DE FERRAMENTA
64203 CI Infraestructura de Investigación Sí
070105 DE MOBILIARIO
62600 MOBILIARIO E EQUIPAMENTO Sí
62603 Mobles Sí
64008 D Moblaxe e Equipamento Sí
64108 PI Moblaxe e Equipamento Sí
64208 CI Moblaxe e Equipamento Sí
070106 DE EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN
62601 Máquinas de escribir, calcular Sí
62604 Equipos Informáticos Sí
62605 Equipos transmisión (telefáx, etc.) Sí
070107 DE FOTOCOPIADORAS
62602 Fotocopiadoras, multicopistas Sí
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So se inclúen aqueles subconceptos económicos con obrigas asociadas no exercicio 2014
Cód. Descrición Inventariable
070108 DE ELEMENTOS DE TRANSPORTE
62500 ELEMENTOS DE TRANSPORTE Sí
62501 Turismos Sí
62502 Autobuses, Camións e Furgonetas Sí
62503 Embarcacións Sí
62599 Outros elementos de transporte Sí
070109 DE EQUIPOS DE LABORATORIO
62304 Infraestructura Sí
62608 Aparatos laboratorio Sí
070110 DE OUTRO INMOVILIZADO MATERIAL
22803 Material Inventariable Sí
22903 Material inventariable Sí
26003 Material inventariable Sí
62606 Equipos de luz e son Sí
62607 Equipos audiovisuais Sí
62690 Facturación Interna por Producción Propia Sí
62699 Outro Mobiliario e Equipamento Sí
62703 Obras de arte e bens similares Sí
64303 RC Material Inventariable Sí
070201 DE APLICACIÓNS INFORMÁTICAS
62609 Adquisición de Software Sí
64111 PI Adquisición de Software Sí
64211 CI Adquisición de Software Sí
0901 A ALUMNOS
48100 BOLSAS FORMACIÓN E PROMOCIÓN Á INVESTIGACIÓN
48200 BOLSAS ESTUDIANTES E EXTENSIÓN UNIVERSITARIA
49001 Transferencias ao exterior a estudantes
0903 A OUTRAS ORGANIZACIÓNS
48300 SUBVENCIÓNS NOMINATIVAS
48400 OUTRAS BOLSAS
49000 TRANSFERENCIAS Ó EXTERIOR
49002 Transferencias ao exterior a PAS
49003 Transferencias ao exterior a PDI
74000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A EMPRESAS PÚLICAS E O.E.P.
75000 SUBVENCIÓNS DE CAPITAL CC.AA.
78000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A FAMILIAS E INSTITUCIÓNS SEN FINS DE LUCRO
78300 CONSORCIO BIBLIOTECAS
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b. Detalle de ingresos por elemento Detalle por Clases de Elementos de Ingreso
Clase Descrición Ingresos % Ingreso
01 TAXAS, PREZOS PÚBLICOS E OUTROS INGRESOS 18.224.034,99 8,23 01B1 PREZOS PÚBLICOS POR DOCENCIA OFICIAL 18.224.034,99 8,23 02 OUTROS INGRESOS PROCEDENTES DE PRESTACIÓNS DE SERVIZOS 19.431.284,19 8,77
02C1 DEREITOS DE MATRÍCULA EN CURSOS E SEMINARIOS DE ENSINANZAS PROPIAS 3.199.204,04 1,44 02C2 DEREITOS DE EXAME E SELECCIÓN DE PERSOAL 39.578,33 0,02 02C5 CONTRATOS ARTIGO 83 L.O.U. 9.494.170,22 4,29 02C7 SERVIZOS DE ALOXAMENTO, RESTAURACIÓN, RESIDENCIA E OUTROS 2.135.964,92 0,96 02C9 OUTROS INGRESOS POR SERVIZOS 3.332.496,66 1,5 02C901 FACTURACIÓN INTERNA 1.475.068,78 0,67 02D2 VENTA DE PUBLICACIÓNS PROPIAS 52.994,58 0,02 02D3 VENTA DE FOTOCOPIAS E OUTROS PRODUTOS DE REPROGRAFÍA 5.074,65 0 02D4 OUTRAS VENTAS DE BENS 280.295,24 0,13 02E0 OUTROS INGRESOS 891.505,55 0,4 02E001 REINTEGROS 411.902,26 0,19 02E002 OUTROS REINTEGROS 479.603,29 0,22 03 TRANSFERENCIAS CORRENTES 132.913.387,68 60 03F0 DA ADMINISTRACIÓN DO ESTADO 5.238,00 0 03G0 DE ENTES AUTÓNOMOS 142.985,43 0,06 03I0 DE COMUNIDADES AUTÓNOMAS 129.881.901,37 58,63 03J0 DE CORPORACIÓNS LOCAIS 202.890,84 0,09 03K0 DE EMPRESAS PRIVADAS 1.838.000,00 0,83 03L0 DE FAMILIAS E INSTITUCIÓNS SEN FINS DE LUCRO 80.198,40 0,04 03M0 DO EXTERIOR 711.015,64 0,32 03N0 OUTRAS TRANSFERENCIAS CORRENTES 51.158,00 0,02 04 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 50.302.603,07 22,71 04O0 DE EMPRESAS PÚBLICAS E OUTROS ENTES PÚBLICOS 525.234,26 0,24 04P0 DE COMUNIDADES AUTÓNOMAS 26.053.660,80 11,76 04Q0 DE CORPORACIÓNS LOCAIS 248.302,72 0,11 04R0 DE EMPRESAS PRIVADAS 31.200,00 0,01 04S0 DE FAMILIAS E INSTITUCIÓNS SEN FINS DE LUCRO 598.777,32 0,27 04T0 DO EXTERIOR 14.350.862,26 6,48 04W0 DA ADMINISTRACIÓN DO ESTADO 8.494.565,71 3,83 05 INGRESOS PATRIMONIAIS 595.651,56 0,27 07 INGRESOS PROCEDENTES DE ACTIVOS FINANCEIROS 45.821,15 0,02
TOTAL INGRESOS 221.512.782,64 100,00
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c. Detalle do custo por elemento das actividades descritas
Actividade global da USC Detalle por Elemento de Custo
Elemento Importe % Custo
00 PENDENTE DE ASIGNACIÓN 275.696,00 0,12 01 CUSTO DE PERSOAL 168.503.290,93 73,86 0101 SOLDOS E SALARIOS DO PERSOAL DOCENTE INVESTIGADOR 88.421.201,38 38,76 010101 FUNCIONARIOS CATEDRÁTICOS DE UNIVERSIDADE 24.438.379,45 10,71 01010101 CATEDRÁTICO U. RETRIBUCIÓNS FIXAS 24.289.726,53 10,65 01010102 CATEDRÁTICO U. RETRIBUCIÓNS VARIABLES 148.652,92 0,07 010102 FUNCIONARIOS PROFESORES TITULARES DE UNIVERSIDADE E CATEDRÁTICOS DE ESCOLAS UNIV 45.856.098,17 20,1 01010201 TITULAR U. e CATEDRÁTICO E. RETRIBUCIÓNS FIXAS 45.276.493,18 19,84 01010202 TITULAR U. e CATEDRÁTICO E. RETRIBUCIÓNS VARIABLES 579.604,99 0,25 010103 FUNCIONARIOS PROFESORES TITULARES DE ESCOLAS UNIVERSITARIAS 2.842.306,07 1,25 01010301 TITULAR ESCOLA RETRIBUCIÓNS FIXAS 2.842.306,07 1,25 010105 CONTRATADOS LABORAIS PROFESORES AXUDANTE DOUTOR 510.001,12 0,22 01010501 AXUDANTE DOUTOR RETRIBUCIÓNS FIXAS 510.001,12 0,22 010106 CONTRATADOS LABORAIS PROFESORES COLABORADORES 771.290,65 0,34 01010601 PROFESOR COLABORADOR RETRIBUCIÓNS FIXAS 771.290,65 0,34 010107 CONTRATADOS LABORAIS PROFESOR CONTRATADO DOUTOR 9.715.733,69 4,26 01010701 CONTRATADO DOUTOR RETRIBUCIÓNS FIXAS 9.713.333,71 4,26 01010702 CONTRATADO DOUTOR RETRIBUCIÓNS VARIABLES 2.399,98 0 010108 CONTRATADOS LABORAIS PROFESOR ASOCIADO 1.041.078,95 0,46 01010801 PROFESOR ASOCIADO RETRIBUCIÓNS FIXAS 1.041.078,95 0,46 010110 PROFESORES ASOCIADOS DE CIENCIAS DA SAÚDE 654.868,93 0,29
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Detalle por Elemento de Custo
Elemento Importe % Custo
01011001 ASOCIADO CC. SAÚDE RETRIBUCIÓNS FIXAS 654.868,93 0,29 010111 PROFESORES EMÉRITOS 27.278,50 0,01 010112 PROFESORES CONTRATADOS INTERINOS DE SUBSTITUCIÓN 2.564.165,85 1,12 01011201 PDI INTERINO SUBTITUCIÓN RETRIBUCIÓNS FIXAS 2.564.165,85 1,12 0102 SOLDO E SALARIOS DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 33.516.607,08 14,69 010201 PAS FUNCIONARIOS 17.655.469,00 7,74 01020101 PAS FUNCIONARIO RETRIBUCIÓNS FIXAS 17.648.422,84 7,74 01020102 PAS FUNCIONARIO RETRIBUCIÓNS VARIABLES 7.046,16 0 010202 PAS LABORAIS FIXOS 11.662.095,30 5,11 01020201 PAS LABORAL FIXO RETRIBUCIÓNS FIXAS 11.636.501,44 5,1 01020202 PAS LABORAL FIXO RETRIBUCIÓNS VARIABLES 25.593,86 0,01 010203 LABORAIS EVENTUAIS 4.199.042,78 1,84 01020301 PAS LABORAL EVENTUAL RETRIBUCIÓNS FIXAS 4.197.434,27 1,84 01020302 PAS LABORAL EVENTUAL RETRIBUCIÓNS VARIABLES 1.608,51 0 0103 CUSTO DOUTRO PERSOAL 26.504.487,44 11,62 010301 PERSOAL INVESTIGADOR EN FORMACIÓN 634.152,41 0,28 010302 CONFERENCIANTES/PROFESORES DE TITULACIÓNS PROPIAS 2.886.668,81 1,27 010303 PERSOAL CONTRATADO INVESTIGADOR 22.032.664,71 9,66 010304 PERSOAL CONTRATADO INVESTIGACIÓN INDEFINIDO. USC 951.001,51 0,42 0104 COTIZACIÓNS SOCIAIS A CARGO DO EMPREGADOR 15.549.144,39 6,82 010401 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 953.872,63 0,42 01040101 PDI FUNCIONARIOS CATEDRÁTICOS DE UNIVERSIDADE 208.912,85 0,09 01040102 PDI FUNCIONARIOS PROFESORES TITULARES DE UNIVERSIDADE E CATEDRÁTICOS DE EE.UU. 734.514,13 0,32 01040103 PDI FUNCIONARIOS PROFESORES TITULARES DE EE.UU. 10.445,65 0
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Detalle por Elemento de Custo
Elemento Importe % Custo
010402 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR LABORAL CONTRATADO 4.728.550,31 2,07 01040202 PDI PROFESOR AXUDANTE DOUTOR 236.817,49 0,1 01040203 PDI PROFESOR COLABORADOR 248.000,83 0,11 01040204 PDI PROFESOR CONTRATADO DOUTOR 2.899.666,71 1,27 01040205 PDI PROFESOR ASOCIADO 300.117,50 0,13 01040207 PDI PROFESOR ASOCIADO DE CIENCIAS DA SAÚDE 214.536,18 0,09 01040208 PDI PROFESORES CONTRATADOS INTERINOS DE SUBSTITUCIÓN 829.411,60 0,36 010403 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 9.721.585,37 4,26 01040301 PAS FUNCIONARIO 4.738.401,87 2,08 01040302 PAS LABORAL 4.983.183,50 2,18 010404 DO PERSOAL INVESTIGADOR EN FORMACIÓN 145.136,08 0,06 01040401 DE CONTRATO 145.136,08 0,06 0107 OUTROS CUSTOS SOCIAIS 639.361,81 0,28 010701 ACCIÓN SOCIAL 555.918,03 0,24 010702 FORMACIÓN E PERFECCIONAMENTO DO PERSOAL 83.443,78 0,04 0108 INDEMNIZACIÓNS POR RAZÓN DO SERVIZO 2.852.594,22 1,25 010801 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 2.771.272,12 1,21 010803 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 81.322,10 0,04 0109 OUTRAS INDEMNIZACIÓNS 111.866,54 0,05 010901 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 71.468,76 0,03 010903 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 40.397,78 0,02 0110 TRANSPORTE DE PERSOAL 908.028,07 0,4 03 CUSTO DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS 12.356.519,14 5,42 0302 CUSTO DE MATERIAIS DE REPROGRAFÍA E IMPRENTA 22.480,12 0,01
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Detalle por Elemento de Custo
Elemento Importe % Custo
0303 CUSTO DE MATERIAL E INSTRUMENTAL DE LABORATORIO E EXPERIMENTACIÓN 150.737,36 0,07 0304 CUSTO DE MATERIAL DEPORTIVO E CULTURAL 18.324,95 0,01 0305 CUSTO DE FOTOCOPIAS 283.590,36 0,12 0306 CUSTO DE VESTIARIO 37.326,99 0,02 0307 CUSTO DE PRODUTOS FARMACÉUTICOS E MATERIAL SANITARIO 11.325,82 0 0308 CUSTO DE MATERIAL DE OFICINA ORDINARIO NON INVENTARIABLE 6.350.901,10 2,78 0309 CUSTO DE MATERIAL INFORMÁTICO 33.499,18 0,01 0310 PRENSA, REVISTAS, LIBROS E OUTRAS PUBLICACIÓNS 998.154,05 0,44 0312 TRABALLOS REALIZADOS POR OUTRAS EMPRESAS 3.174.798,89 1,39 0313 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS 1.275.380,32 0,56 031304 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS (DIR) 1.275.380,32 0,56 04 CUSTO DE SERVIZOS EXTERIORES 27.815.965,98 12,19 0401 ARRENDAMENTOS E CANÓNS 475.782,31 0,21 0402 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN 4.971.466,61 2,18 040201 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN (M2) 2.134.763,90 0,94 040204 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN (DIR) 2.836.702,71 1,24 0403 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES 3.404.707,72 1,49 040304 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES (DIR) 3.404.707,72 1,49 0404 TRANSPORTES 12.094,93 0,01 0405 PRIMAS DE SEGURO 156.934,78 0,07 040504 PRIMAS DE SEGURO (DIR) 156.934,78 0,07 0407 PUBLICIDADE E PROPAGANDA 101.272,79 0,04 0408 RELACIÓNS PÚBLICAS 171.423,94 0,08 0409 SUBMINISTRACIÓN 6.158.595,10 2,7
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Detalle por Elemento de Custo
Elemento Importe % Custo
040901 ENERXÍA ELÉCTRICA 2.930.284,80 1,28 040902 AUGA 633.116,14 0,28 040903 GAS 1.743.236,31 0,76 040904 COMBUSTIBLES 851.957,85 0,37 04090404 COMBUSTIBLES (DIR) 851.957,85 0,37 0410 COMUNICACIÓNS 461.152,74 0,2 041002 COMUNICACIÓNS TELEFÓNICAS 272.934,75 0,12 041004 COMUNICACIÓNS POSTAIS 136.978,27 0,06 041005 OUTRAS COMUNICACIÓNS 51.239,72 0,02 0411 LIMPEZA E ASEO 7.362.704,62 3,23 0412 SEGURIDADE E VIXILANCIA 1.320.002,54 0,58 0413 CUSTOS DIVERSOS 3.219.827,90 1,41 041304 CUSTOS DIVERSOS (DIR) 3.219.827,90 1,41 05 CUSTO DE TRIBUTOS 452.293,71 0,20 06 CUSTOS FINANCEIROS 556.030,89 0,24 07 AMORTIZACIÓNS (CUSTOS CALCULADOS) 15.623.964,78 6,85 0701 DO INMOVILIZADO MATERIAL 15.269.675,75 6,69 070101 DE CONSTRUCIÓNS 5.488.495,71 2,41 070102 DE INSTALACIÓNS TÉCNICAS 423.639,19 0,19 070103 DE MAQUINARIA 6.353.800,03 2,78 070105 DE MOBILIARIO 940.648,74 0,41 070106 DE EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN 1.517.508,04 0,67 070107 DE FOTOCOPIADORAS 484.038,81 0,21 070108 DE ELEMENTOS DE TRANSPORTE 61.545,23 0,03
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Detalle por Elemento de Custo
Elemento Importe % Custo
0702 DO INMOVILIZADO INMATERIAL 354.289,03 0,16 070201 DE APLICACIÓNS INFORMÁTICAS 348.245,73 0,15 070202 DE OUTRO INMOVILIZADO INMATERIAL 6.043,30 0 09 CUSTOS DE TRANSFERENCIAS 2.569.466,78 1,13 0901 A ALUMNOS 1.166.386,14 0,51 0903 A OUTRAS ORGANIZACIÓNS 1.403.080,64 0,62
228.153.228,21 100,00
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Titulacións oficiais
Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 00 PENDENTE DE ASIGNACIÓN. USC 0,00 0,00 0,00 89.932,26 89.932,26 0,12
01 CUSTO DE PERSOAL 47.188.100,04 334.556,79 2.557.605,52 10.873.599,47 60.953.861,83 79,27
0101 SOLDOS E SALARIOS DO PERSOAL DOCENTE INVESTIGADOR 43.525.653,10 0,00 3.001,02 843.979,90 44.372.634,03 57,71
010101 FUNCIONARIOS CATEDRÁTICOS DE UNIVERSIDADE 8.719.870,50 0,00 0,00 117.414,76 8.837.285,26 11,49
01010101 CATEDRÁTICO U. RETRIBUCIÓNS FIXAS 8.667.935,98 0,00 0,00 117.406,34 8.785.342,32 11,43
01010102 CATEDRÁTICO U. RETRIBUCIÓNS VARIABLES 51.934,52 0,00 0,00 8,40 51.942,92 0,07
010102 FUNCIONARIOS PROFESORES TITULARES DE UNIVERSIDADE E CATEDRÁTICOS DE ESCOLAS UNIV
22.487.298,39 0,00 2.000,70 499.992,22 22.989.291,30 29,90
01010201 TITULAR U. e CATEDRÁTICO E. RETRIBUCIÓNS FIXAS 22.147.915,44 0,00 2.000,70 498.630,39 22.648.546,53 29,45
01010202 TITULAR U. e CATEDRÁTICO E. RETRIBUCIÓNS VARIABLES 339.382,95 0,00 0,00 1.361,83 340.744,78 0,44
010103 FUNCIONARIOS PROFESORES TITULARES DE ESCOLAS UNIVERSITARIAS 2.285.846,40 0,00 0,00 77.429,28 2.363.275,68 3,07
01010301 TITULAR ESCOLA RETRIBUCIÓNS FIXAS 2.285.846,40 0,00 0,00 77.429,28 2.363.275,68 3,07
010105 CONTRATADOS LABORAIS PROFESORES AXUDANTE DOUTOR 244.022,68 0,00 0,00 1.636,42 245.659,10 0,32
01010501 AXUDANTE DOUTOR RETRIBUCIÓNS FIXAS 244.022,68 0,00 0,00 1.636,42 245.659,10 0,32
010106 CONTRATADOS LABORAIS PROFESORES COLABORADORES 637.409,57 0,00 0,00 0,00 637.409,57 0,83
01010601 PROFESOR COLABORADOR RETRIBUCIÓNS FIXAS 637.409,57 0,00 0,00 0,00 637.409,57 0,83
010107 CONTRATADOS LABORAIS PROFESOR CONTRATADO DOUTOR 5.769.978,49 0,00 1.000,34 125.821,57 5.896.800,40 7,67
01010701 CONTRATADO DOUTOR RETRIBUCIÓNS FIXAS 5.768.371,03 0,00 1.000,34 125.821,57 5.895.192,94 7,67
01010702 CONTRATADO DOUTOR RETRIBUCIÓNS VARIABLES 1.607,46 0,00 0,00 0,00 1.607,46 0,00
010108 CONTRATADOS LABORAIS PROFESOR ASOCIADO 1.012.942,72 0,00 0,00 0,00 1.012.942,72 1,32
01010801 PROFESOR ASOCIADO RETRIBUCIÓNS FIXAS 1.012.942,72 0,00 0,00 0,00 1.012.942,72 1,32
010110 PROFESORES ASOCIADOS DE CIENCIAS DA SAÚDE 646.963,91 0,00 0,00 0,00 646.963,91 0,84
01011001 ASOCIADO CC. SAÚDE RETRIBUCIÓNS FIXAS 646.963,91 0,00 0,00 0,00 646.963,91 0,84
010111 PROFESORES EMÉRITOS 3.477,62 0,00 0,00 0,00 3.477,62 0,00
010112 PROFESORES CONTRATADOS INTERINOS DE SUBSTITUCIÓN 1.717.842,82 0,00 0,00 21.685,66 1.739.528,48 2,26
01011201 PDI INTERINO SUBTITUCIÓN RETRIBUCIÓNS FIXAS 1.717.842,82 0,00 0,00 21.685,66 1.739.528,48 2,26
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 0102 SOLDO E SALARIOS DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 0,00 0,00 1.939.918,44 7.421.589,03 9.361.507,47 12,17
010201 PAS FUNCIONARIOS 0,00 0,00 23.666,75 4.795.940,80 4.819.607,56 6,27
01020101 PAS FUNCIONARIO RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 23.666,75 4.794.724,51 4.818.391,28 6,27
01020102 PAS FUNCIONARIO RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 1.216,29 1.216,29 0,00
010202 PAS LABORAIS FIXOS 0,00 0,00 1.463.950,49 2.026.441,85 3.490.392,34 4,54
01020201 PAS LABORAL FIXO RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 1.463.950,49 2.017.661,25 3.481.611,73 4,53
01020202 PAS LABORAL FIXO RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 8.780,60 8.780,60 0,01
010203 LABORAIS EVENTUAIS 0,00 0,00 452.301,19 599.206,37 1.051.507,56 1,37
01020301 PAS LABORAL EVENTUAL RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 452.301,19 598.369,87 1.050.671,06 1,37
01020302 PAS LABORAL EVENTUAL RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 836,50 836,50 0,00
0103 CUSTO DOUTRO PERSOAL 0,00 77.453,16 1.792,17 313.177,30 392.422,61 0,51
010301 PERSOAL INVESTIGADOR EN FORMACIÓN 0,00 360,97 0,00 0,00 360,97 0,00
010302 CONFERENCIANTES/PROFESORES DE TITULACIÓNS PROPIAS 0,00 77.092,18 1.792,17 2.959,81 81.844,16 0,11
010304 PERSOAL CONTRATADO INVESTIGACIÓN INDEFINIDO. USC 0,00 0,00 0,00 310.217,50 310.217,50 0,40
0104 COTIZACIÓNS SOCIAIS A CARGO DO EMPREGADOR 3.526.499,57 0,00 598.256,50 2.192.816,76 6.317.572,81 8,22
010401 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 429.210,75 0,00 0,00 737,82 429.948,57 0,56
