Repblica Bolivariana de VenezuelaEstado Bolivariano de Miranda

BALANCE GENERALAL 30-06-2015

CUENTAS DEL TESORO

ACTIVO PASIVO

102 - Tesorera Municipal 103,751,745.84 101 -130 - Fondos Especiales 927.89 103 -132 - Fondos de Terceros 12,259,527.55 131 -

133 -Sub-Total 116,012,201.28

199 -

Total 116,012,201.28

CUENTAS DE LA HACIENDA

200 - Situacin Fiscal del Tesoro 48,271,186.29 203 -212 - Bienes Inmuebles 48,239,461.66214 - Bienes Muebles 18,434,675.94 299 -240 - Otros Activos 600,000.00

CUENTAS DEL PRESUPUESTO

300 - Gastos Presupuestarios 158,966,774.98 301 -303 -

Total 274,512,098.87

Alcalda Municipio Independencia

BALANCE GENERALAL 30-06-2015

CUENTAS DEL TESORO

PASIVO

rdenes de Pagos 33,375,878.07Gastos por Pagar 22,104,681.48Depsitos Especiales 927.89Depsitos de Terceros 12,259,527.55

67,741,014.99

Situacin Financiera del Tesoro 48,271,186.29

116,012,201.28

CUENTAS DE LA HACIENDA

Obligaciones Diferidas 12,725,077.76

Hacienda Municipal 37,382,175.56

CUENTAS DEL PRESUPUESTO

Ingresos 195,155,429.63Ingresos Extraordinarios 29,249,415.92

274,512,098.87

Repblica Bolivariana de VenezuelaEstado Bolivariano de Miranda

Alcalda Municipio independencia

BALANCE GENERALAL 30-06-2015

JUSTIFICACIN DE LAS CUENTAS DEL BALANCE

CUENTAS DEL TESORO

102 - TESORERA MUNICIPAL

Banco Cuenta SaldoVenezuela 01020161610000049676 605,944.80Venezuela 01020161690000039084 196,111.42Venezuela 01020161690000043698 792,000.86Venezuela 01020161600000038962 89,374.23Venezuela 01020161660000047597 99,233.92Venezuela 01020257410000031901 165,582.15Venezuela 01020257490000009519 5,836,938.54Venezuela 01020161600000038234 24,282,854.00Venezuela 01020161690000048237 53,419,677.03

Industrial de Venezuela 00030041190001016611 266.00Bicentenario 01750383980070968218 5,393,236.97Bicentenario 01750383910071248678 2,277,308.69Bicentenario 01750383990070968355 126,447.16Bicentenario 01750383960071248577 3,124,302.24

Banesco 01340406214061005515 4,818,367.25Federal 01330072191000001021 1,400,915.99Federal 01330072111000019749 136,707.43Federal 01330072131000001623 582,978.35Federal 01330072111000014561 400,523.35Federal 01330072111000030193 493.00Federal 01330072101000030185 481.50

Canarias 01400050030000041492 1,000.31Canarias 01400050030000041506 1,000.65

Total 103,751,745.84

130 - FONDOS ESPECIALES

Banesco 406-4008337 357.45

Representa los Fondos Ordinarios del Tesoro Municipal, precedentes de ingresos presupuestarios. Disponibles para atender el pago de gastos u otras operaciones legalmente autorizadas.

Fondos oficiales que maneja la Tesorera, destinados a atender determinados servicios o a cumplir finalidades especficas.

Banco Central 035-403025-0 570.44Total 927.89

132 - FONDOS DE TERCEROS

Bancos Cuenta MontoVenezuela 01020161650000049715 5,435,095.63Venezuela 01020161610000050513 5,890,602.78

Federal 01330072191000003023 933,829.14Total 12,259,527.55

101 - RDENES DE PAGO

rdenes de Pagos Ao 2.003 7,441.37rdenes de Pagos Ao 2.004 20,686.00rdenes de Pagos Ao 2.005 470.00rdenes de Pagos Ao 2.006 9,968.00rdenes de Pagos Ao 2.007 31,836.45rdenes de Pagos Ao 2.008 176,513.84rdenes de Pagos Ao 2.009 18,598.24rdenes de Pagos Ao 2.010 79,211.40rdenes de Pagos Ao 2.011 97,917.19Ordenes de Pagos Ao 2.012 311,091.99rdenes de Pagos Ao 2.013 819,168.74rdenes de Pagos Ao 2.014 31,802,974.85

Total 33,375,878.07

103 - GASTOS POR PAGAR

Gastos Causados Pagado Por Pagar158,966,774.98 136,862,093.50 22,104,681.48

131 - DEPSITOS ESPECIALESCuenta correlativa de la 130 - Fondos Especiales.

