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INFORME DE GESTIÓN

Manuela Garcés Osorio Contralora Municipal de Itagüí

Vigencia 2018

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Consejo Directivo Ampliado

Manuela Garcés Osorio Contralora Municipal

Fernando José Vélez Giraldo

Contralor Auxiliar Responsabilidad Fiscal y Jurisdicción Coactiva

Zuli Andrea Quiceno Vélez

Contralora Auxiliar Auditoría Fiscal

Adriana Patricia Grisales Rendón

Contralora Auxiliar Recursos Humanos, Físicos y Financieros

Edison Augusto Restrepo Chavarriaga

Asesor Control Interno

Yesica Lozano Noriega Líder de Programa para la Unidad de Reacción

Inmediata y de Apoyo a la Gestión

Marcela Álvarez del Pino Henao Líder de Programa - Participación Ciudadana

Francisco Javier Ramírez Cadavid

Líder de Programa Coordinación de Procesos de Auditoría y Aspectos Administrativos, Contables, Tributarios y Financieros

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TABLA DE CONTENIDO

PRESENTACIÓN 4 AVANCE PLAN ESTRATÉGICO 2016-2019 9 RESULTADOS DE LA GESTIÓN MISIONAL 10 Auditorías 10 Indagación Preliminar 30 Responsabilidad Fiscal y Jurisdicción Coactiva 31 Beneficios del Control Fiscal 37 Participación Ciudadana 47 Atención a las Peticiones 47 Actividades de formación 63 Rendición pública de cuentas 66 Tecnología de la Información y las Comunicaciones 68 Reconocimientos 72 RESULTADOS DE LA GESTIÓN ADMINISTRATIVA 74 Sistema de Seguridad y Salud en el Trabajo 74 Plan Anual Institucional de Capacitación 82 Sistema de Estímulos 90 Estados Financieros 96 Presupuesto 98 Cumplimiento Ley 1416 de 2010 98 Certificaciones y evaluaciones externas 99 Evaluaciones Función Pública 100 Estado de los procesos judiciales 102 ANEXO 1

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PRESENTACIÓN Para la Contraloría Municipal de Itagüí, es satisfactorio presentarles los resultados obtenidos durante el 2018, gestión que da cuenta de los hechos más relevantes que consolida el trabajo realizado desde el 2016; sin lugar a dudas, nos fortalece como entidad y evidencia el compromiso de los servidores públicos vinculados a la Contraloría Municipal de Itagüí, donde, cada uno desde el cumplimiento de sus funciones, aporta al cumplimiento del Plan Estratégico 2016 – 2019. El informe de gestión es nuestro principal instrumento para la rendición de cuentas a las partes interesadas, los logros alcanzados reflejan avances importantes en la gestión que redundan en la confianza de los ciudadanos en el órgano de control, al ofrecer resultados con mayor impacto, no sólo en el ejercicio de la gestión misional sino también en la gestión administrativa de la Entidad.

Entre los logros y cambios más significativos se señalan:

Gestión Misional

El indicador de cobertura se ubica en un 100%, quiere decir que al total de

entes vigilados se les realiza algún tipo de control fiscal.

Auditamos más del 80% de la contratación de los entes vigilados.

Beneficios cuantitativos por $23.564.408, han permitido la recuperación oportuna de los recursos públicos y la implementación de acciones para establecer controles oportunos.

Identificación de beneficios indirectos no cuantificables como resultado de las auditorías ejecutadas las cuales se traducen en acciones implementadas por las entidades vigiladas que contribuyen a mejorar la gestión pública en tanto minimizan la materialización de un riesgo.

Hallazgos fiscales por $189.752.013.

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Especial atención a la verificación y seguimiento a las obras públicas ejecutadas en el Municipio de Itagüí, el accionar no se limita a la verificación de los requisitos contractuales sino al seguimiento técnico en la ejecución de las obras.

Seguimiento a la inversión de los recursos por $5.000.000.000, financiados con la Deuda Pública del Municipio de Itagüí.

Evaluación del control fiscal interno como una forma de prevenir detrimentos donde no es posible ejercer control por parte de la Contraloría Municipal de Itagüí, por ser nuestra competencia posterior y respetando la función constitucional de Control Interno.

Evaluación a la ejecución del Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano de las entidades vigiladas, con el objetivo de minimizar el riesgo y así fortalecer la promoción de estándares de transparencia y lucha contra la corrupción.

La Contraloría Municipal de Itagüí cumplió los cuatro componentes: TIC para Servicios, TIC para el Gobierno Abierto, TIC de Gestión y Seguridad y privacidad de la información, definidos por la estrategia de gobierno en línea.

A partir de los resultados de las auditorías GEL a los entes vigilados en el 2016, la Contraloría Municipal de Itagüí creó herramientas e implementó acciones que desde el control fiscal no solo logró el fortalecimiento interno sino trascender e impulsar a los entes vigilados a mejorar en su misión y quehacer institucional. Al realizar un comparativo, se evidencia que todos los entes de control avanzaron en la estrategia, debido a ello el índice de Gobierno Digital territorial pasó de 16,1 en el año 2016 a 70,2 en el año 2018. Lo anterior, ha permitido poner al servicio de los ciudadanos las TIC´s en los entes vigilados, creando nuevas oportunidades de relación entre los ciudadanos y éstas entidades, cuyo éxito, está relacionado con la capacidad de la Contraloría de movilizar a las entidades vigiladas a un Estado más transparente y cerca al ciudadano.

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Informes especiales a programas como:

• Seguimiento al financiamiento del Plan de Alimentación Escolar

“PAE” para verificar el cumplimiento de los principios de eficacia, eficiencia y efectividad.

• A los Recursos Cofinanciados por $271.206.332.521, para los

proyectos que se realizan en el municipio de Itagüí y apoyados financieramente por diversas entidades regionales (Área Metropolitana del Valle de Aburrá, Corporación Regional del Centro de Antioquia, Corantioquia), departamentales (la Gobernación de Antioquia a través de sus dependencias) y de la Nación (por intermedio de sus ministerios y entidades descentralizadas del orden nacional), determinando los beneficios tanto directos como indirectos que cada uno para la comunidad, así como su asociación con el Plan de Desarrollo 2016- 2019.

• A los Bienes de Interés Cultural y Patrimonial del Municipio de Itagüí,

para verificar su correcta identificación y contabilización, los grados de intervención; la existencia del Plan Especial de Manejo patrimonial; los mecanismos utilizados para controlar el buen uso y administración de los mismos; la existencia de situaciones irregulares que los pongan en riesgo y/o peligro y la protección mediante pólizas de seguros.

0 prescripciones y caducidades en el proceso de Responsabilidad Fiscal y

Jurisdicción Coactiva.

Aumento en las peticiones recibidas, 124 en el 2016, 195 en el 2017, y 170 en 2018 debido entre otras razones, a la generación de espacios apoyados por la tecnología que posibilitan una mayor interacción con los grupos de interés, propiciando un mayor acercamiento y facilitándole al peticionario acceder a presentar peticiones de manera más cómoda, sin necesidad de desplazarse.

Rendición pública de cuentas 2016: 92 asistentes; 2017: 209 asistentes presenciales y transmisión en vivo 1.823 personas; 2018: Se realizaron 7 rendiciones de las cuales 178 fueron presenciales y una fue transmitida vía Facebook con un alcance de 197 personas, para un total de 375 personas.

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La disponibilidad en el acceso al Portal, Facebook, Twitter, Instagram, YouTube, WhatsApp, Teléfono, Correo Electrónico, Cartelera, Cartilla y video son estrategias de promoción que ha permitido la divulgación y participación oportuna de los ciudadanos a los eventos y que se visibilice la gestión de la Entidad.

Alianzas con diferentes entidades como medio de fortalecimiento del ejercicio del control fiscal con la participación de la comunidad, las veedurías, los entes vigilados y los funcionarios de la Contraloría, buscando su cualificación y desarrollo de competencias para una mejor gestión y vigilancia de lo público en beneficio de los Itagüiseños. La ejecución de los recursos para capacitación es mayor a la exigida por la norma.

Pedagogía de la transparencia y de la competencia ciudadana para el fortalecimiento del control fiscal a partir de la generación de espacios de formación y capacitación para los grupos de interés, entre los que se encuentran: veedurías ciudadanas, entidades vigiladas, juntas de acción comunal, cabildo del adulto mayor y organizaciones civiles en general. capacitación y formación: 33 con 1.406 asistentes (2016); 19 con 5.132 asistentes (2017); 20 con 1.378 ciudadanos y funcionarios de entes vigilados (1.003 presenciales y 375 virtuales).

Niveles de satisfacción de los servicio de control fiscal, 2016, sólo se medía capacitación externa (84%), 2017 (86.25%) evaluados 5 servicios, 2018 (93%), evaluados 6 servicios.

Gestión Administrativa

Otorgamiento de 4 sellos de excelencia en Datos Abiertos Nivel 1 por parte del Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones, lo cual es muestra que la Contraloría Municipal de Itagüí fomenta la construcción de un Estado más transparente, participativo y colaborativo en los asuntos públicos mediante el uso de las Tecnologías de la Información y las Comunicaciones.

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La Contraloría Municipal de Itagüí en las vigencia 2016, 2017 y 2018,

cumple con el límite de gastos determinado por el Departamento Administrativo de Planeación Departamental.

Dictamen razonable a la situación financiera de la Entidad en las vigencias 2016 y 2017, a través del proceso auditor realizado por la Auditoría General de la República.

Pronunciamiento de fenecimiento para la rendición de cuenta de las vigencias 2016 y 2017 a través del proceso auditor realizado por la Auditoría General de la República.

Certificación de Sistemas de Gestión, Informe Auditoría de Certificación ISO 9001:2015, emitido por Bureau Veritas.

Renovación del Certificado de Responsabilidad Social a la Contraloría Municipal de Itagüí como reconocimiento ante los grupos de interés de asumir voluntaria y públicamente el compromiso de una gestión socialmente responsable.

82.19 en el Índice de Control Interno, nos ubica como una entidad con buen desempeño, la Contraloría obtuvo el tercer lugar a nivel nacional y primero en Antioquia entre las Contralorías del país.

Implementación de acciones de mejora para fortalecer de una manera integral la Contraloría Municipal de Itagüí por medio de la adopción de mejores prácticas y el desarrollo de nuevas metodologías para perfeccionar e innovar la ejecución de nuestros procesos y productos, logrando así, potenciar la entidad hacia un trabajo con calidad.

El programa de incentivos se desarrolla desde dos ámbitos: mejores equipos de trabajo y mejores empleados, otorgando los reconocimientos y los incentivos pecuniarios y no pecuniarios conforme a las normas vigentes.

Manuela Garcés Osorio Contralora Municipal

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AVANCE DEL PLAN ESTRATÉGICO 2016-2019 El Plan Estratégico 2016 – 2019 de la Contraloría Municipal de Itagüí, establece la ruta que guía el quehacer institucional en el cuatrienio, se realiza seguimiento permanente para verificar el cumplimiento de las metas propuestas, presentando el siguiente avance en estos tres años. En el anexo 1 que hace parte de este informe, se puede observar el cumplimiento de cada meta por vigencia. El avance en el cumplimiento del plan estratégico 2016-2019, por líneas es:

Líneas Estratégicas Cumplimiento 2016

Cumplimiento 2017

Cumplimiento 2018

Consolidado cumplimiento

PE Gestión del control fiscal para la mejora continua del quehacer institucional y de los entes vigilados

44% 24% 26% 73%

Gestión del control fiscal al servicio de la comunidad 39% 25% 25% 80%

Gestión del conocimiento para el control fiscal

56% 34% 31% 88%

Gestión institucional para un control fiscal de avanzada, integral y competitivo

30% 38% 33% 78%

% de Avance 42% 30% 29% 80%

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RESULTADOS DE LA GESTIÓN MISIONAL

AUDITORÍAS

En el Plan General de Auditorías para el año 2018, se programó la ejecución de 58 auditorías y 7 informes, de conformidad con lo establecido en la Resolución Nro. 224 de 2017, modificada mediante la Resolución 112 de 2018. Aunado a dicha programación, se ejecutan las auditorías Exprés que permiten atender situaciones coyunturales que por su importancia o impacto requieren de evaluación inmediata y celeridad para entregar resultados oportunos traducidos en conceptos, por tanto, no pueden programarse dentro del Plan General de Auditorías. En el siguiente cuadro, se presentan las auditorías e informes finalizados al 31 de diciembre, así:

Modalidad Cantidad Regulares 3 Especiales 55 Exprés 13 Subtotal auditorías 71 Informe finanzas públicas 3 Informe de los recursos naturales y del medio ambiente 1 Informes Especiales 3 Subtotal informes 7 TOTAL 78

En el ejercicio auditor se contempla la vigilancia a los recursos ejecutados mediante la contratación, obteniendo el siguiente alcance en las entidades vigiladas:

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Contratación celebrada 2017 (cifras en pesos)

Contratación auditada a diciembre de 2018 de la

vigencia 2017

Cobertura

Entidad Valor contratado ($) Valor auditado ($) %

Administración Municipal

127.628.818.491 114.451.551.075 89.7

ADELI 5.143.037.765 4.680.298.104 91.0 Concejo Municipal 1.223.127.320 633.043.043 51.8 ESE Hospital del Sur "Gabriel Jaramillo Piedrahíta"

6.902.433.634 4.202.938.627 60.9

Personería 827.194.934 597.427.454 72.2 Instituciones educativas 3.785.344.007 3.785.344.007 100.0 TOTAL 145.509.956.151 128.350.602.310 88.2 Nota: La información corresponde al valor de la contratación celebrada en 2017, y el valor de la contratación auditada a diciembre de 2018 de la vigencia 2017.

Hallazgos de auditoría:

Como resultado de las auditorías y la atención de denuncias se presentan los hallazgos de acuerdo con las incidencias:

Tipo de hallazgos Diciembre 31 de 2018 (cifras en pesos)

Fiscales 24 ($189.752.013) Disciplinarios 55 Penales 1 Administrativos 179

Según lo contemplado en la guía de auditoria territorial, todos los hallazgos son administrativos, no obstante debido a los hechos que relacionan pueden tener connotación de tipo fiscal, disciplinaria y penal.

Cifras en pesos

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Hallazgos fiscales a Diciembre de 2018 por valor de $189.752.013

Los hallazgos fiscales fueron trasladados a la Contraloría Auxiliar de Responsabilidad Fiscal y Jurisdicción Coactiva para el correspondiente trámite.

Entidad o dependencia Hechos Valor ($)

Secretaría de Participación e Inclusión Ciudadana (auditoría 2-2018)

Incumplimiento en actividades del objeto del contrato SPIS-213-2017, relacionado con la realización de actividades que promuevan la inclusión de la población LGBT.

$9.780.000

Secretaría de Hacienda (auditoría 14-2018)

Incumplimiento de actividades del objeto del contrato SH-152-2017, el cual consistía con la realización de campañas de sensibilización de beneficios tributarios.

$1.252.480

ESE- Hospital del Sur “Gabriel Jaramillo Piedrahita” (auditoría 18-2018)

Irregularidades en la retención del impuesto de industria y comercio. $18.119.160

Irregularidad en la celebración de los contratos 55 y 101, celebrados para el acompañamiento jurídico. $28.000.000

Cancelación por concepto de gravamen a los movimientos financieros, estando exento. $1.959.886

No legalización de anticipo para la adquisición de bienes y servicios entregados a un particular. $1.936.576

Subtotal $50.015.622 Agencia para el Desarrollo Local de Itagüí – ADELI (auditoría 20-2018)

Pago de sanción e intereses de mora por impuestos a la Dian.

$4.524.000

Secretaría de Movilidad (auditoría 22-2018)

Posible detrimento patrimonial (indagación preliminar) por la no recuperación de cartera de comparendos impuestos entre los años 2013 y 2015.

0

Secretaría de Servicios Administrativos (auditoría 27-2018)

Indebida liquidación en los intereses cobrados a los préstamos por calamidad doméstica. $46.086

Institución Educativa Loma Linda (auditoría 44-2018)

Faltante de equipos de cómputo. $2.943.907

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Entidad o dependencia Hechos Valor ($)

Institución Educativa Juan N Cadavid (auditoría 45 -2018)

Irregularidades en cobro de canon de arrendamiento. $5.492.741

No presentación de soportes para el pago de imprevistos en el contrato 18-2017

$990.827

Irregularidades en la entrega de agendas provenientes del contrato 2-2017.

$940.000

En los contratos 004-2017 y 017-de 2017 se contrataron productos con iguales características y oferentes, con precios diferentes en un periodo no mayor a 5 meses y dentro de la misma vigencia.

$3.720.000

Incumplimiento en actividades del contrato 11-2017. $14.467.306 Subtotal $25.610.874

I.E Isolda Echavarría (auditoría 53 -2018)

La no retención del 5% del impuesto Contribución Especial establecida en el Artículo 6 de la Ley 1106 de 2006.

$120.000

I.E María Josefa Escobar (auditoría 54 -2018)

La no retención del 5% del impuesto Contribución Especial establecida en el Artículo 6 de la Ley 1106 de 2006.

$99.365

No se evidenciaron en la I.E elementos dos equipos de cómputo adquiridos.

$2.700.000

I.E El Rosario (auditoría 60 -2018)

Faltante de libros adquiridos con las características de acuerdo a lo establecido en el contrato.

$13.413.400

ADELÍ (auditoría Exprés 6 -2018)

Intervenciones tanto de postes de energía, alumbrado público, cajas de semaforización y contadores, sin la debida planeación y sin contar con las autorizaciones respectivas.

$54.912.283

I.E Juan N Cadavid - Instrumentos Musicales (auditoría Exprés 7 -2018)

Sobrecostos en la compra de implementos para la banda fanfarria.

$5.563.200

Pago de actividades paralelas a otro contrato. $1.000.000 Infraestructura (auditoría Exprés 8 -2018)

Costo del sistema de bombas de evacuación de aguas.

$17.770.796

S. de Infraestructura (auditoría Exprés 13 -2018)

Posible detrimento patrimonial (indagación preliminar) por mantenimientos y puesta en funcionamiento de los chorros del parque chimeneas.