01040101 PDI FUNCIONARIOS CATEDRÁTICOS DE UNIVERSIDADE 88.071,38 0,00 0,00 30,45 88.101,83 0,11
01040102 PDI FUNCIONARIOS PROFESORES TITULARES DE UNIVERSIDADE E CATEDRÁTICOS DE EE.UU.
330.693,72 0,00 0,00 707,36 331.401,08 0,43
01040103 PDI FUNCIONARIOS PROFESORES TITULARES DE EE.UU. 10.445,65 0,00 0,00 0,00 10.445,65 0,01
010402 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR LABORAL CONTRATADO 3.097.288,82 0,00 0,00 35.871,31 3.133.160,13 4,07
01040202 PDI PROFESOR AXUDANTE DOUTOR 138.518,26 0,00 0,00 143,07 138.661,33 0,18
01040203 PDI PROFESOR COLABORADOR 202.711,37 0,00 0,00 0,00 202.711,37 0,26
01040204 PDI PROFESOR CONTRATADO DOUTOR 1.693.547,40 0,00 0,00 29.626,79 1.723.174,19 2,24
01040205 PDI PROFESOR ASOCIADO 290.847,56 0,00 0,00 0,00 290.847,56 0,38
01040207 PDI PROFESOR ASOCIADO DE CIENCIAS DA SAÚDE 211.690,59 0,00 0,00 0,00 211.690,59 0,28
01040208 PDI PROFESORES CONTRATADOS INTERINOS DE SUBSTITUCIÓN 559.973,64 0,00 0,00 6.101,43 566.075,07 0,74
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 010403 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 0,00 0,00 598.256,50 2.156.207,63 2.754.464,13 3,58
01040301 PAS FUNCIONARIO 0,00 0,00 5.920,03 1.325.423,57 1.331.343,59 1,73
01040302 PAS LABORAL 0,00 0,00 592.336,46 830.784,07 1.423.120,52 1,85
0107 OUTROS CUSTOS SOCIAIS 135.947,37 87.902,11 12.826,24 47.865,08 284.540,80 0,37
010701 ACCIÓN SOCIAL 135.947,37 63.112,31 11.947,58 43.334,32 254.341,58 0,33
010702 FORMACIÓN E PERFECCIONAMENTO DO PERSOAL 0,00 24.789,81 878,66 4.530,75 30.199,22 0,04
0108 INDEMNIZACIÓNS POR RAZÓN DO SERVIZO 0,00 134.439,32 1.811,15 27.890,57 164.141,05 0,21
010801 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 0,00 133.673,06 26,61 3.281,66 136.981,32 0,18
010803 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 0,00 766,26 1.784,56 24.608,91 27.159,74 0,04
0109 OUTRAS INDEMNIZACIÓNS 0,00 19.347,66 0,00 26.280,86 45.628,52 0,06
010901 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 0,00 19.347,66 0,00 13.103,06 32.450,72 0,04
010903 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 0,00 0,00 0,00 13.177,79 13.177,79 0,02
0110 TRANSPORTE DE PERSOAL 0,00 15.414,55 0,00 0,00 15.414,55 0,02
03 CUSTO DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS 0,00 438.005,67 9.622,04 70.879,78 518.507,49 0,67
0302 CUSTO DE MATERIAIS DE REPROGRAFÍA E IMPRENTA 0,00 5.110,54 48,80 5.368,39 10.527,73 0,01
0303 CUSTO DE MATERIAL E INSTRUMENTAL DE LABORATORIO E EXPERIMENTACIÓN 0,00 93.833,63 0,93 5,54 93.840,12 0,12
0304 CUSTO DE MATERIAL DEPORTIVO E CULTURAL 0,00 12.820,33 0,00 2,52 12.822,85 0,02
0305 CUSTO DE FOTOCOPIAS 0,00 60.419,66 940,09 6.571,00 67.930,75 0,09
0306 CUSTO DE VESTIARIO 0,00 3.772,04 2.668,66 6.369,46 12.810,16 0,02
0307 CUSTO DE PRODUTOS FARMACÉUTICOS E MATERIAL SANITARIO 0,00 4.236,17 153,44 790,00 5.179,62 0,01
0308 CUSTO DE MATERIAL DE OFICINA ORDINARIO NON INVENTARIABLE 0,00 100.272,81 2.923,33 28.676,15 131.872,30 0,17
0309 CUSTO DE MATERIAL INFORMÁTICO 0,00 14.292,16 2.236,16 2.439,66 18.967,99 0,02
0310 PRENSA, REVISTAS, LIBROS E OUTRAS PUBLICACIÓNS 0,00 2.787,40 393,83 7.663,09 10.844,34 0,01
0312 TRABALLOS REALIZADOS POR OUTRAS EMPRESAS 0,00 14.420,09 0,00 0,00 14.420,09 0,02
0313 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS 0,00 126.040,82 256,79 12.993,93 139.291,55 0,18
031304 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS (DIR) 0,00 126.040,82 256,79 12.993,93 139.291,55 0,18
04 CUSTO DE SERVIZOS EXTERIORES 0,00 6.703.910,33 531.711,07 1.360.133,72 8.595.755,11 11,18
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 0401 ARRENDAMENTOS E CANÓNS 0,00 6.684,73 96.629,41 66.410,97 169.725,09 0,22
0402 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN 0,00 1.258.994,80 178.647,34 173.972,67 1.611.614,82 2,10
040201 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN (M2) 0,00 676.873,06 2.230,17 76.564,23 755.667,46 0,98
040204 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN (DIR) 0,00 582.121,74 176.417,17 97.408,45 855.947,35 1,11
0403 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES 0,00 185.431,67 221.887,42 144.539,95 551.859,04 0,72
040304 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES (DIR) 0,00 185.431,67 221.887,42 144.539,95 551.859,04 0,72
0404 TRANSPORTES 0,00 2.798,98 28,27 258,87 3.086,12 0,00
0405 PRIMAS DE SEGURO 0,00 49.740,59 2.099,00 18.322,26 70.161,85 0,09
040504 PRIMAS DE SEGURO (DIR) 0,00 49.740,59 2.099,00 18.322,26 70.161,85 0,09
0407 PUBLICIDADE E PROPAGANDA 0,00 2.929,70 0,00 27.235,90 30.165,62 0,04
0408 RELACIÓNS PÚBLICAS 0,00 2.446,52 138,17 26.449,14 29.033,84 0,04
0409 SUBMINISTRACIÓN 0,00 1.909.886,04 15.278,73 245.991,74 2.171.156,50 2,82
040901 ENERXÍA ELÉCTRICA 0,00 929.176,50 3.061,02 105.094,38 1.037.331,88 1,35
040902 AUGA 0,00 192.732,70 633,59 21.854,45 215.220,72 0,28
040903 GAS 0,00 552.895,76 1.820,07 62.506,48 617.222,34 0,80
040904 COMBUSTIBLES 0,00 235.081,08 9.764,05 56.536,43 301.381,56 0,39
04090404 COMBUSTIBLES (DIR) 0,00 235.081,08 9.764,05 56.536,43 301.381,56 0,39
0410 COMUNICACIÓNS 0,00 120.820,00 6.393,47 31.351,07 158.564,53 0,21
041002 COMUNICACIÓNS TELEFÓNICAS 0,00 51.524,20 5.111,04 15.334,89 71.970,13 0,09
041004 COMUNICACIÓNS POSTAIS 0,00 48.629,02 1.282,43 16.016,18 65.927,62 0,09
041005 OUTRAS COMUNICACIÓNS 0,00 20.666,78 0,00 0,00 20.666,78 0,03
0411 LIMPEZA E ASEO 0,00 2.596.487,96 8.857,24 300.786,02 2.906.131,20 3,78
0412 SEGURIDADE E VIXILANCIA 0,00 420.382,81 1.372,54 47.121,14 468.876,50 0,61
0413 CUSTOS DIVERSOS 0,00 147.306,52 379,49 277.693,97 425.379,97 0,55
041304 CUSTOS DIVERSOS (DIR) 0,00 147.306,52 379,49 277.693,97 425.379,97 0,55
05 CUSTO DE TRIBUTOS 0,00 136.014,21 865,62 16.090,88 152.970,71 0,20
06 CUSTOS FINANCEIROS 0,00 0,00 0,00 181.377,74 181.377,74 0,24
ANEXOS
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 07 AMORTIZACIÓNS (CUSTOS CALCULADOS) 0,00 5.078.909,47 208.006,79 532.441,64 5.819.357,89 7,57
0701 DO INMOVILIZADO MATERIAL 0,00 4.993.873,90 179.566,63 507.999,28 5.681.439,80 7,39
070101 DE CONSTRUCIÓNS 0,00 2.032.371,10 15.997,97 104.632,75 2.153.001,82 2,80
070102 DE INSTALACIÓNS TÉCNICAS 0,00 92.630,85 11.325,68 40.790,71 144.747,25 0,19
070103 DE MAQUINARIA 0,00 1.832.306,96 12.868,66 278.396,46 2.123.572,06 2,76
070105 DE MOBILIARIO 0,00 345.844,06 6.470,81 25.133,98 377.448,84 0,49
070106 DE EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN 0,00 490.129,56 127.378,33 45.212,64 662.720,52 0,86
070107 DE FOTOCOPIADORAS 0,00 181.744,28 5.483,65 12.269,62 199.497,54 0,26
070108 DE ELEMENTOS DE TRANSPORTE 0,00 18.847,10 41,54 1.563,11 20.451,75 0,03
0702 DO INMOVILIZADO INMATERIAL 0,00 85.035,58 28.440,16 24.442,37 137.918,11 0,18
070201 DE APLICACIÓNS INFORMÁTICAS 0,00 85.028,97 25.881,32 23.959,74 134.870,02 0,18
070202 DE OUTRO INMOVILIZADO INMATERIAL 0,00 6,61 2.558,84 482,63 3.048,08 0,00
09 CUSTOS DE TRANSFERENCIAS 0,00 383.899,98 80.764,55 117.976,90 582.641,43 0,76
0901 A ALUMNOS 0,00 0,00 0,00 121,48 121,48 0,00
0903 A OUTRAS ORGANIZACIÓNS 0,00 383.899,98 80.764,55 117.855,42 582.519,95 0,76
Total 47.188.100,04 13.075.296,45 3.388.575,59 13.242.432,39 76.894.404,46 100,00
ANEXOS
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Titulacións propias
Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 00 PENDENTE DE ASIGNACIÓN. USC 0,00 0,00 0,00 3.290,21 3.290,21 0,12
01 CUSTO DE PERSOAL 1.371.598,12 12.623,90 54.475,04 336.458,18 1.775.155,25 64,40
0101 SOLDOS E SALARIOS DO PERSOAL DOCENTE INVESTIGADOR 147.765,09 0,00 63,91 33.319,64 181.148,64 6,57
010101 FUNCIONARIOS CATEDRÁTICOS DE UNIVERSIDADE 24.237,71 0,00 0,00 3.400,96 27.638,67 1,00
01010101 CATEDRÁTICO U. RETRIBUCIÓNS FIXAS 24.237,71 0,00 0,00 3.400,22 27.637,93 1,00
01010102 CATEDRÁTICO U. RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 0,74 0,74 0,00
010102 FUNCIONARIOS PROFESORES TITULARES DE UNIVERSIDADE E CATEDRÁTICOS DE ESCOLAS UNIV
105.061,45 0,00 42,61 21.745,16 126.849,23 4,60
01010201 TITULAR U. e CATEDRÁTICO E. RETRIBUCIÓNS FIXAS 105.061,45 0,00 42,61 21.721,83 126.825,89 4,60
01010202 TITULAR U. e CATEDRÁTICO E. RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 23,34 23,34 0,00
010103 FUNCIONARIOS PROFESORES TITULARES DE ESCOLAS UNIVERSITARIAS 0,00 0,00 0,00 2.511,86 2.511,86 0,09
01010301 TITULAR ESCOLA RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 0,00 2.511,86 2.511,86 0,09
010105 CONTRATADOS LABORAIS PROFESORES AXUDANTE DOUTOR 0,00 0,00 0,00 44,59 44,59 0,00
01010501 AXUDANTE DOUTOR RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 0,00 44,59 44,59 0,00
010107 CONTRATADOS LABORAIS PROFESOR CONTRATADO DOUTOR 13.898,17 0,00 21,30 4.877,50 18.796,97 0,68
01010701 CONTRATADO DOUTOR RETRIBUCIÓNS FIXAS 13.898,17 0,00 21,30 4.877,50 18.796,97 0,68
010108 CONTRATADOS LABORAIS PROFESOR ASOCIADO 2.154,83 0,00 0,00 0,00 2.154,83 0,08
01010801 PROFESOR ASOCIADO RETRIBUCIÓNS FIXAS 2.154,83 0,00 0,00 0,00 2.154,83 0,08
010112 PROFESORES CONTRATADOS INTERINOS DE SUBSTITUCIÓN 2.412,93 0,00 0,00 739,55 3.152,48 0,11
01011201 PDI INTERINO SUBTITUCIÓN RETRIBUCIÓNS FIXAS 2.412,93 0,00 0,00 739,55 3.152,48 0,11
0102 SOLDO E SALARIOS DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 0,00 0,00 41.318,77 221.552,01 262.870,78 9,54
010201 PAS FUNCIONARIOS 0,00 0,00 504,08 147.273,11 147.777,19 5,36
01020101 PAS FUNCIONARIO RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 504,08 147.228,61 147.732,69 5,36
01020102 PAS FUNCIONARIO RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 44,50 44,50 0,00
010202 PAS LABORAIS FIXOS 0,00 0,00 31.181,02 62.678,92 93.859,94 3,41
01020201 PAS LABORAL FIXO RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 31.181,02 61.920,13 93.101,14 3,38
ANEXOS
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 01020202 PAS LABORAL FIXO RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 758,79 758,79 0,03
010203 LABORAIS EVENTUAIS 0,00 0,00 9.633,66 11.599,98 21.233,66 0,77
01020301 PAS LABORAL EVENTUAL RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 9.633,66 11.586,81 21.220,48 0,77
01020302 PAS LABORAL EVENTUAL RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 13,18 13,18 0,00
0103 CUSTO DOUTRO PERSOAL 1.082.210,72 5.706,99 38,18 11.762,39 1.099.718,27 39,90
010301 PERSOAL INVESTIGADOR EN FORMACIÓN 145.245,29 14,04 0,00 0,00 145.259,33 5,27
010302 CONFERENCIANTES/PROFESORES DE TITULACIÓNS PROPIAS 936.965,43 5.692,95 38,18 412,97 943.109,53 34,22
010304 PERSOAL CONTRATADO INVESTIGACIÓN INDEFINIDO. USC 0,00 0,00 0,00 11.349,42 11.349,42 0,41
0104 COTIZACIÓNS SOCIAIS A CARGO DO EMPREGADOR 6.578,70 0,00 12.742,40 65.820,45 85.141,55 3,09
010401 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 188,64 0,00 0,00 2,68 191,32 0,01
01040101 PDI FUNCIONARIOS CATEDRÁTICOS DE UNIVERSIDADE 0,00 0,00 0,00 2,68 2,68 0,00
01040102 PDI FUNCIONARIOS PROFESORES TITULARES DE UNIVERSIDADE E CATEDRÁTICOS DE EE.UU.
188,64 0,00 0,00 0,00 188,64 0,01
010402 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR LABORAL CONTRATADO 6.390,06 0,00 0,00 1.294,45 7.684,51 0,28
01040202 PDI PROFESOR AXUDANTE DOUTOR 0,00 0,00 0,00 2,32 2,32 0,00
01040204 PDI PROFESOR CONTRATADO DOUTOR 4.440,84 0,00 0,00 1.126,36 5.567,20 0,20
01040205 PDI PROFESOR ASOCIADO 840,80 0,00 0,00 0,00 840,80 0,03
01040208 PDI PROFESORES CONTRATADOS INTERINOS DE SUBSTITUCIÓN 1.108,42 0,00 0,00 165,79 1.274,21 0,05
010403 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 0,00 0,00 12.742,40 64.523,31 77.265,72 2,80
01040301 PAS FUNCIONARIO 0,00 0,00 126,09 41.084,63 41.210,72 1,50
01040302 PAS LABORAL 0,00 0,00 12.616,31 23.438,68 36.054,99 1,31
0107 OUTROS CUSTOS SOCIAIS 38,55 2.261,30 273,19 1.857,29 4.430,32 0,16
010701 ACCIÓN SOCIAL 38,55 1.613,81 254,47 1.689,98 3.596,81 0,13
010702 FORMACIÓN E PERFECCIONAMENTO DO PERSOAL 0,00 647,49 18,72 167,30 833,51 0,03
0108 INDEMNIZACIÓNS POR RAZÓN DO SERVIZO 135.005,06 3.581,56 38,58 1.184,92 139.810,12 5,07
010801 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 135.005,06 3.558,17 0,57 176,72 138.740,51 5,03
010803 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 0,00 23,40 38,01 1.008,20 1.069,61 0,04
ANEXOS
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 0109 OUTRAS INDEMNIZACIÓNS 0,00 342,44 0,00 961,50 1.303,94 0,05
010901 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 0,00 342,44 0,00 479,38 821,83 0,03
010903 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 0,00 0,00 0,00 482,11 482,11 0,02
0110 TRANSPORTE DE PERSOAL 0,00 731,62 0,00 0,00 731,62 0,03
03 CUSTO DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS 583.962,04 54.877,89 204,95 3.604,75 642.649,63 23,32
0302 CUSTO DE MATERIAIS DE REPROGRAFÍA E IMPRENTA 0,00 105,96 1,04 249,51 356,51 0,01
0303 CUSTO DE MATERIAL E INSTRUMENTAL DE LABORATORIO E EXPERIMENTACIÓN 0,00 4.732,52 0,02 0,21 4.732,76 0,17
0304 CUSTO DE MATERIAL DEPORTIVO E CULTURAL 0,00 220,95 0,00 0,03 220,98 0,01
0305 CUSTO DE FOTOCOPIAS 0,00 1.550,72 20,03 328,14 1.898,87 0,07
0306 CUSTO DE VESTIARIO 0,00 117,23 56,85 215,82 389,91 0,01
0307 CUSTO DE PRODUTOS FARMACÉUTICOS E MATERIAL SANITARIO 0,00 102,90 3,27 29,23 135,38 0,00
0308 CUSTO DE MATERIAL DE OFICINA ORDINARIO NON INVENTARIABLE 146.757,63 2.794,44 62,26 1.463,47 151.077,80 5,48
0309 CUSTO DE MATERIAL INFORMÁTICO 0,00 456,51 47,63 108,63 612,77 0,02
0310 PRENSA, REVISTAS, LIBROS E OUTRAS PUBLICACIÓNS 18.279,25 22,70 8,39 557,74 18.868,08 0,68
0312 TRABALLOS REALIZADOS POR OUTRAS EMPRESAS 0,00 546,48 0,00 0,00 546,48 0,02
0313 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS 418.925,16 44.227,51 5,46 651,99 463.810,11 16,83
031304 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS (DIR) 418.925,16 44.227,51 5,46 651,99 463.810,11 16,83
04 CUSTO DE SERVIZOS EXTERIORES 137.221,71 44.185,91 11.325,04 52.376,86 245.109,51 8,89
0401 ARRENDAMENTOS E CANÓNS 0,00 119,05 2.058,13 2.435,85 4.613,05 0,17
0402 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN 0,00 8.242,54 3.805,06 6.108,71 18.156,29 0,66
040201 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN (M2) 0,00 2.559,13 47,50 2.636,85 5.243,48 0,19
040204 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN (DIR) 0,00 5.683,40 3.757,55 3.471,86 12.912,81 0,47
0403 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES 0,00 5.435,95 4.726,03 5.385,89 15.547,89 0,56
040304 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES (DIR) 0,00 5.435,95 4.726,03 5.385,89 15.547,89 0,56
0404 TRANSPORTES 0,00 48,49 0,60 8,17 57,26 0,00
0405 PRIMAS DE SEGURO 0,00 1.202,13 44,71 672,86 1.919,68 0,07
040504 PRIMAS DE SEGURO (DIR) 0,00 1.202,13 44,71 672,86 1.919,68 0,07
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 0407 PUBLICIDADE E PROPAGANDA 0,00 0,00 0,00 883,35 883,35 0,03
0408 RELACIÓNS PÚBLICAS 86.137,02 94,03 2,95 1.380,04 87.614,04 3,18
0409 SUBMINISTRACIÓN 0,00 12.336,44 325,43 8.611,42 21.273,28 0,77
040901 ENERXÍA ELÉCTRICA 0,00 3.513,50 65,20 3.619,60 7.198,29 0,26
040902 AUGA 0,00 736,86 13,49 753,55 1.503,90 0,05
040903 GAS 0,00 2.090,68 38,77 2.153,22 4.282,68 0,16
040904 COMBUSTIBLES 0,00 5.995,40 207,96 2.085,04 8.288,40 0,30
04090404 COMBUSTIBLES (DIR) 0,00 5.995,40 207,96 2.085,04 8.288,40 0,30
0410 COMUNICACIÓNS 0,00 3.422,28 136,18 1.700,10 5.258,56 0,19
041002 COMUNICACIÓNS TELEFÓNICAS 0,00 1.320,32 108,86 1.100,65 2.529,83 0,09
041004 COMUNICACIÓNS POSTAIS 0,00 1.103,43 27,31 599,46 1.730,20 0,06
041005 OUTRAS COMUNICACIÓNS 0,00 998,53 0,00 0,00 998,53 0,04
0411 LIMPEZA E ASEO 0,00 10.074,43 188,65 10.370,80 20.633,88 0,75
0412 SEGURIDADE E VIXILANCIA 0,00 1.616,27 29,23 1.622,84 3.268,34 0,12
0413 CUSTOS DIVERSOS 51.084,69 1.594,29 8,08 13.196,83 65.883,91 2,39
041304 CUSTOS DIVERSOS (DIR) 51.084,69 1.594,29 8,08 13.196,83 65.883,91 2,39
05 CUSTO DE TRIBUTOS 0,00 795,32 18,43 660,07 1.473,81 0,05
06 CUSTOS FINANCEIROS 0,00 0,00 0,00 6.635,76 6.635,76 0,24
07 AMORTIZACIÓNS (CUSTOS CALCULADOS) 0,00 51.290,65 4.430,38 20.278,58 75.999,61 2,76
0701 DO INMOVILIZADO MATERIAL 0,00 50.437,87 3.824,63 19.157,47 73.419,98 2,66
070101 DE CONSTRUCIÓNS 0,00 6.463,07 340,75 3.642,24 10.446,07 0,38
070102 DE INSTALACIÓNS TÉCNICAS 0,00 610,40 241,23 1.471,83 2.323,46 0,08
070103 DE MAQUINARIA 0,00 24.867,09 274,10 9.532,94 34.674,13 1,26
070105 DE MOBILIARIO 0,00 4.651,87 137,82 1.920,05 6.709,74 0,24
070106 DE EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN 0,00 10.178,17 2.713,06 1.920,30 14.811,52 0,54
070107 DE FOTOCOPIADORAS 0,00 3.432,65 116,79 619,84 4.169,28 0,15
070108 DE ELEMENTOS DE TRANSPORTE 0,00 234,63 0,88 50,27 285,79 0,01
ANEXOS
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 0702 DO INMOVILIZADO INMATERIAL 0,00 852,78 605,75 1.121,12 2.579,65 0,09
070201 DE APLICACIÓNS INFORMÁTICAS 0,00 852,78 551,26 1.103,29 2.507,32 0,09
070202 DE OUTRO INMOVILIZADO INMATERIAL 0,00 0,00 54,49 17,83 72,33 0,00
09 CUSTOS DE TRANSFERENCIAS 0,00 0,00 1.720,23 4.318,34 6.038,57 0,22
0901 A ALUMNOS 0,00 0,00 0,00 1,39 1,39 0,00
0903 A OUTRAS ORGANIZACIÓNS 0,00 0,00 1.720,23 4.316,95 6.037,18 0,22
Total 2.092.781,87 163.773,67 72.174,07 427.622,75 2.756.352,35 100,00
ANEXOS
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Actividades de investigación
Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 00 PENDENTE DE ASIGNACIÓN. USC 0,00 0,00 0,00 124.943,60 124.943,60 0,12
01 CUSTO DE PERSOAL 67.105.792,76 281.019,74 1.603.058,11 11.112.241,22 80.102.111,85 78,10
0101 SOLDOS E SALARIOS DO PERSOAL DOCENTE INVESTIGADOR 38.333.023,02 0,00 1.880,98 870.538,15 39.205.442,15 38,22
010101 FUNCIONARIOS CATEDRÁTICOS DE UNIVERSIDADE 13.738.734,60 0,00 0,00 260.364,47 13.999.099,07 13,65
01010101 CATEDRÁTICO U. RETRIBUCIÓNS FIXAS 13.653.045,41 0,00 0,00 260.109,04 13.913.154,45 13,57
01010102 CATEDRÁTICO U. RETRIBUCIÓNS VARIABLES 85.689,19 0,00 0,00 255,43 85.944,62 0,08
010102 FUNCIONARIOS PROFESORES TITULARES DE UNIVERSIDADE E CATEDRÁTICOS DE ESCOLAS UNIV
19.560.143,91 0,00 1.253,98 511.314,41 20.072.712,30 19,57
01010201 TITULAR U. e CATEDRÁTICO E. RETRIBUCIÓNS FIXAS 19.358.003,70 0,00 1.253,98 507.952,90 19.867.210,58 19,37
01010202 TITULAR U. e CATEDRÁTICO E. RETRIBUCIÓNS VARIABLES 202.140,21 0,00 0,00 3.361,51 205.501,72 0,20
010103 FUNCIONARIOS PROFESORES TITULARES DE ESCOLAS UNIVERSITARIAS 415.001,67 0,00 0,00 5.714,46 420.716,13 0,41
01010301 TITULAR ESCOLA RETRIBUCIÓNS FIXAS 415.001,67 0,00 0,00 5.714,46 420.716,13 0,41
010105 CONTRATADOS LABORAIS PROFESORES AXUDANTE DOUTOR 254.613,13 0,00 0,00 1.759,66 256.372,79 0,25
01010501 AXUDANTE DOUTOR RETRIBUCIÓNS FIXAS 254.613,13 0,00 0,00 1.759,66 256.372,79 0,25
010106 CONTRATADOS LABORAIS PROFESORES COLABORADORES 113.979,47 0,00 0,00 9.391,85 123.371,32 0,12
01010601 PROFESOR COLABORADOR RETRIBUCIÓNS FIXAS 113.979,47 0,00 0,00 9.391,85 123.371,32 0,12
010107 CONTRATADOS LABORAIS PROFESOR CONTRATADO DOUTOR 3.483.271,60 0,00 626,99 66.076,28 3.549.974,87 3,46
01010701 CONTRATADO DOUTOR RETRIBUCIÓNS FIXAS 3.482.479,08 0,00 626,99 66.076,28 3.549.182,35 3,46
01010702 CONTRATADO DOUTOR RETRIBUCIÓNS VARIABLES 792,52 0,00 0,00 0,00 792,52 0,00
010111 PROFESORES EMÉRITOS 13.571,43 0,00 0,00 0,00 13.571,43 0,01
010112 PROFESORES CONTRATADOS INTERINOS DE SUBSTITUCIÓN 753.707,21 0,00 0,00 15.917,03 769.624,24 0,75
01011201 PDI INTERINO SUBTITUCIÓN RETRIBUCIÓNS FIXAS 753.707,21 0,00 0,00 15.917,03 769.624,24 0,75
0102 SOLDO E SALARIOS DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 0,00 0,00 1.215.903,59 7.499.526,53 8.715.430,11 8,50
010201 PAS FUNCIONARIOS 0,00 0,00 14.833,88 3.834.638,87 3.849.472,74 3,75
01020101 PAS FUNCIONARIO RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 14.833,88 3.829.631,55 3.844.465,43 3,75
01020102 PAS FUNCIONARIO RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 5.007,32 5.007,32 0,00
ANEXOS
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 010202 PAS LABORAIS FIXOS 0,00 0,00 917.576,01 2.694.184,34 3.611.760,35 3,52
01020201 PAS LABORAL FIXO RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 917.576,01 2.679.904,85 3.597.480,87 3,51
01020202 PAS LABORAL FIXO RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 14.279,49 14.279,49 0,01
010203 LABORAIS EVENTUAIS 0,00 0,00 283.493,69 970.703,32 1.254.197,01 1,22
01020301 PAS LABORAL EVENTUAL RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 283.493,69 970.135,35 1.253.629,04 1,22
01020302 PAS LABORAL EVENTUAL RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 567,98 567,98 0,00
0103 CUSTO DOUTRO PERSOAL 23.661.287,20 98.727,19 1.123,30 447.090,89 24.208.228,57 23,60
010301 PERSOAL INVESTIGADOR EN FORMACIÓN 244.840,08 670,79 0,00 0,00 245.510,87 0,24
010302 CONFERENCIANTES/PROFESORES DE TITULACIÓNS PROPIAS 1.401.605,91 98.056,40 1.123,30 3.997,01 1.504.782,61 1,47
010303 PERSOAL CONTRATADO INVESTIGADOR 22.014.841,21 0,00 0,00 12.106,31 22.026.947,52 21,48
010304 PERSOAL CONTRATADO INVESTIGACIÓN INDEFINIDO. USC 0,00 0,00 0,00 430.987,57 430.987,57 0,42
0104 COTIZACIÓNS SOCIAIS A CARGO DO EMPREGADOR 1.930.405,11 0,00 374.975,68 2.187.918,61 4.493.299,40 4,38
010401 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 460.487,31 0,00 0,00 1.698,23 462.185,54 0,45
