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(Décimo Primer ejercicio)

MAIPU Nº 835 - ROSARIO - SANTA FE - ARGENTINA

MEMORIA Y BALANCE

AL

30 DE JUNIO DE 2018

(COMPARATIVO CON 30/06/2017)

30/06/2018 30/06/2017ACTIVOS

Activos Corrientes:

Disponibilidades (Nota 2) 3,847,517.61$ 626,880.50$

Cuentas por Cobrar (Nota 3) 1,116,621.02$ 645,109.44$

Bienes de Uso (Anexo II) 4,728.04$ 7,175.74$

TOTAL DE ACTIVO 4,968,866.67$ 1,279,165.68$

PASIVOS

Pasivos corrientes:

Cuentas por Pagar (Nota 5) 3,316,314.37$ 157,415.53$

TOTAL DE PASIVO 3,316,314.37$ 157,415.53$

TOTAL PATRIMONIO NETO 1,652,552.30$ 1,121,750.15$

PASIVO MAS PATRIMONIO NETO 4,968,866.67$ 1,279,165.68$

1,652,552.30$ -$

Las notas 1 a 5 adjuntas y los anexos II, VI y VII forman parte integrante de estos estados contables. Firmado al solo efecto de su identificación. Leer mi informe de fecha 8 de Octubre de 2018 .

LA FUNDACION DE LA CIUDAD DE ROSARIO

ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL AL 30 DE JUNIO DE 2018.(COMPARATIVO CON 30 DE JUNIO DE 2017)

TOTAL DEL TOTAL DEL

SUPERAVIT/ PATRIMONIO PATRIMONIO(DEFICIT)

CAPITAL AJUSTES AL APORTES TOTAL RESERVA OTRAS TOTAL DE ACUMULADOS NETO AL NETO ALSUSCRIPTO CAPITAL NO CAPI- LEGAL GANANCIAS

TALIZADOS RESERVADAS 6/30/2018 6/30/2017

Capital Fundacional 437,000.00 - - 437,000.00 - - - 684,750.15 1,121,750.15 1,533,820.22

Ajuste Resultado Ejercicios Ant. - - - - - - - - - (130,454.54)

Saldo al Inicio Corregido 437,000.00 - - 437,000.00 - - - 684,750.15 1,121,750.15 1,403,365.68

Superávit/Déficit del ejercicio - - - - - - - 530,802.15 530,802.15 (281,615.53)

Saldos al cierre del Ejercicio 437,000.00 - - 437,000.00 - - - 1,215,552.30 1,652,552.30 1,121,750.15

Las notas 1 a 5 adjuntas y los anexos II, VI y VII forman parte integrante de estos estados contables. Firmado al solo efecto de su identificación. -1,121,750.15 Leer mi informe de fecha 8 de Octubre de 2018 .


CONCEPTOS

APORTES DE LOS PROPIETARIOS GANANCIAS RESERVADAS

ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETOCorrespondiente al Ejercicio finalizado el 30 de Junio de 2018

(EN PESOS - EN MONEDA DEL 30 DE JUNIO DE 2018)(COMPARATIVO CON EL 30 DE JUNIO DE 2017)

RECURSOS 30/06/2018 30/06/2017

Aportes Generales (Anexo VI) 1,455,095.00$ 1,548,100.00$

Aportes Específicos (Anexo VI) 4,815,000.00$ 5,092,300.00$

Diversos (Anexo VI) 41,220.35$ 49,574.80$

Total Ingresos 6,311,315.35$ 6,689,974.80$ 6396253.42 ########

GASTOS

Gastos Administrativos: (Anexo VII) 5,780,513.20$ 2,621,426.96$

Gastos Gala: (Anexo VII) -$ 1,175,793.05$

Gastos CEMAR: (Anexo VII) -$ 2,937,449.68$

Gastos Vilela: (Anexo VII) -$ 148,677.85$

Gastos Rosario es mucho mas (Anexo VII) -$ 88,242.79$

Total Egresos 5,780,513.20$ 6,971,590.33$ 6,163,916.10 ########

5,780,513.20 270.00

383,402.90- ########

22,766.64

(DEFICIT)/ SUPERAVIT DEL EJERCICIO 530,802.15$ (281,615.53)$ 360,636.26-



ESTADO DE RECURSOS Y GASTOSCORRESPONDIENTES AL EJERCICIO FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2018

(COMPARATIVO CON 30 DE JUNIO DE 2017)(EN PESOS- EN MONEDA DEL 30 DE JUNIO DE 2018)