Por determinar

TOTAL $189.752.013

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Hallazgos disciplinarios de auditorías realizadas a Diciembre de 2018

55 hallazgos disciplinarios fueron trasladados a la Personería para lo de su competencia, éstos son:

Entidad Hechos

Secretaria de Participación e Inclusión Social (auditoría 2-2018)

Se realizó reconocimiento económico de hechos cumplidos durante los primeros 15 días de enero de 2018 en el contrato SPIS-217-2017, celebrado con la Fundación AFIN. Se realizó la modificación de actividades del contrato SPIS-2013-2017 sin que se evidenciara el acto administrativo que diera cuenta de los mismos. Se evidencia que no se habían finalizado las obras, incumpliendo las actividades pactadas en la cláusula quinta del contrato SPIS-286-2017.

Secretaría de Gobierno (auditoría 3-2018)

Liquidación extemporánea de 16 contratos de la vigencia 2016.

Publicación extemporánea en el SECOP de los actos administrativos de los contratos SGM-031-2017 y SGM-032-2017.

Liquidación extemporánea de un contrato de obra pública de la vigencia 2017. Se evidenció extemporaneidad en la publicación del SECOP de los estudios previos de los contratos SGM-055-2017, SGM-066-2017 y SGM-067-2017.

Secretaria General (auditoría 5-2018)

Publicación extemporánea en el SECOP de 17 documentos administrativos del proceso de contratación.

Secretaría de Medio Ambiente (auditoría 6-2018)

No se evidenció la elaboración del Acta de Liquidación del convenio SMA-191-2017. En la vigencia 2017 no se ejecutó la totalidad de los recursos presupuestados para la adquisición o mantenimiento de predios de importancia en la conservación de los recursos hídricos del municipio, incumpliendo lo establecido en el Artículo 111 de la Ley 99 de 1993.

Secretaria de Salud y Protección Social (auditoría 8-2018)

No se evidenció la liquidación de los contratos SSYPS-04-2017 y SSYPS-143-2017, ni su debida justificación incumpliéndose lo estipulado en el artículo 11 de la Ley 1150 de 2007

Secretaría de Hacienda (auditoría 14-2018)

Modificación a las actividades pactadas en el contrato SH-152-2017 sin que se evidencie el respectivo acto administrativo que lo

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soporte.

No transferencia oportuna al Área Metropolitana en lo referente a la sobre tasa ambiental en cuantía de $3.388.506.921.

ESE Hospital del Sur “Gabriel Jaramillo Piedrahita” (auditoría 18-2018)

No se evidenció que la entidad cumpliera con sus deberes como agente retenedor del Impuesto de Industria y Comercio Se evidenció prórroga y otrosí en 3 contratos para adicionar valor, sin que se hubiera adquirido las respectivas ampliaciones de las pólizas de garantía única de cumplimiento, Se evidenció en el contrato PS-108-2017 que la póliza de garantía adquirida no cubre los amparos de “calidad del servicio”, “responsabilidad civil extracontractual” y “pago anticipado”. Se evidenció que iniciaron la ejecución de 22 contratos sin el cumplimiento del requisito de aprobación de la garantía. Se evidenció que en 2 contratos iniciaron ejecución sin haberse adquirido la póliza de garantía, por lo que no abarcó las vigencias completas de cumplimiento y de responsabilidad civil extracontractual. Se evidenció que las pólizas de responsabilidad civil extracontractual de 3 contratos no cubren las vigencias establecidas en los mismos. Se evidenció extemporaneidad en la publicación del SECOP de los actos administrativos de algunos contratos. No se evidenció la publicación en el SECOP del acta de liquidación del contrato PS-080-2017. No se evidenció acto administrativo que justifique el reintegro presupuestal de los valores no ejecutados, de acuerdo al acta de liquidación y terminación de 2 contratos. En el contrato MTO-038-2017 se evidenció incumplimiento de los principios de planeación y responsabilidad, toda vez que los estudios previos no contemplan los recursos informáticos a intervenir de la ESE Hospital del Sur. La suscripción de los contratos 055 y 101 de 2017 no se encuentra justificada, al igual no se encuentra probado las actuaciones adelantadas en desarrollo de estos dos contratos. En el contrato SM-MTO-026-2017 se evidenció incumplimiento en los principios de planeación y responsabilidad, toda vez que este no contempla los recursos informáticos relacionados en los estudios previos.

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No se tiene reglamentado el proceso relacionado con la entrega, uso, y legalización de los avances y anticipos a contratistas y funcionarios, mediante acto administrativo que facilite su control, con el propósito de detectar usos indebidos o demoras en su legalización. AI realizar seguimiento de las retenciones de las estampillas Pro Cultura y Pro Anciano, se evidenció que la ESE Hospital al cierre de la vigencia 2017, no realizó la transferencia recaudada en cuantía de $374.315.228, denotando el incumplimiento a lo prescrito en el Acuerdo Municipal N° 030 de 2012, Estatuto Tributario Municipal. No se tiene adoptado el manual de políticas contables, incumpliendo lo que señala la Resolución 414 de 2014 de la Contaduría General de la Nación.

Secretaria de Movilidad (auditoría 22-2018)

En el convenio interadministrativo SM-074-2017, se evidencia que los estudios previos no fueron publicados en el SECOP. En el convenio interadministrativo SM-074-2017 celebrado con la Agencia de Desarrollo Local de Itagüí - ADELI, con el objeto de “Aunar esfuerzos para implementar el proyecto pedagógico de sensibilización y cultura ciudadana en los componentes de movilidad, desde la Agencia de Desarrollo Local de Itagüí ADELI para el Municipio de Itagüí, se evidenció el incumplimiento de las funciones propias del supervisor designado el 07/02/2017, para realizar el debido seguimiento al ejercicio contractual del convenio.

Secretaria de Infraestructura (auditoría 23-2018)

No se evidencia acta de liquidación de 3 contratos.

Secretaria de Servicios Administrativos (auditoría 26-2018)

Se evidenció que mediante contrato SSA-137-2017 la Administración Municipal entregó de forma extemporánea al personal docente de las instituciones educativas adscritas al municipio de Itagüí una dotación correspondiente a diciembre de 2015 y 3 dotaciones correspondientes a la vigencia 2016. Se evidencia que 5 contratos no se han liquidado. Se evidenció que las unidades documentales de las hojas de vida y de los contratos, no tienen la marcación de series y subseries respectivas.

Secretaria de Servicios Administrativos (auditoría 27-2018)

Se evidenció adjudicación irregular de un préstamo por calamidad doméstica, toda vez que se adjudicó un préstamo por $4.932.720 con intereses liquidados ($4.536.000 sin intereses), para educación de la hija, en contravía de los dispuesto en el artículo primero del Decreto 313 del 19 de abril de 2016, pues en éste se estableció que con el préstamo por calamidad doméstica se pueden atender gastos destinados al estudio del empleado en programas de educación formal debidamente acreditados por el Ministerio de Educación Nacional. No se evidenció en ninguno de los préstamos por calamidad

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doméstica auditados, la constancia que debía aportar cada beneficiario, de que el valor otorgado fue utilizado para la cancelación de los gastos que requería pagar, incumpliéndose lo estipulado en el artículo octavo de cada resolución por medio de la cual se concedieron los préstamos del fondo de calamidad doméstica, denotando, además, falencia en los controles con que la entidad debe contar y aplicar para evitar estas irregularidades. No se evidenció en ninguno de los 15 préstamos otorgados y auditados, por calamidad doméstica para salud, soporte que permitiera verificar el cumplimiento de lo estipulado en el artículo primero del Decreto 313 de 2016, en el cual se consagró que con el préstamo por calamidad doméstica se atienden gastos por enfermedad del empleado o sus parientes hasta el segundo grado de consanguinidad, primero de afinidad o primero civil, que no sean cubiertos por la respectiva Empresa Promotora de salud.(nft).

Institución Educativa Diego Echavarría (auditoría 41 -2018)

En el contrato 18-2017 se evidenció la extemporaneidad en la consulta de los certificados de la Procuraduría, Contraloría y el judicial.

Institución Educativa Juan N Cadavid (auditoría 45 -2018)

En los contratos de arrendamiento 001-2017, 002-2017, 003-2017 y 002-2018 se evidencia incumplimiento de las cláusulas contractuales El contrato de arrendamiento 003-2017, firmado con la Corporación Educativa Ferrini (Corferrini), fue aprobado mediante acta N° 4 de Consejo Directivo de 15 de marzo de 2017, la cual es posterior a la firma del contrato. Adicionalmente, revisadas todas las actas del Consejo Directivo del año 2017, no se evidencia comunicación del Rector, sobre el incumplimiento de las cláusulas contractuales de forma de pago de este contrato de arrendamiento. Se evidencia utilización del espacio sin la debida autorización y aprobación por parte del Consejo Directivo, además no se evidenció contrato para la utilización del espacio. En los contratos 004-2017 y 017-de 2017 se contrataron productos con iguales características y oferentes, con precios diferentes en un periodo no mayor a 5 meses y dentro de la misma vigencia. En el contrato 011-2017 firmado con la Corporación para el Progreso Educativo –COPROED se evidencia incumplimiento de la cláusula segunda de 2 actividades.

Institución Educativa Ciudad Itagüí (auditoría 61 -2018)

Se evidenció extemporaneidad en la publicación de información en el SECOP, con respecto a 4 contratos.

S. Gobierno Auditoria Exprés 5-2018

No se evidenció el acto administrativo por medio del cual la Junta Administradora señalara las políticas generales de manejo, ejecución e inversión de los recursos del Fondo, de Gestión del Riesgo No se evidenció la preparación, presentación y/o expedición de actos administrativos por la Junta Administradora para la ejecución presupuestal de los recursos del Fondo, incumpliéndose de Gestión del Riesgo

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La administración de los bienes del Fondo no se realiza de manera independiente de los activos del municipio como patrimonio autónomo. No se evidenció la orden por parte de la Junta Directiva, para la creación de subcuentas presupuestales ni contables, así como tampoco de cuentas bancarias destinadas a apoyar el financiamiento de la gestión del riesgo. No se evidenció la creación y funcionamiento del “Sistema Municipal de Radiocomunicaciones” ni del “Sistema de Información Municipal”, incumpliéndose lo estipulado en los numerales 4-a y 4-b del artículo 11 del Acuerdo 1 de 2013. No se evidenció que durante el periodo comprendido entre los años 2014 y septiembre 30 de 2018, el municipio incluyera apropiaciones presupuestales iniciales de ingresos provenientes de existencias en caja y bancos, para la realización de tareas en materia de conocimiento y reducción de riesgos, manejo de desastres, calamidades públicas y emergencias. Se realizaron reducciones presupuestales del rubro “Gestión del riesgo/ prevención y atención de desastres” (Secretaría de Gobierno) en la vigencias 2014 y 2016, y en el de “Prevención y atención de riesgos de desastres” (Secretaría de infraestructura) en el año 2017.

I.E Juan N Cadavid - Instrumentos Musicales Auditoria Exprés 7-2018

Incumplimiento de los principios de la gestión administrativa establecidos en al artículo 209 de la Constitución Política de Colombia y vulnerando los principios de economía, eficiencia y eficacia de la gestión fiscal instaurados en el artículo 8 de la Ley 42 de 1993, en contrato de prestación de servicios que eran objeto de otro contrato. Incumplimiento de los principios de la gestión administrativa establecidos en al artículo 209 de la Constitución Política de Colombia y vulnerando los principios de economía, eficiencia y eficacia de la gestión fiscal instaurados en el artículo 8 de la Ley 42 de 1993, por mayor valor pagado en la compra de los instrumentos para la banda fanfarria

Auditoria Exprés 8-2018 Secretaría de Infraestructura - Sótano el Brasil

No se evidenció oportunidad en la limpieza del parque y acceso al parqueadero, ni el mantenimiento continúo al sistema de bombas de evacuación de aguas, siendo estos los posibles causantes del daño al sistema en mención, ocasionando un posible detrimento patrimonial por valor de $17.770.796 el cual fue el costo inicial del sistema de bombeo, hecho que conllevó a la adquisición de un nuevo juego de bombas sumergibles por medio de la compensación urbanística del proyecto Entre Hojas.

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Hallazgos penales de auditorías realizadas a Diciembre de 2018

Entidad Hechos


La ESE Hospital del Sur, no tiene reglamentado el proceso relacionado con la entrega, uso, y legalización de los avances y anticipos a contratistas y funcionarios, mediante acto administrativo que facilite su control, con el propósito de detectar usos indebidos o demoras en su legalización, así mismo permitir la aplicación de lo establecido en la ley 87 de 1993. De acuerdo al balance a diciembre 31 de 2017, reportado por la Entidad, se evidenció en la cuenta 190604 Anticipo para Adquisición de Bienes y Servicios pendiente de legalizar por valor de $1.936.576 entregado a la empresa PAVECHI S.A.S desde la vigencia 2013, del cual no se encontró la legalización, ni soporte alguno en los archivos de la entidad, lo cual consta en certificado del 26 de abril de 2018, entregado a la comisión de auditoría. Lo anterior se configura en un presunto detrimento patrimonial por valor de $1.936.576; ya que no se evidenciaron los soportes del reintegro o legalización a la tesorería, por lo anterior se entregaron dineros públicos a un particular sin existir una relación contractual.

Hallazgos Administrativos de auditorías realizadas a Diciembre de 2018 Los 174 hallazgos administrativos fueron trasladados a las oficinas de Control Interno de cada entidad para que realicen seguimiento a la implementación de las acciones que subsanen las deficiencias encontradas por la Contraloría Municipal de Itagüí.

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Control Fiscal Interno

La Entidad ha remitido a la Oficina de Control Interno de las Entidades Vigiladas varias comunicaciones con el fin de que se realice verificación y seguimiento a algunos aspectos con el fin de prevenir posibles detrimentos patrimoniales y garantizar una adecuada gestión fiscal, así:

Entidad Hechos


• Garantías aportadas con cubrimiento total de riesgos. • Pago oportuno a los contratistas. • Cantidades y calidades de los servicios recibidos no acorde con

lo pactado. • Actas de supervisión, informes y certificaciones oportunos tanto

en la ejecución como en la terminación del contrato. • Evaluación final que determine el impacto en el usuario de los

bienes y/o servicios recibidos por la contratación ejecutada. • Controles efectivos en los diferentes procesos. • Adecuada supervisión y monitoreo de las operaciones y

actividades.

Personería Municipal

• Pago oportuno a los contratistas. • Controles efectivos a la caja menor. • Política sobre derechos de propiedad intelectual del software

desarrollado. • Plan de mantenimiento de los vehículos.

Agencia de Desarrollo Local de Itagüí - ADELI

• Evaluación final que determine el impacto en el usuario de los bienes y/o servicios recibidos por la contratación ejecutada.

• Objetos y las actividades contractuales claramente definidos y cuantificados.

• Pago oportuno a los contratistas. • Controles efectivos en los procesos documentados • Procesos soportados en sistemas de información. • Controles efectivos de la generación y autorización para el pago

de nómina y recobro de incapacidades.


• Pago oportuno a los contratistas. • Oportundad en la publicación de los documentos que hacen parte

del proceso de contratación en el SECOP. • Análisis técnico y económico incluido en los estudios previos que

soporten el valor estimado de los contratos. • Procedimiento establecido para la verificación de los saldos a

liberar en la ejecución total del presupuesto. • Oportunidad en la constitución de las garantías tanto del contrato

inicial como de las prórrogas y adiciones.

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• Evaluación final que determine el impacto en el usuario de los bienes y/o servicios recibidos por la contratación ejecutada.

• Seguimiento a la ejecución presupuestal. • Controles efectivos en los procesos documentados. • Existencia de Manuales de sistemas y procedimientos

contables. • Plan General de Contabilidad Pública aplicado

adecuadamente. • Manuales de procedimientos contables actualizado de

acuerdo a la norma vigente. • Depuración permanente de los saldos contables. • Inclusión en el periodo contable de las inversiones

debidamente valoradas. • Coordinación entre las dependencias que conforman el área

contable y financiera. • Estampillas a favor de terceros depositados dentro de los

plazos establecidos por las normas vigentes. • Causación oportuna de los rendimientos financieros

generados por las inversiónes. • Conciliaciones periódicas con las entidades donde se

poseen inversiones. • Bienes inmuebles clasificados adecuadamente.

Asuntos trasladados a control interno. Durante la vigencia 2018 se dio traslado de todos los informes definitivos a las oficinas de control interno respectivas, adicionalmente se enviaron los siguientes documentos:

Circular 01 30/01/2018 Saneamiento contable Oficio 897 27/08/2018 Control rendición de cuentas ante la Contraloría Municipal

Oficio 1216 08/11/2018 Situación del edificio babilonia Oficio 1400 21/12/2018 Remisión resolución 718 del 22de marzo de 2018, emitida

por el Ministerio de Transporte con los criterios técnicos para la instalación y operación de medios técnicos y tecnológicos para la detección de infracciones de tránsito

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INFORMES ESPECIALES

Como una forma de consolidar el control fiscal interno en las entidades vigiladas, la Contraloría Municipal de Itagüí viene examinando a través de informes especiales, temas específicos y de interés de la comunidad, que llevan implícito un análisis de los controles existentes a fin de informar oportunamente a las entidades respectivas para que implementen las mejoras y establezcan los controles adecuados a fin de prevenir posibles detrimentos patrimoniales.

Bienes de interés Cultural y Patrimonial

Con la aprobación del Plan de Ordenamiento Territorial-POT- en el año

2007, mediante Acuerdo Municipal 20 del 7 de diciembre de la misma vigencia, se pasa de sesenta y tres a treinta y un bienes declarados como patrimonio cultural, arquitectónico, histórico, arqueológico, ambiental y paisajístico.

El Plan Especial de Manejo del Patrimonio PEMP relativo a bienes inmuebles no ha sido aprobado por el Consejo Departamental de Patrimonio, entidad competente para dicha aprobación.

Fuente: Ditaires. Contraloría Municipal de Itagüí, 2018.