01040101 PDI FUNCIONARIOS CATEDRÁTICOS DE UNIVERSIDADE 93.273,20 0,00 0,00 11,05 93.284,25 0,09
01040102 PDI FUNCIONARIOS PROFESORES TITULARES DE UNIVERSIDADE E CATEDRÁTICOS DE EE.UU.
367.214,11 0,00 0,00 1.687,18 368.901,29 0,36
010402 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR LABORAL CONTRATADO 1.469.917,80 0,00 0,00 21.290,19 1.491.207,99 1,45
01040202 PDI PROFESOR AXUDANTE DOUTOR 95.205,66 0,00 0,00 100,68 95.306,34 0,09
01040203 PDI PROFESOR COLABORADOR 39.521,91 0,00 0,00 2.618,82 42.140,73 0,04
01040204 PDI PROFESOR CONTRATADO DOUTOR 1.091.313,68 0,00 0,00 14.307,22 1.105.620,90 1,08
01040208 PDI PROFESORES CONTRATADOS INTERINOS DE SUBSTITUCIÓN 243.876,55 0,00 0,00 4.263,46 248.140,01 0,24
010403 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 0,00 0,00 374.975,68 2.162.936,15 2.537.911,82 2,47
01040301 PAS FUNCIONARIO 0,00 0,00 3.710,56 1.011.354,18 1.015.064,74 0,99
01040302 PAS LABORAL 0,00 0,00 371.265,12 1.151.581,98 1.522.847,09 1,48
010404 DO PERSOAL INVESTIGADOR EN FORMACIÓN 0,00 0,00 0,00 1.994,04 1.994,04 0,00
01040401 DE CONTRATO 0,00 0,00 0,00 1.994,04 1.994,04 0,00
0107 OUTROS CUSTOS SOCIAIS 105.606,79 66.860,43 8.039,26 40.512,27 221.018,74 0,22
ANEXOS
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 010701 ACCIÓN SOCIAL 86.280,37 47.315,15 7.488,51 36.746,99 177.831,02 0,17
010702 FORMACIÓN E PERFECCIONAMENTO DO PERSOAL 19.326,42 19.545,27 550,73 3.765,28 43.187,72 0,04
0108 INDEMNIZACIÓNS POR RAZÓN DO SERVIZO 2.205.163,46 94.957,88 1.135,32 26.047,65 2.327.304,31 2,27
010801 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 2.205.163,46 92.234,50 16,75 1.355,73 2.298.770,43 2,24
010803 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 0,00 2.723,39 1.118,56 24.691,92 28.533,87 0,03
0109 OUTRAS INDEMNIZACIÓNS 0,00 7.463,18 0,00 36.512,20 43.975,38 0,04
010901 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 0,00 7.463,18 0,00 18.204,20 25.667,37 0,03
010903 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 0,00 0,00 0,00 18.308,01 18.308,01 0,02
0110 TRANSPORTE DE PERSOAL 870.307,18 13.011,08 0,00 4.094,93 887.413,19 0,87
03 CUSTO DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS 9.377.474,44 338.239,11 6.031,23 250.493,05 9.972.237,81 9,72
0302 CUSTO DE MATERIAIS DE REPROGRAFÍA E IMPRENTA 93,90 2.754,16 30,67 1.510,08 4.388,81 0,00
0303 CUSTO DE MATERIAL E INSTRUMENTAL DE LABORATORIO E EXPERIMENTACIÓN 0,00 41.183,99 0,68 4,28 41.188,95 0,04
0304 CUSTO DE MATERIAL DEPORTIVO E CULTURAL 0,00 3.459,58 0,00 2,38 3.461,96 0,00
0305 CUSTO DE FOTOCOPIAS 122.683,51 38.499,04 589,23 16.875,81 178.647,60 0,17
0306 CUSTO DE VESTIARIO 0,00 5.219,99 1.672,67 4.781,30 11.673,97 0,01
0307 CUSTO DE PRODUTOS FARMACÉUTICOS E MATERIAL SANITARIO 0,00 3.231,72 96,22 594,18 3.922,12 0,00
0308 CUSTO DE MATERIAL DE OFICINA ORDINARIO NON INVENTARIABLE 5.708.845,08 128.067,32 1.832,30 140.879,47 5.979.624,17 5,83
0309 CUSTO DE MATERIAL INFORMÁTICO 0,00 6.702,30 1.401,58 1.062,07 9.165,95 0,01
0310 PRENSA, REVISTAS, LIBROS E OUTRAS PUBLICACIÓNS 263.302,40 2.662,99 246,85 4.771,46 270.983,70 0,26
0312 TRABALLOS REALIZADOS POR OUTRAS EMPRESAS 3.072.335,62 15.310,65 0,00 65.518,37 3.153.164,64 3,07
0313 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS 210.213,93 91.147,35 161,00 14.493,65 316.015,93 0,31
031304 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS (DIR) 210.213,93 91.147,35 161,00 14.493,65 316.015,93 0,31
04 CUSTO DE SERVIZOS EXTERIORES 2.496.515,23 2.258.257,50 333.266,44 1.460.162,27 6.548.201,45 6,38
0401 ARRENDAMENTOS E CANÓNS 84.335,92 5.430,62 60.565,46 84.499,15 234.831,14 0,23
0402 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN 109.130,72 479.251,26 111.972,74 619.863,69 1.320.218,41 1,29
040201 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN (M2) 0,00 244.860,32 1.397,83 53.076,21 299.334,35 0,29
040204 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN (DIR) 109.130,72 234.390,95 110.574,90 566.787,49 1.020.884,06 1,00
ANEXOS
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 0403 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES 301.693,67 141.324,70 139.074,78 157.833,93 739.927,08 0,72
040304 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES (DIR) 301.693,67 141.324,70 139.074,78 157.833,93 739.927,08 0,72
0404 TRANSPORTES 0,00 6.373,75 17,79 1.535,27 7.926,81 0,01
0405 PRIMAS DE SEGURO 0,00 36.156,19 1.315,62 19.315,37 56.787,18 0,06
040504 PRIMAS DE SEGURO (DIR) 0,00 36.156,19 1.315,62 19.315,37 56.787,18 0,06
0407 PUBLICIDADE E PROPAGANDA 0,00 3.596,26 0,00 35.895,41 39.491,67 0,04
0408 RELACIÓNS PÚBLICAS 7.918,91 1.415,37 86,61 15.466,31 24.887,21 0,02
0409 SUBMINISTRACIÓN 0,00 781.391,85 9.576,41 178.101,22 969.069,48 0,94
040901 ENERXÍA ELÉCTRICA 0,00 336.097,74 1.918,59 72.854,16 410.870,48 0,40
040902 AUGA 0,00 69.615,20 397,12 15.165,57 85.177,89 0,08
040903 GAS 0,00 199.874,51 1.140,80 43.324,66 244.339,96 0,24
040904 COMBUSTIBLES 0,00 175.804,41 6.119,92 46.756,82 228.681,15 0,22
04090404 COMBUSTIBLES (DIR) 0,00 175.804,41 6.119,92 46.756,82 228.681,15 0,22
0410 COMUNICACIÓNS 99.175,09 90.490,73 4.007,32 30.866,78 224.539,91 0,22
041002 COMUNICACIÓNS TELEFÓNICAS 95.516,83 35.337,74 3.203,51 19.653,68 153.711,76 0,15
041004 COMUNICACIÓNS POSTAIS 0,00 36.838,67 803,81 8.043,42 45.685,90 0,04
041005 OUTRAS COMUNICACIÓNS 3.658,26 18.314,31 0,00 3.169,68 25.142,26 0,02
0411 LIMPEZA E ASEO 0,00 464.829,50 5.551,56 205.811,11 676.192,16 0,66
0412 SEGURIDADE E VIXILANCIA 0,00 152.522,96 860,29 32.665,58 186.048,83 0,18
0413 CUSTOS DIVERSOS 1.894.260,92 95.474,31 237,86 78.308,46 2.068.281,54 2,02
041304 CUSTOS DIVERSOS (DIR) 1.894.260,92 95.474,31 237,86 78.308,46 2.068.281,54 2,02
05 CUSTO DE TRIBUTOS 0,00 62.307,26 542,58 12.319,29 75.169,12 0,07
06 CUSTOS FINANCEIROS 0,00 0,00 0,00 251.989,51 251.989,51 0,25
07 AMORTIZACIÓNS (CUSTOS CALCULADOS) 0,00 3.824.231,64 130.374,80 884.820,63 4.839.427,07 4,72
0701 DO INMOVILIZADO MATERIAL 0,00 3.768.170,21 112.549,02 860.862,60 4.741.581,82 4,62
070101 DE CONSTRUCIÓNS 0,00 816.047,62 10.027,22 80.090,58 906.165,43 0,88
070102 DE INSTALACIÓNS TÉCNICAS 0,00 78.986,62 7.098,74 58.297,22 144.382,57 0,14
ANEXOS
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 070103 DE MAQUINARIA 0,00 2.190.501,67 8.065,82 555.101,30 2.753.668,79 2,68
070105 DE MOBILIARIO 0,00 159.955,06 4.055,79 65.342,14 229.352,98 0,22
070106 DE EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN 0,00 378.324,11 79.838,29 73.812,49 531.974,90 0,52
070107 DE FOTOCOPIADORAS 0,00 118.124,35 3.437,06 25.646,32 147.207,74 0,14
070108 DE ELEMENTOS DE TRANSPORTE 0,00 26.230,79 26,09 2.572,53 28.829,41 0,03
0702 DO INMOVILIZADO INMATERIAL 0,00 56.061,43 17.825,77 23.958,03 97.845,24 0,10
070201 DE APLICACIÓNS INFORMÁTICAS 0,00 56.053,49 16.221,94 23.595,07 95.870,50 0,09
070202 DE OUTRO INMOVILIZADO INMATERIAL 0,00 7,94 1.603,84 362,96 1.974,74 0,00
09 CUSTOS DE TRANSFERENCIAS 558.470,19 5.977,93 50.621,66 36.215,98 651.285,77 0,63
0901 A ALUMNOS 558.470,19 0,00 0,00 114,40 558.584,59 0,54
0903 A OUTRAS ORGANIZACIÓNS 0,00 5.977,93 50.621,66 36.101,57 92.701,17 0,09
Total 79.538.252,62 6.770.033,18 2.123.894,82 14.133.185,55 102.565.366,18 100,00
ANEXOS
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Biblioteca Universitaria
Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo %
00 PENDENTE DE ASIGNACIÓN. USC 0,00 0,00 0,00 17.950,61 17.950,61 0,12
01 CUSTO DE PERSOAL 6.009.177,16 9.974,65 269.483,29 1.597.430,46 7.886.065,54 54,06
0101 SOLDOS E SALARIOS DO PERSOAL DOCENTE INVESTIGADOR 0,00 0,00 316,22 59.458,40 59.774,58 0,41
010101 FUNCIONARIOS CATEDRÁTICOS DE UNIVERSIDADE 0,00 0,00 0,00 11.918,39 11.918,39 0,08
01010101 CATEDRÁTICO U. RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 0,00 11.918,09 11.918,09 0,08
01010102 CATEDRÁTICO U. RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 0,30 0,30 0,00
010102 FUNCIONARIOS PROFESORES TITULARES DE UNIVERSIDADE E CATEDRÁTICOS DE ESCOLAS UNIV 0,00 0,00 210,79 36.529,42 36.740,23 0,25
01010201 TITULAR U. e CATEDRÁTICO E. RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 210,79 36.523,07 36.733,88 0,25
01010202 TITULAR U. e CATEDRÁTICO E. RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 6,35 6,35 0,00
010103 FUNCIONARIOS PROFESORES TITULARES DE ESCOLAS UNIVERSITARIAS 0,00 0,00 0,00 3.456,28 3.456,28 0,02
01010301 TITULAR ESCOLA RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 0,00 3.456,28 3.456,28 0,02
010105 CONTRATADOS LABORAIS PROFESORES AXUDANTE DOUTOR 0,00 0,00 0,00 177,04 177,04 0,00
01010501 AXUDANTE DOUTOR RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 0,00 177,04 177,04 0,00
010107 CONTRATADOS LABORAIS PROFESOR CONTRATADO DOUTOR 0,00 0,00 105,41 5.477,75 5.583,12 0,04
01010701 CONTRATADO DOUTOR RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 105,41 5.477,75 5.583,12 0,04
010112 PROFESORES CONTRATADOS INTERINOS DE SUBSTITUCIÓN 0,00 0,00 0,00 1.899,53 1.899,53 0,01
01011201 PDI INTERINO SUBTITUCIÓN RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 0,00 1.899,53 1.899,53 0,01
0102 SOLDO E SALARIOS DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 4.721.986,57 0,00 204.400,36 1.144.238,98 6.070.625,92 41,61
010201 PAS FUNCIONARIOS 4.558.886,76 0,00 2.493,66 743.717,93 5.305.098,36 36,37
01020101 PAS FUNCIONARIO RETRIBUCIÓNS FIXAS 4.558.886,76 0,00 2.493,66 743.475,15 5.304.855,56 36,37
01020102 PAS FUNCIONARIO RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 242,77 242,77 0,00
010202 PAS LABORAIS FIXOS 126.424,93 0,00 154.249,82 332.861,34 613.536,03 4,21
01020201 PAS LABORAL FIXO RETRIBUCIÓNS FIXAS 126.424,93 0,00 154.249,82 332.619,33 613.294,06 4,20
01020202 PAS LABORAL FIXO RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 241,98 241,98 0,00
ANEXOS
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo %
010203 LABORAIS EVENTUAIS 36.674,88 0,00 47.656,91 67.659,72 151.991,54 1,04
01020301 PAS LABORAL EVENTUAL RETRIBUCIÓNS FIXAS 36.674,88 0,00 47.656,91 67.626,45 151.958,23 1,04
01020302 PAS LABORAL EVENTUAL RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 33,26 33,26 0,00
0103 CUSTO DOUTRO PERSOAL 0,00 0,00 188,85 62.384,20 62.573,03 0,43
010302 CONFERENCIANTES/PROFESORES DE TITULACIÓNS PROPIAS 0,00 0,00 188,85 464,33 653,20 0,00
010304 PERSOAL CONTRATADO INVESTIGACIÓN INDEFINIDO. USC 0,00 0,00 0,00 61.919,82 61.919,82 0,42
0104 COTIZACIÓNS SOCIAIS A CARGO DO EMPREGADOR 1.265.283,51 0,00 63.035,56 316.227,79 1.644.546,90 11,27
010401 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 0,00 0,00 0,00 74,35 74,35 0,00
01040101 PDI FUNCIONARIOS CATEDRÁTICOS DE UNIVERSIDADE 0,00 0,00 0,00 1,09 1,09 0,00
01040102 PDI FUNCIONARIOS PROFESORES TITULARES DE UNIVERSIDADE E CATEDRÁTICOS DE EE.UU. 0,00 0,00 0,00 73,26 73,26 0,00
010402 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR LABORAL CONTRATADO 0,00 0,00 0,00 1.417,40 1.417,40 0,01
01040204 PDI PROFESOR CONTRATADO DOUTOR 0,00 0,00 0,00 954,60 954,60 0,01
01040208 PDI PROFESORES CONTRATADOS INTERINOS DE SUBSTITUCIÓN 0,00 0,00 0,00 462,81 462,81 0,00
010403 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 1.265.283,51 0,00 63.035,56 314.736,05 1.643.055,13 11,26
01040301 PAS FUNCIONARIO 1.213.537,03 0,00 623,77 187.568,49 1.401.729,28 9,61
01040302 PAS LABORAL 51.746,48 0,00 62.411,78 127.167,57 241.325,84 1,65
0107 OUTROS CUSTOS SOCIAIS 18.975,81 9.652,19 1.351,44 6.553,74 36.533,20 0,25
010701 ACCIÓN SOCIAL 18.975,81 7.215,87 1.258,84 5.955,36 33.405,91 0,23
010702 FORMACIÓN E PERFECCIONAMENTO DO PERSOAL 0,00 2.436,32 92,60 598,37 3.127,28 0,02
0108 INDEMNIZACIÓNS POR RAZÓN DO SERVIZO 2.931,27 322,46 190,88 3.321,65 6.766,22 0,05
010801 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 0,00 266,33 2,84 97,07 366,23 0,00
010803 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 2.931,27 56,13 188,03 3.224,56 6.400,01 0,04
0109 OUTRAS INDEMNIZACIÓNS 0,00 0,00 0,00 5.245,69 5.245,69 0,04
010901 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 0,00 0,00 0,00 2.615,39 2.615,39 0,02
010903 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 0,00 0,00 0,00 2.630,29 2.630,29 0,02
03 CUSTO DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS 689.261,84 55.877,42 1.013,90 14.619,78 760.772,93 5,22
ANEXOS
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo %
0302 CUSTO DE MATERIAIS DE REPROGRAFÍA E IMPRENTA 223,74 5.907,00 5,17 64,51 6.200,41 0,04
0303 CUSTO DE MATERIAL E INSTRUMENTAL DE LABORATORIO E EXPERIMENTACIÓN 0,00 3,22 0,12 0,79 4,13 0,00
0304 CUSTO DE MATERIAL DEPORTIVO E CULTURAL 0,00 0,00 0,00 0,30 0,30 0,00
0305 CUSTO DE FOTOCOPIAS 0,00 16.606,41 99,04 4.714,59 21.420,05 0,15
0306 CUSTO DE VESTIARIO 0,00 301,01 281,18 446,07 1.028,26 0,01
0307 CUSTO DE PRODUTOS FARMACÉUTICOS E MATERIAL SANITARIO 0,00 425,25 16,17 104,42 545,84 0,00
0308 CUSTO DE MATERIAL DE OFICINA ORDINARIO NON INVENTARIABLE 0,00 23.720,66 308,01 7.172,10 31.200,78 0,21
0309 CUSTO DE MATERIAL INFORMÁTICO 172,36 811,73 235,61 208,14 1.427,83 0,01
0310 PRENSA, REVISTAS, LIBROS E OUTRAS PUBLICACIÓNS 688.865,74 0,00 41,46 480,39 689.387,62 4,73
0313 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS 0,00 8.102,14 27,09 1.428,50 9.557,71 0,07
031304 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS (DIR) 0,00 8.102,14 27,09 1.428,50 9.557,71 0,07
04 CUSTO DE SERVIZOS EXTERIORES 7.592,16 4.303.803,13 56.024,02 133.948,17 4.501.367,52 30,86
0401 ARRENDAMENTOS E CANÓNS 0,00 0,00 10.181,40 12.023,79 22.205,18 0,15
0402 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN 411,38 533.535,33 18.823,28 20.835,44 573.605,43 3,93
040201 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN (M2) 0,00 261.455,97 234,99 7.032,82 268.723,82 1,84
040204 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN (DIR) 411,38 272.079,37 18.588,27 13.802,63 304.881,65 2,09
0403 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES 5.618,00 1.860.503,65 23.379,26 23.477,53 1.912.978,46 13,11
040304 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES (DIR) 5.618,00 1.860.503,65 23.379,26 23.477,53 1.912.978,46 13,11
0404 TRANSPORTES 0,00 93,64 3,01 21,98 118,59 0,00
0405 PRIMAS DE SEGURO 0,00 5.976,94 221,18 2.996,96 9.195,08 0,06
040504 PRIMAS DE SEGURO (DIR) 0,00 5.976,94 221,18 2.996,96 9.195,08 0,06
0407 PUBLICIDADE E PROPAGANDA 1.562,78 117,24 0,00 4.519,63 6.199,65 0,04
0408 RELACIÓNS PÚBLICAS 0,00 0,00 14,58 1.909,26 1.923,83 0,01
0409 SUBMINISTRACIÓN 0,00 673.431,23 1.609,83 25.317,27 700.358,36 4,80
040901 ENERXÍA ELÉCTRICA 0,00 358.879,94 322,55 9.653,51 368.855,99 2,53
040902 AUGA 0,00 74.281,31 66,75 2.006,61 76.354,68 0,52
ANEXOS
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo %
040903 GAS 0,00 213.483,72 191,79 5.740,51 219.416,03 1,50
040904 COMBUSTIBLES 0,00 26.786,26 1.028,80 7.916,65 35.731,69 0,24
04090404 COMBUSTIBLES (DIR) 0,00 26.786,26 1.028,80 7.916,65 35.731,69 0,24
0410 COMUNICACIÓNS 0,00 12.606,17 673,67 4.209,18 17.489,01 0,12
041002 COMUNICACIÓNS TELEFÓNICAS 0,00 4.658,49 538,53 1.811,95 7.008,96 0,05
041004 COMUNICACIÓNS POSTAIS 0,00 7.947,68 135,14 2.397,20 10.480,03 0,07
0411 LIMPEZA E ASEO 0,00 1.028.402,23 933,26 27.664,80 1.057.000,30 7,25
0412 SEGURIDADE E VIXILANCIA 0,00 160.912,48 144,63 4.328,35 165.385,42 1,13
0413 CUSTOS DIVERSOS 0,00 28.224,22 39,97 6.643,97 34.908,19 0,24
041304 CUSTOS DIVERSOS (DIR) 0,00 28.224,22 39,97 6.643,97 34.908,19 0,24
05 CUSTO DE TRIBUTOS 0,00 50.328,11 91,20 1.755,83 52.175,15 0,36
06 CUSTOS FINANCEIROS 0,00 0,00 0,00 36.203,25 36.203,25 0,25
07 AMORTIZACIÓNS (CUSTOS CALCULADOS) 0,00 1.109.872,98 21.916,75 77.070,58 1.208.860,33 8,29
0701 DO INMOVILIZADO MATERIAL 0,00 1.083.908,61 18.920,16 73.986,69 1.176.815,46 8,07
070101 DE CONSTRUCIÓNS 0,00 583.789,40 1.685,63 9.313,48 594.788,49 4,08
070102 DE INSTALACIÓNS TÉCNICAS 0,00 27.551,30 1.193,34 7.237,02 35.981,68 0,25
070103 DE MAQUINARIA 0,00 231.357,19 1.355,91 47.866,10 280.579,15 1,92
070105 DE MOBILIARIO 0,00 113.558,20 681,82 2.653,71 116.893,74 0,80
070106 DE EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN 0,00 88.985,05 13.421,25 5.172,97 107.579,25 0,74
070107 DE FOTOCOPIADORAS 0,00 37.332,54 577,80 1.487,51 39.397,85 0,27
070108 DE ELEMENTOS DE TRANSPORTE 0,00 1.334,94 4,40 255,93 1.595,26 0,01
0702 DO INMOVILIZADO INMATERIAL 0,00 25.964,36 2.996,60 3.083,87 32.044,87 0,22
070201 DE APLICACIÓNS INFORMÁTICAS 0,00 25.964,36 2.726,98 3.020,07 31.711,45 0,22
070202 DE OUTRO INMOVILIZADO INMATERIAL 0,00 0,00 269,59 63,79 333,41 0,00
09 CUSTOS DE TRANSFERENCIAS 0,00 112.093,76 8.509,80 3.635,93 124.239,49 0,85
0901 A ALUMNOS 0,00 0,00 0,00 14,53 14,53 0,00
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo %
0903 A OUTRAS ORGANIZACIÓNS 0,00 112.093,76 8.509,80 3.621,40 124.224,96 0,85
Total 6.706.031,16 5.641.950,05 357.038,96 1.882.614,61 14.587.634,82 100,00
ANEXOS
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Arquivo Histórico
Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo %
00 PENDENTE DE ASIGNACIÓN. USC 0,00 0,00 0,00 676,24 676,24 0,09
01 CUSTO DE PERSOAL 289.559,61 516,12 14.218,10 218.225,96 522.519,78 73,11
0101 SOLDOS E SALARIOS DO PERSOAL DOCENTE INVESTIGADOR 0,00 0,00 16,68 683,56 700,24 0,10
010101 FUNCIONARIOS CATEDRÁTICOS DE UNIVERSIDADE 0,00 0,00 0,00 273,96 273,96 0,04
01010101 CATEDRÁTICO U. RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 0,00 273,96 273,96 0,04
010102 FUNCIONARIOS PROFESORES TITULARES DE UNIVERSIDADE E CATEDRÁTICOS DE ESCOLAS UNIV 0,00 0,00 11,12 336,76 347,88 0,05
01010201 TITULAR U. e CATEDRÁTICO E. RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 11,12 336,76 347,88 0,05
010105 CONTRATADOS LABORAIS PROFESORES AXUDANTE DOUTOR 0,00 0,00 0,00 6,67 6,67 0,00
01010501 AXUDANTE DOUTOR RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 0,00 6,67 6,67 0,00
010107 CONTRATADOS LABORAIS PROFESOR CONTRATADO DOUTOR 0,00 0,00 5,56 64,43 69,99 0,01
01010701 CONTRATADO DOUTOR RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 5,56 64,43 69,99 0,01
010112 PROFESORES CONTRATADOS INTERINOS DE SUBSTITUCIÓN 0,00 0,00 0,00 1,73 1,73 0,00
01011201 PDI INTERINO SUBTITUCIÓN RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 0,00 1,73 1,73 0,00
0102 SOLDO E SALARIOS DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 226.099,41 0,00 10.784,28 177.037,86 413.921,55 57,91
010201 PAS FUNCIONARIOS 195.278,01 0,00 131,57 121.921,72 317.331,30 44,40
01020101 PAS FUNCIONARIO RETRIBUCIÓNS FIXAS 195.278,01 0,00 131,57 121.912,58 317.322,15 44,40
01020102 PAS FUNCIONARIO RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 9,15 9,15 0,00
010202 PAS LABORAIS FIXOS 30.821,40 0,00 8.138,31 53.376,55 92.336,26 12,92
01020201 PAS LABORAL FIXO RETRIBUCIÓNS FIXAS 30.821,40 0,00 8.138,31 53.373,81 92.333,52 12,92
01020202 PAS LABORAL FIXO RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 2,74 2,74 0,00
010203 LABORAIS EVENTUAIS 0,00 0,00 2.514,41 1.739,59 4.254,00 0,60
01020301 PAS LABORAL EVENTUAL RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 2.514,41 1.739,21 4.253,62 0,60
01020302 PAS LABORAL EVENTUAL RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 0,38 0,38 0,00
0103 CUSTO DOUTRO PERSOAL 127,53 0,00 9,96 2.353,83 2.491,33 0,35
010302 CONFERENCIANTES/PROFESORES DE TITULACIÓNS PROPIAS 0,00 0,00 9,96 21,18 31,14 0,00
ANEXOS
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo %
010303 PERSOAL CONTRATADO INVESTIGADOR 127,53 0,00 0,00 0,00 127,53 0,02
010304 PERSOAL CONTRATADO INVESTIGACIÓN INDEFINIDO. USC 0,00 0,00 0,00 2.332,65 2.332,65 0,33