Fondos oficiales que maneja la Tesorera, destinados a atender determinados servicios o a cumplir finalidades especficas.

Representa el valor de las rdenes de pago giradas contra los fondos ordinarios del Tesoro y los Fondos del Situado Coordinado si los hubiese.

Representa el monto de los gastos por pagar, causados durante la vigencia, tanto por concepto de recepcin de bienes, servicios y obras ejecutadas, como por el monto de los vencimientos mensuales de las rdenes de pago permanentes, autorizadas por la Administracin Municipal, determinados a travs del informe de la ejecucin financiera del presupuesto de gastos al 30 de junio 2015.

Banesco 406-4008337 357.45Banco Central 035-403025-0 570.44

Total 927.89

133 - DEPSITOS DE TERCEROS

Cuenta correlativa de la 132 - Fondos de Terceros.

Bancos Cuenta MontoVenezuela 01020161650000049715 5,435,095.63Venezuela 01020161610000050513 5,890,602.78

Federal 01330072191000003023 933,829.14Total 12,259,527.55

199 - SITUACIN FINANCIERA DEL TESORO

CUENTAS DE LA HACIENDA

200 - SITUACIN FISCAL DEL TESORO

212 - BIENES INMUEBLES

Representa la situacin financiera inmediata del Tesoro Municipal y su saldo se determina mediante la comparacin del activo con el pasivo, corrientes. El saldo de esta cuenta es transferido a su contrapartida: 200 - Situacin Fiscal del Tesoro, que sirve de enlace entre las Cuentas del Tesoro y las Cuentas de la Hacienda.

Cuenta correlativa de la 199 - Situacin Financiera del Tesoro, su saldo sirve de enlace entre las Cuentas del Tesoro con las Cuentas de la Hacienda.

214 - BIENES MUEBLES

240 - OTROS ACTIVOS

203 - OBLIGACIONES DIFERIDAS

Seguro Social Obligatorio Empleados, Obreros y Policas HIDROCAPITAL FUNDACOMUN - Electrificacin y Acueducto La Lagunita IIIntereses de Gracia - Electrificacin y Acueducto La Lagunita IIIFUNDACOMUN - Unidad Recolectora de Desechos Slidos Intereses de Gracia - Unidad Recolectora de Desechos SlidosFondo Pensionado y Jubilado

Total

299 - HACIENDA MUNICIPAL

Representa el valor de los terrenos, edificios e instalaciones pertenecientes al Municipio, con excepcin de las construcciones de uso y dominio pblico, tales como obras viales, sanitarias, hidrulicas y similares.

El saldo de la cuenta est determinado por la Direccin de Catastro, que se encarga de llevar actualizado el registro del inventario de bienes inmuebles.

Representa el valor de los Bienes Muebles propiedad del Municipio en poder de la Alcalda del Municipio Independencia, que incluye el valor de los objetos y equipos de naturaleza mvil y de carcter permanente o semipermanente, al servicio de las Dependencias del Municipio.

El saldo de la cuenta corresponde a lo establecido en el ao 2014, la Oficina de Bienes, adscrita a la Direccin de Administracin, se encuentra actualizando el Inventario de Bienes Muebles del Municipio.

En esta cuenta se agrupan todos los dems activos del Fisco Municipal, no comprendidos expresamente en los rubros anteriormente. Entre ellos, los faltantes de fondos o bienes pendientes de confirmacin, las cuentas por cobrar a largo plazo, as como cualesquiera otros derechos y acciones de contenido econmico de propiedad municipal.

Incluye las deudas administrativas contradas excepcionalmente por el Gobierno Municipal, para cuyo pago no existe disponibilidad presupuestaria; el saldo se detalla por persona o entidad acreedora, con indicacin de la naturaleza de las obligaciones.

Esta Cuenta representa el patrimonio contable neto del Fisco Municipal que resulta de la comparacin entre el activo y el pasivo de las cuentas de la Hacienda y las de Presupuesto del balance.

CUENTAS DEL PRESUPUESTO

300 - GASTOS PRESUPUESTARIOS

Partida Denominacin Causado401 Gastos de Personal 98,151,510.02

402 16,572,606.86

403 Servicios no Personales 21,079,449.46404 Activos Reales 12,605,675.44407 Transferencias y Donaciones 8,346,439.55408 Otros Gastos 0.00411 Disminucin de Pasivos 2,211,093.65498 Rectificacin al Presupuesto 0.00

Total 158,966,774.98

301 - INGRESOS

303 - INGRESOS EXTRAORDINARIOS

Gastos incurridos por la Recepcin de Bienes y Servicios en el curso de la vigencia y en general por los gastos causados con motivo de la ejecucin presupuestaria.