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Dada la importancia del Parque de los Petroglifos por su naturaleza arqueológica y al ser un Bien de Interés Cultural Nacional, requiere de manejo específico, no solo por lo determinado en la Ley de Patrimonio sino por tener un régimen plenamente regulado en los Decretos 833 de 2000 y 763 de 2009.

Las intervenciones en los Bienes Parque Principal, Parque Obrero, Parque Santander, Parque Barrio Simón Bolívar, Parque de las Chimeneas, Centro de Convenciones Ditaires, Casa de la Cultura, Casa del Valle, Hogar de los Recuerdos y Templo Nuestra Señora del Rosario, cuentan con los respectivos actos administrativos que las autorizan.

No se evidencia el Plan Especial de Ciudad ni de Protección Patrimonial, al igual de los mecanismos de financiación, compensación y gestión del patrimonio, establecidos según lo dispuesto en el Artículo 69 del Acuerdo 20 del 7 de diciembre de 2007, Plan de Ordenamiento Territorial.

Recursos Cofinanciados

Es importante mantener el orden fiscal y a la vez aprovechar al máximo

las posibilidades de financiamiento existentes a nivel regional, departamental y/o nacional y explorar nuevas opciones para la

Fuente: Parque de las Luces. Contraloría Municipal de Itagüí.

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financiación de proyectos. Tanto el Plan Nacional de Desarrollo (PND) como los planes de desarrollo territoriales los cuales son herramientas claves para priorizar las inversiones y alinear los objetivos.

Convertir la planeación estratégica como determinante en la priorización

efectiva de las inversiones, factor necesario para cualquier política de inversión pública.

Es necesario fomentar la integración o fusión de las distintas fuentes de

financiación para la ejecución de los proyectos o programas. Para que la gestión de Cooperación Internacional sea efectiva y obtenga

el impacto deseado, se requieren proyectos integrales, de calidad, bien formulados y alineados con las prioridades del municipio.

Se puede evidenciar la falta de mantenimiento en algunas de las zonas

recientemente construidas y que hacen parte de las obras del Tramo 4A del proyecto Metroplús, entre ellas la falta de mantenimiento de zonas verdes y la presencia de material vegetal en las paredes laterales del canal de la quebrada Doña María.

Se evidencia la existencia de pedestales para la semaforización en los

andenes en el tramo 4A del proyecto Metroplús, que pueden ocasionar accidentes de los peatones al no estar debidamente señalizados.

Las Ciclorutas en el municipio debe ser desarrollado de tal forma que no

solo permita la conectividad y movilidad desde las estaciones del Metro y de Metroplús hacia la zona central del Municipio, sino que también incluya a las demás Comunas del sector urbano, permitiendo así que los usuarios de dicho sistema de transporte lo utilicen para sus desplazamientos de forma constante, segura y eficiente.

El Convenio Interadministrativo 243 de 2017, para la construcción del

Centro Ambiental y Cultural el Caribe, tenía fecha de terminación de actividades el 10 de julio del año en curso, fecha para la cual no fueron ejecutadas las actividades objeto del convenio. Los recursos aportados por el Concejo Departamental de Cultura, ingresaron al presupuesto de la administración y no han sido reintegrados.

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Con respecto a la instalación de ciclo parqueaderos, solo se evidenció el permiso de ocupación del espacio público en el parque obrero, de los 7 instalados por el Área Metropolitana en el Municipio de Itagüí.

Informes de las Finanzas Públicas (Cifras en miles de pesos)


Déficit fiscal acumulado por fuentes de financiación, las cuales se presentan en detalle por una cuantía aproximada a $60.132.788, a su vez presenta un superávit en fuentes de destinación específica por valor de $21.578.278, a diferencia del FUT que reporta el global por valor de $38.886.251 por diferencias metodológicas.

Efectuados los cálculos de capacidad de pago, acorde con la Ley 358 de 1997, se obtuvo que, el índice de sostenibilidad a la fecha es del 64.69% y el de solvencia del 9.90%.

En la vigencia 2017 por concepto de recaudo del Impuesto de Industria

y Comercio presentó un aumento de $8.678.000 con respecto al 2016, igualmente aumentó en la recuperación de cartera por valor de $481.000; en el Impuesto Predial Unificado el recaudo aumentó en $5.783.000 y un aumento en la recuperación por valor de $720.867.

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Hospital del Sur “Gabriel Jaramillo Piedrahíta”

Debilidades en el recaudo oportuno y requerido para sanear las Finanzas.

Cuentas por cobrar superiores a los 360 días, correspondientes al 21.05% del total de la cartera.

El déficit fiscal de la vigencia 2017 fue $4.731.378, superior al generado de la vigencia 2016 en $214.298, debido principalmente a las cuentas por pagar.

El Ministerio de Salud y Protección Social, por medio de la resolución 2249 del 30 de mayo de 2018, calificó en riesgo alto, la situación financiera de la ESE Hospital del Sur Gabriel Piedrahita Jaramillo.

No se tienen en su totalidad la provisión de los pasivos contingentes, de acuerdo a la relación suministrada por el asesor jurídico con las de probabilidad alta y su debido registro contable.

Agencia de Desarrollo Local de Itagüí “ADELI”

Acorde con la verificación realizada, se encontró que Agencia de desarrollo Local de Itagüí tiene déficit fiscal acumulado en cuantía aproximada a $1.737.572.

No se trasladan oportunamente los recaudos a favor del municipio de Itagüí por concepto de las estampillas, de acuerdo al Estatuto Tributario Municipal, Acuerdo 030 de 2012.

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Informe del Estado de los Recursos Naturales y del Ambiente

La Constitución Política de Colombia en el artículo 272 determina que la vigilancia de la gestión fiscal de los municipios donde haya contralorías, corresponde a éstas y se ejercerá en forma posterior y selectiva, igualmente dispone que los contralores municipales ejercerán, en el ámbito de su jurisdicción, las funciones atribuidas al Contralor General de la República en el artículo 268, el cual en su numeral 7 estipula la presentación de un informe anual sobre el estado de los recursos naturales y del ambiente, función adoptada mediante Acuerdo 006 del 5 de agosto de 2008 del Honorable Concejo Municipal para la Contraloría Municipal de Itagüí.

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En cumplimiento de ello, la Contraloría desarrolla en el ejercicio del control fiscal varias actuaciones que permitieron presentar el informe sobre la vigencia 2017, teniendo una compilación de los resultados de auditorías especiales y exprés en los temas relacionados con los recursos naturales, del ambiente y del espacio público, de los cuales se desprenden hallazgos administrativos y administrativos con incidencia disciplinaria, que se trasladaron a las entidades competentes; además se generaron beneficios cualitativos del proceso auditor. Se retoma el tema de las ladrilleras, tejares y chircales, en que las actuaciones de las entidades que son directos actores en materia ambiental en el municipio de Itagüí, de acuerdo a sus competencias y jurisdicción territorial, se vienen adelantando en el marco de la normativa tanto nacional como regional y municipal, buscando darle una solución a la problemática ambiental generada por la explotación y transformación (producción) de materia prima para la construcción, a través de ladrilleras, tejares y chircales, sin embargo se denota en algunas actuaciones tiempo de respuesta mayor a las expectativas y requerimientos de la comunidad, así como falta de coordinación de las mismas. Este problema que viene impactando a la comunidad itagüiseña, demanda que todos los actores involucrados en el mismo (autoridades ambientales y territoriales, empresas mineras, ladrilleras, tejares, chircales, transportadores, urbanizadores, comunidad), desarrollen acciones articuladas a corto, mediano y largo plazo para la solución al problema, no solo de la calidad del aire, sino también del ruido y la movilidad en la zona, teniendo seguimiento permanente por parte de los organismos competentes, situación enunciada desde el informe del ERNA anterior. En estos puntos ha sido importante la activa participación ciudadana que desde el control social contribuye a un control fiscal más efectivo y al trabajo que se desprende de la interacción con otros organismos de control como el Concejo Municipal. En un segundo punto se hace referencia al seguimiento del componente ambiental contemplado en las diferentes líneas del Plan de Desarrollo 2016 -2019 del municipio de Itagüí con base en la rendición de cuentas e información del municipio ante este organismo de control y el seguimiento que se ha realizado ante las Secretarias de Infraestructura y Medio Ambiente, teniendo como base el proceso auditor. Respecto al cumplimiento del Plan de Desarrollo 2016-209, en términos generales los avances en el componente ambiental y de espacio público están acordes con

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los indicadores establecidos para los programas, incidiendo en la calidad del medio ambiente y en el bienestar de la comunidad, como son los proyectos de construcción, mantenimiento y/o reposición de sistemas de acueducto y alcantarillado, reposición de luminarias con cambio de tecnología estándar a Led, espacio público construido, obras construidas para estabilización de talud, estructuras hidráulicas construidas, sin embargo, algunos proyectos que inciden directamente en la calidad de los recursos naturales (agua, aire) presentan baja ejecución entre ellos los intercambios viales (por su impacto en la calidad del aire), “Proyectos del POT y de los planes de ordenamiento del recurso hídrico armonizados al POMCA del Rio Aburrá”, “Estudios realizados de viabilidad ambiental de predios para adquirir”, “Inventario arbóreo” y “Estructuración de Sistema de gestión ambiental "SIGAMI". De los indicadores relacionados con el recurso aire si bien se observa cumplimiento de las metas trazadas, se siguen presentando casos puntuales de afectación a la calidad del aire por las emisiones de algunas de las ladrilleras, tejares y chircales, lo cual se evidencia además por las continuas inquietudes de la comunidad. Y siguiendo con el enfoque de trabajar un tema específico como se hizo en el informe anterior con el componente suelo, se aborda a partir de un trabajo de investigación con fuentes primarias y secundarias el espacio público, conjunto en el cual los elementos naturales son factor fundamental para un ambiente sano. Teniendo como referente la definición del Decreto 1504 de 1998, asumida para el informe sobre espacio público efectivo, es decir, el espacio público de carácter permanente, conformado por zonas verdes, parques, plazas y plazoletas, se obtiene como resultado que el indicador de los metros cuadrados por habitante de 4.14 es inferior al determinado por el artículo 14 del Decreto 1504 de 1998, que establece 15 m2/hab. Igualmente, se determina que el factor predominante para que el municipio de Itagüí tenga un indicador de espacio público efectivo de 4.14 m2/hab lo configura un número limitado de espacios de gran extensión, ubicados todos ellos en la zona occidental del municipio y en las comunas que limitan con la zona rural (comunas 3,4), así en las comuna 3 (sur) se tiene una densidad de 8.07 m2/hab por estar allí ubicado Ditaires y en la comuna 4 (norte) 3.54 m2/hab por los parques de bolsillo y plazoletas, índice superior a las demás comunas donde el mismo no alcanza una densidad de 2 m2/hab.

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Esta baja densidad se observa en la zona de los barrios que se ubican paralelos a la autopista donde es escaza la presencia del espacio público efectivo, como lo refieren los indicadores, con excepción de aquellos ubicados en el Barrio Simón Bolívar, el cual hace parte de los desarrollos viales. Por ello también la optimización de las zonas realmente funcionales para su uso como espacio público es necesario, con el fin de no incluir en el resultado zonas inadecuadas, como separadores, accesos viales y bordes de vía, los cuales difícilmente por su ubicación, cumplen una finalidad de zonas para recreación; también se evidencia que en algunos barrios hay carencia de los espacios que son objeto de este estudio, limitando la recreación de la comunidad a los equipamientos deportivos existentes en dichos barrios, careciendo de espacio público efectivo para su goce, sano esparcimiento y recreación pasiva.

RESPONSABILIDAD FISCAL Y JURISDICCIÓN COACTIVA

Indagación Preliminar

Durante el transcurso del año 2018, se tramitaron las siguientes indagaciones preliminares:

Radicado Entidad Hechos Estado

006-2017


Presuntas irregularidades por no retención a los contratistas durante el año 2016 el impuesto de industria y comercio.

Por Auto 007 del 20 de febrero de 2018, se ordena apertura del proceso de responsabilidad fiscal. Por auto 016 del 4 de abril de 2018, se apertura el proceso de responsabilidad fiscal 003-18. $34.789.944

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007-17


No descuento por préstamo de libre inversión a ex empleada. $2.012.868

Por auto 010 del 26 de febrero de 2018, se archiva la indagación preliminar al verificarse que no hubo préstamo. Mediante radicado 488 del 21 de mayo de 2018, se solicita a la Entidad iniciar la investigación interna disciplinaria por constatar que obedece a inconsistencia en el registro contable.

001-18

Secretaría de movilidad

Prescripciones y caducidades de comparendos durante la vigencia 2016.

Por Auto 053 del 23 de agosto de 2018, se archiva la indagación preliminar al no detectarse detrimento patrimonial.

002-18

Secretaria de Movilidad

Comparendos adeudados del periodo julio a diciembre de 2015.

Por auto 055 del 28 de agosto de 2018, se apertura la indagación preliminar. En trámite.

003-18

Institución Educativa Loma Linda

No reclamo del siniestro por hurtos de elementos electrónicos a la aseguradora. $2.943.907

Por auto 060 del 3 de octubre de 2018, se apertura la indagación preliminar. En trámite.

Procesos de Responsabilidad Fiscal Durante el año 2018, se tramitaron 24 procesos de responsabilidad fiscal de los cuales, 1 corresponde a la vigencia 2014; 2 del 2016; 10 de 2017 y 11 del 2018, éstos son:

Radicado Hechos Estado

007/2014

Presuntas irregularidades por abandono y pérdida del vehículo de placas OKE-506. Auto de apertura: $24.000.000

Con imputación de responsabilidad fiscal. En práctica de pruebas solicitadas por el investigado. En trámite

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004-2016

Contratación por parte de ADELI del Programa de Gestión Integral de los Residuos Sólidos “PGIR”, el cual fue cancelado y no funciona, así como falta de evidencias de algunos soportes de los compromisos establecidos en el Acuerdo de Cooperación Técnica Nro. 001. $561.006.879.26

Por auto 056 del 1 de noviembre de 2016, se apertura el proceso. Por auto 040 del 12 de septiembre de 2017, se adicionó el auto de apertura. En trámite.

005/2016

Presuntas Irregularidades en la celebración de varios contratos de prestación de servicios en la vigencia 2015, en la ESE Hospital del Sur “Gabriel Jaramillo Piedrahíta” Por auto 043 del 22 de septiembre se desagregan los hechos y este proceso continuó por los contratos celebrados para diagnóstica y monitorear del computador de la gerencia. $42.350.000

Por Auto 062 del 12 de diciembre de 2016, se apertura el proceso. Por auto 030 del 24 de mayo de 2018, se imputa responsabilidad fiscal. En trámite.

002/2017

El municipio canceló intereses de mora al Sena por liquidación incorrecta del aporte parafiscal. $11.856.585

Por auto 030 del 26 de julio de 2017, se apertura el proceso. En trámite.

003/2017

Faltante de libros en la Institución Educativa Concejo Municipal de Itagüí. $1.040.218

En audiencia de decisión del 2 de noviembre de 2017, se falló sin responsabilidad fiscal al verificar la existencia de los libros valorados en $552.000. Por auto 12 del 20 de diciembre de 2017, se confirma el fallo sin responsabilidad fiscal por la existencia de 24 libros y revoca el archivo por 3 libros, ordenando continuar con el proceso. En audiencia del 10 de abril de 2018, se dicta Cesación de la acción fiscal por reintegro de $460.803. Por Auto 004 del 15 de mayo de 2018, se confirma el archivo en grado de consulta.

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004/2017

La ESE Hospital del Sur “Gabriel Jaramillo Piedrahita” no realiza el cobro al responsable de generar una glosa y posteriormente la da de baja. $18.599.215

Por auto 035 del 28 de agosto de 2017, se apertura el proceso. En trámite.

005/2017

La ESE Hospital del Sur “Gabriel Jaramillo Piedrahita” no retuvo lo concerniente al 5% en dos contratos de obra pública. $1.941.852

Por auto 036 del 29 de agosto de 2017, se apertura el proceso. En 2018, se presenta recuperación parcial por $249.151. En trámite.

006/17

En dos cuentas bancarias de la ESE Hospital del Sur “Gabriel Jaramillo Piedrahita”, Bancolombia retuvo por concepto de gravamen a los movimientos financieros por cuanto las mismas no fueron marcadas como exentas. $4.154.583

Por auto 041 del 20 de septiembre de 2017 se apertura e imputa la responsabilidad fiscal. En audiencia de abril de 2018, se dicta cesación de la acción fiscal por reintegro por valor de $4.154.623. Recuperación: 2017:$2.839.623 2018:$1.315.000 Por auto 004 del 17 de mayo de 2018, se confirma el archivo.

007/2017

Cancelación por parte de la ESE Hospital del Sur “Gabriel Jaramillo Piedrahita” de comparendo de tránsito de vehículo de un contratista. $261.739

Por auto 042 del 21 de septiembre de 2017, se apertura e imputa la responsabilidad fiscal. En audiencia del 30 de enero de 2018, se dicta cesación de la acción fiscal por reintegro por valor de $261.739. Por auto 001 del 5 de marzo de 2018, se confirma el archivo. Recuperación 2017: $257.820. Recuperación 2018: $3.191.

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008/2017

Presuntas irregularidades en la ESE Hospital del Sur “Gabriel Jaramillo Piedrahita” por celebración de los contratos en el 2015 para asesoría en la revisión y evaluación del manejo financiero de la ESE. $41.812.200

Por auto 062 del 12 de diciembre de 2016, se apertura el proceso. Por auto 043 del 22 de septiembre de 2017, se desagregaron los hechos y este proceso continuó por este contrato. Por decisión de la Auditoría General de la República se debe aperturar nuevamente por este hecho y se realiza mediante auto de apertura 68 del 17 de diciembre de 2018. En trámite.