0104 COTIZACIÓNS SOCIAIS A CARGO DO EMPREGADOR 63.332,67 0,00 3.325,79 35.746,73 102.405,20 14,33
010403 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 59.368,44 0,00 3.325,79 35.746,73 98.440,97 13,77
01040301 PAS FUNCIONARIO 49.654,44 0,00 32,91 18.666,20 68.353,55 9,56
01040302 PAS LABORAL 9.714,00 0,00 3.292,88 17.080,54 30.087,42 4,21
010404 DO PERSOAL INVESTIGADOR EN FORMACIÓN 3.964,23 0,00 0,00 0,00 3.964,23 0,55
01040401 DE CONTRATO 3.964,23 0,00 0,00 0,00 3.964,23 0,55
0107 OUTROS CUSTOS SOCIAIS 0,00 509,25 71,30 338,41 918,96 0,13
010701 ACCIÓN SOCIAL 0,00 380,71 66,42 266,51 713,64 0,10
010702 FORMACIÓN E PERFECCIONAMENTO DO PERSOAL 0,00 128,54 4,88 71,90 205,32 0,03
0108 INDEMNIZACIÓNS POR RAZÓN DO SERVIZO 0,00 6,87 10,07 1.867,95 1.884,89 0,26
010801 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 0,00 3,91 0,15 4,62 8,68 0,00
010803 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 0,00 2,96 9,92 1.863,33 1.876,21 0,26
0109 OUTRAS INDEMNIZACIÓNS 0,00 0,00 0,00 197,62 197,62 0,03
010901 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 0,00 0,00 0,00 98,53 98,53 0,01
010903 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 0,00 0,00 0,00 99,09 99,09 0,01
03 CUSTO DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS 0,00 8.550,85 53,49 217,91 8.822,26 1,23
0302 CUSTO DE MATERIAIS DE REPROGRAFÍA E IMPRENTA 0,00 1,57 0,27 1,90 3,74 0,00
0303 CUSTO DE MATERIAL E INSTRUMENTAL DE LABORATORIO E EXPERIMENTACIÓN 0,00 0,17 0,01 0,10 0,27 0,00
0305 CUSTO DE FOTOCOPIAS 0,00 148,98 5,23 23,80 178,00 0,02
0306 CUSTO DE VESTIARIO 0,00 15,88 14,84 27,86 58,58 0,01
0307 CUSTO DE PRODUTOS FARMACÉUTICOS E MATERIAL SANITARIO 0,00 271,22 0,85 12,57 284,64 0,04
0308 CUSTO DE MATERIAL DE OFICINA ORDINARIO NON INVENTARIABLE 0,00 3.535,84 16,25 75,36 3.627,45 0,51
0309 CUSTO DE MATERIAL INFORMÁTICO 0,00 206,81 12,43 6,88 226,12 0,03
0310 PRENSA, REVISTAS, LIBROS E OUTRAS PUBLICACIÓNS 0,00 3.947,55 2,19 13,06 3.962,80 0,55
0313 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS 0,00 422,83 1,43 56,40 480,65 0,07
ANEXOS
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo %
031304 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS (DIR) 0,00 422,83 1,43 56,40 480,65 0,07
04 CUSTO DE SERVIZOS EXTERIORES 0,00 123.197,56 2.955,86 10.985,50 137.138,93 19,19
0401 ARRENDAMENTOS E CANÓNS 0,00 0,00 537,18 651,67 1.188,85 0,17
0402 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN 0,00 23.183,41 993,13 1.965,59 26.142,13 3,66
040201 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN (M2) 0,00 13.388,20 12,40 691,73 14.092,33 1,97
040204 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN (DIR) 0,00 9.795,21 980,73 1.273,87 12.049,80 1,69
0403 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES 0,00 1.306,83 1.233,50 1.658,13 4.198,47 0,59
040304 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES (DIR) 0,00 1.306,83 1.233,50 1.658,13 4.198,47 0,59
0404 TRANSPORTES 0,00 526,11 0,16 2,05 528,32 0,07
0405 PRIMAS DE SEGURO 0,00 313,79 11,67 215,92 541,38 0,08
040504 PRIMAS DE SEGURO (DIR) 0,00 313,79 11,67 215,92 541,38 0,08
0407 PUBLICIDADE E PROPAGANDA 0,00 0,00 0,00 151,74 151,74 0,02
0408 RELACIÓNS PÚBLICAS 0,00 0,00 0,77 25,90 26,67 0,00
0409 SUBMINISTRACIÓN 0,00 34.519,14 84,94 2.551,60 37.155,68 5,20
040901 ENERXÍA ELÉCTRICA 0,00 18.375,95 17,02 949,45 19.342,41 2,71
040902 AUGA 0,00 3.803,55 3,52 196,53 4.003,60 0,56
040903 GAS 0,00 10.926,38 10,12 564,53 11.501,03 1,61
040904 COMBUSTIBLES 0,00 1.413,26 54,28 841,10 2.308,64 0,32
04090404 COMBUSTIBLES (DIR) 0,00 1.413,26 54,28 841,10 2.308,64 0,32
0410 COMUNICACIÓNS 0,00 810,03 35,54 353,34 1.198,92 0,17
041002 COMUNICACIÓNS TELEFÓNICAS 0,00 411,02 28,41 247,99 687,42 0,10
041004 COMUNICACIÓNS POSTAIS 0,00 399,01 7,13 105,36 511,50 0,07
0411 LIMPEZA E ASEO 0,00 52.660,70 49,24 2.721,07 55.431,00 7,76
0412 SEGURIDADE E VIXILANCIA 0,00 8.239,74 7,63 425,72 8.673,09 1,21
0413 CUSTOS DIVERSOS 0,00 1.637,81 2,11 262,76 1.902,68 0,27
041304 CUSTOS DIVERSOS (DIR) 0,00 1.637,81 2,11 262,76 1.902,68 0,27
05 CUSTO DE TRIBUTOS 0,00 3.379,21 4,81 194,57 3.578,59 0,50
ANEXOS
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo %
06 CUSTOS FINANCEIROS 0,00 0,00 0,00 1.363,85 1.363,85 0,19
07 AMORTIZACIÓNS (CUSTOS CALCULADOS) 0,00 34.584,69 1.156,34 4.124,47 39.865,50 5,58
0701 DO INMOVILIZADO MATERIAL 0,00 33.065,89 998,24 3.916,39 37.980,52 5,31
070101 DE CONSTRUCIÓNS 0,00 21.812,72 88,94 1.043,87 22.945,53 3,21
070102 DE INSTALACIÓNS TÉCNICAS 0,00 1.103,29 62,96 318,39 1.484,64 0,21
070103 DE MAQUINARIA 0,00 6.382,00 71,54 1.960,63 8.414,17 1,18
070105 DE MOBILIARIO 0,00 1.625,90 35,97 104,00 1.765,87 0,25
070106 DE EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN 0,00 1.862,82 708,11 430,39 3.001,32 0,42
070107 DE FOTOCOPIADORAS 0,00 86,95 30,48 48,87 166,30 0,02
070108 DE ELEMENTOS DE TRANSPORTE 0,00 192,20 0,23 10,25 202,68 0,03
0702 DO INMOVILIZADO INMATERIAL 0,00 1.518,80 158,10 208,08 1.884,99 0,26
070201 DE APLICACIÓNS INFORMÁTICAS 0,00 1.518,80 143,88 200,42 1.863,10 0,26
070202 DE OUTRO INMOVILIZADO INMATERIAL 0,00 0,00 14,22 7,67 21,89 0,00
09 CUSTOS DE TRANSFERENCIAS 0,00 0,00 448,98 302,51 751,49 0,11
0903 A OUTRAS ORGANIZACIÓNS 0,00 0,00 448,98 302,51 751,49 0,11
Total 289.559,61 170.228,43 18.837,58 236.091,01 714.716,64 100,00
ANEXOS
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Centro de Linguas Modernas
Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 00 PENDENTE DE ASIGNACIÓN. USC 0,00 0,00 0,00 1.700,12 1.700,12 0,13
01 CUSTO DE PERSOAL 1.087.580,68 2.310,13 33.032,91 47.151,21 1.170.074,93 92,09
0101 SOLDOS E SALARIOS DO PERSOAL DOCENTE INVESTIGADOR 0,00 0,00 38,76 1.899,49 1.938,26 0,15
010101 FUNCIONARIOS CATEDRÁTICOS DE UNIVERSIDADE 0,00 0,00 0,00 688,77 688,77 0,05
01010101 CATEDRÁTICO U. RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 0,00 688,77 688,77 0,05
010102 FUNCIONARIOS PROFESORES TITULARES DE UNIVERSIDADE E CATEDRÁTICOS DE ESCOLAS UNIV
0,00 0,00 25,84 1.034,51 1.060,35 0,08
01010201 TITULAR U. e CATEDRÁTICO E. RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 25,84 1.034,51 1.060,35 0,08
010105 CONTRATADOS LABORAIS PROFESORES AXUDANTE DOUTOR 0,00 0,00 0,00 16,77 16,77 0,00
01010501 AXUDANTE DOUTOR RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 0,00 16,77 16,77 0,00
010107 CONTRATADOS LABORAIS PROFESOR CONTRATADO DOUTOR 0,00 0,00 12,92 155,09 168,01 0,01
01010701 CONTRATADO DOUTOR RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 12,92 155,09 168,01 0,01
010112 PROFESORES CONTRATADOS INTERINOS DE SUBSTITUCIÓN 0,00 0,00 0,00 4,36 4,36 0,00
01011201 PDI INTERINO SUBTITUCIÓN RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 0,00 4,36 4,36 0,00
0102 SOLDO E SALARIOS DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 754.089,11 0,00 25.055,14 30.298,10 809.442,34 63,71
010201 PAS FUNCIONARIOS 46.638,31 0,00 305,67 23.041,27 69.985,25 5,51
01020101 PAS FUNCIONARIO RETRIBUCIÓNS FIXAS 46.638,31 0,00 305,67 23.018,27 69.962,25 5,51
01020102 PAS FUNCIONARIO RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 22,99 22,99 0,00
010202 PAS LABORAIS FIXOS 459.943,79 0,00 18.907,74 5.783,82 484.635,35 38,14
01020201 PAS LABORAL FIXO RETRIBUCIÓNS FIXAS 459.943,79 0,00 18.907,74 5.776,95 484.628,47 38,14
01020202 PAS LABORAL FIXO RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 6,87 6,87 0,00
010203 LABORAIS EVENTUAIS 247.507,01 0,00 5.841,73 1.473,01 254.821,75 20,06
01020301 PAS LABORAL EVENTUAL RETRIBUCIÓNS FIXAS 247.507,01 0,00 5.841,73 1.472,06 254.820,80 20,06
01020302 PAS LABORAL EVENTUAL RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 0,95 0,95 0,00
0103 CUSTO DOUTRO PERSOAL 95.445,62 308,52 23,15 5.905,37 101.682,66 8,00
010302 CONFERENCIANTES/PROFESORES DE TITULACIÓNS PROPIAS 95.445,62 308,52 23,15 40,90 95.818,18 7,54
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 010304 PERSOAL CONTRATADO INVESTIGACIÓN INDEFINIDO. USC 0,00 0,00 0,00 5.864,49 5.864,49 0,46
0104 COTIZACIÓNS SOCIAIS A CARGO DO EMPREGADOR 235.766,16 0,00 7.726,82 8.135,98 251.628,97 19,80
010403 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 235.766,16 0,00 7.726,82 8.135,98 251.628,97 19,80
01040301 PAS FUNCIONARIO 13.002,72 0,00 76,47 5.847,05 18.926,22 1,49
01040302 PAS LABORAL 222.763,44 0,00 7.650,36 2.288,95 232.702,74 18,31
0107 OUTROS CUSTOS SOCIAIS 1.870,74 1.183,15 165,66 135,08 3.354,63 0,26
010701 ACCIÓN SOCIAL 1.870,74 884,51 154,31 119,72 3.029,28 0,24
010702 FORMACIÓN E PERFECCIONAMENTO DO PERSOAL 0,00 298,64 11,34 15,36 325,35 0,03
0108 INDEMNIZACIÓNS POR RAZÓN DO SERVIZO 409,05 818,46 23,40 280,35 1.531,25 0,12
010801 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 409,05 811,58 0,35 6,58 1.227,55 0,10
010803 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 0,00 6,88 23,05 273,77 303,70 0,02
0109 OUTRAS INDEMNIZACIÓNS 0,00 0,00 0,00 496,82 496,82 0,04
010901 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 0,00 0,00 0,00 247,70 247,70 0,02
010903 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 0,00 0,00 0,00 249,12 249,12 0,02
03 CUSTO DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS 7.787,76 9.279,72 124,28 290,34 17.482,10 1,38
0302 CUSTO DE MATERIAIS DE REPROGRAFÍA E IMPRENTA 0,00 3,06 0,63 2,49 6,18 0,00
0303 CUSTO DE MATERIAL E INSTRUMENTAL DE LABORATORIO E EXPERIMENTACIÓN 0,00 0,40 0,01 0,02 0,43 0,00
0304 CUSTO DE MATERIAL DEPORTIVO E CULTURAL 0,00 0,00 0,00 0,03 0,03 0,00
0305 CUSTO DE FOTOCOPIAS 0,00 2.980,98 12,14 7,05 3.000,18 0,24
0306 CUSTO DE VESTIARIO 0,00 36,90 34,47 32,72 104,08 0,01
0307 CUSTO DE PRODUTOS FARMACÉUTICOS E MATERIAL SANITARIO 0,00 52,12 1,99 2,68 56,78 0,00
0308 CUSTO DE MATERIAL DE OFICINA ORDINARIO NON INVENTARIABLE 73,93 3.624,64 37,75 96,96 3.833,30 0,30
0309 CUSTO DE MATERIAL INFORMÁTICO 441,98 0,00 28,88 2,74 473,60 0,04
0310 PRENSA, REVISTAS, LIBROS E OUTRAS PUBLICACIÓNS 153,71 2.030,04 5,09 30,12 2.218,95 0,17
0313 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS 7.118,14 551,59 3,32 115,54 7.788,58 0,61
031304 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS (DIR) 7.118,14 551,59 3,32 115,54 7.788,58 0,61
04 CUSTO DE SERVIZOS EXTERIORES 3.078,28 28.589,69 6.867,35 8.311,91 46.847,24 3,69
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 0401 ARRENDAMENTOS E CANÓNS 0,00 0,00 1.248,02 972,47 2.220,49 0,17
0402 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN 356,22 4.063,76 2.307,33 1.000,51 7.727,82 0,61
040201 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN (M2) 0,00 2.362,92 28,80 446,54 2.838,27 0,22
040204 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN (DIR) 356,22 1.700,84 2.278,53 553,97 4.889,55 0,38
0403 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES 0,00 1.992,03 2.865,80 1.576,31 6.434,13 0,51
040304 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES (DIR) 0,00 1.992,03 2.865,80 1.576,31 6.434,13 0,51
0404 TRANSPORTES 0,00 8,49 0,37 0,44 9,30 0,00
0405 PRIMAS DE SEGURO 0,00 618,85 27,11 198,14 844,11 0,07
040504 PRIMAS DE SEGURO (DIR) 0,00 618,85 27,11 198,14 844,11 0,07
0407 PUBLICIDADE E PROPAGANDA 0,00 0,00 0,00 424,72 424,72 0,03
0408 RELACIÓNS PÚBLICAS 96,00 0,00 1,78 67,43 165,21 0,01
0409 SUBMINISTRACIÓN 0,00 9.126,35 197,33 1.400,45 10.724,14 0,84
040901 ENERXÍA ELÉCTRICA 0,00 3.243,21 39,53 612,94 3.895,69 0,31
040902 AUGA 0,00 671,31 8,18 127,65 807,14 0,06
040903 GAS 0,00 1.928,41 23,51 364,43 2.316,35 0,18
040904 COMBUSTIBLES 0,00 3.283,42 126,11 295,43 3.704,96 0,29
04090404 COMBUSTIBLES (DIR) 0,00 3.283,42 126,11 295,43 3.704,96 0,29
0410 COMUNICACIÓNS 0,00 1.170,97 82,58 129,78 1.383,33 0,11
041002 COMUNICACIÓNS TELEFÓNICAS 0,00 735,10 66,01 96,86 897,98 0,07
041004 COMUNICACIÓNS POSTAIS 0,00 435,87 16,56 32,92 485,35 0,04
0411 LIMPEZA E ASEO 0,00 9.294,21 114,40 1.756,48 11.165,08 0,88
0412 SEGURIDADE E VIXILANCIA 0,00 1.454,25 17,73 274,82 1.746,80 0,14
0413 CUSTOS DIVERSOS 2.626,06 860,78 4,90 510,38 4.002,12 0,31
041304 CUSTOS DIVERSOS (DIR) 2.626,06 860,78 4,90 510,38 4.002,12 0,31
05 CUSTO DE TRIBUTOS 0,00 359,22 11,18 104,45 474,85 0,04
06 CUSTOS FINANCEIROS 0,00 0,00 0,00 3.428,84 3.428,84 0,27
07 AMORTIZACIÓNS (CUSTOS CALCULADOS) 0,00 20.553,20 2.686,53 6.067,70 29.307,42 2,31
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 0701 DO INMOVILIZADO MATERIAL 0,00 20.361,64 2.319,21 5.844,08 28.524,93 2,25
070101 DE CONSTRUCIÓNS 0,00 688,92 206,63 399,34 1.294,89 0,10
070102 DE INSTALACIÓNS TÉCNICAS 0,00 147,89 146,27 647,50 941,67 0,07
070103 DE MAQUINARIA 0,00 1.234,17 166,20 4.285,07 5.685,45 0,45
070105 DE MOBILIARIO 0,00 4.856,65 83,58 176,08 5.116,30 0,40
070106 DE EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN 0,00 7.714,77 1.645,16 214,67 9.574,61 0,75
070107 DE FOTOCOPIADORAS 0,00 5.714,69 70,83 98,39 5.883,90 0,46
070108 DE ELEMENTOS DE TRANSPORTE 0,00 4,57 0,54 23,01 28,12 0,00
0702 DO INMOVILIZADO INMATERIAL 0,00 191,56 367,32 223,61 782,49 0,06
070201 DE APLICACIÓNS INFORMÁTICAS 0,00 191,56 334,27 221,98 747,81 0,06
070202 DE OUTRO INMOVILIZADO INMATERIAL 0,00 0,00 33,05 1,64 34,69 0,00
09 CUSTOS DE TRANSFERENCIAS 0,00 0,00 1.043,12 205,31 1.248,43 0,10
0901 A ALUMNOS 0,00 0,00 0,00 1,33 1,33 0,00
0903 A OUTRAS ORGANIZACIÓNS 0,00 0,00 1.043,12 203,97 1.247,10 0,10
Total 1.098.446,72 61.091,96 43.765,37 67.259,88 1.270.563,93 100,00
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Área de Deportes
Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 00 PENDENTE DE ASIGNACIÓN. USC 0,00 0,00 0,00 3.788,27 3.788,27 0,13
01 CUSTO DE PERSOAL 1.053.664,10 1.978,10 43.645,10 127.152,18 1.226.439,48 42,84
0101 SOLDOS E SALARIOS DO PERSOAL DOCENTE INVESTIGADOR 0,00 0,00 51,21 18.005,90 18.057,12 0,63
010101 FUNCIONARIOS CATEDRÁTICOS DE UNIVERSIDADE 0,00 0,00 0,00 1.534,74 1.534,74 0,05
01010101 CATEDRÁTICO U. RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 0,00 1.534,74 1.534,74 0,05
010102 FUNCIONARIOS PROFESORES TITULARES DE UNIVERSIDADE E CATEDRÁTICOS DE ESCOLAS UNIV
0,00 0,00 34,15 12.981,47 13.015,60 0,45
01010201 TITULAR U. e CATEDRÁTICO E. RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 34,15 12.981,47 13.015,60 0,45
010105 CONTRATADOS LABORAIS PROFESORES AXUDANTE DOUTOR 0,00 0,00 0,00 37,36 37,36 0,00
01010501 AXUDANTE DOUTOR RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 0,00 37,36 37,36 0,00
010107 CONTRATADOS LABORAIS PROFESOR CONTRATADO DOUTOR 0,00 0,00 17,07 2.625,88 2.642,95 0,09
01010701 CONTRATADO DOUTOR RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 17,07 2.625,88 2.642,95 0,09
010112 PROFESORES CONTRATADOS INTERINOS DE SUBSTITUCIÓN 0,00 0,00 0,00 826,46 826,46 0,03
01011201 PDI INTERINO SUBTITUCIÓN RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 0,00 826,46 826,46 0,03
0102 SOLDO E SALARIOS DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 792.510,38 0,00 33.104,37 72.849,66 898.464,41 31,38
010201 PAS FUNCIONARIOS 61.954,91 0,00 403,87 56.194,44 118.553,23 4,14
01020101 PAS FUNCIONARIO RETRIBUCIÓNS FIXAS 61.954,91 0,00 403,87 56.143,22 118.501,99 4,14
01020102 PAS FUNCIONARIO RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 51,24 51,24 0,00
010202 PAS LABORAIS FIXOS 423.087,67 0,00 24.982,06 13.342,12 461.411,86 16,12
01020201 PAS LABORAL FIXO RETRIBUCIÓNS FIXAS 423.087,67 0,00 24.982,06 13.326,80 461.396,52 16,12
01020202 PAS LABORAL FIXO RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 15,32 15,32 0,00
010203 LABORAIS EVENTUAIS 307.467,80 0,00 7.718,44 3.313,09 318.499,34 11,13
01020301 PAS LABORAL EVENTUAL RETRIBUCIÓNS FIXAS 307.467,80 0,00 7.718,44 3.310,98 318.497,22 11,13
01020302 PAS LABORAL EVENTUAL RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 2,12 2,12 0,00
0103 CUSTO DOUTRO PERSOAL 0,00 254,43 30,58 13.537,99 13.823,00 0,48
010302 CONFERENCIANTES/PROFESORES DE TITULACIÓNS PROPIAS 0,00 254,43 30,58 470,52 755,53 0,03
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 010304 PERSOAL CONTRATADO INVESTIGACIÓN INDEFINIDO. USC 0,00 0,00 0,00 13.067,47 13.067,47 0,46
0104 COTIZACIÓNS SOCIAIS A CARGO DO EMPREGADOR 255.018,35 0,00 10.209,15 20.202,30 285.429,78 9,97
010402 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR LABORAL CONTRATADO 0,00 0,00 0,00 699,45 699,45 0,02
01040204 PDI PROFESOR CONTRATADO DOUTOR 0,00 0,00 0,00 524,12 524,12 0,02
01040208 PDI PROFESORES CONTRATADOS INTERINOS DE SUBSTITUCIÓN 0,00 0,00 0,00 175,33 175,33 0,01
010403 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 255.018,35 0,00 10.209,15 19.502,85 284.730,34 9,95
01040301 PAS FUNCIONARIO 19.165,72 0,00 101,02 14.252,08 33.518,83 1,17
01040302 PAS LABORAL 235.852,63 0,00 10.108,12 5.250,77 251.211,52 8,78
0107 OUTROS CUSTOS SOCIAIS 6.135,37 1.563,24 218,88 645,27 8.562,77 0,30
010701 ACCIÓN SOCIAL 6.135,37 1.168,66 203,88 598,19 8.106,11 0,28
010702 FORMACIÓN E PERFECCIONAMENTO DO PERSOAL 0,00 394,58 15,00 47,08 456,66 0,02
0108 INDEMNIZACIÓNS POR RAZÓN DO SERVIZO 0,00 160,43 30,91 804,01 995,36 0,03
010801 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 0,00 151,34 0,45 86,18 237,97 0,01
010803 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 0,00 9,09 30,46 717,84 757,38 0,03
0109 OUTRAS INDEMNIZACIÓNS 0,00 0,00 0,00 1.107,05 1.107,05 0,04
010901 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 0,00 0,00 0,00 551,95 551,95 0,02
010903 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 0,00 0,00 0,00 555,09 555,09 0,02
03 CUSTO DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS 0,00 71.928,65 164,21 1.761,52 73.854,38 2,58
0302 CUSTO DE MATERIAIS DE REPROGRAFÍA E IMPRENTA 0,00 4,65 0,84 84,41 89,90 0,00
0303 CUSTO DE MATERIAL E INSTRUMENTAL DE LABORATORIO E EXPERIMENTACIÓN 0,00 0,52 0,02 0,07 0,61 0,00
0304 CUSTO DE MATERIAL DEPORTIVO E CULTURAL 0,00 0,00 0,00 0,03 0,03 0,00
0305 CUSTO DE FOTOCOPIAS 0,00 110,75 16,04 197,88 324,67 0,01
0306 CUSTO DE VESTIARIO 0,00 1.198,39 45,54 75,10 1.319,03 0,05
0307 CUSTO DE PRODUTOS FARMACÉUTICOS E MATERIAL SANITARIO 0,00 68,91 2,62 8,22 79,76 0,00
0308 CUSTO DE MATERIAL DE OFICINA ORDINARIO NON INVENTARIABLE 0,00 1.238,55 49,89 801,49 2.089,93 0,07
0309 CUSTO DE MATERIAL INFORMÁTICO 0,00 0,00 38,16 36,70 74,86 0,00
0310 PRENSA, REVISTAS, LIBROS E OUTRAS PUBLICACIÓNS 0,00 0,00 6,72 67,32 74,04 0,00
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 0313 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS 0,00 69.306,88 4,38 490,29 69.801,55 2,44
031304 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS (DIR) 0,00 69.306,88 4,38 490,29 69.801,55 2,44
04 CUSTO DE SERVIZOS EXTERIORES 0,00 902.165,93 9.073,57 24.553,74 935.793,24 32,69
0401 ARRENDAMENTOS E CANÓNS 0,00 0,00 1.648,97 2.218,63 3.867,59 0,14
0402 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN 0,00 161.410,52 3.048,59 2.431,31 166.890,42 5,83
040201 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN (M2) 0,00 93.412,87 38,06 1.064,20 94.515,13 3,30
040204 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN (DIR) 0,00 67.997,65 3.010,53 1.367,11 72.375,29 2,53
0403 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES 0,00 5.492,78 3.786,47 3.712,76 12.992,01 0,45
040304 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES (DIR) 0,00 5.492,78 3.786,47 3.712,76 12.992,01 0,45
0404 TRANSPORTES 0,00 11,21 0,49 1,34 13,04 0,00
0405 PRIMAS DE SEGURO 0,00 1.163,78 35,82 468,17 1.667,77 0,06
040504 PRIMAS DE SEGURO (DIR) 0,00 1.163,78 35,82 468,17 1.667,77 0,06
0407 PUBLICIDADE E PROPAGANDA 0,00 0,00 0,00 904,18 904,18 0,03
0408 RELACIÓNS PÚBLICAS 0,00 0,00 2,35 339,58 341,94 0,01
0409 SUBMINISTRACIÓN 0,00 235.326,19 260,73 3.432,20 239.019,12 8,35