6/30/2017 6/30/2016 Variaciones en el Efectivo Efectivo al inicio del ejercicio 626,880.50 1,446,597.59 Modificaciones de ejercicios anteriores - - Efectivo modificado al inicio del ejercicio 626,880.50 1,446,597.59 Efectivo al cierre del ejercicio 3,847,517.61 626,880.50 Aumento/ (Disminución) neto del efectivo 3,220,637.11 (819,717.09)

CAUSAS DE LAS VARIACIONES DEL EFECTIVO:

AREA - (130,454.54)

ACTIVIDADES OPERATIVAS

Cobro de Aportes Sociales 5,798,583.42 6,209,753.00 Pago de gastos (5,049,766.66) (6,962,590.35)

Flujo neto de efectivo generado por (utilizado en) las actividades operativas 748,816.76 (883,291.89)

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

Pago por compras de bienes de uso - -

Flujo neto de efectivo generado por (utilizado en) las actividades de inversión - -

ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN

Interes plazo fijo/ diferencia de cambio 41,220.35 49,574.80 Adelantos de obras recibidos y cuotas adelantadas 2,430,600.00 14,000.00

Flujo neto de efectivo generado por (utilizado en) las actividades de financiación 2,471,820.35 63,574.80

AUMENTO (DISMINUCIÓN) NETA DEL EFECTIVO 3,220,637.11 (819,717.09)

Las notas 1 a 5 adjuntas y los anexos II, VI y VII - forman parte integrante de estos estados contables. Firmado al solo efecto de su identificación. Leer mi informe de fecha 8 de Octubre de 2018 .


ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO (Método Directo)

(EN PESOS - EN MONEDA DEL 30 DE JUNIO DE 2018)

CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FINALIZADO EL: 30/06/2018.


1. NORMAS CONTABLES - BASE DE PREPARACIÒN DE LOS ESTADOS CONTABLES

1.1 Para la preparaciòn de los Estados Contables, se han seguido las normas clásicas de registración por el sistema de lo devengado.

1.2 Modelo de presentaciòn de los Estados Contables: los Estados Contables han sido preparados siguiendo los linea-mientos enumerados en las Resoluciones Técnicas Nº 16 y Nº 20 de la Federación Argentina de Consejos Profesiona-les de Ciencias Económicas (F.A.C.P.C.E.) y expuesto de acuerdo con la Resolución Técnica Nro. 11, modificada por laR.T. Nº 25.

1.3 Informaciòn comparativa: Los saldos al 30/06/2017 que se exponen en estos Estados Contables, no han sido ajustados por inflación (RT 39),por considerarse su efecto inmaterial.

1.4 Consideración de los efectos de la inflaciòn:


NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FINALIZADO EL: 30/06/2018



Los Estados Contables han sido preparados en moneda nominal, utilizando dicha moneda como equivalente a moneda homogénea, ya que según Resolución Mesa Directiva FACPCE 913/18 adoptada por Resolución Consejo Superior de la Provincia de Santa Fe 12/2018 del 18/05/18, la sección 2.6 de la Resolución Técnica Nº 41 no se aplicará a los estados contables correspondientes a ejercicios anuales cerrados a partir del 01/02/2018 y hasta el 30/09/2018 (ambas fechas inclusive).

2. DISPONIBILIDADES. 6/30/2018 6/30/2017

Efectivo -$ 154.03$ Banco Municipal Cta. Cte.- Fundación 3,193,919.52$ 84,605.36$ Banco Municipal Cta. Cte.- Vilela -$ -$ Banco Municipal Cta. Cte.- Gala -$ 239,099.35$ Banco Municipal Cta. Cte.- Rosario es mucho mas -$ -$ Banco Municipal Cta. Cte.- Plazo Fijo 119,607.66$ 99,999.46$ Banco Municipal Cta. Cte.- Plazo Fijo -$ -$ Cheques en Cartera 513,542.43$ 191,214.30$ Moneda Extranjera 20,448.00$ 11,808.00$ (Equivale a 720 U$S a 28,40 = $ 20.448)

3,847,517.61$ 626,880.50$

3. CUENTAS POR COBRAR. 6/30/2018 6/30/2017

Aportes a Cobrar 1,048,275.00$ 603,680.00$ Anticipo a proveedores 68,346.02$ 41,429.44$

1,116,621.02$ 645,109.44$ 4. BIENES DE USO.