009/2017

Presuntas irregularidades en la ESE Hospital del Sur “Gabriel Jaramillo Piedrahita” por no retención del 5% en tres contratos de obra pública. $12.390.379

Por Auto 062 del 12 de diciembre de 2016, se apertura el proceso. Por auto 043 del 22 de septiembre de 2017, se desagregaron los hechos y este proceso continuó por este contrato. Por decisión de la Auditoría General de la República se debe aperturar nuevamente por este hecho y se realiza mediante auto de apertura 69 del 18 de diciembre de 2018. Recuperación parcial 2017: $4.800.000 Recuperación parcial 2018: $4.200.000. En trámite

010/2017

Presuntas irregularidades en la ESE Hospital del Sur “Gabriel Jaramillo Piedrahita” en la celebración de los contratos en el 2015, para acompañamiento en la labor administrativa y de gestión. $55.945.890

Por Auto 062 del 12 de diciembre de 2016, se apertura el Proceso. Por auto 043 del 22 de septiembre de 2017, se desagregaron los hechos y este proceso continuó por este contrato. Por decisión de la Auditoría General de la República se debe aperturar nuevamente por este hecho y se realiza mediante auto de apertura 70 del 19 de diciembre de 2018. En trámite

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011/2017

La ESE Hospital del Sur “Gabriel Jaramillo Piedrahita”, canceló intereses de mora por pago extemporáneo de la seguridad social. $3.194.700

Por auto 044 del 6 de octubre de 2017 se apertura el proceso. Por auto 041 del 12 de julio de 2018, se archiva el proceso por cesación. Por auto 007 del 17 de agosto de 2018, se confirma el archivo. Recuperación: 2017: $2.000.000. 2018: $1.233.559.

001/2018

En la ESE Hospital del Sur “Gabriel Jaramillo Piedrahita” se hizo saneamiento contable de glosas y depuración de cartera de entidades liquidadas sin soporte.

$483.785.912.

Por auto 008 del 22 de febrero de 2018, se apertura el proceso. En trámite.

002/2018

En la Institución Educativa “Luis Carlos Galán Sarmiento” no se cobró el 5% al contrato de obra pública 11-2016 suscrito para el lavado y limpieza de la planta física.

$534.000

Por auto 011 del 27 de febrero de 2018, se apertura e imputa responsabilidad fiscal. En trámite.

003/2018

Presuntas irregularidades en la ESE Hospital del Sur “Gabriel Jaramillo Piedrahíta” por no retención a los contratistas durante el año 2016, del impuesto de industria y comercio. $34.789.944

Por auto 016 del 4 de abril de 2018, se apertura el proceso. En trámite.

004/2018

Presuntas irregularidades por incumplimiento en actividad del objeto contractual SPIS 213 de 2017 en la Secretaría de Participación Ciudadana. $9.780.000

Por auto 029 del 22 de mayo de 2018, se apertura el proceso. Por auto 049 del 2 de agosto de 2018, se archiva el proceso por inexistencia de detrimento. Por auto 008 del 5 de septiembre de 2018, se confirma el archivo.

005/2018

Presuntas irregularidades en la Secretaría de Hacienda por modificación de un ítem contractual. $1.537.501

En audiencia de descargos del 4 de septiembre de 2018, se archiva por inexistencia de daño. Por auto 011 del 19 de octubre de 2018, se confirma el archivo.

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006/18

En una cuenta bancaria de la ESE Hospital del Sur “Gabriel Jaramillo Piedrahita”, Bancolombia retuvo por concepto de gravamen a los movimientos financieros por cuanto las mismas no fueron marcadas como exentas. $1.959.886


007/18

Pago de intereses de mora y multa a la DIAN en la Agencia de Desarrollo Local - Adelí $4.524.000


008/2018

La ESE Hospital del Sur “Gabriel Jaramillo Piedrahita” no cobró el impuesto de industria y comercio a sus contratistas en el año 2017. $18.119.160


009/2018

Irregularidades en la ESE Hospital del Sur “Gabriel Jaramillo Piedrahita” en la celebración del contrato con un abogado. $28.000.000


010/2018

No legalización en la ESE Hospital del Sur “Gabriel Jaramillo Piedrahita” de un anticipo entregado. $1.936.576


011/2018

Mala liquidación en la Secretaría de Servicios Administrativos de los intereses a los préstamos por calamidad doméstica. $48.593

En audiencia de decargos del 12 de septiembre de 2018, se dictó cesación de la acción fiscal por reintegro Por auto 10 del 24 de septiembre de 2018, el Despacho de la Contralora confirma el archivo. Recuperación 2018: $46.593.

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Jurisdicción coactiva

Fecha mandamiento de pago

Ejecutado

Valor

Estado

3/05/2002

Mauricio Tabares Grisales

$705.635.096

El Consejo de Estado en fallo del treinta (30) de agosto de dos mil dieciocho (2018), confirmó en su totalidad el fallo de primera instancia que negó las excepciones, las pretensiones y anuló el mandamiento de pago. Se solicitó aclaración del fallo.

BENEFICIOS DEL CONTROL FISCAL

Beneficios identificados por valor $23.564.408, así:

Beneficio Proceso Auditor $16.056.111 Recuperación Responsabilidad fiscal $ 7.508.297

En el siguiente cuadro, se presentan los beneficios de auditoría de los informes finalizados al 31 de Diciembre, así:

BENEFICIOS CUANTITATIVOS AUDITORÍA DEPENDENCIA BENEFICIO SOPORTE ($)

Exprés 10 S. Educación y Cultura

Recuperación en contrato para el cambio del Himno de Itagüí. $ 2.919.526

20 ADELI

Recuperación de recursos provenientes de las incapacidades de personal en el año 2017. $ 1.047.297

Recuperación de la no deducción de nómina por concepto del fondo de solidaridad. $ 50.135

22 S. Movilidad Liquidación de ingresos por concepto de recaudo de grúas. $ 824.574

34 Personería Reconocimiento póliza Suramericana en reparación de vehículo. $ 2.127.579

38

AUDITORÍA DEPENDENCIA BENEFICIO SOPORTE ($)

41 I.E Diego Echavarría Misas

Empastada de 9 libros. $ 180.000 Mayor valor pagado en labores de pintura de la I. Educativa. $ 1.155.000

La no retención del 5% correspondiente al impuesto Contribución Especial establecida en el Artículo 6 de la Ley 1106 de 2006.

$ 220.200

La no retención del 5% correspondiente al impuesto Contribución Especial establecida en el Artículo 6 de la Ley 1106 de 2006, contrato 22-2017.

$ 58.000

45 I.E Juan Nepomuceno Cadavid

Canon de arrendamiento e intereses de mora arrendamiento tienda escolar.

$ 2.842.700

Canon de arrendamiento e intereses de mora, contrato arrendamiento papelería escolar.

$ 1.300.000

Intereses de mora arrendamiento. $ 370

Intereses de mora arrendamiento. $ 115.000

Servicios públicos tienda escolar. $ 160.000

49 I.E Oreste Sindice La no retención del 5% correspondiente al impuesto Contribución Especial establecida en el Artículo 6 de la Ley 1106 de 2006, contrato 10-2017.

$ 505.621

50 I.E Felipe de Restrepo

Elementos deportivos balonmano zenith y 3 juegos de cartas.

$ 188.000

57 I.E Benedikta Zur Nieden

Faltante en accesorios deportivos Camisetas, pantalonetas y medias.

$ 500.030

Faltante en obra, menos cantidad piso y zócalo instalado. $ 426.772

59 I.E Simon Bolivar

Menor cantidad de baldosín instalado. $ 213.570

intereses de mora Arrendamiento tienda. $ 19.655 Canon de arrendamiento de la papelería más intereses de mora. $ 513.832

60 I.E El Rosario Faltante 2 globos terráqueos. $ 400.000

61 I.E Ciudad Itagüí

Canon de Arrendamiento e intereses de mora contrato arrendamiento tienda escolar.

$ 160.000

Canon de Arrendamiento e intereses de mora contrato arrendamiento tienda escolar.

$ 120.000

Intereses de mora arrendamiento tienda escolar. $ 8.250

TOTAL $ 16.056.111

39

BENEFICIOS CUALITATIVOS

AUDITORÍA BENEFICIOS

1

El proceso auditor arrojó un beneficio no cuantificable, toda vez que con ocasión de la irregularidad presentada en la observación 1 del informe preliminar, relacionada con la falta de acciones jurídicas tendientes al cobro de un saldo por valor de $15.885.095, por parte del Municipio a la empresa SERVIASEO S.A E.S.P., la oficina de contabilidad ofició a las secretarías Jurídica y de Infraestructura solicitándoles iniciar los procesos pertinentes con el fin de recaudar dicho faltante.

2 De las acciones administrativas de mejoramiento que se derivaron del proceso auditor 8-2017, se subsanó la falencia en cuanto a la verificación a cabalidad de los certificados de la Procuraduría y de la Contraloría General de la República.

4

Se evidencia que los documentos que hacen parte de las carpetas de los contratos y los procesos judiciales, cuentan con la respectiva marcación de series y subseries. Además, se encuentran organizados en orden cronológico y debidamente foliados, con todos los documentos que hacen parte de las mismas. Se evidencia oportunidad en cuanto a la elaboración de los contratos a celebrar en la Secretaría Jurídica de la Administración Municipal. Se evidencia que las pólizas que hacen parte de los contratos auditados, respecto al monto, vigencia y amparos, se encuentran conforme a lo establecido en la cláusula “Garantía Única”. Los contratos de prestación de servicios profesionales y de apoyo a la gestión no requieren de liquidación. No obstante, se evidencia que de manera oportuna se realizaron las actas de terminación de los contratos a los cuales les aplicaba de acuerdo con la fecha de terminación. Se evidencia que los derechos de petición que se instauran ante las diferentes Secretarías del Municipio de Itagüí, se han respondió dentro del término legal, toda vez que las evaluadas conforme a la muestra, ninguna tuvo que ver con violación al derecho de petición. Durante la vigencia 2017, se evidencian 2 informes de gestión presentados de forma semestral al señor al Alcalde por parte del delegado del Comité de Conciliación en cumplimiento del Decreto 028 de enero de 2017.

6

El proceso auditor arrojó un beneficio cualitativo, correspondiente a la inversión en la vigencia 2017, para la adquisición y mantenimiento de predios de importancia en la conservación de los recursos hídricos del municipio, por valor de $230.744.630, el cual surge de un hallazgo en la auditoría 06 de 2017, especial a la Secretaría de Medio Ambiente.

8 Las vigencias de los amparos de la póliza se encontraron ajustadas de acuerdo con la fecha de inicio del contrato. Asimismo, las garantías se encontraron conforme con el valor estipulado en las cláusulas de los contratos.

9

La verificación a cabalidad de los criterios de oportunidad, exactitud, cumplimiento y calidad de los documentos tales como (Asignación de la Supervisión Interventoría y/o Coordinación del proyecto y del contrato, Informes de interventoría o supervisión según el caso, Estudio previo o de conveniencia que justifiquen la adición, Minuta del contrato

40


AUDITORÍA BENEFICIOS debidamente perfeccionado y legalizado entre las partes, Disponibilidad presupuestal en la Adición, Comprobantes de egreso (Pagos), entre otros. Se pudo constatar, que los valores que quedaron pendientes de pago a los contratistas en la auditoria 12-2017, estos fueron cancelados durante la vigencia 2017, sin generar ningún costo financiero (intereses), ni demandas u otras actuaciones donde el Municipio de Itagüí se viera afectado en su patrimonio o posibles pérdidas patrimoniales. Se pudo evidenciar el correcto manejo en los controles en los inventarios de mercancías de consumo, como son los implementos deportivos y la dotación deportiva, llevándose el debido proceso el cual inicia en la sustentación de la necesidad con soportes documentales, hasta la entrega al usuario final. El debido almacenamiento de los implementos deportivos en las instalaciones de la bodega, para lo cual facilita la administración de dichos bienes y se reduce el riesgo por pérdida o deterioro de los mismos. Publicación oportuna de documentos contractuales en el SECOP, según los términos establecidos para tal fin, que había sido un hallazgo de la auditoría N° 12-2017 de la vigencia 2016. Todas las cuentas por pagar a diciembre 31 de 2017, quedaron constituidas dentro de la Resolución N° 1625 del 18 de enero de 2018, “Por medio de la cual se constituyen Reservas Presupuestales, Cuentas por Pagar y Pasivos Exigibles del Municipio de Itagüí a diciembre 31 de 2017.

14

Ajustes realizados a raíz de la incertidumbre encontrada en los anticipos y avances entregados a contratistas por valor de $635.560.809. Depuración y ajustes a los recursos entregados en administración a la empresa Metroplús S.A por valor de $60.753.970.043. Identificación y registro de consignaciones realizadas por Consejo Superior de la Judicatura por concepto de arrendamiento por valor de $ 285.077.464. La incorporación en la contabilidad, el valor de $93.179.646 por concepto de incapacidades por cobrar.

18

En los contratos se evidenció la respectiva delegación del supervisor, esto de conformidad con lo estipulado en las respetivas cláusulas contractuales y en el literal C del artículo 13 del Manual de contratación de la entidad - Acuerdo 7 de 2016. En los procesos contractuales se evidenció invitación a presentar propuesta. Fueron liquidados dentro de los términos establecidos para tal fin en las cláusulas contractuales. Los contratos contaron con su respectivo CDP y RP, dentro de las fechas acorde. Se evidenció la presentación de los certificados de antecedentes fiscales y disciplinarios. Se aplicó la respectiva deducción de las estampillas Procultura y adulto mayor.

41



22

Del proceso auditor adelantado, se logró que se realizara gestión para la reposición por el contratista de los cables de las cinco comparenderas, encontradas fuera de uso desde septiembre de 2015.

En razón del proceso auditor adelantado se logró el ingreso al software DINÁMICA de inventario de bienes muebles del Municipio de las cinco motos entregadas por el SETI a la Secretaría de Movilidad de las vigencias 2016 y 2017.

Actas de reuniones mensuales efectuadas entre Secretaría de Movilidad, Consorcio SETI y el Área de Cobro Coactivo de la Administración Municipal, sobre gestión coactiva de los actos administrativos susceptibles de cobro.

Informes y denuncios de los comparendos anulados y perdidos, por parte de los agentes de tránsito.

Circular interna 7 de junio de 2017, mediante la cual se informa a los subcomandantes y agentes de tránsito la prohibición del procedimiento de sticker, por lo que no se evidenció dicho tipo de comparendo durante la vigencia 2017.

23

La disminución de los impactos causados por las obras en la zona de la Vereda La María en el período del 5 de abril al 23 de mayo de 2018, debidos a la reposición de las redes de acueducto y alcantarillado. La puesta en marcha del proceso licitatorio para las obras de adecuación y mantenimiento de escenarios recreativos, deportivos, culturales y educativos del Municipio de Itagüí por valor de $3.100.000.000. Limpieza del lecho, retiro de material vegetal existente y retiro de sedimento en la quebrada La Muñoz, causada por las crecientes.

26

Se evidencia oportunidad en la publicación de los documentos del proceso contractual en el SECOP con el fin de garantizar publicidad y transparencia según lo establecido en el artículo 2.2.1.1.1.7.1. del Decreto 1082 de 2015 y el artículo 8 de la Ley 1150 de 2007. Se evidencia coherencia en los informes de supervisión, dándose de esta forma cumplimiento a cabalidad en lo establecido en el artículo 84 de la Ley 1474 de 2011 y artículo vigésimo primero del Manual de Contratación, en cuanto al deber de los supervisores deben realizar.

27

Recuperación de algunos documentos que no reposaban en algunas carpetas de los beneficiarios de préstamos, y al realizarse la depuración de la base de datos correspondientes a los préstamos del Fondo de calamidad doméstica al haberse corregido algunos datos erróneos.

28

El proceso auditor arrojó un beneficio cualitativo, toda vez que a raíz de la observación planteada en la auditoría 26-2017, se realizó distribución de dividendos a los accionistas, según consta en acta No. 024 de asamblea extraordinaria de accionistas, realizada el 29 de agosto de 2017. Cabe manifestar que a la fecha de la presente auditoría, la empresa SERVIASEO S.A E.S.P, ya le canceló los dividendos a los cuales tenía derecho el Municipio de Itagüí, quedando pendiente por pagar a los demás accionistas.

32 Comparando la primera medición a la Administración Municipal de Itagüí, realizada a

42


AUDITORÍA BENEFICIOS través de la auditoria especial No. 7-2016, al avance de la implementación de la Estrategia de Gobierno en Línea y el segundo seguimiento realizado en la presente auditoría, se evidencian beneficios no cuantificables, equivalentes a los porcentajes de avance de la estrategia, como se puede observar en la siguiente tabla: TIC SERVICIOS 73,2% 100% TIC GOBIERNO ABIERTO 48% 100% TIC GESTIÓN 4% 86,65% SEGURIDAD Y PRIVACIDAD INFORMACIÓN 2,5% 76%.

33

Comparando la primera medición realizada a través de la auditoria especial N° 8-2016 Especial al avance de la implementación de la Estrategia de Gobierno en Línea en la ESE Hospital del Sur “Gabriel Jaramillo Piedrahita” de Itagüí, en el segundo seguimiento se evidencian beneficios no cuantificables como se puede observar en la siguiente tabla: TIC SERVICIOS 65% 76,78% TIC GOBIERNO ABIERTO 14% 69,80% TIC GESTIÓN 39,3% 71,20% SEGURIDAD Y PRIVACIDAD INFORMACIÓN 10% 73,40%.

35

De acuerdo con la auditoría No. 9-2016 Especial al avance de la implementación de la Estrategia de Gobierno en Línea en la Personería Municipal de Itagüí, se evidencian avances en los COMPONENTES TIC SERVICIOS, TIC GOBIERNO ABIERTO, TIC GESTIÓN Y SEGURIDAD Y PRIVACIDAD INFORMACIÓN.

37

Durante el proceso auditor, se evidenció un beneficio cualitativo debido a las acciones de mejoramiento realizadas por el ente auditado, las cuales se derivaron del proceso auditor 10 de 2016 “Auditoría Especial al avance de la implementación de la Estrategia de Gobierno en Línea en el Concejo Municipal de Itagüí, correspondiente a la vigencia fiscal 2015 y Plan de Acción 2016”.

