modelo de carta de control interno
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PRIMERA S.A.A.
ESTADOS FINANCIEROS Y DICTAMEN DE LOSAUDITORES EXTERNOSAL 31 DE DICIEMBRE DEL2006
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Arequipa, 27 de Marzo del 2007Seor
ngel MuozGerente General de PRIMERA S.A.A.
Ciudad.-
ASUNTO:Carta de Control InternoAuditora Financiera del Ejercicio 2006
Nos dirigimos a usted, en relacin al asunto mencionado, para hacerle llegar adjunto a la presente
Carta de Control Interno, las observaciones de los aspectos contables y de control interno,
provenientes de la auditora realizada a los Estados Financieros del Ejercicio 2011.
Con tal motivo a las observaciones sealadas se ha formulado las recomendaciones del caso, con
el fin de que vuestra Gerencia se sirva tomar las acciones para superarlas.
Sin otro particular, saludamos a Ud.
Atentamente,
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INDICE
Pg.INTRODUCCION04I.ASPECTOS GENERALES061. DE LA ENTIDAD:06I.1Actividadeconmica06I.2Objetivoprincipal de la empresa
I.3
Constitucin 06
I.4
Funcionarios en ejercicio a la fecha de Auditoria07I.5Otros072. DE LA
AUDITORIA:072.1Antecedentes072.2Finalidad072.3Objetivos082.4Alcancey Naturaleza08
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3.
LIMITACIONES08II.COMENTARIOS Y LOGROS09
III.
OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES10
III.1
De carcter Contable financiero12
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