Valuados a su costo de origen, menos la correspondiente amortización acumulada. Las amortizaciones se calcularon aplicando tasa anuales suficientes para extinguir sus valores al final de la vida útil estimada. El valor de los Bienes de Uso, considerados en su conjunto, no superan su valor de utilización económica.

5. CUENTAS POR PAGAR.

30/06/2018 30/06/2017

Obligaciones a pagar 728,969.38$ 6,736.22$ Gastos a pagar 107,037.70$ 46,391.02$ Mis facilidades a pagar 49,707.29$ 90,288.22$ Banco Municipal Cta. Cte.- Gala -$ 0.07$ Adelanto obras 2,430,600.00$ 14,000.00$

3,316,314.37$ 157,415.53$


Total

Total

Total


NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FINALIZADO EL: 30/06/2018


ANEXO II

VALOR VALOR

VALOR AL ALTAS BAJAS VALOR AL ACUM. AL BAJAS MONTO ACUMULA- RESIDUAL RESIDUALDAS AL

INICIO DEL DEL DEL CIERRE DEL INICIO DEL DEL DEL CIERRE NETO AL NETO ALDEL

EJERCICIO EJERCICIO EJERCICIO EJERCICIO EJERCICIO EJERCICIO EJERCICIO EJERCICIO 6/30/2018 6/30/2017

Muebles y Útiles 10,876.97 - 10,876.97 6,421.23 - 1,087.70 7,508.93 3,368.04 4,455.74

Equipos de Computación 50,186.48 - - 50,186.48 47,466.49 - 1,360.00 48,826.49 1,359.99 2,719.99

Software 18,712.32 - - 18,712.32 18,712.31 - - 18,712.31 0.01 0.01

TOTALES 79,775.77 - - 79,775.77 72,600.03 - 2,447.70 75,047.73 4,728.04 7,175.74


CONCEPTOS

VALORES SIN DEPRECIACIÓN DEPRECIACIONES


(COMPARATIVO CON EL 30 DE JUNIO DE 2017)

BIENES DE USO

(EN PESOS - EN MONEDA DEL 30 DE JUNIO DE 2018)Correspondiente al Ejercicio finalizado el 30 de Junio de 2018

ANEXO VI

Detalle Diversos Total TotalGenerales Específicos 30/06/2018 30/06/2017

Aportes recibidos 1,455,095.00$ 3,178,000.00$ - 4,633,095.00$ 1,548,100.00$ Diferencia de Cambio - - 8,640.00$ 8,640.00$ 5,541.68$ Intereses Plazo Fijo - - 32,580.35$ 32,580.35$ 44,033.12$ Subsidios 1,637,000.00$ - 1,637,000.00$ 1,487,000.00$ Donaciones -$ - -$ 3,605,300.00$ Contribuciones de terceros - - -$ Recupero seguro bs. Uso - - -$ Rosario es mucho mas - - - - -$

TOTALES 1,455,095.00$ 4,815,000.00$ 41,220.35$ 6,311,315.35$ 6,689,974.80$



RECURSOS ORDINARIOS

Para fines

CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO FINALIZADO EL 30/06/2018.(EN PESOS - EN MONEDA DEL 30 DE JUNIO DE 2018)

(COMPARATIVO CON 30 DE JUNIO DE 2017)

ANEXO VII

Detalle 6/30/2018 6/30/2017Gastos

Administrativos

Honorarios Profesionales 1,905,326.09$ 1,586,869.30$ Sellados y certificaciones 42,240.27$ 41,666.90$ Sueldos y Cargas Sociales 1,107,602.92$ 980,795.66$ Amortizaciones 2,447.70$ 2,447.70$ Telefonía - Internet - Web 88,564.69$ 69,067.31$ Gastos de Limpieza 68,045.33$ 40,022.78$ Viáticos y movilidad y correo 76,783.37$ 74,526.52$ Gastos de Librería y Folletería 116,059.34$ 153,075.97$ Gastos Bancarios 37,982.81$ 48,487.08$ Refrigerios e insumos -$ 39,970.02$ Gastos Generales 43,523.22$ 29,611.73$ Seguros 7,351.73$ 28,554.37$ Alquileres 17,922.00$ 241,816.80$ Quebranto incobrables 345,002.00$ 131,233.00$ Gastos Obras / Eventos 1,486,946.93$ 3,043,699.85$ Gastos Equipamientos -$ -$ Gastos sonido e iluminación 434,714.80$ 399,536.61$ Gastos Gala -$ 60,208.73$

TOTALES 5,780,513.20$ 6,971,590.33$



(COMPARATIVO CON EL 30/06/2017)

CUADRO DE GASTOS

(EN PESOS - EN MONEDA DEL 30 DE JUNIO DE 2018)CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO FINALIZADO EL 30/06/2018.