38

Comparando la primera medición realizada a través de la auditoria especial N° 11-2016 Especial al avance de la implementación de la Estrategia de Gobierno en Línea en la Agencia de Desarrollo Local de Itagüí-ADELI, en el segundo seguimiento se evidencian beneficios no cuantificables como se puede observar en la siguiente tabla: TIC SERVICIOS 5% 100% TIC GOBIERNO ABIERTO 1% 93,2% TIC GESTIÓN 0% 76,4% SEGURIDAD Y PRIVACIDAD INFORMACIÓN 0% 76,0%.

39

Cumplimiento de los objetos contractuales pactados para la vigencia 2017 e ingresados a activos los requeridos. Fueron rendidos los certificados de antecedentes fiscales de todos los contratos celebrados. Fueron rendidas completas todas las actas de terminación y de recibo a satisfacción de los contratos.

42

El proceso auditor permitió evidenciar beneficios cualitativos toda vez que en trabajo de campo, se verificó que en el contrato de obra 01-2017 se adecuó la caseta de acuerdo a las especificaciones técnicas y ajustada a los precios del mercado, protegiendo las pipetas de gas y los reguladores, puesto que en visita realizada a la Institución Educativa para la auditoría exprés No. 1 del 2 de marzo de 2018, se evidenció deficiencia en el cumplimiento de lo pactado en el objeto contractual. Durante el proceso auditor se logró que la entidad rindiera en el SECOP los certificados de disponibilidad presupuestal de algunos contratos, que no estaban rendidos, subsanando con ello la irregularidad detectada.

43



43

La Institución Educativa, implementó la evaluación de los bienes y/o servicios recibidos resultados de la contratación. Se evidenció que la Institución Educativa, realiza control de las entradas y salidas del almacén.

44

El proceso auditor permitió evidenciar un beneficio no cuantificable, al evaluar la ejecución de las acciones administrativas de mejoramiento que se derivaron del proceso auditor 29-2017 y del actual, al haberse subsanado la falencia en cuanto a: “Con fundamento en lo estipulado en el Artículo 39 de la Resolución 12 de 2016, emitida por este organismo de control fiscal, se evidenció incumplimiento en la rendición de cuentas en cuanto a la oportunidad y suficiencia de la información presentada, por las razones que se detallan a continuación”.

45

Durante la ejecución de la auditoria se logra materializar un beneficio cualitativo en relación al convenio firmado entre la Institución Educativa Juan Nepomuceno Cadavid y la Corporación Educativa Ferrini, donde se logró depurar documentación y cuentas así:

Conocimiento de Convenio Interadministrativo 1-2018 entre la Institución Educativa Juan Nepomuceno Cadavid y la Corporación Educativa Ferrini.

Resolución 77087 de 14 de septiembre de 2016 por la cual se concede licencia de funcionamiento a un establecimiento educativo de carácter privado para ofrecer el servicio de Educación Formal para adultos en los niveles de básica primaria, básica secundaria y media académica a la Institución Educativa CORFERRINI.

La depuración de cuentas pendientes y saldadas entre las partes de este convenio, así como la legalización de cuentas en la Secretaria de Educación.

46

Un beneficio cualitativo, al evaluar la ejecución de las acciones administrativas de mejoramiento que se derivaron del proceso auditor 37-2017, al haberse subsanado las falencias relacionadas con la debida presentación de los soportes de las ejecuciones contractuales, y a la completa rendición de los documentos contractuales requeridos en Gestión Transparente.

47

Se evidencia los certificados de responsabilidad fiscal y disciplinaria en todos los contratos celebrados en la vigencia 2017. Se rindió en todos los contratos celebrados en 2017, la constancia de publicación en el SECOP. Los 14 contratos evaluados de 2017, fueron celebrados y rendidos baja la correcta tipología contractual.

44



48

El proceso auditor permitió evidenciar un beneficio cualitativo, al evaluar la ejecución de las acciones administrativas de mejoramiento que se derivaron del proceso auditor 31-2017 y del actual, al haberse subsanado la falencia en cuanto a: “No se evidenció el acatamiento de los principios de transparencia y responsabilidad estipulados en el Decreto 4791 de 2008 del artículo 17, compilado en el Decreto 1075 de 2015 del artículo 2.3.1.6.3.17. No obstante, se evidenció en el contrato 28-2016 firmado con R.M. Conscivil S.A.S, cuyo objeto es “Obra de mantenimiento, reparación, impermeabilización y limpieza de la planta física” por $13.499.957, el no cumplimiento del principio de responsabilidad respecto al desarrollo de la actuaciones contractuales, toda vez que una de las actividades de obra contratadas en la Sede 2 de la Institución Educativa”: “Sólo fue instalada de la acometida eléctrica, 25 metros lineales (ml); teniendo en cuenta que el valor de los 25 metros lineales (ml) restantes, se realizó a todo costo en las siguientes actividades”: “Si bien lo anterior no incide en sobrecostos en el contrato, éste cambio de actividad no fue debidamente justificada por las partes en un acta de cambio de obra”.

51

Producto de acciones administrativas de mejoramiento que se derivaron de la auditoría N° 47-2017, se pudo evidenciar que la Institución Educativa, realiza la evaluación de los bienes y/o servicios recibidos resultados de la contratación para determinar el impacto en el usuario final. Durante el trabajo de campo del proceso auditor, se corrigieron las deficiencias frente a la rendición de cuentas en el Sistema Gestión Transparente, respecto a la calidad (veracidad) de los contratos que presentaban información errónea.

61 El proceso auditor permitió evidenciar un beneficio cualitativo, al evaluar la ejecución de las acciones administrativas de mejoramiento que se derivaron del proceso auditor 41-2017, al haberse subsanado la falencia relacionada con el certificado de Cámara de Comercio.

Recuperación en el Proceso de Responsabilidad Fiscal

En la vigencia 2018, se obtuvo una recuperación por valor de $7.508.297, en los siguientes procesos:

- Proceso 009-17, ESE: La suma de $4.200.000, por el 5% del impuesto no cobrado a un contrato de obra pública.

- Proceso 006-17, ESE: La suma de $1.315.000, por Gravamen a los Movimientos Financieros, estando exentos.

- Proceso 011-17, ESE: La suma de $1.233.559, por intereses de mora por pago extemporáneo de la seguridad social.

45

- Proceso 003-17, I. E. Concejo Municipal: La suma de $460.803, por libros faltantes.

- Proceso 005-17, ESE: La suma de $249.151, por el 5% del impuesto no cobrado a un contrato de obra pública.

- Proceso 07-17, ESE: La suma de $3.191, como ajuste al valor del comparendo cancelado.

- Proceso 011-18, Secretaría de servicios Administrativos: La suma de $46.593,

por mala liquidación de intereses a los préstamos por calamidad doméstica.

PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO SANCIONATORIO

El Procedimiento Administrativo Sancionatorio se adelanta para determinar la responsabilidad y aplicar según el caso, sanciones a los servidores públicos y particulares que manejen fondos o bienes del Estado, entre otras, cuando no comparezcan a las citaciones de la Contraloría; no rindan la cuenta o informes exigidos o no lo hagan en la forma y oportunidad establecidos e incurran reiteradamente en errores. En el año 2018 se tramitaron los siguientes procedimientos administrativos sancionatorios:


001-18 ESE Hospital del Sur “Gabriel Jaramillo Piedrahíta”

Rendición de la cuenta en Gestión Transparente sin cumplir toalmente lo establecido en la resolución.

Por Auto 06 del 15 de febrero de 2018, se ordena apertura del proceso. Por Auto 23 del 27 de abril de 2018, se hace llamado de atención.

002-18

Sub Secretaría de Gestión del Riesgo

No remitir información solicitada oportunamente.

Por Auto 28 del 9 de mayo de 2018, se ordena apertura al proceso. Por Auto 38 del 9 de julio de 2018, se hace llamado de atención.

003-18

ESE Hospital del

Rendición de la cuenta en Gestión

Por Auto 45 del 16 de julio de 2018, se ordena apertura al proceso.

46

Sur “Gabriel Jaramillo Piedrahíta”

Transparente sin cumplir totalmente lo establecido en la resolución.

Por Auto 71 del 20 de diciembre de 2018, se hace llamado de atención.

004-18

Agencia de Desarrollo Local - ADELÍ

Rendición de la cuenta en Gestión Transparente sin cumplir totalmente lo establecido en la resolución.

Por Auto 46 del 17 de julio de 2018, se ordena apertura al proceso. Por Auto 72 del 21 de diciembre de 2018, se archiva el proceso.

005-18

Secretaría de Servicios Administrativos

Rendición de la cuenta en Gestión Transparente sin cumplir totalmente lo establecido en la resolución.

Por Auto 54 del 27 de agosto de 2018, se ordena apertura al proceso. Por Auto 73 del 26 de diciembre de 2018, se archiva el proceso.

006-18 Departamento Administrativo de Planeación

Rendición de la cuenta en Gestión Transparente sin cumplir lo establecido en la resolución.

Por Auto 63 del 5 de octubre de 2018, se ordena apertura al proceso. En trámite.

007-18 Secretaría de Salud


Por Auto 64 del 17 de octubre de 2018, se ordena apertura al proceso . Por Auto 75 del 27 de diciembre de 2018, se archiva el proceso.

008-18 Institución Educativa Diego Echavarría Misas


Por Auto 66 del 29 de octubre de 2018, se ordena apertura al proceso. Por Auto 76 del 28 de diciembre de 2018, se archiva el proceso.

47

PARTICIPACIÓN CIUDADANA

Atención a las peticiones

En el marco de lo establecido en la Ley 1755 de 2015, “Por medio de la cual se regula el Derecho Fundamental de Petición y se sustituye un título del Código de Procedimiento Administrativo y de lo Contencioso Administrativo”, se presenta el Informe a las peticiones recibidas para su trámite, en la Contraloría Municipal de Itagüí durante el año 2018, interpuestas por los grupos de interés.

En la siguiente dirección https://www.contraloriadeitagui.gov.co/atencion-al-ciudadano/tramites-y-servicios/informe-de-peticiones.html se encuentran los diferentes informes de peticiones, quejas y reclamos por vigencia atendidos por la Contraloría Municipal de Itagüí. Lo presentado acá, es un resumen del informe en mención.

En la vigencia 2018, la Contraloría Municipal de Itagüí recibió 170 peticiones, las cuales se clasifican así:

https://www.contraloriadeitagui.gov.co/atencion-al-ciudadano/tramites-y-servicios/informe-de-peticiones.html

https://www.contraloriadeitagui.gov.co/atencion-al-ciudadano/tramites-y-servicios/informe-de-peticiones.html

48

Una vez analizadas las peticiones allegadas a la Entidad, se determina la competencia para dar respuesta a la misma.

De las 170 peticiones recibidas en 2018, el 72% (122) se han tramitado en la entidad por ser competencia; una (1) ha sido de competencia compartida, es decir, existe otra entidad que debe asumir parte de la respuesta de fondo y el 27% (47), han sido trasladadas dentro del término establecido al competente (Secretarías de la Administración Municipal u otra entidad).

El 99% de las respuestas se realizó dentro del término legal y en un tiempo promedio de 14 días hábiles; a la fecha se encuentran pendientes de respuesta de fondo siete (7) peticiones, las cuales ingresaron el último trimestre de 2018 y de acuerdo a su tipología corresponden a denuncias, las mismas que se encuentran dentro de los términos legales establecidos para su respuesta.

De las diferentes modalidades de peticiones, las denuncias son de gran relevancia al interior de la entidad, pues éstas se refieren a inquietudes sobre la posible existencia de algún menoscabo al erario público.

El total de denuncias recibidas en 2018 fue 50 correspondiente al 29% del total de peticiones recibidas en dicho periodo. Se encuentran culminadas 86% (43) y pendientes de respuesta de fondo, dentro del término, 14% (7).

Ahora, con relación a los reclamos, que para la Contraloría Municipal corresponde a la insatisfacción frente a un servicio prestado, en el primer semestre se recibieron tres (3), relacionados con insatisfacción a respuestas emanadas de la

29% 19% 7% 42% 1% 2% 100%

49

Contraloría, los mismos, que después de haber hecho el análisis correspondiente, se confirma la respuesta inicial emitida por la Contraloría Municipal y consistente con lo solicitado por el peticionario.

El canal más utilizado por los grupos de interés se concentró en el correo electrónico 34% y correo físico 29%. Así mismo se presentan peticiones elevadas por redes sociales 17%, página web 11% y personalmente 8%. Aquella relacionada como “De Oficio”, corresponde a las asumidas directamente por la entidad, sin que preceda petición alguna.

El 62% de las peticiones son elevadas por canales digitales y/o virtuales (correo electrónico, redes sociales (Facebook y WhatsApp) y página web), producto de la implementación de la estrategia de Gobierno Digital, ya que desde la vigencia 2016, la Contraloría Municipal de Itagüí puso a disposición de los grupos de interés dichos canales de atención y los ha difundido en los diferentes eventos de capacitación. Es importante anotar que en la vigencia 2018 la Entidad inició con la recepción de peticiones mediante la red social WhatsApp, con el fin de posibilitar una mayor interacción con los grupos de interés, lo que garantiza mejores posibilidades. acercamiento y así facilitar que el peticionario pueda acceder a elevar peticiones de manera más ágil, cómoda y sin necesidad de desplazarse.

50

Por tanto, el indicador de eficacia es:

Peticiones Denuncias y otros

pendientes de 2017

Denuncias Otros

Recibidas 3 50 120 Finalizadas 3 43 120 Eficacia 100% 86% 100% Peticiones recibidas del Concejo Municipal

En el fortalecimiento del ejercicio del control, permanentemente se hace presencia y se recepcionan las peticiones presentadas en las sesiones del Honorable Concejo Municipal, lo que ha permitido la atención, entre otras, de las siguientes denuncias y sus resultados, así:

No Identificación requerimientos

Peticiones/Denuncias Decisión

1 CMI2016000123 En la ESE Hospital del Sur, Gabriel Jaramillo Piedrahita, iniciaron un proceso de saneamiento contable de glosas y depuración de cartera de entidades liquidadas.

Atendida la petición presentada por el Honorable Concejo Municipal, así: Se verificó la denuncia por la Unidad Fiscal de Reacción Inmediata. Respuesta de fondo mediante radicado 315 del 27 de marzo/2017 y se traslada el hallazgo fiscal para inicio de Indagación Preliminar. Mediante Auto 002 de 2017 se apertura la Indagación Preliminar. Por Auto 049 del 24 de octubre de 2017, archiva la IP y ordena iniciar el proceso de responsabilidad fiscal. Por Auto 008 del 22 de febrero de 2018, se apertura el proceso de responsabilidad fiscal. Proceso 001/2018 de responsabilidad fiscal en trámite.

51



$483.785.912

2 CMI201700057

Realizar auditoría al Acuerdo de Cooperación Técnica N° 001 con la empresa ONWARD INTERNATIONAL, cuyo objeto fue “el diseño e implementación del Programa de Gestión Integral de los Residuos Sólidos en el Municipio de Itagüí - Colombia.

Atendida la petición presentada por el Honorable Concejo Municipal, así: Verificada en la Auditoría Regular Nro. 42 de 2016 realizada a - ADELI-. Repuesta mediante radicado 379 del 21 de abril/2017, concluyendo: Mediante Auto 040 del 12 de septiembre de 2017 se adiciona el Proceso de Responsabilidad Fiscal 004-2016 el cual se encuentra en instrucción por $561.006.879.

3 CMI201700196 Investigar los recursos invertidos en el concurso para la elección del nuevo Himno del Municipio de Itagüí.

Atendida la petición presentada por el Honorable Concejo Municipal, así: Verificada en la auditoría exprés Nro. 10 de 2017. Respuesta mediante radicado 85 del 6 de febrero/2018, concluyendo: Se presentó beneficios en el proceso auditor así: $624.026 por incluir gastos no contemplados en la propuesta ni en los estudios previos y de $2.295.500, por ejecutar actividades por mayor valor al presentado en la propuesta y en los estudios previos. Estos valores fueron reintegrados a la administración municipal durante la ejecución de la auditoría.

4 CMI201800044 Solicitan verificar el por qué se encuentra en el segundo piso de la administración municipal, cajas que contienen zapatos, las cuales

Atendida la petición presentada por el Honorable Concejo Municipal, así: Verificada en la auditoría exprés Nro. 3 de 2018.

52



presuntamente fueron entregadas en parte de pago de impuestos por una empresa en liquidación.

Respuesta mediante radicado 442 del 7 de mayo/2018, concluyendo: Se presentaron dos hallazgos administrativos: No se registró contablemente los

bienes recibidos en dación de pago.

No existen actuaciones que

determinen el procedimiento para dar destinación a los bienes recibidos en dación de pago.

5 CMI201800061 Se solicitó investigar: - La cancha sintética del barrio Porvenir, teniendo en cuenta que se encuentra fuera de servicio hace más de nueve (9) meses. - Revisar el estado actual de las canchas sintéticas del municipio, dado que en las mismas se evidencia falta de mantenimiento.

Atendida la petición presentada por el Honorable Concejo Municipal, así: Verificada en la auditoría Nro. 23 de 2018, realizada a la Secretaría de Infraestructura Física. Respuesta mediante radicado 779 del 25 de julio/2018, concluyendo: - Cancha sintética del barrio El

Porvenir. Se evidenció deterioro de la misma debido a la presencia de hormigueros que construyeron cavernas debajo de la cancha como hábitat, desestabilizando la estructura de la cancha haciéndola inservible. se dio inicio a las obras de refacción para la cancha sintética, mediante la obligación urbanística del proyecto “Villa de Parque”, con un valor aproximado de $313.000.000. En recorridos posteriores, se evidenció que se hizo la refacción de la cancha y fue dada de nuevo en servicio a la comunidad en septiembre de

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2018. - Con relación a las demás

canchas sintéticas del Municipio, la administración municipal viene realizando el proceso de contratación mediante Licitación Pública SI-LP-06-2018, para la “Adecuación y mantenimiento de escenarios recreativos, deportivos, culturales y educativos del Municipio de Itagüí”, con un presupuesto oficial de $3,100,000,000 y un plazo de ejecución estimado de 5 meses.