040901 ENERXÍA ELÉCTRICA 0,00 128.213,59 52,24 1.460,74 129.726,57 4,53
040902 AUGA 0,00 26.538,30 10,81 303,32 26.852,43 0,94
040903 GAS 0,00 76.236,04 31,06 868,51 77.135,61 2,69
040904 COMBUSTIBLES 0,00 4.338,26 166,63 799,62 5.304,51 0,19
04090404 COMBUSTIBLES (DIR) 0,00 4.338,26 166,63 799,62 5.304,51 0,19
0410 COMUNICACIÓNS 0,00 3.812,51 109,11 1.157,27 5.078,88 0,18
041002 COMUNICACIÓNS TELEFÓNICAS 0,00 3.236,62 87,22 1.033,52 4.357,35 0,15
041004 COMUNICACIÓNS POSTAIS 0,00 575,89 21,89 123,74 721,52 0,03
0411 LIMPEZA E ASEO 0,00 367.426,78 151,14 4.186,05 371.763,97 12,99
0412 SEGURIDADE E VIXILANCIA 0,00 57.490,70 23,42 654,96 58.169,08 2,03
0413 CUSTOS DIVERSOS 0,00 70.031,46 6,48 5.047,28 75.085,22 2,62
041304 CUSTOS DIVERSOS (DIR) 0,00 70.031,46 6,48 5.047,28 75.085,22 2,62
ANEXOS
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Info
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 05 CUSTO DE TRIBUTOS 0,00 23.400,15 14,77 258,87 23.673,80 0,83
06 CUSTOS FINANCEIROS 0,00 0,00 0,00 7.640,28 7.640,28 0,27
07 AMORTIZACIÓNS (CUSTOS CALCULADOS) 0,00 157.745,52 3.549,60 15.872,23 177.167,36 6,19
0701 DO INMOVILIZADO MATERIAL 0,00 150.172,68 3.064,28 15.066,27 168.303,23 5,88
070101 DE CONSTRUCIÓNS 0,00 67.467,26 273,01 908,24 68.648,50 2,40
070102 DE INSTALACIÓNS TÉCNICAS 0,00 6.929,09 193,27 1.451,41 8.573,77 0,30
070103 DE MAQUINARIA 0,00 41.453,42 219,60 9.576,96 51.249,97 1,79
070105 DE MOBILIARIO 0,00 30.785,21 110,42 1.601,11 32.496,74 1,14
070106 DE EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN 0,00 1.565,98 2.173,68 1.003,13 4.742,80 0,17
070107 DE FOTOCOPIADORAS 0,00 620,94 93,57 474,01 1.188,52 0,04
070108 DE ELEMENTOS DE TRANSPORTE 0,00 1.350,78 0,71 51,43 1.402,92 0,05
0702 DO INMOVILIZADO INMATERIAL 0,00 7.572,84 485,32 805,96 8.864,13 0,31
070201 DE APLICACIÓNS INFORMÁTICAS 0,00 7.572,84 441,66 800,94 8.815,44 0,31
070202 DE OUTRO INMOVILIZADO INMATERIAL 0,00 0,00 43,67 5,02 48,68 0,00
09 CUSTOS DE TRANSFERENCIAS 0,00 412.540,00 1.378,23 499,43 414.417,66 14,48
0901 A ALUMNOS 0,00 0,00 0,00 1,67 1,67 0,00
0903 A OUTRAS ORGANIZACIÓNS 0,00 412.540,00 1.378,23 497,76 414.415,99 14,48
Total 1.053.664,10 1.569.758,35 57.825,48 181.526,52 2.862.774,47 100,00
ANEXOS
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Info
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Área de Cultura
Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo %
00 PENDENTE DE ASIGNACIÓN. USC 0,00 0,00 0,00 1.498,49 1.498,49 0,13
01 CUSTO DE PERSOAL 424.319,81 41.379,80 14.862,12 55.057,44 535.619,16 47,06
0101 SOLDOS E SALARIOS DO PERSOAL DOCENTE INVESTIGADOR 7.147,50 0,00 17,44 7.480,50 14.645,44 1,29
010101 FUNCIONARIOS CATEDRÁTICOS DE UNIVERSIDADE 0,00 0,00 0,00 607,09 607,09 0,05
01010101 CATEDRÁTICO U. RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 0,00 607,09 607,09 0,05
010102 FUNCIONARIOS PROFESORES TITULARES DE UNIVERSIDADE E CATEDRÁTICOS DE ESCOLAS UNIV 0,00 0,00 11,63 5.492,94 5.504,56 0,48
01010201 TITULAR U. e CATEDRÁTICO E. RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 11,63 5.492,94 5.504,56 0,48
010105 CONTRATADOS LABORAIS PROFESORES AXUDANTE DOUTOR 0,00 0,00 0,00 14,78 14,78 0,00
01010501 AXUDANTE DOUTOR RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 0,00 14,78 14,78 0,00
010107 CONTRATADOS LABORAIS PROFESOR CONTRATADO DOUTOR 0,00 0,00 5,82 1.038,78 1.044,60 0,09
01010701 CONTRATADO DOUTOR RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 5,82 1.038,78 1.044,60 0,09
010108 CONTRATADOS LABORAIS PROFESOR ASOCIADO 7.147,50 0,00 0,00 0,00 7.147,50 0,63
01010801 PROFESOR ASOCIADO RETRIBUCIÓNS FIXAS 7.147,50 0,00 0,00 0,00 7.147,50 0,63
010112 PROFESORES CONTRATADOS INTERINOS DE SUBSTITUCIÓN 0,00 0,00 0,00 326,92 326,92 0,03
01011201 PDI INTERINO SUBTITUCIÓN RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 0,00 326,92 326,92 0,03
0102 SOLDO E SALARIOS DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 317.479,77 0,00 11.272,77 32.209,82 360.962,36 31,71
010201 PAS FUNCIONARIOS 139.910,52 0,00 137,52 24.478,73 164.526,77 14,46
01020101 PAS FUNCIONARIO RETRIBUCIÓNS FIXAS 139.910,52 0,00 137,52 24.458,46 164.506,51 14,45
01020102 PAS FUNCIONARIO RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 20,27 20,27 0,00
010202 PAS LABORAIS FIXOS 177.569,25 0,00 8.506,94 5.998,73 192.074,93 16,88
01020201 PAS LABORAL FIXO RETRIBUCIÓNS FIXAS 177.569,25 0,00 8.506,94 5.992,67 192.068,86 16,88
01020202 PAS LABORAL FIXO RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 6,06 6,06 0,00
010203 LABORAIS EVENTUAIS 0,00 0,00 2.628,30 1.732,37 4.360,66 0,38
01020301 PAS LABORAL EVENTUAL RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 2.628,30 1.731,53 4.359,82 0,38
01020302 PAS LABORAL EVENTUAL RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 0,84 0,84 0,00
ANEXOS
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo %
0103 CUSTO DOUTRO PERSOAL 0,00 36.552,08 10,41 5.355,27 41.917,76 3,68
010302 CONFERENCIANTES/PROFESORES DE TITULACIÓNS PROPIAS 0,00 36.552,08 10,41 186,27 36.748,77 3,23
010304 PERSOAL CONTRATADO INVESTIGACIÓN INDEFINIDO. USC 0,00 0,00 0,00 5.169,00 5.169,00 0,45
0104 COTIZACIÓNS SOCIAIS A CARGO DO EMPREGADOR 98.206,66 0,00 3.476,44 8.946,44 110.629,54 9,72
010402 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR LABORAL CONTRATADO 1.292,89 0,00 0,00 276,67 1.569,56 0,14
01040204 PDI PROFESOR CONTRATADO DOUTOR 0,00 0,00 0,00 207,32 207,32 0,02
01040205 PDI PROFESOR ASOCIADO 1.292,89 0,00 0,00 0,00 1.292,89 0,11
01040208 PDI PROFESORES CONTRATADOS INTERINOS DE SUBSTITUCIÓN 0,00 0,00 0,00 69,35 69,35 0,01
010403 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 96.913,77 0,00 3.476,44 8.669,77 109.059,98 9,58
01040301 PAS FUNCIONARIO 41.640,74 0,00 34,40 6.240,31 47.915,44 4,21
01040302 PAS LABORAL 55.273,03 0,00 3.442,04 2.429,46 61.144,53 5,37
0107 OUTROS CUSTOS SOCIAIS 1.485,88 532,32 74,53 270,96 2.363,69 0,21
010701 ACCIÓN SOCIAL 1.485,88 397,95 69,43 250,33 2.203,59 0,19
010702 FORMACIÓN E PERFECCIONAMENTO DO PERSOAL 0,00 134,37 5,11 20,63 160,10 0,01
0108 INDEMNIZACIÓNS POR RAZÓN DO SERVIZO 0,00 4.295,40 10,53 356,55 4.662,47 0,41
010801 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 0,00 4.292,31 0,16 34,15 4.326,62 0,38
010803 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 0,00 3,09 10,37 322,39 335,85 0,03
0109 OUTRAS INDEMNIZACIÓNS 0,00 0,00 0,00 437,91 437,91 0,04
010901 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 0,00 0,00 0,00 218,33 218,33 0,02
010903 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 0,00 0,00 0,00 219,58 219,58 0,02
03 CUSTO DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS 0,00 58.916,64 55,91 764,74 59.737,29 5,25
0302 CUSTO DE MATERIAIS DE REPROGRAFÍA E IMPRENTA 0,00 1,27 0,28 33,42 34,97 0,00
0303 CUSTO DE MATERIAL E INSTRUMENTAL DE LABORATORIO E EXPERIMENTACIÓN 0,00 0,18 0,01 0,03 0,21 0,00
0304 CUSTO DE MATERIAL DEPORTIVO E CULTURAL 0,00 0,00 0,00 0,06 0,06 0,00
0305 CUSTO DE FOTOCOPIAS 0,00 30,12 5,46 78,72 114,30 0,01
0306 CUSTO DE VESTIARIO 0,00 408,07 15,51 31,53 455,11 0,04
0307 CUSTO DE PRODUTOS FARMACÉUTICOS E MATERIAL SANITARIO 0,00 23,43 0,89 3,60 27,92 0,00
ANEXOS
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo %
0308 CUSTO DE MATERIAL DE OFICINA ORDINARIO NON INVENTARIABLE 0,00 59,86 16,99 350,19 427,04 0,04
0309 CUSTO DE MATERIAL INFORMÁTICO 0,00 0,00 13,00 16,23 29,22 0,00
0310 PRENSA, REVISTAS, LIBROS E OUTRAS PUBLICACIÓNS 0,00 0,00 2,29 26,66 28,95 0,00
0313 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS 0,00 58.393,71 1,49 224,30 58.619,50 5,15
031304 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS (DIR) 0,00 58.393,71 1,49 224,30 58.619,50 5,15
04 CUSTO DE SERVIZOS EXTERIORES 45.225,40 296.220,82 3.089,75 10.395,09 354.931,07 31,18
0401 ARRENDAMENTOS E CANÓNS 0,00 0,00 561,51 885,68 1.447,19 0,13
0402 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN 0,00 57.070,54 1.038,12 1.079,04 59.187,70 5,20
040201 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN (M2) 0,00 33.160,32 12,96 468,61 33.641,90 2,96
040204 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN (DIR) 0,00 23.910,22 1.025,15 610,43 25.545,81 2,24
0403 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES 0,00 1.913,22 1.289,38 1.501,19 4.703,78 0,41
040304 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES (DIR) 0,00 1.913,22 1.289,38 1.501,19 4.703,78 0,41
0404 TRANSPORTES 0,00 3,82 0,17 0,59 4,57 0,00
0405 PRIMAS DE SEGURO 0,00 401,47 12,19 189,50 603,16 0,05
040504 PRIMAS DE SEGURO (DIR) 0,00 401,47 12,19 189,50 603,16 0,05
0407 PUBLICIDADE E PROPAGANDA 0,00 0,00 0,00 434,36 434,36 0,04
0408 RELACIÓNS PÚBLICAS 0,00 0,00 0,80 140,13 140,93 0,01
0409 SUBMINISTRACIÓN 0,00 83.474,97 88,78 1.498,94 85.062,70 7,47
040901 ENERXÍA ELÉCTRICA 0,00 45.514,15 17,79 643,22 46.175,16 4,06
040902 AUGA 0,00 9.420,75 3,68 134,92 9.559,35 0,84
040903 GAS 0,00 27.062,80 10,58 382,44 27.455,81 2,41
040904 COMBUSTIBLES 0,00 1.477,27 56,74 338,35 1.872,37 0,16
04090404 COMBUSTIBLES (DIR) 0,00 1.477,27 56,74 338,35 1.872,37 0,16
0410 COMUNICACIÓNS 0,00 413,86 37,15 516,29 967,30 0,08
041002 COMUNICACIÓNS TELEFÓNICAS 0,00 217,76 29,70 447,64 695,10 0,06
041004 COMUNICACIÓNS POSTAIS 0,00 196,10 7,45 68,66 272,20 0,02
0411 LIMPEZA E ASEO 0,00 130.431,71 51,47 1.843,29 132.326,47 11,63
ANEXOS
178
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014
Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo %
0412 SEGURIDADE E VIXILANCIA 0,00 20.408,44 7,98 288,40 20.704,82 1,82
0413 CUSTOS DIVERSOS 45.225,40 2.102,79 2,21 2.017,69 49.348,09 4,34
041304 CUSTOS DIVERSOS (DIR) 45.225,40 2.102,79 2,21 2.017,69 49.348,09 4,34
05 CUSTO DE TRIBUTOS 0,00 4.327,74 5,03 107,07 4.439,84 0,39
06 CUSTOS FINANCEIROS 0,00 0,00 0,00 3.022,20 3.022,20 0,27
07 AMORTIZACIÓNS (CUSTOS CALCULADOS) 0,00 88.793,00 1.208,72 6.495,59 96.497,32 8,48
0701 DO INMOVILIZADO MATERIAL 0,00 86.104,75 1.043,46 6.170,56 93.318,77 8,20
070101 DE CONSTRUCIÓNS 0,00 67.014,19 92,96 377,59 67.484,74 5,93
070102 DE INSTALACIÓNS TÉCNICAS 0,00 1.985,48 65,82 580,69 2.631,98 0,23
070103 DE MAQUINARIA 0,00 14.637,19 74,78 3.825,06 18.537,03 1,63
070105 DE MOBILIARIO 0,00 1.949,98 37,60 697,56 2.685,15 0,24
070106 DE EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN 0,00 238,46 740,19 442,59 1.421,24 0,12
070107 DE FOTOCOPIADORAS 0,00 215,35 31,86 226,63 473,86 0,04
070108 DE ELEMENTOS DE TRANSPORTE 0,00 64,08 0,24 20,44 84,77 0,01
0702 DO INMOVILIZADO INMATERIAL 0,00 2.688,26 165,26 325,03 3.178,55 0,28
070201 DE APLICACIÓNS INFORMÁTICAS 0,00 2.688,26 150,40 322,83 3.161,48 0,28
070202 DE OUTRO INMOVILIZADO INMATERIAL 0,00 0,00 14,87 2,19 17,07 0,00
09 CUSTOS DE TRANSFERENCIAS 13.189,39 68.536,95 469,32 206,67 82.402,33 7,24
0901 A ALUMNOS 3.564,39 7.533,02 0,00 3,03 11.100,44 0,98
0903 A OUTRAS ORGANIZACIÓNS 9.625,00 61.003,93 469,32 203,64 71.301,89 6,26
Total 482.734,60 558.174,95 19.690,85 77.547,29 1.138.147,70 100,00
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Servizo de Participación e Integración Universitaria
Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 00 PENDENTE DE ASIGNACIÓN. USC 0,00 0,00 0,00 199,95 199,95 0,13
01 CUSTO DE PERSOAL 100.872,05 103,82 2.860,18 7.148,35 110.984,40 73,20
0101 SOLDOS E SALARIOS DO PERSOAL DOCENTE INVESTIGADOR 0,00 0,00 3,36 983,24 986,59 0,65
010101 FUNCIONARIOS CATEDRÁTICOS DE UNIVERSIDADE 0,00 0,00 0,00 81,00 81,00 0,05
01010101 CATEDRÁTICO U. RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 0,00 81,00 81,00 0,05
010102 FUNCIONARIOS PROFESORES TITULARES DE UNIVERSIDADE E CATEDRÁTICOS DE ESCOLAS UNIV
0,00 0,00 2,23 718,04 720,28 0,48
01010201 TITULAR U. e CATEDRÁTICO E. RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 2,23 718,04 720,28 0,48
010105 CONTRATADOS LABORAIS PROFESORES AXUDANTE DOUTOR 0,00 0,00 0,00 1,97 1,97 0,00
01010501 AXUDANTE DOUTOR RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 0,00 1,97 1,97 0,00
010107 CONTRATADOS LABORAIS PROFESOR CONTRATADO DOUTOR 0,00 0,00 1,12 138,60 139,72 0,09
01010701 CONTRATADO DOUTOR RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 1,12 138,60 139,72 0,09
010112 PROFESORES CONTRATADOS INTERINOS DE SUBSTITUCIÓN 0,00 0,00 0,00 43,62 43,62 0,03
01011201 PDI INTERINO SUBTITUCIÓN RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 0,00 43,62 43,62 0,03
0102 SOLDO E SALARIOS DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 75.939,80 0,00 2.169,43 4.156,66 82.265,89 54,26
010201 PAS FUNCIONARIOS 75.939,80 0,00 26,47 3.172,63 79.138,89 52,19
01020101 PAS FUNCIONARIO RETRIBUCIÓNS FIXAS 75.939,80 0,00 26,47 3.169,92 79.136,19 52,19
01020102 PAS FUNCIONARIO RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 2,71 2,71 0,00
010202 PAS LABORAIS FIXOS 0,00 0,00 1.637,14 770,43 2.407,57 1,59
01020201 PAS LABORAL FIXO RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 1.637,14 769,61 2.406,77 1,59
01020202 PAS LABORAL FIXO RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 0,81 0,81 0,00
010203 LABORAIS EVENTUAIS 0,00 0,00 505,81 213,61 719,42 0,47
01020301 PAS LABORAL EVENTUAL RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 505,81 213,49 719,31 0,47
01020302 PAS LABORAL EVENTUAL RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 0,12 0,12 0,00
0103 CUSTO DOUTRO PERSOAL 423,53 0,00 2,01 714,54 1.140,08 0,75
010302 CONFERENCIANTES/PROFESORES DE TITULACIÓNS PROPIAS 423,53 0,00 2,01 24,85 450,38 0,30
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 010304 PERSOAL CONTRATADO INVESTIGACIÓN INDEFINIDO. USC 0,00 0,00 0,00 689,70 689,70 0,45
0104 COTIZACIÓNS SOCIAIS A CARGO DO EMPREGADOR 24.463,19 0,00 669,03 1.154,01 26.286,23 17,34
010402 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR LABORAL CONTRATADO 0,00 0,00 0,00 36,91 36,91 0,02
01040204 PDI PROFESOR CONTRATADO DOUTOR 0,00 0,00 0,00 27,67 27,67 0,02
01040208 PDI PROFESORES CONTRATADOS INTERINOS DE SUBSTITUCIÓN 0,00 0,00 0,00 9,26 9,26 0,01
010403 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 24.463,19 0,00 669,03 1.117,09 26.249,31 17,31
01040301 PAS FUNCIONARIO 24.463,19 0,00 6,62 807,58 25.277,39 16,67
01040302 PAS LABORAL 0,00 0,00 662,41 309,51 971,92 0,64
0107 OUTROS CUSTOS SOCIAIS 0,00 102,44 14,35 35,50 152,29 0,10
010701 ACCIÓN SOCIAL 0,00 76,59 13,36 32,83 122,78 0,08
010702 FORMACIÓN E PERFECCIONAMENTO DO PERSOAL 0,00 25,85 0,98 2,67 29,51 0,02
0108 INDEMNIZACIÓNS POR RAZÓN DO SERVIZO 45,53 1,37 2,02 45,97 94,90 0,06
010801 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 45,53 0,78 0,03 4,56 50,90 0,03
010803 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 0,00 0,59 2,00 41,42 44,01 0,03
0109 OUTRAS INDEMNIZACIÓNS 0,00 0,00 0,00 58,43 58,43 0,04
010901 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 0,00 0,00 0,00 29,14 29,14 0,02
010903 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 0,00 0,00 0,00 29,29 29,29 0,02
03 CUSTO DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS 10.730,04 157,10 10,76 99,21 10.997,11 7,25
0302 CUSTO DE MATERIAIS DE REPROGRAFÍA E IMPRENTA 0,00 0,21 0,06 4,46 4,72 0,00
0303 CUSTO DE MATERIAL E INSTRUMENTAL DE LABORATORIO E EXPERIMENTACIÓN 0,00 0,03 0,00 0,00 0,03 0,00
0304 CUSTO DE MATERIAL DEPORTIVO E CULTURAL 0,00 0,00 0,00 0,01 0,01 0,00
0305 CUSTO DE FOTOCOPIAS 0,00 5,07 1,05 10,49 16,61 0,01
0306 CUSTO DE VESTIARIO 0,00 78,53 2,98 4,13 85,64 0,06
0307 CUSTO DE PRODUTOS FARMACÉUTICOS E MATERIAL SANITARIO 0,00 4,51 0,18 0,47 5,14 0,00
0308 CUSTO DE MATERIAL DE OFICINA ORDINARIO NON INVENTARIABLE 0,00 10,19 3,27 45,34 58,81 0,04
0309 CUSTO DE MATERIAL INFORMÁTICO 0,00 0,00 2,50 2,09 4,60 0,00
0310 PRENSA, REVISTAS, LIBROS E OUTRAS PUBLICACIÓNS 0,00 0,00 0,44 3,56 3,99 0,00
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 0313 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS 10.730,04 58,56 0,28 28,67 10.817,55 7,13
031304 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS (DIR) 10.730,04 58,56 0,28 28,67 10.817,55 7,13
04 CUSTO DE SERVIZOS EXTERIORES 6.286,02 17.465,12 594,62 1.358,63 25.704,39 16,95
0401 ARRENDAMENTOS E CANÓNS 0,00 0,00 108,06 117,84 225,90 0,15
0402 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN 0,00 3.274,85 199,78 139,10 3.613,73 2,38
040201 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN (M2) 0,00 1.895,25 2,50 60,54 1.958,29 1,29
040204 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN (DIR) 0,00 1.379,60 197,29 78,56 1.655,44 1,09
0403 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES 0,00 226,04 248,14 198,95 673,13 0,44
040304 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES (DIR) 0,00 226,04 248,14 198,95 673,13 0,44
0404 TRANSPORTES 0,00 0,74 0,03 0,07 0,84 0,00
0405 PRIMAS DE SEGURO 0,00 60,06 2,35 25,10 87,51 0,06
040504 PRIMAS DE SEGURO (DIR) 0,00 60,06 2,35 25,10 87,51 0,06
0407 PUBLICIDADE E PROPAGANDA 0,00 0,00 0,00 54,77 54,77 0,04
0408 RELACIÓNS PÚBLICAS 0,00 0,00 0,15 18,45 18,61 0,01
0409 SUBMINISTRACIÓN 0,00 4.970,80 17,08 194,13 5.182,01 3,42
040901 ENERXÍA ELÉCTRICA 0,00 2.601,32 3,43 83,10 2.687,85 1,77
040902 AUGA 0,00 538,43 0,71 17,39 556,52 0,37
040903 GAS 0,00 1.546,75 2,04 49,41 1.598,20 1,05
040904 COMBUSTIBLES 0,00 284,30 10,92 44,23 339,44 0,22
04090404 COMBUSTIBLES (DIR) 0,00 284,30 10,92 44,23 339,44 0,22
0410 COMUNICACIÓNS 0,00 79,64 7,15 66,46 153,25 0,10
041002 COMUNICACIÓNS TELEFÓNICAS 0,00 41,91 5,72 58,11 105,74 0,07
041004 COMUNICACIÓNS POSTAIS 0,00 37,74 1,43 8,34 47,51 0,03
0411 LIMPEZA E ASEO 0,00 7.454,71 9,90 238,16 7.702,77 5,08
0412 SEGURIDADE E VIXILANCIA 0,00 1.166,43 1,54 37,27 1.205,22 0,79
0413 CUSTOS DIVERSOS 6.286,02 231,85 0,43 268,34 6.786,64 4,48
041304 CUSTOS DIVERSOS (DIR) 6.286,02 231,85 0,43 268,34 6.786,64 4,48
ANEXOS
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 05 CUSTO DE TRIBUTOS 0,00 481,07 0,97 14,09 496,13 0,33
06 CUSTOS FINANCEIROS 0,00 0,00 0,00 403,25 403,25 0,27
07 AMORTIZACIÓNS (CUSTOS CALCULADOS) 0,00 1.631,04 232,62 857,68 2.721,33 1,79
0701 DO INMOVILIZADO MATERIAL 0,00 1.477,39 200,81 814,57 2.492,77 1,64
070101 DE CONSTRUCIÓNS 0,00 386,29 17,89 49,62 453,79 0,30
070102 DE INSTALACIÓNS TÉCNICAS 0,00 113,48 12,67 77,21 203,35 0,13
070103 DE MAQUINARIA 0,00 836,58 14,39 508,85 1.359,82 0,90
070105 DE MOBILIARIO 0,00 111,45 7,24 90,40 209,09 0,14
070106 DE EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN 0,00 13,63 142,45 57,15 213,23 0,14
070107 DE FOTOCOPIADORAS 0,00 12,31 6,13 28,62 47,05 0,03
070108 DE ELEMENTOS DE TRANSPORTE 0,00 3,66 0,05 2,72 6,44 0,00
0702 DO INMOVILIZADO INMATERIAL 0,00 153,65 31,80 43,10 228,56 0,15
070201 DE APLICACIÓNS INFORMÁTICAS 0,00 153,65 28,95 42,83 225,42 0,15
070202 DE OUTRO INMOVILIZADO INMATERIAL 0,00 0,00 2,87 0,29 3,15 0,00
09 CUSTOS DE TRANSFERENCIAS 0,00 0,00 90,32 27,19 117,52 0,08
0901 A ALUMNOS 0,00 0,00 0,00 0,31 0,31 0,00
0903 A OUTRAS ORGANIZACIÓNS 0,00 0,00 90,32 26,89 117,21 0,08
Total 117.888,11 19.838,15 3.789,47 10.108,35 151.624,08 100,00
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Servizo Universitario de Residencias
Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 00 PENDENTE DE ASIGNACIÓN. USC 0,00 0,00 0,00 7.118,73 7.118,73 0,13
01 CUSTO DE PERSOAL 910.277,63 3.627,68 79.611,43 242.302,16 1.235.818,90 22,96
0101 SOLDOS E SALARIOS DO PERSOAL DOCENTE INVESTIGADOR 17.722,06 0,00 93,42 34.088,81 51.904,29 0,96
010101 FUNCIONARIOS CATEDRÁTICOS DE UNIVERSIDADE 0,00 0,00 0,00 2.884,00 2.884,00 0,05
01010101 CATEDRÁTICO U. RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 0,00 2.884,00 2.884,00 0,05