INFORME DEL AUDITOR INDEPENDIENTE

Señores Presidente y Miembros del Consejo de Administración deLA FUNDACION DE LA CIUDAD DE ROSARIO

C.U.I.T.: 30-71025913-1 España 1050- RosarioMaipú 835 - Rosario

Informe sobre los estados contables

He auditado los estados contables adjuntos de La Fundación de la ciudad de Rosario, quecomprenden el estado de situación patrimonial al 30-06-2018, el estado de recursos y gastos, el estado de evolución del patrimonio neto y el estado de flujo de efectivo correspondientes al ejercicio económico terminado en dicha fecha, así como un resumen de las políticas contables significativas y otra información explicativa incluídas en las notas 1 a 5 y los anexos II, VI y VII.

Las cifras de los estados contables auditados son las siguientes:

Activo 4,968,866.67$ Pasivo 3,316,314.37$ Patrimonio Neto 1,652,552.30$ Superavit del Ejercicio 530,802.15$

Las cifras y otra información correspondientes al ejercicio económico terminado el 30 de junio de 2017, son parte integrante de los estados contables mencionados precedentemente y se las presenta con el propósito de que se interpreten exclusivamente en relación con las cifras y con la información del ejercicio

económico actual.

Responsabilidad de la dirección en relación con los estados contables

La dirección es responsable de la preparación y presentación razonable de los estados contables adjuntosde conformidad con las normas contables profesionales argentinas, y del control interno que la direcciónque la dirección considere necesario para permitir la preparación de estados contables libres de inco-rrecciones significativas.

Responsabilidad del auditor

Mi responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre los estados contables adjuntos basada en mi auditoría. He llevado a cabo mi examen de conformidad con las normas de auditoría establecidas en la Resolución Técnica Nº 37 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas.Dichas normas exigen que cumpla los requerimientos de ética, así como que planifique y ejecute laauditoría con el fin de obtener una seguridad razonable de que los estados contables están libres deincorrecciones significativasUna auditoría conlleva la aplicación de procedimientos para obtener elementos de juicio sobre las cifrasy la información presentadas en los estados contables. Los procedimientos seleccionados dependen deljuicio del auditor, incluida la valoración de riesgos de incorrecciones significativas en los estados contables. Al efectuar dichas valoraciones del riesgo, el auditor tiene en cuenta el control interno pertinente para la pre-paración y presentación razonable por parte de la entidad de los estados contables, con el fin de diseñar los procedimientos de auditoría que sean adecuados en función de las circunstancias y no con la finalidadde expresar una opinión sobre la eficacia del control interno de la entidad. Una auditoria también incluyela evaluación de la adecuación de las políticas contables aplicadas y de la razonabilidad de las estima-ciones contables realizadas por la dirección de la entidad, así como la evaluación de la presentación de los estados contables en su conjunto.Considero que los elementos de juicio que he obtenido proporcionan una base suficiente y adecuada para mi opinión de auditoría.

Opinión

En mi opinión, los estados contables adjuntos presentan razonablemente, en todos sus aspectossignificativos, la situación patrimonial de La Fundación de la ciudad de Rosario al 30/06/2018, así como sus resultados, la evolución de su patrimonio neto y el flujo de su efectivo correspondientes al ejercicio económico terminado en esa fecha, de conformidad con las normas contables profesiona-les argentinas.

Informe sobre otros requerimientos legales y reglamentarios

a) Al 30 de Junio de 2018, y según consta en los registros contables de la Sociedad, el Ente no adeuda suma alguna al Sistema Integrado Previsional Administración Argentino en concep- to de aportes y contribuciones previsionales.

b) El ente está exento del Impuesto a los Ingresos Brutos.

c) He aplicado los procedimientos sobre prevención del lavado de Activos de origen delictivo y financiación del terrorismo previsto en la Resolución Nº 420/11 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas.

Rosario, 8 de Octubre de 2018.-

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