Las canchas en su gran mayoría carecen de un mantenimiento general, en algunas de ellas un mantenimiento a fondo y en otros mantenimientos menores, evidenciándose que el deterioro de las canchas se debe al continuo uso de las mismas y no configura detrimento alguno.

6 CMI201800086 En sesión del Concejo Municipal de Itagüí, celebrada en junio de 2018, donde la Contraloría Municipal presentó Informe de Gestión Vigencia 2017/ Avance enero-mayo 2018, surgieron las siguientes inquietudes: 1. 1.1 Informar con relación al déficit fiscal de la Administración Municipal qué cuentas se deben del año 2014 y 2015. 1.2 Consultar si existen desembolsos de empréstito en 2018 o si existe algún trámite al respecto.

Atendiendo la petición presentada por el Honorable Concejo Municipal, así: Todos los puntos del numeral 1.Verificada en la auditoría Exprés Nro. 4 de 2018. Respuesta mediante radicado 1357 del 14 de diciembre/2018 concluyendo: Se presentó un hallazgo administrativo, respecto al alquiler de los vehículos de placa blanca (numeral 1.4.)

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1.3 Aclarar la causal del aumento en el recaudo del impuesto de Industria y Comercio y Predial. 1.4. Verificar los pagos de las recompensas entregadas por el Administración Municipal. 1.5. Verificar el alquiler de vehículos de placa blanca para la Administración Municipal. 2. Revisar el ahorro generado con los recursos cofinanciados. 3.1. Estado de la obra en la calle 36 y los detalles constructivos pendientes en la iglesia.

Revisados los estudios previos los contratos y los informes de supervisión que soportan los pagos, se evidenció que no detallan el valor de dicha actividad o servicio, por lo anterior no es posible determinar o establecer un valor cierto pagado por la administración en cada vigencia por este concepto, ya que es el contratista que suministra el vehículo para el cumplimiento del objeto contractual 2. Verificada en la auditoría especial Nro. 16 de 2018. Respuesta mediante radicado 1021 del 21 de septiembre/2018 concluyendo: En total los recursos cofinanciados por otras entidades a julio de 2018 ascendieron a $197.732.993.417 3. Verificados todos los puntos en la auditoría Nro. 23 de 2018, realizada a la Secretaría de Infraestructura Física. Respuesta mediante radicado 872 del 15 de agosto/2018, concluyendo: 3.1 Se presentaron 2 hallazgos administrativos: Los predios para la ampliación de la Calle 36 hasta la quebrada La Limona, fueron adquiridos y demolidos y a la fecha de la presente auditoría no se tiene establecido un cronograma para la construcción del

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3.2. Deuda de la Administración Municipal con Metroplús, los materiales abandonados a orillas de la quebrada y el desmantelamiento de las obras. Adicionalmente la Contraloría viene realizando seguimiento permanente al acuerdo de pago, con el fin que el Municipio cumpla con las cuotas pactadas y así evitar un detrimento a las arcas municipales. Es así como a noviembre 27 de 2018, el estado de la deuda es: Deuda: $2.200.18.273 Pagos: $855.532.156

tramo faltante. Debido al estado del lote donde se demolieron las viviendas para la ampliación de la Calle 36, se presentan situaciones de salud pública ocasionadas por la acumulación de basuras, material vegetal, escombros y por el estado en el que encuentra el cerramiento del lote Respecto a los detalles constructivos pendientes en el templo San Gabriel, se evidenció que fueron subsanados por el contratista como garantía, sin que se evidencie reconocimiento económico alguno por dichas reparaciones. Falta la pulida y brillada de la baldosa del piso reparado. 3.2. Frente a la deuda, existe acuerdo de pago entre las partes. El municipio debe a Metroplús S.A. $2.200.181.273, de los cuales $1.497.181.273 corresponden a aportes de la vigencia 2014 y $703.000.000 a aportes de la vigencia 2015, estos recursos establecidos en el otrosí N° 1 del Convenio de cofinanciación. Los recursos correspondientes a la vigencia 2017, que son necesarios para la compra de unos inmuebles para la terminación de la fase I del tramo 4, serán cancelados en 7 cuotas mensuales iguales de $213.883.039, con fecha límite 30 de diciembre de 2018. Estos recursos serán pagados con las indexaciones respectivas, con base en la variación del IPC y teniendo en cuenta la fecha de vencimiento de la obligación inicial y las fechas en la que se

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3.3. Privatización del espacio público en Playa Rica.

hagan efectivos los correspondientes desembolsos, para lo cual, una vez realizada la totalidad de los pagos, METROPLUS S.A., presentará liquidación de indexación y una vez aceptada por el municipio de Itagüí se procederá al reconocimiento y pago de la misma. El municipio de Itagüí realizó abonos en la vigencia actual por concepto de funcionamiento por valor de $956.678.231, lo cual arroja un saldo pendiente por este concepto por valor de $7.816.254.125. El acuerdo de pago hace constar que sobre las obligaciones pactadas en las cláusulas respectivas no se causarán intereses de mora ni de financiación. Respecto a materiales abandonados y el desmantelamiento de obras, la secretaría de infraestructura requirió a la secretaría de infraestructura de Metroplús para el retiro inmediato de material abandonado y, frente al desmantelamiento, la auditoría no evidenció tal situación. 3.3. Se evidenció la existencia de tres lotes cerrados con malla eslabonada y tela de cerramiento, los cuales son predios comprados con recursos del municipio para el proyecto Metroplús. No se evidencian otros lotes, vías o espacios públicos que estén siendo apropiados por particulares. También se tiene el conocimiento que una placa polideportiva en el barrio había sido incorporada al proyecto de VIP del municipio, lo cual está siendo en la actualidad revisado por la administración.

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3.4. Estado de la cancha El Porvenir. 3.5. Sótanos del parque el Brasil sin uso. 3.6. Construcción de parque en el predio del antiguo ISS (Instituto de Seguros Sociales) donde se debería construir una sede del Hospital del Sur.

3.4. Corresponde a la misma respuesta dada en la denuncia identificada como CMI201800061 3.5. Permanentemente la Contraloría realiza seguimiento a dicha obra. Adicionalmente se atendió la denuncia con radicado CMI20180152, la cual se encuentra relacionada más abajo. se concluyó: Se presentó 1 hallazgo administrativo: Se evidencia desatención en la limpieza y control de parqueo de vehículos particulares en la rampa de acceso al parqueadero El Brasil, generando mala apariencia y uso de inadecuado del espacio público 3.6. El predio fue adquirido con áreas de 1,784.93 y 3,369.84 metros cuadrados, siendo el primero de ellos destinado para la construcción del CAP Hernán Posada y el segundo para el Parque de la Familia. En el lote 2 se construyó el Parque de la Familia, obra realizada como obligación urbanística del Proyecto Arrayanes de la constructora C.A.S.A.. Dicha obligación tiene un valor total de $3.937.801.291.13 El lote 1, presenta viabilidad expedida por el Ministerio de Salud y Protección Social al CAP Santa María y evidenciándose además que existe el Convenio Interadministrativo 931 de 2017, cuyo objeto es “Aunar esfuerzos técnicos, administrativos, jurídicos y financieros para la estructuración y ejecución de la fase 1 de la nueva sede de la E.S.E.

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4. Retrasos en pago de la seguridad social de los funcionarios del Honorable Concejo Municipal.

Hospital del Sur en el barrio Santa Maria del municipio de Itagüí, edificio de 3 niveles (sótano y 2 pisos), con un área total construida de 1.703 m2l ” 4. Verificada en la Auditoría Especial Nro. 26, Secretaría de Servicios Administrativos. Respuesta mediante radicado rad. 817 del 2/agosto/2018, concluyendo: Los respectivos pagos se realizaron dentro del tiempo establecido conforme a la normatividad vigente.

7 CMI201800104 Solicita información respecto a la atención de la denuncia CMI20170196 del Himno del Municipio de Itagüí, para que se le informe los hallazgos encontrados y en especial me allegue información referente al proceso de adjudicación o escogencia, especificando si dicho proceso fue ajustado a la normas ya que a la fecha no ha sido adjudicado.

Atendida la petición presentada por el Honorable Concejal, así: Respuesta mediante radicado 764 del 24 de julio/2018. Se atendió mediante Auditoria Exprés 10 a la S. Educación y cultura, dado como resultado la ejecución de actividades por mayor valor al presentado y gastos no contemplados en la propuesta y estudios previos por valor de $2.295.500 y $624.026, lográndose la recuperación de estos valores, representado en un beneficio de control fiscal.

8 CMI201800128 Un Concejal del municipio de Itagüí, invita a la Entidad a participar en tres (3) talleres o reuniones zonales en el municipio de Itagüí, con el fin de buscar soluciones a las dificultades que enfrenta la ESE Hospital del Sur, a realizarse los días 6, 13 y 20 de septiembre de 2018.

Atendida la petición presentada por el Honorable Concejal, así: Respuesta mediante radicado 950 del 4 de septiembre/2018.

9 CMI201800145 En sesión del Concejo Municipal celebrada el 8 de octubre de 2018, los

Atendida la petición presentada por el Honorable Concejal, así:

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concejales manifestaron: “El fondo de Gestión de Riesgo de Desastres del Municipio de Itagüí, el cual fue creado mediante decreto por el Honorable Concejo, no se le están depositando los recursos para lo cual fue creado, por lo tanto el mismo se encuentra desfinanciado y sin posibilidad de atender los requerimientos por parte de la Subsecretaría de gestión del riesgo

Verificada en la Auditoría Express Nro. 5. Respuesta mediante radicado 1359 del 14 de dic/2018, concluyendo: Se presentaron 7 hallazgos disciplinarios, dado que se vislumbra incumplimiento general de lo dispuesto en el Acuerdo 1 de 2013, mediante el cual se creó el Fondo de Gestión de Riesgo de Desastres del Municipio de Itagüí, en particular con lo relacionado a que el Fondo no funciona como una cuenta especial del municipio, no tiene autonomía técnica ni financiera, no posee patrimonio autónomo, y su manejo no es de carácter acumulativo.

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10 CMI201800147 En sesión del Concejo Municipal celebrada el 19 de octubre de 2018, se manifestó que: Actualmente la Agencia de Desarrollo ADELI está ejecutando contrato, el cual tiene por objeto realizar mural en el parque del Artista y la pintura de postes del municipio con los colores institucionales. Se indaga por el costo del contrato y los permisos correspondientes de EPM para la pintura de los postes.

Atendida la petición presentada por el Honorable Concejal, así: Verificada en la Auditoría Express Nro. 6. Respuesta mediante radicado 019 del 10 de enero/2019, concluyendo: Se presentó un hallazgo administrativo con posible incidencia fiscal y disciplinaria, dado que realizaron intervenciones tanto de postes de energía, alumbrado público, cajas de semaforización y contadores, sin contar con las autorizaciones respectivas por parte de las autoridades competentes, evidenciando falta de planeación en la ejecución de dicha actividad.

Adicionalmente, en los informes de supervisión no es posible determinar el costo individual de cada una de las intervenciones en los postes (pintura y limpieza), así como el costo del recurso humano y logístico utilizado para tal fin. Evidenciándose un posible detrimento patrimonial por valor de $54.912.283, debido a inversión sin la debida planeación y permisos requeridos.

11 CMI201800152 En sesión del Concejo Municipal celebrada el 30 de octubre de 2018, se manifestó que: El sótano del parque obrero el Brasil, presenta inundaciones de más de medio metro de agua, así como, filtraciones y acumulación de agua de aproximadamente 800 metros cúbicos.

Atendida la petición presentada por el Honorable Concejal, así: Verificada en la Auditoría Express Nro. 8. Respuesta mediante radicado 020 del 10 de enero/2019, concluyendo: Se presentaron 3 hallazgos administrativos y 1 fiscal. Hallazgos Administrativos:

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Falta de limpieza en la zona superior del parque y el acceso al parqueadero del parque El Brasil.

No se evidencia la existencia de un sistema suplementario de alimentación de energía complementaria al suministrado por las EPM, necesario para atender cortes del fluido.

No se evidencia por parte de este Órgano de Control Fiscal, que la Secretaría de Infraestructura haya realizado mantenimientos al sistema de bombeo del sótano 2 del parqueadero del parque el Brasil. Hallazgo fiscal:

No se evidenció oportunidad en la limpieza del parque y acceso al parqueadero, ni el mantenimiento continúo al sistema de bombas de evacuación de aguas, siendo estos los posibles causantes del daño al sistema en mención, ocasionando un posible detrimento patrimonial por valor de $17.770.796 el cual fue el costo inicial del sistema de bombeo, hecho que conllevó a la adquisición de un nuevo juego de bombas sumergibles por medio de la compensación urbanística del proyecto Entre Hojas.

12 CMI201800157 Un concejal solicita relación de los procesos de repetición ordenados por la Contraloría desde 2012 a 2018, especificando valor, responsable y causa que lo originó.

Atendida la petición presentada por el Honorable Concejal, así: Respuesta mediante radicado 1289 del 23 de noviembre/2018.

13 CMI201800158 En sesión del Concejo Municipal celebrada el 20 de noviembre de 2018, los

Atendida la petición presentada por el Honorable Concejal, así:

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honorables concejales manifestaron: 1. En el parque de las chimeneas no están funcionando los chorritos, solo funcionaron el día de la inauguración del parque; por tanto solicitan revisar la contratación que haya sido objeto de dicho proyecto. 2. Solicitan remitir informes anteriores realizados por la Contraloría, referente a dicho tema.

1. Verificada en la Auditoría Exprés Nro. 13. Respuesta mediante radicado 021 del 10 de enero/2019, concluyendo: Se presentó 1 hallazgo fiscal. El sistema de chorritos del parque de las chimeneas no está en funcionamiento, hecho para el cual la Secretaría de Infraestructura cuenta con el diagnóstico para subsanarlo. A pesar de contar de contar con el informe diagnostico a la fecha es incierto establecer el valor de un posible detrimento, debido a que no se conocen las actividades detallas y el costo de las mismas, por lo cual se da traslado a la Contraloría Auxiliar de Responsabilidad Fiscal y Jurisdicción Coactiva para que determine mediante sus actuaciones el valor del posible daño patrimonial y los posibles responsables. 2. Respuesta mediante radicado 1283 del 21 de noviembre/2018.

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Actividades de Formación ciudadana

En el periodo enero a diciembre de 2018, se han capacitado 1.378 ciudadanos y funcionarios de entes vigilados (1.003 presenciales y 375 virtuales) que corresponde a 20 capacitaciones dictadas en diferentes temas de control social, entre otros, se dictaron las siguientes capacitaciones:

Conéctate con gobierno digital herramienta de autodiagnóstico y ruta 2019, Trabajo conjunto con el Ministerio de las TIC

Orientación Territorial de Gobierno Digital-Entidades Municipales de Itagüí, Contraloría Municipal y Mintic - Entes vigilados

Control social de los jóvenes

Contraloría Municipal de Itagüí 2018

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Curso ciudadanía al cuidado de lo público y Rendición de Cuentas Públicas (Veedores y comunidad).

Herramientas para ejercer el Control Social en la Gestión Educativa y la Participación Ciudadana (Estudiantes).

Quehacer institucional – Institución educativa María Jesús Mejía (Estudiantes).


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Comisión Regional de Moralización

La Comisión Regional de Moralización es una instancia departamental encargada de poner en marcha los lineamientos de la Comisión Nacional de Moralización y coordinar las acciones de los órganos territoriales de prevención, investigación y sanción de la corrupción. Está integrada por la Procuraduría General de la Nación, Contraloría General de la República Seccional Antioquia, Consejo Superior de la Judicatura, Fiscalía General de la Nación, Contraloría General de Antioquia, Contraloría General de Medellín, y las Contralorías Municipales de Bello, Envigado e Itagüí.

La Contraloría Municipal de Itagüí hace presencia permanente en dicha Comisión, trabajan y ejecutan el plan de acción bianual cuyas líneas de acción propuestas están encaminadas en forma conjunta, entre otras a:

Identificar y estudiar casos de corrupción de manera conjunta Promover las acciones penales, disciplinarias y fiscales en correspondencia

con los casos de corrupción abordados de manera conjunta cuando haya lugar

Establecer mesas de diálogo con la ciudadanía y otros actores involucrados en las temáticas de seguimiento.

Coordinar acciones para el intercambio de información Capacitar a los ciudadanos en temas de transparencia y anticorrupción. Difundir y verificar el uso de herramientas básicas de gestión por parte de

las entidades públicas para luchar contra la corrupción a nivel territorial

Como resultado, se han analizado casos donde la instancia correspondiente a judicializado y se adelantan los procesos disciplinario y fiscal; se mapeo el Departamento de Antioquia, ubicando zonas de alto riesgo por constreñimiento al elector y por posible afectación de recursos públicos para comisión de delitos electorales donde se rindió el informe a la Secretaría de Transparencia.

Como una buena práctica, la Contraloría Municipal de Itagüí, realizó un análisis de la inclusión de estrategias anticorrupción en el Plan de Desarrollo 2016-2019

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“Itagüí Avanza con Equidad para Todos”, dando cumplimiento a lo propuesto por la Comisión.

Rendición Pública de Cuentas

Rendición de cuentas en forma permanente como estrategia para acercar al ciudadano y lograr una comunicación de doble vía que les permita conocer los resultados de la gestión fiscal. Se realizaron 7 rendiciones presenciales de las cuales 178 personas asistieron en forma presencial y una fue transmitida vía Facebook, con un alcance de 197 personas. Dichos espacios fueron también aprovechados para la capacitación y diálogo con los asistentes a dichas rendiciones. Adicionalmente, la habilitación de espacios virtuales para consultar a las personas, entre otras, la consulta para construir en cada vigencia, el Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano y Rendición Pública de Cuentas de Cuentas, generó el incremento en la cobertura (1. 540 personas) con acceso a la información de la Contraloría Municipal de Itagüí.