010102 FUNCIONARIOS PROFESORES TITULARES DE UNIVERSIDADE E CATEDRÁTICOS DE ESCOLAS UNIV
0,00 0,00 62,28 24.647,08 24.709,35 0,46
01010201 TITULAR U. e CATEDRÁTICO E. RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 62,28 24.647,08 24.709,35 0,46
010105 CONTRATADOS LABORAIS PROFESORES AXUDANTE DOUTOR 0,00 0,00 0,00 70,21 70,21 0,00
01010501 AXUDANTE DOUTOR RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 0,00 70,21 70,21 0,00
010107 CONTRATADOS LABORAIS PROFESOR CONTRATADO DOUTOR 9.389,70 0,00 31,14 4.934,49 14.355,33 0,27
01010701 CONTRATADO DOUTOR RETRIBUCIÓNS FIXAS 9.389,70 0,00 31,14 4.934,49 14.355,33 0,27
010112 PROFESORES CONTRATADOS INTERINOS DE SUBSTITUCIÓN 8.332,36 0,00 0,00 1.553,02 9.885,38 0,18
01011201 PDI INTERINO SUBTITUCIÓN RETRIBUCIÓNS FIXAS 8.332,36 0,00 0,00 1.553,02 9.885,38 0,18
0102 SOLDO E SALARIOS DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 678.361,92 0,00 60.384,47 139.293,16 878.039,56 16,31
010201 PAS FUNCIONARIOS 118.413,71 0,00 736,68 107.187,92 226.338,32 4,20
01020101 PAS FUNCIONARIO RETRIBUCIÓNS FIXAS 118.413,71 0,00 736,68 107.091,65 226.242,05 4,20
01020102 PAS FUNCIONARIO RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 96,28 96,28 0,00
010202 PAS LABORAIS FIXOS 370.629,57 0,00 45.568,86 25.581,38 441.779,81 8,21
01020201 PAS LABORAL FIXO RETRIBUCIÓNS FIXAS 370.629,57 0,00 45.568,86 25.552,58 441.751,02 8,21
01020202 PAS LABORAL FIXO RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 28,80 28,80 0,00
010203 LABORAIS EVENTUAIS 189.318,64 0,00 14.078,92 6.523,86 209.921,42 3,90
01020301 PAS LABORAL EVENTUAL RETRIBUCIÓNS FIXAS 189.318,64 0,00 14.078,92 6.519,88 209.917,45 3,90
01020302 PAS LABORAL EVENTUAL RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 3,97 3,97 0,00
0103 CUSTO DOUTRO PERSOAL 0,00 335,58 55,78 25.440,04 25.831,42 0,48
010301 PERSOAL INVESTIGADOR EN FORMACIÓN 0,00 335,58 0,00 0,00 335,58 0,01
ANEXOS
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 010302 CONFERENCIANTES/PROFESORES DE TITULACIÓNS PROPIAS 0,00 0,00 55,78 884,29 940,08 0,02
010304 PERSOAL CONTRATADO INVESTIGACIÓN INDEFINIDO. USC 0,00 0,00 0,00 24.555,76 24.555,76 0,46
0104 COTIZACIÓNS SOCIAIS A CARGO DO EMPREGADOR 212.131,43 0,00 18.622,13 38.638,08 269.391,64 5,00
010402 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR LABORAL CONTRATADO 3.669,35 0,00 0,00 1.314,37 4.983,72 0,09
01040204 PDI PROFESOR CONTRATADO DOUTOR 1.976,51 0,00 0,00 984,91 2.961,42 0,06
01040208 PDI PROFESORES CONTRATADOS INTERINOS DE SUBSTITUCIÓN 1.692,84 0,00 0,00 329,46 2.022,30 0,04
010403 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 208.462,08 0,00 18.622,13 37.323,72 264.407,92 4,91
01040301 PAS FUNCIONARIO 32.869,01 0,00 184,27 27.207,69 60.260,98 1,12
01040302 PAS LABORAL 175.593,07 0,00 18.437,85 10.116,03 204.146,95 3,79
0107 OUTROS CUSTOS SOCIAIS 2.062,22 2.851,47 399,25 1.223,68 6.536,61 0,12
010701 ACCIÓN SOCIAL 2.062,22 2.131,73 371,89 1.133,78 5.699,62 0,11
010702 FORMACIÓN E PERFECCIONAMENTO DO PERSOAL 0,00 719,74 27,35 89,89 836,98 0,02
0108 INDEMNIZACIÓNS POR RAZÓN DO SERVIZO 0,00 440,63 56,38 1.538,07 2.035,09 0,04
010801 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 0,00 424,04 0,83 161,98 586,85 0,01
010803 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 0,00 16,59 55,56 1.376,09 1.448,24 0,03
0109 OUTRAS INDEMNIZACIÓNS 0,00 0,00 0,00 2.080,31 2.080,31 0,04
010901 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 0,00 0,00 0,00 1.037,19 1.037,19 0,02
010903 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 0,00 0,00 0,00 1.043,11 1.043,11 0,02
03 CUSTO DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS 0,00 35.074,56 299,53 3.358,17 38.732,26 0,72
0302 CUSTO DE MATERIAIS DE REPROGRAFÍA E IMPRENTA 0,00 8,03 1,53 158,65 168,20 0,00
0303 CUSTO DE MATERIAL E INSTRUMENTAL DE LABORATORIO E EXPERIMENTACIÓN 0,00 0,95 0,03 0,12 1,11 0,00
0304 CUSTO DE MATERIAL DEPORTIVO E CULTURAL 0,00 216,51 0,00 0,10 216,61 0,00
0305 CUSTO DE FOTOCOPIAS 0,00 197,15 29,26 372,17 598,58 0,01
0306 CUSTO DE VESTIARIO 0,00 5.737,04 83,07 142,40 5.962,51 0,11
0307 CUSTO DE PRODUTOS FARMACÉUTICOS E MATERIAL SANITARIO 0,00 186,23 4,78 15,70 206,71 0,00
0308 CUSTO DE MATERIAL DE OFICINA ORDINARIO NON INVENTARIABLE 0,00 1.600,71 91,00 1.529,54 3.221,25 0,06
0309 CUSTO DE MATERIAL INFORMÁTICO 0,00 187,49 69,60 70,18 327,28 0,01
ANEXOS
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 0310 PRENSA, REVISTAS, LIBROS E OUTRAS PUBLICACIÓNS 0,00 0,00 12,26 126,52 138,78 0,00
0313 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS 0,00 26.940,45 8,00 942,78 27.891,23 0,52
031304 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS (DIR) 0,00 26.940,45 8,00 942,78 27.891,23 0,52
04 CUSTO DE SERVIZOS EXTERIORES 117,40 2.588.581,52 16.550,75 46.622,50 2.651.872,16 49,26
0401 ARRENDAMENTOS E CANÓNS 0,00 0,00 3.007,82 4.174,84 7.182,66 0,13
0402 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN 117,40 483.316,87 5.560,82 4.651,70 493.646,78 9,17
040201 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN (M2) 0,00 278.489,55 69,42 2.033,46 280.592,43 5,21
040204 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN (DIR) 117,40 204.827,32 5.491,40 2.618,24 213.054,35 3,96
0403 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES 0,00 49.725,32 6.906,77 6.999,85 63.631,93 1,18
040304 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES (DIR) 0,00 49.725,32 6.906,77 6.999,85 63.631,93 1,18
0404 TRANSPORTES 0,00 20,44 0,88 2,56 23,88 0,00
0405 PRIMAS DE SEGURO 0,00 2.537,18 65,34 882,81 3.485,32 0,06
040504 PRIMAS DE SEGURO (DIR) 0,00 2.537,18 65,34 882,81 3.485,32 0,06
0407 PUBLICIDADE E PROPAGANDA 0,00 0,00 0,00 1.753,28 1.753,28 0,03
0408 RELACIÓNS PÚBLICAS 0,00 899,04 4,30 642,23 1.545,57 0,03
0409 SUBMINISTRACIÓN 0,00 933.873,17 475,58 6.549,46 940.898,22 17,48
040901 ENERXÍA ELÉCTRICA 0,00 382.240,48 95,28 2.791,18 385.126,93 7,15
040902 AUGA 0,00 105.000,42 19,72 580,54 105.600,68 1,96
040903 GAS 0,00 227.280,90 56,66 1.659,54 228.997,10 4,25
040904 COMBUSTIBLES 0,00 219.351,37 303,93 1.518,21 221.173,51 4,11
04090404 COMBUSTIBLES (DIR) 0,00 219.351,37 303,93 1.518,21 221.173,51 4,11
0410 COMUNICACIÓNS 0,00 6.553,32 199,02 2.216,04 8.968,36 0,17
041002 COMUNICACIÓNS TELEFÓNICAS 0,00 5.502,85 159,09 1.969,57 7.631,52 0,14
041004 COMUNICACIÓNS POSTAIS 0,00 1.050,47 39,92 246,46 1.336,86 0,02
0411 LIMPEZA E ASEO 0,00 906.856,33 275,70 7.998,66 915.130,70 17,00
0412 SEGURIDADE E VIXILANCIA 0,00 171.395,81 42,72 1.251,49 172.690,02 3,21
0413 CUSTOS DIVERSOS 0,00 33.404,04 11,81 9.499,58 42.915,44 0,80
ANEXOS
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 041304 CUSTOS DIVERSOS (DIR) 0,00 33.404,04 11,81 9.499,58 42.915,44 0,80
05 CUSTO DE TRIBUTOS 0,00 63.201,20 26,95 489,76 63.717,90 1,18
06 CUSTOS FINANCEIROS 0,00 0,00 0,00 14.357,24 14.357,24 0,27
07 AMORTIZACIÓNS (CUSTOS CALCULADOS) 0,00 747.914,71 6.474,70 29.979,75 784.369,18 14,57
0701 DO INMOVILIZADO MATERIAL 0,00 725.337,98 5.589,43 28.460,84 759.388,25 14,11
070101 DE CONSTRUCIÓNS 0,00 530.417,95 497,97 1.719,66 532.635,59 9,89
070102 DE INSTALACIÓNS TÉCNICAS 0,00 21.453,77 352,54 2.732,05 24.538,36 0,46
070103 DE MAQUINARIA 0,00 123.319,68 400,57 18.022,54 141.742,79 2,63
070105 DE MOBILIARIO 0,00 38.213,61 201,42 3.054,10 41.469,13 0,77
070106 DE EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN 0,00 5.493,20 3.964,94 1.917,38 11.375,53 0,21
070107 DE FOTOCOPIADORAS 0,00 5.901,24 170,69 918,39 6.990,32 0,13
070108 DE ELEMENTOS DE TRANSPORTE 0,00 538,53 1,30 96,71 636,53 0,01
0702 DO INMOVILIZADO INMATERIAL 0,00 22.576,73 885,27 1.518,92 24.980,92 0,46
070201 DE APLICACIÓNS INFORMÁTICAS 0,00 22.576,73 805,62 1.509,33 24.891,69 0,46
070202 DE OUTRO INMOVILIZADO INMATERIAL 0,00 0,00 79,65 9,58 89,24 0,00
09 CUSTOS DE TRANSFERENCIAS 10.560,00 573.640,00 2.513,98 944,93 587.658,91 10,92
0901 A ALUMNOS 10.560,00 573.640,00 0,00 4,81 584.204,81 10,85
0903 A OUTRAS ORGANIZACIÓNS 0,00 0,00 2.513,98 940,12 3.454,10 0,06
Total 920.955,03 4.012.039,67 105.477,34 345.173,24 5.383.645,28 100,00
ANEXOS
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Escola Infantil Breogán
Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 00 PENDENTE DE ASIGNACIÓN. USC 0,00 0,00 0,00 962,61 962,61 0,13
01 CUSTO DE PERSOAL 563.666,84 691,17 19.040,03 31.456,34 614.854,38 84,64
0101 SOLDOS E SALARIOS DO PERSOAL DOCENTE INVESTIGADOR 3.443,25 0,00 22,34 4.511,18 7.976,77 1,10
010101 FUNCIONARIOS CATEDRÁTICOS DE UNIVERSIDADE 0,00 0,00 0,00 389,98 389,98 0,05
01010101 CATEDRÁTICO U. RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 0,00 389,98 389,98 0,05
010102 FUNCIONARIOS PROFESORES TITULARES DE UNIVERSIDADE E CATEDRÁTICOS DE ESCOLAS UNIV
0,00 0,00 14,89 3.234,47 3.249,36 0,45
01010201 TITULAR U. e CATEDRÁTICO E. RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 14,89 3.234,47 3.249,36 0,45
010105 CONTRATADOS LABORAIS PROFESORES AXUDANTE DOUTOR 0,00 0,00 0,00 9,49 9,49 0,00
01010501 AXUDANTE DOUTOR RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 0,00 9,49 9,49 0,00
010107 CONTRATADOS LABORAIS PROFESOR CONTRATADO DOUTOR 3.443,25 0,00 7,45 667,23 4.117,93 0,57
01010701 CONTRATADO DOUTOR RETRIBUCIÓNS FIXAS 3.443,25 0,00 7,45 667,23 4.117,93 0,57
010112 PROFESORES CONTRATADOS INTERINOS DE SUBSTITUCIÓN 0,00 0,00 0,00 210,00 210,00 0,03
01011201 PDI INTERINO SUBTITUCIÓN RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 0,00 210,00 210,00 0,03
0102 SOLDO E SALARIOS DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 424.393,80 0,00 14.441,67 17.903,04 456.738,51 62,88
010201 PAS FUNCIONARIOS 0,00 0,00 176,19 13.875,79 14.051,98 1,93
01020101 PAS FUNCIONARIO RETRIBUCIÓNS FIXAS 0,00 0,00 176,19 13.862,77 14.038,96 1,93
01020102 PAS FUNCIONARIO RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 13,02 13,02 0,00
010202 PAS LABORAIS FIXOS 288.437,08 0,00 10.898,34 3.261,01 302.596,43 41,66
01020201 PAS LABORAL FIXO RETRIBUCIÓNS FIXAS 288.437,08 0,00 10.898,34 3.257,11 302.592,53 41,66
01020202 PAS LABORAL FIXO RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 3,89 3,89 0,00
010203 LABORAIS EVENTUAIS 135.956,72 0,00 3.367,14 766,24 140.090,11 19,29
01020301 PAS LABORAL EVENTUAL RETRIBUCIÓNS FIXAS 135.956,72 0,00 3.367,14 765,71 140.089,57 19,29
01020302 PAS LABORAL EVENTUAL RETRIBUCIÓNS VARIABLES 0,00 0,00 0,00 0,54 0,54 0,00
0103 CUSTO DOUTRO PERSOAL 0,00 0,00 13,34 3.440,03 3.453,37 0,48
010302 CONFERENCIANTES/PROFESORES DE TITULACIÓNS PROPIAS 0,00 0,00 13,34 119,54 132,88 0,02
ANEXOS
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 010304 PERSOAL CONTRATADO INVESTIGACIÓN INDEFINIDO. USC 0,00 0,00 0,00 3.320,50 3.320,50 0,46
0104 COTIZACIÓNS SOCIAIS A CARGO DO EMPREGADOR 133.180,93 0,00 4.453,70 4.962,24 142.596,87 19,63
010402 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR LABORAL CONTRATADO 842,51 0,00 0,00 177,73 1.020,24 0,14
01040204 PDI PROFESOR CONTRATADO DOUTOR 842,51 0,00 0,00 133,18 975,69 0,13
01040208 PDI PROFESORES CONTRATADOS INTERINOS DE SUBSTITUCIÓN 0,00 0,00 0,00 44,55 44,55 0,01
010403 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 132.338,42 0,00 4.453,70 4.784,50 141.576,63 19,49
01040301 PAS FUNCIONARIO 0,00 0,00 44,07 3.513,45 3.557,52 0,49
01040302 PAS LABORAL 132.338,42 0,00 4.409,63 1.271,05 138.019,11 19,00
0107 OUTROS CUSTOS SOCIAIS 2.648,86 681,96 95,48 161,15 3.587,45 0,49
010701 ACCIÓN SOCIAL 2.648,86 509,83 88,94 149,55 3.397,18 0,47
010702 FORMACIÓN E PERFECCIONAMENTO DO PERSOAL 0,00 172,13 6,54 11,60 190,28 0,03
0108 INDEMNIZACIÓNS POR RAZÓN DO SERVIZO 0,00 9,21 13,48 197,40 220,10 0,03
010801 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 0,00 5,24 0,20 21,89 27,33 0,00
010803 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 0,00 3,97 13,29 175,51 192,77 0,03
0109 OUTRAS INDEMNIZACIÓNS 0,00 0,00 0,00 281,30 281,30 0,04
010901 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 0,00 0,00 0,00 140,25 140,25 0,02
010903 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 0,00 0,00 0,00 141,05 141,05 0,02
03 CUSTO DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS 0,00 21.253,72 71,64 435,43 21.760,78 3,00
0302 CUSTO DE MATERIAIS DE REPROGRAFÍA E IMPRENTA 0,00 2,10 0,36 21,44 23,91 0,00
0303 CUSTO DE MATERIAL E INSTRUMENTAL DE LABORATORIO E EXPERIMENTACIÓN 0,00 0,23 0,01 0,02 0,25 0,00
0304 CUSTO DE MATERIAL DEPORTIVO E CULTURAL 0,00 409,79 0,00 0,00 409,79 0,06
0305 CUSTO DE FOTOCOPIAS 0,00 200,65 7,00 50,20 257,85 0,04
0306 CUSTO DE VESTIARIO 0,00 806,79 19,87 18,76 845,41 0,12
0307 CUSTO DE PRODUTOS FARMACÉUTICOS E MATERIAL SANITARIO 0,00 204,51 1,14 2,03 207,68 0,03
0308 CUSTO DE MATERIAL DE OFICINA ORDINARIO NON INVENTARIABLE 0,00 1.979,85 21,76 197,72 2.199,33 0,30
0309 CUSTO DE MATERIAL INFORMÁTICO 0,00 0,00 16,65 9,02 25,67 0,00
0310 PRENSA, REVISTAS, LIBROS E OUTRAS PUBLICACIÓNS 0,00 49,44 2,93 17,10 69,47 0,01
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 0313 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS 0,00 17.600,36 1,91 119,14 17.721,41 2,44
031304 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS (DIR) 0,00 17.600,36 1,91 119,14 17.721,41 2,44
04 CUSTO DE SERVIZOS EXTERIORES 0,00 54.686,63 3.958,31 6.116,83 64.761,78 8,92
0401 ARRENDAMENTOS E CANÓNS 0,00 0,00 719,36 562,32 1.281,67 0,18
0402 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN 0,00 9.813,58 1.329,94 596,78 11.740,29 1,62
040201 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN (M2) 0,00 5.662,07 16,60 261,87 5.940,55 0,82
040204 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN (DIR) 0,00 4.151,51 1.313,33 334,90 5.799,74 0,80
0403 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES 0,00 1.284,44 1.651,84 937,59 3.873,86 0,53
040304 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES (DIR) 0,00 1.284,44 1.651,84 937,59 3.873,86 0,53
0404 TRANSPORTES 0,00 4,89 0,21 0,33 5,43 0,00
0405 PRIMAS DE SEGURO 0,00 373,18 15,63 118,19 507,00 0,07
040504 PRIMAS DE SEGURO (DIR) 0,00 373,18 15,63 118,19 507,00 0,07
0407 PUBLICIDADE E PROPAGANDA 0,00 0,00 0,00 216,01 216,01 0,03
0408 RELACIÓNS PÚBLICAS 0,00 0,00 1,03 85,25 86,28 0,01
0409 SUBMINISTRACIÓN 0,00 15.893,53 113,74 846,81 16.854,08 2,32
040901 ENERXÍA ELÉCTRICA 0,00 7.771,47 22,79 359,45 8.153,71 1,12
040902 AUGA 0,00 1.608,58 4,72 74,40 1.687,69 0,23
040903 GAS 0,00 4.620,93 13,55 213,72 4.848,20 0,67
040904 COMBUSTIBLES 0,00 1.892,55 72,69 199,23 2.164,47 0,30
04090404 COMBUSTIBLES (DIR) 0,00 1.892,55 72,69 199,23 2.164,47 0,30
0410 COMUNICACIÓNS 0,00 868,63 47,60 283,57 1.199,80 0,17
041002 COMUNICACIÓNS TELEFÓNICAS 0,00 617,40 38,05 255,66 911,11 0,13
041004 COMUNICACIÓNS POSTAIS 0,00 251,23 9,55 27,91 288,69 0,04
0411 LIMPEZA E ASEO 0,00 22.271,01 65,94 1.030,09 23.367,03 3,22
0412 SEGURIDADE E VIXILANCIA 0,00 3.484,71 10,22 161,17 3.656,10 0,50
0413 CUSTOS DIVERSOS 0,00 692,66 2,83 1.278,74 1.974,23 0,27
041304 CUSTOS DIVERSOS (DIR) 0,00 692,66 2,83 1.278,74 1.974,23 0,27
ANEXOS
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 05 CUSTO DE TRIBUTOS 0,00 1.470,71 6,44 64,94 1.542,10 0,21
06 CUSTOS FINANCEIROS 0,00 0,00 0,00 1.941,42 1.941,42 0,27
07 AMORTIZACIÓNS (CUSTOS CALCULADOS) 0,00 14.320,57 1.548,50 3.994,27 19.863,34 2,73
0701 DO INMOVILIZADO MATERIAL 0,00 13.861,56 1.336,78 3.790,59 18.988,92 2,61
070101 DE CONSTRUCIÓNS 0,00 8.890,41 119,10 227,50 9.237,01 1,27
070102 DE INSTALACIÓNS TÉCNICAS 0,00 339,02 84,31 367,63 790,96 0,11
070103 DE MAQUINARIA 0,00 2.679,60 95,80 2.426,95 5.202,35 0,72
070105 DE MOBILIARIO 0,00 1.621,60 48,17 395,33 2.065,10 0,28
070106 DE EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN 0,00 139,50 948,26 246,69 1.334,45 0,18
070107 DE FOTOCOPIADORAS 0,00 83,57 40,82 113,43 237,83 0,03
070108 DE ELEMENTOS DE TRANSPORTE 0,00 107,86 0,31 13,05 121,22 0,02
0702 DO INMOVILIZADO INMATERIAL 0,00 459,02 211,72 203,68 874,42 0,12
070201 DE APLICACIÓNS INFORMÁTICAS 0,00 459,02 192,67 202,44 854,13 0,12
070202 DE OUTRO INMOVILIZADO INMATERIAL 0,00 0,00 19,05 1,24 20,29 0,00
09 CUSTOS DE TRANSFERENCIAS 0,00 0,00 601,25 125,27 726,52 0,10
0903 A OUTRAS ORGANIZACIÓNS 0,00 0,00 601,25 125,27 726,52 0,10
Total 563.666,84 92.422,80 25.226,17 45.097,11 726.412,93 100,00
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Área de Tecnoloxías da Información e das Comunicacións
Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 01 CUSTO DE PERSOAL 3.056.463,41 8.927,89 0,00 0,00 3.065.391,30 62,48
0102 SOLDO E SALARIOS DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 2.321.064,86 0,00 0,00 0,00 2.321.064,86 47,31
010202 PAS LABORAIS FIXOS 1.776.669,29 0,00 0,00 0,00 1.776.669,29 36,21
01020201 PAS LABORAL FIXO RETRIBUCIÓNS FIXAS 1.776.669,29 0,00 0,00 0,00 1.776.669,29 36,21
010203 LABORAIS EVENTUAIS 544.395,57 0,00 0,00 0,00 544.395,57 11,10
01020301 PAS LABORAL EVENTUAL RETRIBUCIÓNS FIXAS 544.395,57 0,00 0,00 0,00 544.395,57 11,10
0103 CUSTO DOUTRO PERSOAL 0,00 4.200,00 0,00 0,00 4.200,00 0,09
010302 CONFERENCIANTES/PROFESORES DE TITULACIÓNS PROPIAS 0,00 4.200,00 0,00 0,00 4.200,00 0,09
0104 COTIZACIÓNS SOCIAIS A CARGO DO EMPREGADOR 718.968,63 0,00 0,00 0,00 718.968,63 14,65
010403 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 718.968,63 0,00 0,00 0,00 718.968,63 14,65
01040302 PAS LABORAL 718.968,63 0,00 0,00 0,00 718.968,63 14,65
0107 OUTROS CUSTOS SOCIAIS 12.998,98 4.664,90 0,00 0,00 17.663,88 0,36
010701 ACCIÓN SOCIAL 12.998,98 3.487,43 0,00 0,00 16.486,41 0,34
010702 FORMACIÓN E PERFECCIONAMENTO DO PERSOAL 0,00 1.177,47 0,00 0,00 1.177,47 0,02
0108 INDEMNIZACIÓNS POR RAZÓN DO SERVIZO 3.430,94 62,99 0,00 0,00 3.493,93 0,07
010801 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 0,00 35,85 0,00 0,00 35,85 0,00
010803 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 3.430,94 27,14 0,00 0,00 3.458,08 0,07
03 CUSTO DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS 9.169,23 4.943,84 0,00 0,00 14.113,07 0,29
0302 CUSTO DE MATERIAIS DE REPROGRAFÍA E IMPRENTA 0,00 14,34 0,00 0,00 14,34 0,00
0303 CUSTO DE MATERIAL E INSTRUMENTAL DE LABORATORIO E EXPERIMENTACIÓN 0,00 1,55 0,00 0,00 1,55 0,00
0305 CUSTO DE FOTOCOPIAS 1.473,01 341,34 0,00 0,00 1.814,35 0,04
0306 CUSTO DE VESTIARIO 0,00 3.576,12 0,00 0,00 3.576,12 0,07
0307 CUSTO DE PRODUTOS FARMACÉUTICOS E MATERIAL SANITARIO 0,00 205,72 0,00 0,00 205,72 0,00
0308 CUSTO DE MATERIAL DE OFICINA ORDINARIO NON INVENTARIABLE 1.417,85 667,12 0,00 0,00 2.084,97 0,04
ANEXOS
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 0309 CUSTO DE MATERIAL INFORMÁTICO 5.240,49 0,00 0,00 0,00 5.240,49 0,11
0310 PRENSA, REVISTAS, LIBROS E OUTRAS PUBLICACIÓNS 922,97 0,00 0,00 0,00 922,97 0,02
0313 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS 114,91 137,65 0,00 0,00 252,56 0,01
031304 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS (DIR) 114,91 137,65 0,00 0,00 252,56 0,01
04 CUSTO DE SERVIZOS EXTERIORES 1.144.616,76 66.352,58 0,00 0,00 1.210.969,34 24,68
0401 ARRENDAMENTOS E CANÓNS 223.208,38 2.678,34 0,00 0,00 225.886,72 4,60
0402 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN 408.271,69 7.133,53 0,00 0,00 415.405,22 8,47
040201 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN (M2) 0,00 4.128,38 0,00 0,00 4.128,38 0,08
040204 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN (DIR) 408.271,69 3.005,15 0,00 0,00 411.276,84 8,38
0403 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES 504.254,52 7.689,76 0,00 0,00 511.944,28 10,43
040304 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES (DIR) 504.254,52 7.689,76 0,00 0,00 511.944,28 10,43