Materiales, Suministros y Mercancas

Refleja el monto acumulado de los ingresos devengados por el Municipio, en el curso de la vigencia fiscal del ao 2015, de acuerdo a informes emitidos por la Direccin de Hacienda Municipal.

Esta cuenta representa el monto de los ingresos percibidos por el Municipio, por concepto de operaciones de crdito pblico, ventas de terrenos y por cualquier otro concepto sealado por la Ley como Ingresos Extraordinarios

BALANCE GENERALAL 30-06-2015

JUSTIFICACIN DE LAS CUENTAS DEL BALANCE

CUENTAS DEL TESORO

103,751,745.84

927.89

Representa los Fondos Ordinarios del Tesoro Municipal, precedentes de ingresos presupuestarios. Disponibles para atender el pago de gastos u otras operaciones legalmente autorizadas.

Fondos oficiales que maneja la Tesorera, destinados a atender determinados servicios o a cumplir finalidades

12,259,527.55

33,375,878.07

22,104,681.48

927.89

Fondos oficiales que maneja la Tesorera, destinados a atender determinados servicios o a cumplir finalidades

Representa el valor de las rdenes de pago giradas contra los fondos ordinarios del Tesoro y los Fondos del

Representa el monto de los gastos por pagar, causados durante la vigencia, tanto por concepto de recepcin de bienes, servicios y obras ejecutadas, como por el monto de los vencimientos mensuales de las rdenes de pago permanentes, autorizadas por la Administracin Municipal, determinados a travs del informe de la ejecucin financiera del presupuesto de gastos al 30 de junio 2015.

12,259,527.55

48,271,186.29

CUENTAS DE LA HACIENDA

48,271,186.29

48,239,461.66

Representa la situacin financiera inmediata del Tesoro Municipal y su saldo se determina mediante la comparacin del activo con el pasivo, corrientes. El saldo de esta cuenta es transferido a su contrapartida: 200 - Situacin Fiscal del Tesoro, que sirve de enlace entre las Cuentas del Tesoro y las Cuentas de la Hacienda.

Cuenta correlativa de la 199 - Situacin Financiera del Tesoro, su saldo sirve de enlace entre las Cuentas del

18,434,675.94

600,000.00

12,725,077.76

11,494,270.01195,705.34226,886.33

58,858.3925,426.71

1,251.92722,679.06

12,725,077.76

37,382,175.56

Representa el valor de los terrenos, edificios e instalaciones pertenecientes al Municipio, con excepcin de las construcciones de uso y dominio pblico, tales como obras viales, sanitarias, hidrulicas y similares.

El saldo de la cuenta est determinado por la Direccin de Catastro, que se encarga de llevar actualizado el registro del inventario de bienes inmuebles.

Representa el valor de los Bienes Muebles propiedad del Municipio en poder de la Alcalda del Municipio Independencia, que incluye el valor de los objetos y equipos de naturaleza mvil y de carcter permanente o semipermanente, al servicio de las Dependencias del Municipio.

El saldo de la cuenta corresponde a lo establecido en el ao 2014, la Oficina de Bienes, adscrita a la Direccin de Administracin, se encuentra actualizando el Inventario de Bienes Muebles del Municipio.

En esta cuenta se agrupan todos los dems activos del Fisco Municipal, no comprendidos expresamente en los rubros anteriormente. Entre ellos, los faltantes de fondos o bienes pendientes de confirmacin, las cuentas por cobrar a largo plazo, as como cualesquiera otros derechos y acciones de contenido econmico de propiedad

Incluye las deudas administrativas contradas excepcionalmente por el Gobierno Municipal, para cuyo pago no existe disponibilidad presupuestaria; el saldo se detalla por persona o entidad acreedora, con indicacin de la

Esta Cuenta representa el patrimonio contable neto del Fisco Municipal que resulta de la comparacin entre el activo y el pasivo de las cuentas de la Hacienda y las de Presupuesto del balance.

CUENTAS DEL PRESUPUESTO

158,966,774.98

195,155,429.63

29,249,415.92

Gastos incurridos por la Recepcin de Bienes y Servicios en el curso de la vigencia y en general por los gastos causados con motivo de la ejecucin presupuestaria.

Refleja el monto acumulado de los ingresos devengados por el Municipio, en el curso de la vigencia fiscal del ao 2015, de acuerdo a informes emitidos por la Direccin de Hacienda Municipal.

Esta cuenta representa el monto de los ingresos percibidos por el Municipio, por concepto de operaciones de crdito pblico, ventas de terrenos y por cualquier otro concepto sealado por la Ley como Ingresos

Licda. Julissa Valero Licda. Mildred Paola RuedaOficina de Contabilidad Directora de Administracin

Dr. Carlos RodguezAlcalde

Balance Junio 2015JustificacionFirmas del Balance