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Satisfacción del Cliente o Partes Interesadas

La Contraloría Municipal de Itagüí, recoge la percepción de los diferentes clientes o partes interesadas, mediante la aplicación de encuestas de satisfacción por servicio ofrecido, ellas son:

Evaluación Satisfacción Servicios de Capacitación Externa. Evaluación Satisfacción Rendición de Cuentas Públicas. Evaluación Servicios de Atención al Ciudadano. Evaluación Satisfacción Servicios de Capacitación Interna. Servicio de Auditoria o Evaluación Satisfacción del Proveedor Contratista

El propósito de la Entidad es valorar la conformidad del servicio determinando el nivel de satisfacción que nos permita implementar mejoras al evidenciar su percepción y sus sugerencias. Para una información más detallada del informe de satisfacción se pueden remitir al siguiente enlace:

https://www.contraloriadeitagui.gov.co/component/jdownloads/category/297-informes-de-satisfacci%C3%B3n-2018.html?Itemid=-1

Estos son los resultados en la vigencia 2018

La satisfacción general de los servicios entregados por la Entidad, alcanzó un 93% en: capacitaciones internas, capacitaciones externas, atención al ciudadano, rendición de cuentas, auditorias y proveedores; sólo un 5% corresponde a clientes no satisfechos y el 2% restante, no respondió algunas de las preguntas, tal como se puede observar en la siguiente gráfica:

Por lo anterior, se evidencia que la percepción de los evaluados es satisfactoria, observándose que los esfuerzos realizados para la cualificación de los servidores públicos de la entidad se refleja en el ejercicio de sus funciones, lo cual genera confianza en nuestros entes vigilados, proveedores, veedores, líderes y comunidad en general. Con respecto a los procesos adelantados y evaluados por la entidad podemos observar y evidenciar a continuación el comportamiento de estos en el siguiente consolidado.



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Del cuadro anterior, se puede observar que las mayores calificaciones en cuanto a satisfacción, se obtienen de los servicios de auditoría y de los proveedores de la Entidad; con las capacitaciones externas y rendiciones de cuentas se refleja que la comunidad percibe al ente de control como una entidad transparente que lo capacita y fortalece sus competencias para un mayor entendimiento de la información que se genera y su participación en el ejercicio del control social.

Con relación a la atención al ciudadano en lo referente al trámite de sus peticiones, la satisfacción alcanzó un 78%; un 20% de los que respondieron la encuesta presentan observaciones en cuanto a la atención, dado que, la Entidad por no ser competente para tramitar dichas peticiones dió traslado a las entidades pertinentes; frente a ello, la Entidad viene realizando esfuerzos para darle claridad a los ciudadanos del límite de nuestra competencia y porque damos traslado.

Con respecto al nivel de credibilidad y confianza en el órgano de control, si bien es cierto todavía hay dificultades debido a la percepción generalizada del sector público, el crecimiento en los derechos de petición desde el 2016, la visibilización del quehacer institucional y la asistencia de los ciudadanos a los diferentes espacios de participación, nos muestran cada vez más, un aumento en la opinión favorable de la Contraloría Municipal de Itagüí. El 2% restante, no respondieron algunas de las preguntas.

TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN Y LA COMUNICACIÓN

A partir de los resultados de Las auditorías GEL a los entes vigilados en el 2016, la Contraloría Municipal de Itagüí creó herramientas e implementó acciones que desde el control fiscal no solo logró el fortalecimiento interno sino trascender e impulsar a los entes vigilados a mejorar en su misión y quehacer institucional.

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Resultados Entes Vigilados

73,2

48

4 2,5

100 100

86,6576

0

20

40

60

80

100

120

TIC SERVICIOS TIC GOBABIERTO

TIC GESTION SPI

2016

2018

ALCALDÍA

65

14

39,3

10

76,78

98,2

68,4373,4

0

20

40

60

80

100

120

TIC SERVICIOS TIC GOB ABIERTO TIC GESTION SPI

2016

2018

ESE- Hospital del Sur

50,7

4 0 0

85,4

99,7

54,15

00

20

40

60

80

100

120

TICSERVICIOS

TIC GOBABIERTO

TIC GESTION SPI

2016

2018

PERSONERÍA

17,84

14,83 14,62

8

02468

101214161820


TIC GESTION SPI

2016

2018

CONCEJO

5 1 0 0

98,385,7

76,4 76

0

20

40

60

80

100

120


TIC GESTION SPI

2016

2018

ADELI

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Resultados Contraloría Municipal de Itagüí

Acciones del año 2018 en lo referente a Gobierno Digital:

• Realización de 6 auditorías a la estrategia de gobierno en línea, hoy gobierno Digital, una auditoria interna y cinco auditorías externas, en el que se evidencia un aumento significativo del índice territorial de Gobierno Digital.

• Otorgamiento de 4 sellos de excelencia en Datos Abiertos Nivel 1 por parte del Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones, lo cual es muestra que la Contraloría Municipal de Itagüí fomenta la construcción de un Estado más transparente, participativo y colaborativo en los asuntos públicos mediante el uso de las Tecnologías de la Información y las Comunicaciones.

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• Un total de cuatro capacitaciones y talleres realizados con los entes vigilados para dialogar y socializar los avances en la estrategia, dos de ellos con la asistencia del Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones.

• Un total de tres capacitaciones internas de gestión y cultura de TI, Gobierno Digital y Arquitectura Empresarial, que dan cuenta del uso y apropiación de la estrategia al interior de la entidad.

• La Contraloría Municipal de Itagüí realizó presentación del avance de la Estrategia de Gobierno Digital ante los entes vigilados de todo el país, como caso de éxito, evento que se realizó en el marco de Colombia 4.0, que fue realizado por el Mintic del 23 al 26 de octubre de 2018.

• Internamente se han creado estrategias para realizar mediciones a los procesos de TI y al cumplimiento de las metas, aportando de esta manera al componente de TIC de Gestión.

• Se han adquirido herramientas tecnologías que permitan la gestión y aprovechamiento de la información para el análisis, toma de decisiones y el mejoramiento permanente del quehacer misional.

• Se realiza actualización permanente de la información del portal Web, lo que permite dar soluciones a las principales necesidades y demandas de los usuarios en un menor tiempo.

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RECONOCIMIENTOS Cuatro Sellos de Excelencia en Datos Abiertos en: Contratación, Procesos Judiciales, Plan General de Auditorías, Presupuesto.

Contratación.

Procesos Judiciales.

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Plan general de auditorías.

Presupuesto.

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RESULTADOS GESTIÓN ADMINISTRATIVA

Sistema de Seguridad y Salud en el Trabajo (Resolución 1111 de 2017 Estándares Mínimos)

El cumplimiento de los estándares mínimos establecidos en la norma nacional encuentran su primer soporte en la Resolución 015 del 31 de enero de 2017, la cual adopta la política del sistema y dicta disposiciones, alineada con el Plan Estratégico 2016-2019 y ejecutada mediante el plan de acción y el plan de trabajo de la vigencia 2018, obteniendo un cumplimiento del 100% con los siguientes resultados y avances:

Implementar elsistema de Gestión ySeguridad en elTrabajo acorde conla Resolución 1111de 2017

Sistema 100%

Conforme al Plan de trabajo 2018 se continuó la implementación del sistema dando cumplimiento a la Resolución 1111/Evidencias actas del Copasst/ Documentos generados y publicados y campañas realizadas./Evaluación de la ARL

Elaborar plan detrabajo y programarcon la ARL y elCOPASST suejecución

Plan de trabajo 1

Elaborado por el Copasst, el Responsable de la Dirección y aprobada por la Señora Contralora/Evidencia Actas del Copasst

Realizar medicióndel riesgo sicosocial Informe 1 Realizada el 26 de noviembre/ Informe

11 de diciembre.

Efectuar intervenciónde los factores deriesgo sicosocial ydel climaorganizacional

Intervención 100%

Se realizon actividades como pausas activas/ Taller en Valores Institucionales , Manejo de Emociones y Trabajo en Equipo , e Intervencion del riesgo Psicosocial y Fortalecimiento del Clima Laboral/ Campaña mensual de valores/ Jornada de reflexión institucional y Capacitación para los funcionarios de la Contraloría Municipal de Itagüí en relaciones efectivas e inteligencia emocional para el fortalecimiento del clima laboral. / Preparación para el retiro laboral/ Comunicación Organizacional Efectiva / Ejecución del Plan de Bienestar/ Entre otras actividades

OBSERVACION

Gesti

ón In

stituc

ional

para

un C

ontro

l Fisc

al de

Avan

zada

, Integ

ral y

Comp

etitiv

o

Imple

menta

ción d

el Sis

tema d

e Ges

tión p

ara la

Segu

ridad

y Sa

lud en

el Tr

abajo

.

PLAN DE ACCIÓN PROCESO GESTIÓN INTEGRAL DEL TALENTO HUMANO - SGSST

VIGENCIA 2018

LÍNEA ACCIÓN ESTRATÉGICA ACCIÓN UNIDAD DE

MEDIDALOGR

O

75

ACTIVIDAD

TEMA

Inscrición capacitación SENA-ARL al curso SG-SST 100%

Se hizo inscripción pero no se recibió validación para realziar el curso para un nuevo servidor/ actualmente lo tienen 1 integrante del Comité y el Responsable de la implementación del sistema

Política de SG-SST, revisión y ajuste acorde a la norma 1 Revisión permanente por el COPASST y en el marco de la

revisión gerencial, definiendo que sigue vigenteAsesoría en la realizacion de auditoría interna del SG-SST 1 Realizada el 30 de abril por parte de la ARL y se recibió

material de apoyo, via correo electrónicoRevisión por la alta dirección del SG-SST 1 Realizada el 8 de agosto

Diseñar y Realizar una auditoría anual, la cual será planificada con la participación del Comité Paritario o Vigía de Seguridad y Salud en el Trabajo.

1 Se diseñó el programa, procedimeitno y el informe de auditoría, la cual se ejecutó en noviembre

Plan de trabajo vigencia 2019 1 Proyecto a diciembre 20

Programa Pausas activas-Talento Humano - Mpio Itagüi 86

Se ejecutaron la totalidad por paret de los servidore spúblicos de la Contraloría Municipal, y una externa por parte del Municipio de Itagüí

Reuniones de trabajo SG-SST 12 Se realizaron cada mes las reuniones, para lo cual se evidencia en el registro de actas

Evaluación inicial ARL 1La ARL la evaluación inicial arrojando como resultado eun 87.9% de cumplimiento con relación a los estándares mínimos

Evaluacón inicial SG-SST 1La auto evaluación realizada por el Comité dio como resultado un 89.4% de cumplimiento con relación a los estándares mínimos

Plan de Trabajo por la ARL y la Entidad (Contraloría Municipal de Itagüí) 1 Se elaboró tanto plan de trabajo para la vigencia 2018

institucional como con la ARL Revisión de la Matriz de legalidad 1 Ajustada, aprobada por comité en junioActualización del mapa de riesgos acorde con matriz de riesgos establecida por la entidad 1 Se revisó y actualizó el mapa de riesgos a agosto

Medir los indicadores del SG-SST y evaluar su pertinencia. 2 Se hizo meidción al 30 de junio y en diciembre

Divulgación de la politica y objetivos del sistema 4 Por correo institucional, plegables, habladores y presentación

Documentar la respuesta interna con el plan de emergencia municipal y la evaluación de vulnerabilidad

1 Se hizo socialización y se está en ajuste de acuerdo a las modificaciones realizadas por el municipio

Divulgación del plan de emergencia y plan de evacuación 1 Se realizó campaña integral con el municpio en octubre y

socilización internaTalleres para la prevención y atención de emergencias 2 En octubre 1 con ARL e igualmente en octubre integral con el

municipio

Induccion normas de seguridad 100% Se ejecuto la actividad de normas de seguridad dictada por la integrante del Comité.

Campañas y/o capacitaciones inherentes a la seguridad y salud en el trabajo 5

Pausas activas febrero; Afiches ARL permanente; ARL Alimentación y estilos de vida saludable- julio; prevención fármacos- agosto; manejo de estrés- septiembre; prevención DME- noviembre

OBSERVACION

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Implementar el Sistema de Gestión y Seguridad en el Trabajo acorde con la Resolución N° 1111 de 2017

PLAN DE TRABAJO/ PROGRAMA DE ACTIVIDADES - SG - SSTPROCESO GESTIÓN INTEGRAL DEL TALENTO HUMANO

VIGENCIA 2018

LÍNEA ACCIÓN ESTRATÉGICA ACCIÓN META

76

Otras actividades

En el proceso de implementación del SG-SST, se han desarrollado diferentes actividades que contribuyen a su apropiación por parte del Comité, los funcionarios y contratistas, además de permitir avanzar en la documentación e implementación del mismo además de las contempladas en los planes anteriores, entre ellas se tienen:

Taller Trabajo en Equipo y comunicación asertiva 2 Febrero 23 y noviembre 23 de 2018

Asesoría e Inspección locativa y puestos de trabajo 1Se realizo tarbajo de campo en compañía del profesional de la ARL, en julio de 2018, documentado en informe tecnico de la visita con las observaciones.

Asesoría en metodologías de análisis de causalidad e investigación de incidentes y accidentes y enfermedades laborales, Resolución N° 1401 de 2007

1 Taller realizado en compañía de la ARL el dia 8 de mayo de 2018.

Investigacion de accidentes e incidentes / Por demanada 100% Se llevo a cabo por aprte de los integrants del comité y

acompañamiento de la ARLEvaluación socio demográfico, análisis de las estadisticas sobre las enfermedades y la accidentabilidad (formato excel párametro Decreto N° 1072 de 2015, cada año)

1 Al 30 de junio, actualizó, y se proyecta en enero de 2019 actualización en el marco de la reinduccion.

Asesoría e implementación del programa de vigilancia epidemiologico (registro y análisis de estadística de ausentismo , diagnóstico de enfermedades laborales)

100% El 22 de junio de 2018, se realizo la asesoria en implementacion del sistema de vigilancia epidemiologica

Asesoría para la implementación de acciones correctivas y preventivas coordinado con el Sistema de Gestión de la Calidad

1En el marco de la capacitación de auditoría (abril) y coordinado bajo lo establecido en el sistema de gestión de la calidad

Incluye los aspectos de Seguridad y Salud en el Trabajo (seguridad social) en la evaluación y selección de proveedores y contratistas.

100% Se verifica la afiliación adecuada a la seguridad social y se integran a los programas de la entidad

Documentar un procedimiento para evaluar el impacto sobre la Seguridad y Salud en el Trabajo que se pueda generar por cambios internos o externos.

1 Docuemntado en junio, aprobado y publicado en el sistema interno

Elaboración de plegable con las obligaciones SSST para darlo a conocer a los contratistas que prestan servicios y/o productos a la Contraloría Municipal de Itagüí, y hacerlo firmar del contratista, con el objetivo que este quede informado del programa y riesgos que existen en la Institución e incluirlo en unos de los boletines fiscales.

100% Cumplido se tiene cuatro habladores con el plegable y la información dispuesta

Elaborar volante o plegable, con las obligaciones SSST, para darlo a conocer a los visitantes que llegan la contraloría a realizar cualquier tipo de trámite o visita, donde se les está informando todo lo relacionado con los programas y riesgos, y llevar la lista de control de entrega a los visitantes.

100%Cumplido se tiene cuatro habladores con el plegable y la información dispuesta, se inicia diligenciamiento de planilla en el 2019.

Realizar encuesta de percepción sobre la contribución de las pausas activas para la mejora de la calidad de vida y del clima laboral, vigencias 2017 y 2018, y análisis de la misma para tomar acciones pertinentes.

2 Realizada al 15 de junio , y el informe publicado en junio 25 de 2018

Realizar Medición delRiesgo Sicosocial Medición de los factores de riesgos sicosociales. 1 Se realizó en el mes de noviembre e informe entregado a

diciembre.Efectuar intervención delos factores de riesgosicosocial y del climaorganizacional

Intervención a los factores de riesgos sicosocial según resultado de las baterías del riesgo y del clima laboral.

100%Con las acciones del SGSST y lo estabelcido en el sistema de estímulos como en el plan de capacitación se ha realizado las intervenciones recomendadas en los informes técnicos.

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Elaborar Plan de Trabajo y Programar con la ARL y el

COPASST

77

ACTIVIDAD DESARROLLO Reuniones Copasst Se desarrollaron 12 sesiones de trabajo documentadas

mediante actas, además de las actividades que se desarrollan desprendidas de las mismas jornadas.

Gestión documental del SG-SST

Sigue la integración con el Sistema de Gestión de la Calidad. Socialización de Roles y Responsabilidades Medidas de prevención y control Revisión gerencial

Pausas laborales Se tiene un programa de participación de todos los funcionarios programadas dos veces por semana, preparadas por cada funcionario, se evidencia en registro en planilla y fotográfico, estas fueron acogidas con satisfacción y buenos resultados en las condiciones laborales. Se realizaron con el acompañamiento de practicante del Sena de la Administración Municipal una vez en la semana.

Fumigación En colaboración por la Administración Municipal se realizaron 1 para toda la entidad y específicamente la entidad realizo 2 en la cocina, despacho y puestos de trabajo donde se encontró plaga o para su prevención. (marzo)

Simulacro Prevención, preparación y respuesta ante emergencia, para lo cual se acogió el Plan de Emergencias del Municipio, se Participó en la jornada nacional de simulacro del mes de octubre.

Programa de higiene y seguridad

Se dieron tips preventivos con respecto al aviso del piso húmedo para evitar caídas, evitar los obstáculos en el pasillo, la limpieza de los ventiladores, aviso en carteleras de prácticas alusivas a la postura que toda persona en la ejecución de su trabajo.

Mantenimiento y reparación de sillas ergonómicas en mal estado, de equipos de cómputo, aires acondicionados, vehículos, cafetera e instalaciones eléctricas de la cocineta y cambio de luminarias.

Se entregó equipos de protección personal al auxiliar administrativo que tiene a su cargo labores de mensajería y al ingeniero de auditoría para la revisión de obras, igualmente de los elementos para puesto de trabajo como pad mouse, se cuenta además con descansa pies.