0404 TRANSPORTES 0,00 41,56 0,00 0,00 41,56 0,00
0405 PRIMAS DE SEGURO 417,22 2.420,11 0,00 0,00 2.837,33 0,06
040504 PRIMAS DE SEGURO (DIR) 417,22 2.420,11 0,00 0,00 2.837,33 0,06
0408 RELACIÓNS PÚBLICAS 0,00 323,84 0,00 0,00 323,84 0,01
0409 SUBMINISTRACIÓN 132,95 23.154,35 0,00 0,00 23.287,30 0,47
040901 ENERXÍA ELÉCTRICA 0,00 5.666,40 0,00 0,00 5.666,40 0,12
040902 AUGA 0,00 1.172,86 0,00 0,00 1.172,86 0,02
040903 GAS 0,00 3.369,25 0,00 0,00 3.369,25 0,07
040904 COMBUSTIBLES 132,95 12.945,84 0,00 0,00 13.078,79 0,27
04090404 COMBUSTIBLES (DIR) 132,95 12.945,84 0,00 0,00 13.078,79 0,27
0410 COMUNICACIÓNS 8.082,00 3.626,83 0,00 0,00 11.708,83 0,24
041002 COMUNICACIÓNS TELEFÓNICAS 8.082,00 1.908,30 0,00 0,00 9.990,30 0,20
041004 COMUNICACIÓNS POSTAIS 0,00 1.718,53 0,00 0,00 1.718,53 0,04
0411 LIMPEZA E ASEO 0,00 16.238,43 0,00 0,00 16.238,43 0,33
0412 SEGURIDADE E VIXILANCIA 0,00 2.540,80 0,00 0,00 2.540,80 0,05
0413 CUSTOS DIVERSOS 250,00 505,03 0,00 0,00 755,03 0,02
ANEXOS
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 041304 CUSTOS DIVERSOS (DIR) 250,00 505,03 0,00 0,00 755,03 0,02
05 CUSTO DE TRIBUTOS 0,00 1.443,86 0,00 0,00 1.443,86 0,03
07 AMORTIZACIÓNS (CUSTOS CALCULADOS) 0,00 424.919,35 0,00 0,00 424.919,35 8,66
0701 DO INMOVILIZADO MATERIAL 0,00 359.087,68 0,00 0,00 359.087,68 7,32
070101 DE CONSTRUCIÓNS 0,00 22.992,62 0,00 0,00 22.992,62 0,47
070102 DE INSTALACIÓNS TÉCNICAS 0,00 25.297,50 0,00 0,00 25.297,50 0,52
070103 DE MAQUINARIA 0,00 1.822,30 0,00 0,00 1.822,30 0,04
070105 DE MOBILIARIO 0,00 11.661,26 0,00 0,00 11.661,26 0,24
070106 DE EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN 0,00 291.989,71 0,00 0,00 291.989,71 5,95
070107 DE FOTOCOPIADORAS 0,00 5.316,32 0,00 0,00 5.316,32 0,11
070108 DE ELEMENTOS DE TRANSPORTE 0,00 7,98 0,00 0,00 7,98 0,00
0702 DO INMOVILIZADO INMATERIAL 0,00 65.831,67 0,00 0,00 65.831,67 1,34
070201 DE APLICACIÓNS INFORMÁTICAS 0,00 59.834,96 0,00 0,00 59.834,96 1,22
070202 DE OUTRO INMOVILIZADO INMATERIAL 0,00 5.996,71 0,00 0,00 5.996,71 0,12
09 CUSTOS DE TRANSFERENCIAS 189.273,67 0,00 0,00 0,00 189.273,67 3,86
0903 A OUTRAS ORGANIZACIÓNS 189.273,67 0,00 0,00 0,00 189.273,67 3,86
Total 4.399.523,07 506.587,52 0,00 0,00 4.906.110,59 100,00
ANEXOS
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Área de Infraestruturas, Seguridade e Saúde
Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 01 CUSTO DE PERSOAL 2.200.548,79 3.271,55 0,00 0,00 2.203.820,34 98,09
0101 SOLDOS E SALARIOS DO PERSOAL DOCENTE INVESTIGADOR 7.032,96 0,00 0,00 0,00 7.032,96 0,31
010102 FUNCIONARIOS PROFESORES TITULARES DE UNIVERSIDADE E CATEDRÁTICOS DE ESCOLAS UNIV
4.688,64 0,00 0,00 0,00 4.688,64 0,21
01010201 TITULAR U. e CATEDRÁTICO E. RETRIBUCIÓNS FIXAS 4.688,64 0,00 0,00 0,00 4.688,64 0,21
010107 CONTRATADOS LABORAIS PROFESOR CONTRATADO DOUTOR 2.344,32 0,00 0,00 0,00 2.344,32 0,10
01010701 CONTRATADO DOUTOR RETRIBUCIÓNS FIXAS 2.344,32 0,00 0,00 0,00 2.344,32 0,10
0102 SOLDO E SALARIOS DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 1.669.670,94 0,00 0,00 0,00 1.669.670,94 74,32
010202 PAS LABORAIS FIXOS 1.228.965,01 0,00 0,00 0,00 1.228.965,01 54,70
01020201 PAS LABORAL FIXO RETRIBUCIÓNS FIXAS 1.228.965,01 0,00 0,00 0,00 1.228.965,01 54,70
010203 LABORAIS EVENTUAIS 440.705,93 0,00 0,00 0,00 440.705,93 19,62
01020301 PAS LABORAL EVENTUAL RETRIBUCIÓNS FIXAS 440.705,93 0,00 0,00 0,00 440.705,93 19,62
0104 COTIZACIÓNS SOCIAIS A CARGO DO EMPREGADOR 516.322,94 0,00 0,00 0,00 516.322,94 22,98
010403 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 516.322,94 0,00 0,00 0,00 516.322,94 22,98
01040302 PAS LABORAL 516.322,94 0,00 0,00 0,00 516.322,94 22,98
0107 OUTROS CUSTOS SOCIAIS 7.521,95 2.578,76 0,00 0,00 10.100,71 0,45
010701 ACCIÓN SOCIAL 7.521,95 1.927,86 0,00 0,00 9.449,81 0,42
010702 FORMACIÓN E PERFECCIONAMENTO DO PERSOAL 0,00 650,91 0,00 0,00 650,91 0,03
0108 INDEMNIZACIÓNS POR RAZÓN DO SERVIZO 0,00 692,79 0,00 0,00 692,79 0,03
010801 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 0,00 19,82 0,00 0,00 19,82 0,00
010803 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 0,00 672,97 0,00 0,00 672,97 0,03
03 CUSTO DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS 0,00 2.752,45 0,00 0,00 2.752,45 0,12
0302 CUSTO DE MATERIAIS DE REPROGRAFÍA E IMPRENTA 0,00 97,64 0,00 0,00 97,64 0,00
0303 CUSTO DE MATERIAL E INSTRUMENTAL DE LABORATORIO E EXPERIMENTACIÓN 0,00 0,85 0,00 0,00 0,85 0,00
0305 CUSTO DE FOTOCOPIAS 0,00 188,69 0,00 0,00 188,69 0,01
0306 CUSTO DE VESTIARIO 0,00 1.976,88 0,00 0,00 1.976,88 0,09
ANEXOS
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 0307 CUSTO DE PRODUTOS FARMACÉUTICOS E MATERIAL SANITARIO 0,00 113,72 0,00 0,00 113,72 0,01
0308 CUSTO DE MATERIAL DE OFICINA ORDINARIO NON INVENTARIABLE 0,00 368,79 0,00 0,00 368,79 0,02
0313 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS 0,00 5,87 0,00 0,00 5,87 0,00
031304 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS (DIR) 0,00 5,87 0,00 0,00 5,87 0,00
04 CUSTO DE SERVIZOS EXTERIORES 0,00 15.572,52 0,00 0,00 15.572,52 0,69
0402 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN 0,00 685,36 0,00 0,00 685,36 0,03
040204 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN (DIR) 0,00 685,36 0,00 0,00 685,36 0,03
0403 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES 0,00 4.178,60 0,00 0,00 4.178,60 0,19
040304 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES (DIR) 0,00 4.178,60 0,00 0,00 4.178,60 0,19
0404 TRANSPORTES 0,00 18,49 0,00 0,00 18,49 0,00
0405 PRIMAS DE SEGURO 0,00 1.329,08 0,00 0,00 1.329,08 0,06
040504 PRIMAS DE SEGURO (DIR) 0,00 1.329,08 0,00 0,00 1.329,08 0,06
0409 SUBMINISTRACIÓN 0,00 7.156,47 0,00 0,00 7.156,47 0,32
040904 COMBUSTIBLES 0,00 7.156,47 0,00 0,00 7.156,47 0,32
04090404 COMBUSTIBLES (DIR) 0,00 7.156,47 0,00 0,00 7.156,47 0,32
0410 COMUNICACIÓNS 0,00 2.004,92 0,00 0,00 2.004,92 0,09
041002 COMUNICACIÓNS TELEFÓNICAS 0,00 1.054,91 0,00 0,00 1.054,91 0,05
041004 COMUNICACIÓNS POSTAIS 0,00 950,00 0,00 0,00 950,00 0,04
0411 LIMPEZA E ASEO 0,00 199,60 0,00 0,00 199,60 0,01
05 CUSTO DE TRIBUTOS 0,00 229,89 0,00 0,00 229,89 0,01
07 AMORTIZACIÓNS (CUSTOS CALCULADOS) 0,00 24.368,28 0,00 0,00 24.368,28 1,08
0701 DO INMOVILIZADO MATERIAL 0,00 23.662,58 0,00 0,00 23.662,58 1,05
070101 DE CONSTRUCIÓNS 0,00 14.275,23 0,00 0,00 14.275,23 0,64
070102 DE INSTALACIÓNS TÉCNICAS 0,00 1.108,27 0,00 0,00 1.108,27 0,05
070103 DE MAQUINARIA 0,00 2.728,06 0,00 0,00 2.728,06 0,12
070105 DE MOBILIARIO 0,00 3.036,93 0,00 0,00 3.036,93 0,14
070106 DE EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN 0,00 2.514,10 0,00 0,00 2.514,10 0,11
ANEXOS
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 0702 DO INMOVILIZADO INMATERIAL 0,00 705,70 0,00 0,00 705,70 0,03
070201 DE APLICACIÓNS INFORMÁTICAS 0,00 705,70 0,00 0,00 705,70 0,03
Total 2.200.548,79 46.194,69 0,00 0,00 2.246.743,48 100,00
ANEXOS
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Imprenta Universitaria
Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 01 CUSTO DE PERSOAL 493.242,75 657,60 0,00 0,00 493.900,35 91,88
0102 SOLDO E SALARIOS DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 371.649,71 0,00 0,00 0,00 371.649,71 69,14
010201 PAS FUNCIONARIOS 41.827,30 0,00 0,00 0,00 41.827,30 7,78
01020101 PAS FUNCIONARIO RETRIBUCIÓNS FIXAS 41.827,30 0,00 0,00 0,00 41.827,30 7,78
010202 PAS LABORAIS FIXOS 254.945,14 0,00 0,00 0,00 254.945,14 47,43
01020201 PAS LABORAL FIXO RETRIBUCIÓNS FIXAS 254.945,14 0,00 0,00 0,00 254.945,14 47,43
010203 LABORAIS EVENTUAIS 74.877,27 0,00 0,00 0,00 74.877,27 13,93
01020301 PAS LABORAL EVENTUAL RETRIBUCIÓNS FIXAS 74.877,27 0,00 0,00 0,00 74.877,27 13,93
0104 COTIZACIÓNS SOCIAIS A CARGO DO EMPREGADOR 121.593,04 0,00 0,00 0,00 121.593,04 22,62
010403 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 121.593,04 0,00 0,00 0,00 121.593,04 22,62
01040301 PAS FUNCIONARIO 10.524,61 0,00 0,00 0,00 10.524,61 1,96
01040302 PAS LABORAL 111.068,43 0,00 0,00 0,00 111.068,43 20,66
0107 OUTROS CUSTOS SOCIAIS 0,00 648,84 0,00 0,00 648,84 0,12
010701 ACCIÓN SOCIAL 0,00 485,07 0,00 0,00 485,07 0,09
010702 FORMACIÓN E PERFECCIONAMENTO DO PERSOAL 0,00 163,77 0,00 0,00 163,77 0,03
0108 INDEMNIZACIÓNS POR RAZÓN DO SERVIZO 0,00 8,76 0,00 0,00 8,76 0,00
010801 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 0,00 4,99 0,00 0,00 4,99 0,00
010803 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 0,00 3,77 0,00 0,00 3,77 0,00
03 CUSTO DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS 0,00 703,77 0,00 0,00 703,77 0,13
0302 CUSTO DE MATERIAIS DE REPROGRAFÍA E IMPRENTA 0,00 1,99 0,00 0,00 1,99 0,00
0303 CUSTO DE MATERIAL E INSTRUMENTAL DE LABORATORIO E EXPERIMENTACIÓN 0,00 0,22 0,00 0,00 0,22 0,00
0305 CUSTO DE FOTOCOPIAS 0,00 47,48 0,00 0,00 47,48 0,01
0306 CUSTO DE VESTIARIO 0,00 497,41 0,00 0,00 497,41 0,09
0307 CUSTO DE PRODUTOS FARMACÉUTICOS E MATERIAL SANITARIO 0,00 28,62 0,00 0,00 28,62 0,01
0308 CUSTO DE MATERIAL DE OFICINA ORDINARIO NON INVENTARIABLE 0,00 92,78 0,00 0,00 92,78 0,02
ANEXOS
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 0313 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS 0,00 35,27 0,00 0,00 35,27 0,01
031304 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS (DIR) 0,00 35,27 0,00 0,00 35,27 0,01
04 CUSTO DE SERVIZOS EXTERIORES 0,00 13.865,44 0,00 0,00 13.865,44 2,58
0402 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN 0,00 1.897,40 0,00 0,00 1.897,40 0,35
040201 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN (M2) 0,00 1.098,08 0,00 0,00 1.098,08 0,20
040204 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN (DIR) 0,00 799,32 0,00 0,00 799,32 0,15
0403 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES 0,00 1.086,16 0,00 0,00 1.086,16 0,20
040304 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES (DIR) 0,00 1.086,16 0,00 0,00 1.086,16 0,20
0404 TRANSPORTES 0,00 4,65 0,00 0,00 4,65 0,00
0405 PRIMAS DE SEGURO 0,00 338,62 0,00 0,00 338,62 0,06
040504 PRIMAS DE SEGURO (DIR) 0,00 338,62 0,00 0,00 338,62 0,06
0409 SUBMINISTRACIÓN 0,00 4.515,93 0,00 0,00 4.515,93 0,84
040901 ENERXÍA ELÉCTRICA 0,00 1.507,17 0,00 0,00 1.507,17 0,28
040902 AUGA 0,00 311,96 0,00 0,00 311,96 0,06
040903 GAS 0,00 896,17 0,00 0,00 896,17 0,17
040904 COMBUSTIBLES 0,00 1.800,63 0,00 0,00 1.800,63 0,33
04090404 COMBUSTIBLES (DIR) 0,00 1.800,63 0,00 0,00 1.800,63 0,33
0410 COMUNICACIÓNS 0,00 893,39 0,00 0,00 893,39 0,17
041002 COMUNICACIÓNS TELEFÓNICAS 0,00 654,36 0,00 0,00 654,36 0,12
041004 COMUNICACIÓNS POSTAIS 0,00 239,03 0,00 0,00 239,03 0,04
0411 LIMPEZA E ASEO 0,00 4.319,15 0,00 0,00 4.319,15 0,80
0412 SEGURIDADE E VIXILANCIA 0,00 675,81 0,00 0,00 675,81 0,13
0413 CUSTOS DIVERSOS 0,00 134,33 0,00 0,00 134,33 0,02
041304 CUSTOS DIVERSOS (DIR) 0,00 134,33 0,00 0,00 134,33 0,02
05 CUSTO DE TRIBUTOS 0,00 331,27 0,00 0,00 331,27 0,06
07 AMORTIZACIÓNS (CUSTOS CALCULADOS) 0,00 28.732,91 0,00 0,00 28.732,91 5,35
0701 DO INMOVILIZADO MATERIAL 0,00 28.632,34 0,00 0,00 28.632,34 5,33
ANEXOS
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 070101 DE CONSTRUCIÓNS 0,00 223,81 0,00 0,00 223,81 0,04
070102 DE INSTALACIÓNS TÉCNICAS 0,00 65,75 0,00 0,00 65,75 0,01
070103 DE MAQUINARIA 0,00 25.607,67 0,00 0,00 25.607,67 4,76
070105 DE MOBILIARIO 0,00 68,79 0,00 0,00 68,79 0,01
070106 DE EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN 0,00 2.649,18 0,00 0,00 2.649,18 0,49
070107 DE FOTOCOPIADORAS 0,00 7,13 0,00 0,00 7,13 0,00
070108 DE ELEMENTOS DE TRANSPORTE 0,00 10,01 0,00 0,00 10,01 0,00
0702 DO INMOVILIZADO INMATERIAL 0,00 100,57 0,00 0,00 100,57 0,02
070201 DE APLICACIÓNS INFORMÁTICAS 0,00 100,57 0,00 0,00 100,57 0,02
Total 493.242,75 44.290,99 0,00 0,00 537.533,74 100,00
ANEXOS
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Servizo de Medios Audiovisuais
Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 01 CUSTO DE PERSOAL 230.383,74 315,28 0,00 0,00 230.699,02 91,98
0102 SOLDO E SALARIOS DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 183.860,23 0,00 0,00 0,00 183.860,23 73,30
010201 PAS FUNCIONARIOS 13.636,34 0,00 0,00 0,00 13.636,34 5,44
01020101 PAS FUNCIONARIO RETRIBUCIÓNS FIXAS 13.636,34 0,00 0,00 0,00 13.636,34 5,44
010202 PAS LABORAIS FIXOS 170.223,89 0,00 0,00 0,00 170.223,89 67,87
01020201 PAS LABORAL FIXO RETRIBUCIÓNS FIXAS 170.223,89 0,00 0,00 0,00 170.223,89 67,87
0104 COTIZACIÓNS SOCIAIS A CARGO DO EMPREGADOR 45.143,98 0,00 0,00 0,00 45.143,98 18,00
010403 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 45.143,98 0,00 0,00 0,00 45.143,98 18,00
01040301 PAS FUNCIONARIO 3.349,12 0,00 0,00 0,00 3.349,12 1,34
01040302 PAS LABORAL 41.794,86 0,00 0,00 0,00 41.794,86 16,66
0107 OUTROS CUSTOS SOCIAIS 1.379,53 265,72 0,00 0,00 1.645,25 0,66
010701 ACCIÓN SOCIAL 1.379,53 198,65 0,00 0,00 1.578,18 0,63
010702 FORMACIÓN E PERFECCIONAMENTO DO PERSOAL 0,00 67,07 0,00 0,00 67,07 0,03
0108 INDEMNIZACIÓNS POR RAZÓN DO SERVIZO 0,00 49,56 0,00 0,00 49,56 0,02
010801 DO PERSOAL DOCENTE E INVESTIGADOR FUNCIONARIO 0,00 2,04 0,00 0,00 2,04 0,00
010803 DO PERSOAL DE ADMINISTRACIÓN E SERVIZOS 0,00 47,52 0,00 0,00 47,52 0,02
03 CUSTO DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS 0,00 4.981,69 0,00 0,00 4.981,69 1,99
0302 CUSTO DE MATERIAIS DE REPROGRAFÍA E IMPRENTA 0,00 0,82 0,00 0,00 0,82 0,00
0303 CUSTO DE MATERIAL E INSTRUMENTAL DE LABORATORIO E EXPERIMENTACIÓN 0,00 0,09 0,00 0,00 0,09 0,00
0305 CUSTO DE FOTOCOPIAS 0,00 152,66 0,00 0,00 152,66 0,06
0306 CUSTO DE VESTIARIO 0,00 203,70 0,00 0,00 203,70 0,08
0307 CUSTO DE PRODUTOS FARMACÉUTICOS E MATERIAL SANITARIO 0,00 11,72 0,00 0,00 11,72 0,00
0308 CUSTO DE MATERIAL DE OFICINA ORDINARIO NON INVENTARIABLE 0,00 4.304,41 0,00 0,00 4.304,41 1,72
0313 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS 0,00 308,29 0,00 0,00 308,29 0,12
031304 OUTROS CUSTOS DE ADQUISICIÓN DE BENS E SERVIZOS (DIR) 0,00 308,29 0,00 0,00 308,29 0,12
ANEXOS
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Detalle por elemento de Custo Procedencia dos custos da actividade
Elemento Elemento Directos Centro a
actividade Actividades auxiliares
Actividades directivas e
administrativas Total custo % 04 CUSTO DE SERVIZOS EXTERIORES 0,00 5.671,12 0,00 0,00 5.671,12 2,26
0401 ARRENDAMENTOS E CANÓNS 0,00 566,64 0,00 0,00 566,64 0,23
0402 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN 0,00 676,42 0,00 0,00 676,42 0,27
040204 REPARACIÓNS E CONSERVACIÓN (DIR) 0,00 676,42 0,00 0,00 676,42 0,27
0403 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES 0,00 2.789,53 0,00 0,00 2.789,53 1,11
040304 SERVIZOS DE PROFESIONAIS INDEPENDENTES (DIR) 0,00 2.789,53 0,00 0,00 2.789,53 1,11
0404 TRANSPORTES 0,00 1,91 0,00 0,00 1,91 0,00
0405 PRIMAS DE SEGURO 0,00 414,05 0,00 0,00 414,05 0,17
040504 PRIMAS DE SEGURO (DIR) 0,00 414,05 0,00 0,00 414,05 0,17
0409 SUBMINISTRACIÓN 0,00 846,40 0,00 0,00 846,40 0,34
040904 COMBUSTIBLES 0,00 846,40 0,00 0,00 846,40 0,34
04090404 COMBUSTIBLES (DIR) 0,00 846,40 0,00 0,00 846,40 0,34
0410 COMUNICACIÓNS 0,00 376,18 0,00 0,00 376,18 0,15
041002 COMUNICACIÓNS TELEFÓNICAS 0,00 278,29 0,00 0,00 278,29 0,11
041004 COMUNICACIÓNS POSTAIS 0,00 97,89 0,00 0,00 97,89 0,04
05 CUSTO DE TRIBUTOS 0,00 23,69 0,00 0,00 23,69 0,01
07 AMORTIZACIÓNS (CUSTOS CALCULADOS) 0,00 9.448,97 0,00 0,00 9.448,97 3,77
0701 DO INMOVILIZADO MATERIAL 0,00 9.436,59 0,00 0,00 9.436,59 3,76
070102 DE INSTALACIÓNS TÉCNICAS 0,00 70,56 0,00 0,00 70,56 0,03
070105 DE MOBILIARIO 0,00 397,57 0,00 0,00 397,57 0,16
070106 DE EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN 0,00 1.361,21 0,00 0,00 1.361,21 0,54
070107 DE FOTOCOPIADORAS 0,00 7.527,68 0,00 0,00 7.527,68 3,00
070108 DE ELEMENTOS DE TRANSPORTE 0,00 79,56 0,00 0,00 79,56 0,03
0702 DO INMOVILIZADO INMATERIAL 0,00 12,38 0,00 0,00 12,38 0,00
070201 DE APLICACIÓNS INFORMÁTICAS 0,00 12,38 0,00 0,00 12,38 0,00
Total 230.383,74 20.440,75 0,00 0,00 250.824,49 100,00
ANEXOS
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d. Custo e ingresos dos centros
Centro Custos directos
Custos de centros de nivel
superior
Custo de centros
auxiliares Total Custo Ingresos (I) Marxe (I-C)
% Cobertura
(I/C)
Facultades e escolas 139.788.300,39 7.595.305,00 6.052.749,00 153.436.354,39 37.279.475,95 -116.152.021,05 24,30
Institutos de investigación 4.596.127,11 322.983,00 186.519,00 5.105.629,11 3.307.794,20 -1.797.829,80 64,79
Centros singulares de investigación 10.685.572,73 885.233,00 307.833,00 11.878.638,73 12.379.257,52 500.617,52 104,21
Outros centros de investigación 2.254.559,89 397.411,00 31.985,00 2.683.955,89 1.020.235,23 -1.663.722,77 38,01
Bibliotecas centrais e Arquivo Histórico 7.847.695,53 463.123,00 204.303,00 8.515.121,53 435.097,25 -8.080.024,75 5,11
Outros centros docentes 1.604.582,28 17.495,00 58.831,00 1.680.908,28 506.425,90 -1.174.483,10 30,13
Órganos de Goberno 4.007.496,60 17.386,00 129.785,00 4.154.667,60 46.172,47 -4.108.493,53 1,11
Extensión universitaria, servizos administrativos e outros 36.456.295,55 1.119.866,00 969.205,00 38.545.366,55 14.611.336,69 -23.920.612,31 37,91
Centros agrupaciones de coste (custo global USC) 2.152.571,71 0,00 0,00 2.152.571,71 77.787,51 -2.074.784,49 3,61
209.393.201,79 10.818.802,00 7.941.210,00 228.153.213,79 69.663.582,72 -158.471.354,28 30,53
ANEXOS
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Información sobre costes: • Debe entenderse como “coste del centro” el coste del conjunto de actividades desarrolladas por el centro. • Únicamente se desglosan las actividades DAG de los Órganos de Gobierno estando el resto integradas en los costes de los centros asociadas (por ejemplo el
coste del decanato se integra como coste de la facultad). • Los costes asociados a la docencia están vinculados con los departamentos que la imparten y, por lo tanto, se recogen como costes en las facultades y escuelas
y no se repercuten a ningún otro tipo de centro. • Los costes de las actividades de investigación derivados de la aplicación de la Regra 23 están vinculados siempre con los departamentos a los que está
vinculada la praza del PDI participante en la actividad. Los costes directos de la actividad y los costes repercutidos, diferentes a los de la Regra 23, están asociados al centro que desarolla la actividad.
• De los dos puntos anteriores se deduce que los centros singulares e institutos de investigación no recogen ningún coste procedente de la aplicación de Regra 23.
Información sobre ingresos: Modelo CANOA no permite asociar ingresos con Centros de Coste, por este motivo este informe se construye indirectamente aplicando los siguientes criterios:
• Los ingresos mostrados en este anexo se corresponden únicamente con los de las actividades finalistas (no se incluyen los ingresos asociados a la organización en su conjunto).
• Para las actividades de investigación el ingreso de cada actividad se lleva al centro de coste que tiene vinculada la actividad. • Para las actividades de docencia oficial los ingresos son llevados a la titulación del alumno y a continuación al centro que tiene vinculada la titulación. • Los ingresos de tesis y estudios no oficiales no están vinculados a centros de coste concretos. Existe también algún otro ingreso de actividades finalistas que no
se incluye en este anexo.
Comparativa con otras tablas del informe: Para poder comparar los datos recogidos en este anexo con los correspondientes a actividades recogidos en otros apartados del informe hay que tener en cuenta que el total de las columnas “Coste directo” y “Coste de centros de nivel superior” es equivalente a “Directos” y “Centro a actividades” de las tablas de actividades.
ANEXOS
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Información detallada por centro
Centro Custos directos Custos de centros de nivel superior
Custo de centros
auxiliares Total Custo Ingresos (I) Marxe (I-C)
% Cobertura
(I/C)
Facultades e escolas Escola Politécnica Superior 10.047.684,52 364.874,00 401.715,00 10.814.273,52 3.621.040,34 -7.193.232,66 33,48
Escola Técnica Superior de Enxeñería 3.511.385,19 416.328,00 158.993,00 4.086.706,19 2.048.749,20 -2.037.956,80 50,13
Facultade Ciencias Económicas e Empresariais 8.026.691,86 280.197,00 351.219,00 8.658.107,86 1.747.107,34 -6.911.000,66 20,18
Facultade de administración e dirección de empresas 1.954.298,55 174.972,00 98.957,00 2.228.227,55 458.808,18 -1.769.419,82 20,59
Facultade de Bioloxía (inclúe CIBUS) 7.657.366,21 1.002.161,00 314.353,00 8.973.880,21 2.150.367,13 -6.823.513,87 23,96
Facultade de Ciencias 3.185.295,37 495.733,00 129.785,00 3.810.813,37 447.415,80 -3.363.397,20 11,74
Facultade de Ciencias da Comunicación 2.768.581,70 122.070,00 120.924,00 3.011.575,70 1.072.958,98 -1.938.616,02 35,63
Facultade de Ciencias da Educación 5.625.585,07 195.192,00 274.731,00 6.095.508,07 1.948.975,78 -4.146.532,22 31,97
Facultade de Ciencias Políticas e Sociais 1.857.415,10 82.866,00 82.855,00 2.023.136,10 653.623,13 -1.369.512,87 32,31
Facultade de Dereito 5.131.781,25 217.576,00 224.629,00 5.573.986,25 1.361.804,45 -4.212.181,55 24,43
Facultade de Enfermaría 1.648.712,96 129.114,00 112.500,00 1.890.326,96 629.313,27 -1.261.014,73 33,29
Facultade de Farmacia 8.836.995,56 358.513,00 356.689,00 9.552.197,56 2.035.513,43 -7.516.683,57 21,31
Facultade de Filoloxía 10.311.799,85 337.222,00 465.142,00 11.114.163,85 1.951.296,87 -9.162.866,13 17,56
Facultade de Filosofía 1.298.106,45 358.586,00 69.071,00 1.725.763,45 214.077,60 -1.511.686,40 12,40
Facultade de Física 8.862.666,74 546.017,00 383.162,00 9.791.845,74 2.562.295,80 -7.229.550,20 26,17
Facultade de Formación de Profesorado de E.X.B. Lugo 2.180.401,46 85.828,00 107.884,00 2.374.113,46 486.092,07 -1.888.021,93 20,47
Facultade de Humanidades 2.137.322,87 44.005,00 114.601,00 2.295.928,87 200.280,63 -2.095.648,37 8,72
Facultade de Matemáticas 6.013.667,90 234.451,00 242.416,00 6.490.534,90 1.454.942,30 -5.035.592,70 22,42
Facultade de Medicina e Odontoloxía 17.384.358,65 731.583,00 696.794,00 18.812.735,65 3.663.663,56 -15.144.214,44 19,47
Facultade de Óptica 1.365.248,65 109.025,00 63.755,00 1.538.028,65 333.697,39 -1.204.330,61 21,70
ANEXOS
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Información detallada por centro
Centro Custos directos Custos de centros de nivel superior
Custo de centros
auxiliares Total Custo Ingresos (I) Marxe (I-C)
% Cobertura
(I/C)
Facultade de Psicoloxía 6.844.963,20 163.719,00 297.616,00 7.306.298,20 1.610.790,02 -5.695.507,98 22,05
Facultade de Química 7.201.974,64 307.715,00 291.315,00 7.801.004,64 1.495.077,21 -6.305.927,79 19,17
Facultade de Veterinaria 7.987.590,53 516.801,00 314.660,00 8.819.051,53 3.334.338,22 -5.484.712,78 37,81
Facultade de Xeografía e Historia 7.063.168,75 271.458,00 340.389,00 7.675.015,75 1.387.017,15 -6.287.998,85 18,07
Facultade Universitaria de Relacións Laborais 867.658,76 49.299,00 38.594,00 955.551,76 373.638,48 -581.913,52 39,10
Escola Universitaria de Relacións Laborais (Lugo-adscrita) 17.578,60 0,00 0,00 17.578,60 36.591,62 19.012,62 208,16
139.788.300,39 7.595.305,00 6.052.749,00 153.436.354,39 37.279.475,95 -116.152.021,05 24,30
Institutos de investigación Instituto da Lingua Galega 439.484,86 22.995,00 24.439,00 486.918,86 362.474,56 -124.444,44 74,44
Instituto das Ciencias Neurolóxicas 4.753,70 964,00 2.254,00 7.971,70 0,00 -7.971,00 0,00
Instituto de Acuicultura 446.677,79 53.173,00 27.130,00 526.980,79 135.880,79 -391.099,21 25,78
Instituto de Biodiversidade Agraria e Desenvolvemento Rural (IBADER) 193.322,20 16.271,00 8.380,00 217.973,20 121.559,87 -96.412,13 55,77
Instituto de Cerámica 345.458,89 89.691,00 10.152,00 445.301,89 208.820,18 -236.480,82 46,89
Instituto de Ciencias da Educación ICE 88.587,02 5.229,00 4.682,00 98.498,02 40.639,44 -57.858,56 41,26
Instituto de Ciencias Forenses Luis Concheiro 799.509,85 10.319,00 17.547,00 827.375,85 538.828,45 -288.546,55 65,12
Instituto de Criminoloxía 165.318,03 1.280,00 4.376,00 170.974,03 498.844,49 327.870,49 291,77
Instituto de Dereito Industrial 82.008,16 1.280,00 2.188,00 85.476,16 103.122,00 17.646,00 120,64
Instituto de Estudos e Desenvolvemento de Galicia IDEGA 554.875,52 7.649,00 12.165,00 574.689,52 505.119,55 -69.569,45 87,89
Instituto de Farmacia Industrial 87.528,12 1.280,00 5.229,00 94.037,12 17.500,00 -76.537,00 18,61
Instituto de Investigacións e Análise Alimentarias 278.900,56 49.361,00 30.039,00 358.300,56 52.492,35 -305.808,65 14,65
Instituto de Investigacións Tecnolóxicas 811.798,74 49.681,00 23.563,00 885.042,74 624.374,43 -260.668,57 70,55
Instituto de Matemáticas 32.549,22 1.280,00 4.376,00 38.205,22 0,00 -38.205,00 0,00
ANEXOS
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Información detallada por centro
Centro Custos directos Custos de centros de nivel superior
Custo de centros
auxiliares Total Custo Ingresos (I) Marxe (I-C)
% Cobertura
(I/C)
Instituto de Ortopedia 126.936,20 11.250,00 7.811,00 145.997,20 98.138,09 -47.858,91 67,22
Instituto Galego de Física de Altas Enerxías 138.418,25 1.280,00 2.188,00 141.886,25 0,00 -141.886,00 0,00
4.596.127,11 322.983,00 186.519,00 5.105.629,11 3.307.794,20 -1.797.829,80 64,79
Centros singulares de investigación Centro de Investigación en Medicina Molecular e Enfermidades
Crónicas (CIMUS) 6.191.639,49 298.676,00 131.075,00 6.621.390,49 7.754.639,43 1.133.248,43 117,11 Centro de Investigación en Química Biolóxica e Materiais Moleculares (CIQUS) 2.977.589,39 303.788,00 102.874,00 3.384.251,39 3.089.263,70 -294.987,30 91,28
Centro de Investigación en Tecnoloxías da Información (CITIUS) 1.314.185,50 125.225,00 73.884,00 1.513.294,50 1.535.354,39 22.059,39 101,46
Centros de Biomedicina Experimental (CEBEGA) 202.158,35 157.544,00 0,00 359.702,35 0,00 -359.703,00 0,00
10.685.572,73 885.233,00 307.833,00 11.878.638,73 12.379.257,52 500.617,52 104,21
Outros centros de investigación Aula de Productos Lácteos (APL) 108.410,26 122.165,00 0,00 230.575,26 0,00 -230.575,00 0,00
Estación Científica do Courel 102.880,77 10.813,00 2.188,00 115.881,77 324,00 -115.558,00 0,28
Estación de Bioloxía Mariña da Graña 227.996,65 9.944,00 12.580,00 250.520,65 78.637,78 -171.883,22 31,39
Estación Hidrobiolóxica Encoro do Con 142.360,42 10.724,00 1.772,00 154.856,42 30.414,82 -124.442,18 19,64
Museo de Historia Natural 391.295,20 36.025,00 6.104,00 433.424,20 13.249,00 -420.175,00 3,06
Observatorio Astrónomico Ramón Maria Aller 144.841,22 4.813,00 2.275,00 151.929,22 32.000,00 -119.930,00 21,06 Rede de Infraestruturas de Apoio á Investigación e ao Desenvolvemento Tecnolóxico 1.136.775,37 202.927,00 7.066,00 1.346.768,37 865.609,63 -481.159,37 64,27
2.254.559,89 397.411,00 31.985,00 2.683.955,89 1.020.235,23 -1.663.722,77 38,01
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Información detallada por centro
Centro Custos directos Custos de centros de nivel superior
Custo de centros
auxiliares Total Custo Ingresos (I) Marxe (I-C)
% Cobertura
(I/C)
Bibliotecas centrais e Arquivo Histórico Arquivo Histórico 628.351,82 45.873,00 28.661,00 702.885,82 10.549,93 -692.336,07 1,50
Biblioteca Intercentros 1.236.902,71 218.406,00 45.289,00 1.500.597,71 412,47 -1.500.185,53 0,03
Biblioteca Xeral 5.027.495,78 92.051,00 96.857,00 5.216.403,78 423.808,60 -4.792.595,40 8,12
Biblioteca Xurídica Concepción Arenal 954.945,22 106.793,00 33.496,00 1.095.234,22 326,25 -1.094.907,75 0,03
7.847.695,53 463.123,00 204.303,00 8.515.121,53 435.097,25 -8.080.024,75 5,11
Outros centros docentes Centro de Estudios Avanzados 182.344,55 10.947,00 4.223,00 197.514,55 891,50 -196.622,50 0,45
Centro de Estudos e Documentación Europeos da USC 121.806,14 0,00 4.113,00 125.919,14 120,00 -125.799,00 0,10
Centro de Linguas Modernas 1.168.131,01 4.628,00 44.238,00 1.216.997,01 505.414,40 -711.583,60 41,53
Centro de Tecnoloxías para a Aprendizaxe (ceta) 132.300,58 1.920,00 6.257,00 140.477,58 0,00 -140.478,00 0,00
1.604.582,28 17.495,00 58.831,00 1.680.908,28 506.425,90 -1.174.483,10 30,13
Órganos de Goberno Consello Social 306.520,35 11.483,00 12.646,00 330.649,35 0,00 -330.649,00 0,00
Reitoría 1.790.296,19 4.705,00 69.618,00 1.864.619,19 46.172,47 -1.818.445,53 2,48
Secretaria Xeral 376.549,80 384,00 18.094,00 395.027,80 0,00 -395.028,00 0,00
Xerencia 1.534.130,26 814,00 29.427,00 1.564.371,26 0,00 -1.564.371,00 0,00
4.007.496,60 17.386,00 129.785,00 4.154.667,60 46.172,47 -4.108.493,53 1,11
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Información detallada por centro
Centro Custos directos Custos de centros de nivel superior
Custo de centros
auxiliares Total Custo Ingresos (I) Marxe (I-C)
% Cobertura
(I/C)
Extensión universitaria, servizos administrativos e outros Área Académica e Alumnado 4.329.955,90 63.816,00 220.253,00 4.614.024,90 0,00 -4.614.025,00 0,00
Área de Deportes 2.449.619,25 173.803,00 57.826,00 2.681.248,25 638.833,17 -2.042.414,83 23,83
Centro de Posgrao 368.806,48 1.920,00 17.962,00 388.688,48 55.778,21 -319.492,79 14,35
Área de Cultura 976.748,05 64.162,00 19.691,00 1.060.601,05 73.225,95 -987.375,05 6,90
Escola de Doutoramento Internacional 43.234,93 0,00 0,00 43.234,93 0,00 -43.235,00 0,00
Escola Infantil Breogán 645.554,84 10.535,00 25.226,00 681.315,84 112.650,00 -568.666,00 16,53
Servizo de Participación e Integración Universitaria 139.327,66 3.701,00 3.916,00 146.944,66 34.180,00 -112.765,00 23,26
Servizo de Relacións Exteriores 1.435.861,95 6.736,00 55.506,00 1.498.103,95 530.545,12 -967.558,88 35,41
Servizo Universitario de Residencias 4.410.874,75 522.120,00 105.477,00 5.038.471,75 2.237.887,88 -2.800.584,12 44,42
Servizos Administrativos e outros 5.075.671,86 43.649,00 242.876,00 5.362.196,86 0,00 -5.362.196,00 0,00
Universidade de Verán 139.931,84 0,00 0,00 139.931,84 171.098,16 31.166,16 122,27
Xestión de Actividades I+D 14.771.076,76 1.305,00 165.665,00 14.938.046,76 10.406.955,97 -4.531.092,03 69,67
Xestión de Transferencia de resultados 869.018,11 5.521,00 24.176,00 898.715,11 254.591,39 -644.124,61 28,33
Centro de Servizos Empresariais e Emprendemento (EMPRENDIA) 266.376,73 128.591,00 4.376,00 399.343,73 0,00 -399.343,00 0,00
Outros centros 534.236,44 94.007,00 26.255,00 654.498,44 95.590,84 -558.906,16 14,61
36.456.295,55 1.119.866,00 969.205,00 38.545.366,55 14.611.336,69 -23.920.612,31 37,91
Centros agrupaciones de coste (custo global USC)
2.152.571,71 0,00 0,00 2.152.571,71 77.787,51 -2.074.784,49 3,61
209.393.201,79 10.818.802,00 7.941.210,00 228.153.213,79 69.663.582,72 -158.471.354,28 30,53
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e. Condicións para o cálculo da porcentaxe de Horas Non Distribuídas . Regra 23
Recóllese a continuación a parte da Regra 23 que establece o
procedemento para a determinación das porcentaxes a aplicar sobre as horas non distribuídas (HND). A versión íntegra da Regra 23 pode ser consultada na web da Xerencia.
a) No caso de Persoal Docente e Investigador pertencente aos Corpos
Docentes Universitarios, profesorado contratado doutor, visitantes, colaboradores e o profesorado emérito, a clasificación realizarase da seguinte forma:
o Se un profesor de este grupo cumpre polo menos unha das seguintes situacións: Número de sexenios obtidos+1 >= Número de
sexenios potenciais, sempre e cando teña polo menos un sexenio
Dirección de polo menos 2 teses doutorais nos tres últimos años
Ser IP en polo menos un proxecto de investigación de carácter competitivo (Plan Nacional, FIS, Proxectos Europeos e/ou Proxectos competitivos das Comunidades Autónomas).
Realizar unha das actividades comprendidas no artigo 83, dirixidas exclusivamente a investigación e transferencia, por un volume anual contratado superior ou igual a 50.000 euros. Cando se dispoña no Sistema de Información de datos relativos a este tipo de actividades o límite quedará diferenciado por grandes áreas científicas.
Neste caso, considérase que tódalas horas que resten das dedicadas á docencia e xestión inducida non remunerada serán consideradas horas dedicadas a investigación, polo que a distribución de horas realizarase da seguinte forma:
37,5 - HD – HGNR = HI
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o Se un profesor deste grupo, non cumpre as condicións do apartado anterior e cumpre polo menos unha das seguintes situacións: Sexenios obtidos + 2 >= Sexenios potenciais, sempre
e cando teña polo menos un sexenio Dirección de polo menos 1 tese doutoral nos tres
últimos anos Participar nun proxecto de investigación competitivo
Plan Nacional, FIS, Proxectos Europeos e/ou Proxectos competitivos das Comunidades Autónomas).
Realizar una das actividades comprendidas no artigo 83 por un volume anual contratado inferior a 50.000 euros. Cando se dispoña no Sistema de Información de datos relativos a este tipo de actividades o límite quedará diferenciado por grandes áreas científicas.
Neste caso considérase que a metade das horas que resten á dedicación docente e á xestión inducida non remunerada serán consideradas horas dedicadas á investigación, e a outra metade, é dicir, o outro 50% serán consideradas horas dedicadas á docencia. A distribución de horas realizarase da seguinte forma:
37,5 – HD – HGNR = ND Onde ND é a parte non distribuída que se repartirá
segundo o seguinte criterio: 50% de ND irá destinado a horas de docencia (HD),
que se distribuirán proporcionalmente ás materias en función das horas que imparta ese profesor
50% de ND irá destinado a horas de investigación (HI)
o No caso de non cumprirse ningún dos dous casos anteriores, tódalas horas restantes da dedicación docente e da xestión inducida non remunerada serán consideradas horas de docencia, e polo tanto a distribución realizarase da seguinte forma:
37,5 – HD – HGNR = ND Onde ND é a parte non distribuída que se repartirá
segundo o seguinte criterio:
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100% de ND irá destinado a horas de docencia (HD), que se distribuirán proporcionalmente ás materias en función das horas que imparta ese profesor.
b) O PDI axudante e axudante doutor. No caso deste persoal
universitario, as horas que non estean dedicadas a docencia nin a xestión inducida consideraranse da seguinte forma:
o Si pertence a un grupo de investigación, a parte non distribuída (ND) asignarase a horas de investigación.
o Si non pertence a ningún grupo de investigación, a parte no distribuída (ND) asignarase: O 50% de ND irá destinado a horas de docencia (HD),
que se distribuirán proporcionalmente ás materias en función das horas que imparta
O 50% de ND irá destinado a horas de investigación (HI)
c) O profesorado asociado ten só capacidade docente, é dicir, tódalas as súas horas computaranse directamente a docencia.
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f. Relación de Actividades Directivas Administrativas e Xerais (DAG)
Achégase a continuación a relación de actividades DAG indicando o seu código e descrición. Órganos de goberno
USCSNTG70N53 Direccion de Consello Social
USCSNTG00G10N40 Direccion de Oficina Reitor
USCSNTG60N52 Direccion de Secretaria Xeral
USCSNTG00G21N52 Direccion de Vic. de Comunicación e Coordinación
USCLUGG01G32N55 Direccion de Vic. de Coordinación do Campus de Lugo
USCLUGG01G33N56 Direccion de Vic. de Desenvolvemento Científico e Tecnolóxico do Campus de Lugo
USCSNTG00G22N53 Direccion de Vic. de Estudantes, Cultura e Responsabilidade Social
USCSNTG00G28N48 Direccion de Vic. de Estudos de Grao e Posgrao
USCSNTG00G35N50 Direccion de Vic. de Extensión Universitaria, Cultura e Sociedade
USCSNTG00G31N54 Direccion de Vic. de Internacionalización
USCSNTG00G50N51 Direccion de Vic. de Investigación e Innovación
USCSNTG00G37N59 Direccion de Vic. de Oferta Docente e Innovación Educativa
USCSNTG00G36N58 Direccion de Vic. de Organización Académica e Persoal Docente e Investigador
USCLUGG01G34N57 Direccion de Vic. de Servizos Universitarios do Campus de Lugo
USCSNTG75N54 Direccion de Xerencia
USCLUGG80N56 Dirección Vicexerencia de Lugo
USCSNTG70T14 Secretaría e asesoramento Consello Social
USCSNTG00G10T01 Secretaría e asesoramento Oficina Reitor
USCSNTG60T13 Secretaría e asesoramento Secretaria Xeral
USCSNTG00G21T13 Secretaría e asesoramento Vic. de Comunicación e Coordinación
USCLUGG01G32T16 Secretaría e asesoramento Vic. de Coordinación do Campus de Lugo
USCLUGG01G33T17 Secretaría e asesoramento Vic. de Desenvolvemento Científico e Tecnolóxico do Campus de Lugo
USCSNTG00G22T14 Secretaría e asesoramento Vic. de Estudantes, Cultura e Responsabilidade Social
USCSNTG00G28T09 Secretaría e asesoramento Vic. de Estudos de Grao e Posgrao
USCSNTG00G35T11 Secretaría e asesoramento Vic. de Extensión Universitaria, Cultura e Sociedade
USCSNTG00G31T15 Secretaría e asesoramento Vic. de Internacionalización
USCSNTG00G50T12 Secretaría e asesoramento Vic. de Investigación e Innovación
USCSNTG00G37T20 Secretaría e asesoramento Vic. de Oferta Docente e Innovación Educativa
USCSNTG00G36T19 Secretaría e asesoramento Vic. de Organización Académica e Persoal Docente e Investigador
USCLUGG01G34T18 Secretaría e asesoramento Vic. de Servizos Universitarios do Campus de Lugo
USCLUGG80T16 Secretaría e asesoramento Vicexerencia Lugo
USCSNTG75T15 Secretaría e asesoramento Xerencia
Facultades e escolas
LUG060E40U93 U.A.Xestión Escola Politécnica Superior
SNT050E50U94 U.A.Xestión Escola Técnica Superior de Enxeñería
SNT050F15U06 U.A.Xestión Facultade Ciencias Económicas e Empresariais
LUG060F13U04 U.A.Xestión Facultade de administración e dirección de empresas
SNT050F10U01 U.A.Xestión Facultade de Bioloxía
LUG060F11U02 U.A.Xestión Facultade de Ciencias
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SNT050F16U07 U.A.Xestión Facultade de Ciencias da Educación
SNT050F12U03 U.A.Xestión Facultade de Ciencias da Información
SNT050F14U05 U.A.Xestión Facultade de Ciencias Políticas e Sociais
SNT050F25U09 U.A.Xestión Facultade de Dereito
SNT050F57U98 U.A.Xestión Facultade de Enfermaría
SNT050F35U10 U.A.Xestión Facultade de Farmacia
SNT050F40U11 U.A.Xestión Facultade de Filoloxía
SNT050F45U12 U.A.Xestión Facultade de Filosofía
SNT050F50U13 U.A.Xestión Facultade de Física
LUG060F17U95 U.A.Xestión Facultade de Formación de Profesorado de E.X.B. Lugo
LUG060F53U14 U.A.Xestión Facultade de Humanidades
SNT050F60U16 U.A.Xestión Facultade de Matemáticas
SNT050F55U15 U.A.Xestión Facultade de Medicina e Odontoloxía
SNT050F64U17 U.A.Xestión Facultade de Psicoloxía
SNT050F65U18 U.A.Xestión Facultade de Química
SNT050F24U96 U.A.Xestión Facultade de Relacións Laborais
LUG060F70U19 U.A.Xestión Facultade de Veterinaria
SNT050F75U20 U.A.Xestión Facultade de Xeografía e Historia
SNT050F56U99 U.A.Xestión Facultade Universitaria de Óptica
LUG040E40N21 Direccion de Escola Politécnica Superior
SNT030E50N65 Direccion de Escola Técnica Superior de Enxeñería
SNT030F15N06 Direccion de Facultade Ciencias Económicas e Empresariais
LUG040F13N04 Direccion de Facultade de administración e dirección de empresas
SNT030F10N01 Direccion de Facultade de Bioloxía
LUG040F11N02 Direccion de Facultade de Ciencias
SNT030F16N07 Direccion de Facultade de Ciencias da Educación
SNT030F12N03 Direccion de Facultade de Ciencias da Información
SNT030F14N05 Direccion de Facultade de Ciencias Políticas e Sociais
SNT030F25N09 Direccion de Facultade de Dereito
SNT030F57N69 Direccion de Facultade de Enfermaría
SNT030F35N10 Direccion de Facultade de Farmacia
SNT030F40N11 Direccion de Facultade de Filoloxía
SNT030F45N12 Direccion de Facultade de Filosofía
SNT030F50N13 Direccion de Facultade de Física
LUG040F17N66 Direccion de Facultade de Formación de Profesorado de E.X.B. Lugo
LUG040F53N14 Direccion de Facultade de Humanidades
SNT030F60N16 Direccion de Facultade de Matemáticas
SNT030F55N15 Direccion de Facultade de Medicina e Odontoloxía
SNT030F56N70 Direccion de Facultade de Óptica
SNT030F64N17 Direccion de Facultade de Psicoloxía
SNT030F65N18 Direccion de Facultade de Química
SNT030F24N67 Direccion de Facultade de Relacións Laborais
LUG040F70N19 Direccion de Facultade de Veterinaria
SNT030F75N20 Direccion de Facultade de Xeografía e Historia
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Centros singulares
SNT030C02N33 Direccion de Centro de Investigación en Química Biolóxica e Materiais Moleculare
SNT030C04N35 Direccion de Centro de Servizos Empresariais e Emprendemento (EMPRENDIA)
SNT050C01U77 U.A.Xestión Centro de Investigación en Bioloxía (CIBUS)
SNT050C03U79 U.A.Xestión Centro de Investigación en Medicina Molecular e Enfermidades Crónica
SNT050C02U78 U.A.Xestión Centro de Investigación en Química Biolóxica e Materiais Moleculares
SNT050C04U80 U.A.Xestión Centro de Servizos Empresariais e Emprendemento (EMPRENDIA)
Institutos de investigación
LUG040I95N97 Direccion de IBADER
SNT030I10N81 Direccion de ICE
SNT030I15N82 Direccion de IDEGA
SNT030I25N83 Direccion de Instituto da Lingua Galega
SNT030I50N88 Direccion de Instituto das Ciencias Neurolóxicas
SNT030I75N93 Direccion de Instituto de Acuicultura
SNT030I35N85 Direccion de Instituto de Cerámica
SNT030I40N86 Direccion de Instituto de Ciencias Forenses Luis Concheiro
SNT030I30N84 Direccion de Instituto de Criminoloxía
SNT030I55N89 Direccion de Instituto de Dereito Industrial
SNT030I80N94 Direccion de Instituto de Farmacia Industrial
SNT030I45N87 Direccion de Instituto de Investigacións e Análise Alimentarias
SNT030I65N91 Direccion de Instituto de Investigacións Tecnolóxicas
SNT030I70N92 Direccion de Instituto de Matemáticas
SNT030I90N96 Direccion de Instituto de Ortopedia
SNT030I60N90 Direccion de Instituto Galego de Física de Altas Enerxías
SNT050I10U51 U.A.Xestión ICE
SNT050I15U52 U.A.Xestión IDEGA
SNT050I25U53 U.A.Xestión Instituto da Lingua Galega
SNT050I75U63 U.A.Xestión Instituto de Acuicultura
SNT050I35U55 U.A.Xestión Instituto de Cerámica
SNT050I40U56 U.A.Xestión Instituto de Ciencias Forenses Luis Concheiro
SNT050I30U54 U.A.Xestión Instituto de Criminoloxía
SNT050I45U57 U.A.Xestión Instituto de Investigacións e Análise Alimentarias
SNT050I65U61 U.A.Xestión Instituto de Investigacións Tecnolóxicas
Bibliotecas e arquivo
SNT030B20N63 Direccion de Arquivo Histórico
LUG040B02N61 Direccion de Biblioteca Intercentros
SNT030B03N62 Direccion de Biblioteca Xeral
SNT030B01N60 Direccion de Biblioteca Xurídica Concepción Arenal
SNT050B20U92 U.A.Xestión Arquivo Histórico
LUG060B02U90 U.A.Xestión Biblioteca Intercentros
SNT050B03U91 U.A.Xestión Biblioteca Xeral
SNT050B01U89 U.A.Xestión Biblioteca Xurídica Concepción Arenal
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Persoal de Administración e servizos
LUG078X25 Área Académica e Alumnado (Lugo)
SNT077X08 Área Académica e Alumnado (Santiago)
LUG078X23 Servizo de Relacións Exteriores (Lugo)
SNT077X05 Servizo de Relacións Exteriores (Santiago)
LUG078X24 Servizos Administrativos e outros (Lugo)
SNT077X07 Servizos Administrativos e outros (Santiago)
LUG078X26 Xestión de Actividades I+D (Lugo)
SNT077X09 Xestión de Actividades I+D (Santiago)
SNT077X10 Xestión de Transferencia de resultados
Relacionados con actividades organización
SNT170001 Actividade Organización da USC
LUG041Q02 Órganos de Representación do Persoal (Lugo)
SNT031Q01 Órganos de Representación do Persoal (Santiago)
Outros LUG082H02 Cafeterías Concesións (Lugo)
SNT081H01 Cafeterías Concesións (Santiago)
SNT170004 Cargos pendentes de relacionar con actividades
SNT030R00N55 Direccion de Rede de Infraestruturas de Apoio á Investigación e ao Desenvolvemen
LUG082H04 Reprografía Concesións (Lugo)
SNT081H03 Reprografía Concesións (Santiago)
SNT030P10N23 Direccion de Escola de Especialización Profesional Práctica Xurídica
SNT050P10U68 U.A.Xestión Escola de Especialización Profesional Práctica Xurídica