78

Examen médico de salud ocupacional

Se realizó los exámenes médicos de periodo a 25 servidores públicos, presentado entre los resultados generales:

∗ El 100% de los evaluados cumple el perfil a cabalidad. ∗ El 100% de los evaluados no tiene restricciones en su cargo. ∗ Para el programa de vigilancia epidemiológica se recomienda para 25

personas programas de promoción y prevención conservación visual, del riesgo sicosocial y como enfrentar el riesgo público; para 24 personas programa de promoción, prevención y atención del factor de riesgo físico enfocado al auto cuidado; para 2 personas programa de conservación auditiva y para 1 programa de promoción, prevención y atención del factor de riesgo accidentes de trabajo.

∗ Se recomienda igualmente para todos realizar las pausas activas y cambios de postura permanente.

∗ A 22 servidores públicos realizar ejercicios 3 veces a la semana; a 18 evaluación de optometría periódicamente y a 15 mejora de hábitos alimenticios.

Examen ingreso de un servidor público que ingresó, igualmente con reporte positivo.

Comité Paritario en Seguridad y Salud en el Trabajo - COPASST-

En cumplimiento del Decreto 1443 de 2014, compilado en el Decreto 1072 de 2005, sigue vigente el Comité por el periodo 2017-2019 según Resolución 53 del 18 de mayo de 2017.

ARL- Positiva

Se suscribió plan de trabajo con la ARL, teniendo el acompañamiento y cumplimiento del mismo con un total de 32 horas en 8 actividades: Asesoría y asistencia técnica en el diseño de la auditoría con la participación del COPASST, dos talleres experienciales educativos en Seguridad y Salud en el Trabajo, capacitación teórica específica en emergencias por tipo de brigada, asesoría y

79

asistencia técnica para la definición y diseño de programas de promoción y prevención en salud a implementar, asesoría y asistencia técnica para la elaboración de Inspecciones de Seguridad, formación en la caracterización y sensibilización en los Desórdenes Músculo Esqueléticos y su prevención y taller Investigación de Incidentes y Accidentes de Trabajo.

Además realizó la evaluación inicial en comparación con el año 2017, obteniendo el siguiente resultado:

La evaluación corresponde a los criterios establecido bajo la EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE GESTION DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO (ESG-SST) de Positiva, el resultado de Evaluación inicial de 2017 corresponde a 38%, y la evaluación final aplicada en febrero del 2018 obtuvo una calificación del 87,9%.

Se da cumplimiento a las actividades planteadas en el plan de trabajo, generando un impacto positivo en la calificación de la empresa, durante el acompañamiento se evidenció cumplimiento a las asesorías durante el mes, enfocados en mejorar e

80

impactar la calificación en los siguientes programas de estructura empresarial, preparación y atención de emergencias, Prevención y protección colectiva e individual, promoción y prevención en salud e investigación de incidentes y accidentes de trabajo.

Igualmente en el monitoreo a los accidentes laborales y de los indicadores de gestión en el informe a 21 de noviembre de 2018 se obtienen los siguientes resultados:

Comportamiento de la accidentalidad

Indicadores de Gestión

Indicadores de Gestión Periodo Actual

Periodo Anterior

TASA DE ACCIDENTALIDAD X 100 0.00 0.00

TASA DE ACCIDENTALIDAD GRAVE X 100 0.00 0.00

TASA ACCIDENTALIDAD MORTAL X 100,000 0.00 0.00

INDICE DE FRECUENCIA (IF)x 240.000 0.00 0.00

INDICE DE SEVERIDAD (IS) x 240.000 0.00 0.00

INDICE DE LESIONES INCAPACITANTES (ILI) 0.00 0.00

TASA ENFERMEDAD PROFESIONAL X 100,000 0.00 0.00

81

Como puede observarse, durante el 2018 no se presentaron incidentes, accidentes de trabajo y enfermedades laborales.

Informe de las causas ausentismo laboral

Se realiza el registro y seguimiento de las diferentes ausencias que se reportan día a día principalmente por las siguientes causas:

Cita médica

Diligencia personal

Incapacidad

Acompañamiento cita médica

Calamidad doméstica

Acompañamiento académico

Licencia por luto

El tiempo de ausentismo total fue de 1.811:20:10 horas, siendo mayo el mes donde se presentó el mayor registro con 251:20:00 horas en razón de dos incapacidades médicas y junio el menor con 112:30:00 horas, manteniendo un promedio superior a 100 horas en todos los meses del año.

NOMBRE DEL INDICADOR DEFINICIÓN FÓRMULA META

2018 SEM 2018

TOTAL 2018 ANÁLISIS 2018

Eficiencia en la disminución del ausentismo

Mide el nivel de ausentismo de los funcionarios

((Total horas ausentismo / (Total horas laborales * Total de empleados) )*100

≤2

<2 El índice de ausentismo se registra en un 3.04% principalmente por calamidades, incapacidades y diligencias personales

>2<4 3.04

<4

82

Análisis de morbilidad – Incapacidad.

De acuerdo al registro de incapacidades por los funcionarios de la entidad, se presentaron 38 para un total de 99 días en el año; a continuación se relacionan las más frecuentes:

Orden Enfermedad Cantidad

1 Enfermedades infecciosas intestinales

10 funcionarios, se repiten en 5 de ellos

2 Infecciones agudas de las vías respiratorias

5 funcionarios, repitieron 2de ellas

3 Otras dorsopatias y trastornos articulares 4 funcionarios

4 Síntomas y signos generales 2 funcionarios

Conclusión: La implementación del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo – SG-SST, se viene desarrollando con el compromiso de la alta dirección, de cada funcionario, contratista y del Copasst, permitiendo avanzar en beneficio de la salud de todos.

Plan Anual Institucional de Capacitación

Programa de inducción institucional

OBJETIVO META INDICADOR DE MEDICIÓN Facilitar la integración del nuevo empleado a la cultura organizacional de la Contraloría Municipal de Itagüí y del servicio público

Impartir Inducción Institucional a los nuevos empleados de la entidad

Número de funcionarios nuevos capacitados

LOGRO 100% 1

Se desarrolló de manera individual a la servidora que ingresó a la Contraloría, dejando constancia en acta que reposa en la historia laboral:

83

Temas desarrollados:

• Presentación de la entidad • Estructura de la Contraloría (Misión, Visión, objetivos) • Prestaciones salariales y sociales • Régimen salarial y beneficios • Sistema General de Seguridad Social • Sistema de Gestión de Calidad y políticas • Modelo Estándar Control Interno – MECI (política de calidad, estado de los

procesos propios del área de intervención) • Funciones propia del cargo • Asignación y entrega del puesto de trabajo (inventario) • Plan Institucional de Capacitación y de Bienestar Social • Entrenamiento en puesto de trabajo • Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo

Además se hace entrega del Reglamento Interno y del Manual de Funciones.

Programa de Reinducción Institucional

OBJETIVO META INDICADOR DE MEDICIÓN Reorientar la integración del empleado a la cultura organizacional de la Contraloría Municipal de Itagüí

Realizar un programa de reinducción institucional con todos los servidores públicos de la entidad.

Número de funcionarios activos, participes en el evento de reinducción.

LOGRO 26 25

Se desarrolló teniendo en cuenta la siguiente temática:

∗ Sistema de gestión de la calidad (transición ISO 9001:2015) ∗ Sistema de seguridad y salud en el trabajo ∗ Código de Ética y Buen Gobierno ∗ Reglamento Interno ∗ Procesos:

Estratégicos: Desarrollo Corporativo, Comunicación e Información Pública, Tecnologías de la Información y Comunicaciones.

84

Misionales: Auditoría Integral, Responsabilidad Fiscal y Jurisdicción Coactiva y Participación Ciudadana. Apoyo: Gestión Financiera, Gestión Integral del Talento Humano, Gestión de Bienes y Servicios, Gestión Documental, Control Interno Disciplinario y Asesoría Jurídico Fiscal. Evaluación: Evaluación, Medición y Control (Modelo Estándar de Control Interno).

∗ Direccionamiento Estratégico (Señora Contralora) ∗ Supervisión a la contratación estatal ∗ Validación ∗ Conclusiones

Los temas se trataron por parte de los equipos de cada proceso, se hizo retroalimentación y se concluyó sobre la importancia y relevancia de los temas trabajados.

Programa de capacitación.

El desarrollo del programa de capacitación se hizo en atención a la oferta propuesta por externos, en alianzas con otras entidades de control fiscal, con la Universidad Nacional, con entidades del sector público del nivel territorial y nacional así como con los funcionarios de la Contraloría, se dio alcance a los requerimientos identificados presentando las siguientes capacitaciones:

85

Tema Horas No. Servidores

Control Interno y Regimen del servicio Público 04:00 1

Actualización en la Norma NTC ISO 9001-2015 08:00 7

Investigación de Incidentes y Accidentes de Trbajo 02:00 4

Diplomado Herramientas e Instrumentos para Aumentar las Capacidades en el Proceso Auditor

16:00 5

Asesoria en Realización de Auditorias Internas de SGSST 01:00 4

Tercera Sesión de Trabajo del Portal Web, Optimización en el Marco de la Estrategia GEL

03:00 5

Mapa de Riesgos de Gestión en la Marco de la ISO 9001:2015 , Modelo Estandar de Control Interno y del Sistema de Gestión

03:00 23

Matriculas Empresariales 01:30 1

Reflexiones para la Vigilancia Fiscal : Control territorial al Programa de Alimentación Escolar

16:00 2

Segunda Sesión de Trabajo del Portal Web,Optimización en el Marco de la Estrategia GEL

04:00 4

Portal Web ,Optimización en el Marco de la Estrategia GEL 02:00 5

Valores Institucionales , Manejo de Emociones y Trabajo en Equipo , e Intervencion del riesgo Psicosocial y Fortalecimiento del Clima Laboral

3:00 24

Evaluación del Desempeño Laboral y Concertación de Objetivos 01:00 9

Socialización de la Herramienta para la Evaluación de los Planes , Programas y Proyectos

01:50 11

Revisión de la Rendición de la Cuenta en gestión Transparente 02:00 12

Direccionamiento estrategico ( Señora Contralora ), Retroalimentación y Reinducción

02:00 24

Procesos de Tecnologias de la Información y Comunicaciones ; Supervisión a la Contratación Estatal

02:00 24

Procesos de Participación Ciudadana y Comunicación e Información Pública

02:00 18

25

Procesos de Auditorias Integral ,Asesoria Juridico Fiscal y Responsabilidad Fiscal Y jurisdicción Coactiva

02:00 24

Sistema de Gestion de la Calidad , Sistema de seguridad y salud en el trabajo ,codigo de etica y buen gobierno ,Reglamento interno , Procesos de desarrollo corporativo ,Gestión financiera , Gestión integral del talento humano, control interno diciplinario

04:30 25

Proceso de Evaluación , Medición y Control ( Modelo Estandar de Control Interno ) , Direccionamiento estrategico

02:00

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Tema Horas No. ServidoresConferencia "Aguas Subterraneas del Valle de Aburrá como recurso estratégico y " Balances , perspectivas de la educación ambiental en el departamento

04:00 1

Taller de implementación del modelo integrado de planeación y gestión desde la dimensión de control interno

08:00 1

Participación Ciudadana en el Ejercicio del Control Fiscal y Control Social

1

Seminario Internacional Control Fiscal Ambiental para el Desarrollo Sostenible

08:00 1

Derechos Ambientales y Calidad del Aire 04:30 1

Programa de Formación en Derecho Contencioso Administrativo 04:00 1

Agencia Nacinal de Contratación Pública - Colombia Compra Eficiente

12:00 1

Control Estrés 01:00 14

Seminario taller cierre contractual 2018 y prepearación de los contratos 2019

16:00 5

Taller Organismos de Control de Embajadores para el Gobierno Digital

08:00 5

Brigada de Emergencia 02:00 22

Socialización de Auditorias GEL 2018 y taller para la transición de la Estrategia de Gobierno en Linea a Gobierno Digital Decreto 1008-2018

04:30 4

Curso de redacción para funcionarios de la Contraloria Municipal de Itagüí

24:00:00 24

Gestión de Cambio de Cultura de TI y Arquitectura Empresarial 02:00 26

Congreso Nacional de Comisión de Personal 08:00 5

Prevención de Farmaco Depencia ,Alcoholismo ,Tabaquismo y Estilos de Vida Saludable

02:00 23

Plan de Socialización de PIA 02:00 2

IV Congreso Nacional de Derecho Administrativo Laboral 24:00:00 3

Foro "El futuro del Control Fiscal" 08:00 2

Claves para la Implementación y Fortalecimiento del MIPG 20:00 4

Inspecciones Locativas 02:00 4

Jornada de reflexión institucional y Capacitación para los funcionarios de la Contraloría Municipal de Itagüí en relaciones efectivas e inteligencia emocional para el fortalecimiento del clima laboral.

05:00 20

Asesoria en implementación del sistema de vigilacia epidemiologia

01:00 4

Preparación para el retiro laboral 12:00 2

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Tema Horas No. ServidoresBrigada de Emergencia , Primeros Auxilios ,RCP,Manejo de fracturas y Heridas ,Transporte de Camillas y Manejo de quemaduras

08:00 1

Funciones delos Brigadistas ,Socialización Plan de Emergencia y Guión Simulacro

02:00 1

Seminario nacional actualización práctica de tablas de retención y valoración documental

16:00 1

Seminario Taller Implementación y Auditoria MIPG 20:00 21Curso de Excel 20:00 20

Taller nuevos enfoques de control interno 16:00 4

Marco Normativo para Entidades de Gobierno - Modificaciones Resolución N° 484 -2017

24:00:00 4

Comunicación Organizacional Efectiva 05:00 17

Estatuto anticorrupción ,responsabilidades del servidor público y actos de transparencia

20:00 2

Fortalecimiento de los comites de convivencia laboral ,COPASST y las comisiones de personal

16:00 4

Como fortalecer la defensa Jurídica del Estado 16:00 2

Herramienta de Autodiagnóstico y Ruta 2019 y Orientación Territorial de Gobierno Digital

07:00 5

Seminario de Auditoria Interna 09:00 2

Actualización Legal en Riesgos Laborales 04:00 2

Transición de la Estrategia de Gobierno en Línea a Gobierno Digital

01:00 23

88

En la vigencia se capacitaron al 100% de los funcionarios en las tres áreas descritas para un total de 3.333 horas, la cual se tiene por número de servidores públicos y por nivel, la siguiente relación:

Horas Número de servidores por nivel Asistencial Técnico Profesional Asesor Directivo

0 – 50 2 51-100 1 2

101-150 3 1 9 2 151 o más 1 4 1

Recursos Presupuestales - Cumplimiento de porcentaje determinado por la de la Ley 1416 del 2010, artículo 4° Acorde con el 2% establecido en el artículo 4 de la Ley 1416 de 2010 que establece: “Las Contralorías Territoriales destinarán como mínimo el dos por ciento (2%) de su presupuesto para capacitación de sus funcionarios y sujetos de control”, se hizo una apropiación inicial de $54.852.951, con un monto final de $128.634.543, de ellos $101.734.543 se invirtieron directamente en los funcionarios de la entidad, el resto es conjunto con los entes vigilados, fortaleciendo el recurso humano de la entidad, así como contribuyendo a la cualificación de los entes vigilados en los temas inherentes al control y a la gestión fiscal, aunado al trabajo conjunto con la comunidad y la academia para la mejora del control social.

Evaluación y Seguimiento.

El Plan Anual Institucional de capacitación se cumplió a cabalidad conforme a lo formulado, logrando una cobertura del 100% de sus funcionarios, permitiendo afianzar el conocimiento en los temas inherentes al control fiscal y a la gestión pública, así como el desarrollo de competencias, contribuyendo a la mejora del quehacer misional e institucional.

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Tipo Que mide Indicador Cumplimiento

Eficiencia Seguimiento a la formulación y ejecución del PIC

Registro del acto administrativo que asigna el presupuesto de capacitación (número, fecha).

Resolución 265 del 28 de diciembre de 2017.

Monto en miles de pesos del presupuesto de capacitación asignado.

$54.852.951 apropiación inicial y final apropiado como ejecutado $128.634.543.

Resolución interna de adopción del PIC (número, fecha y asunto).

Resolución 013 del 31 de enero de 2018.

Acta de reunión del comité de capacitación o Comisión de Personal (número, fecha y asunto).

8 Actas del Comité Primera del 31 de enero, última del 21 de diciembre de 2018.

Registros de la ejecución del PIC Circulares, Actas Comité, Asistencia, Certificados, registros fotográficos, memorias de las capacitaciones, constan en la carpeta de Capacitación.

Eficacia

Permite valorar si los objetivos programados se cumplieron y la cobertura. Mide los resultados del PIC

No. de funcionarios capacitados/ No. de funcionarios de la entidad*100

100%

Actividades de capacitación ejecutadas/ actividades de capacitación propuestas*100

100%

No. de funcionarios satisfechos con la capacitación recibida/ No. de funcionarios atendidos*100.

100%

Porcentaje de ejecución presupuestal según programación.

100%

Efectividad

Mide los cambios que se generan en la organización, como consecuencia del uso de las competencias que los participantes han adquirido a través de la Capacitación

Mejora del servicio interno. Reducción de consultas sobre un mismo tema de un mismo usuario.

Las consultas que se realizan versan sobre nuevos temas, cambios normativos o aclaraciones por temas específicos.

Mejora en los productos: - Auditorías de la Oficina de Control Interno con concepto favorable sobre hallazgos superados y prácticas mejoradas por proceso.

- Con relación a la vigencia 2017 se hicieron los correctivos e implementaron las acciones correctivas y de mejora, permitiendo

90

- Encuestas de percepción favorable de los usuarios sobre los productos que ofrece la entidad.

establecer puntos de control que permiten mejores resultados de los procesos, cumplimiento de los objetivos y satisfacción del cliente. - Las encuestas realizadas por participación ciudadana dan percepción favorable de un 93%

Mejora en el desempeño: - Mejoras en los resultados por la aplicación de lo aprendido en la capacitación para el desempeño de sus funciones. (oportunidad y calidad).

El seguimiento y las evaluaciones del desempeño de cada funcionario permiten evidenciar la mejora, así como el cumplimiento de los planes de acción en un 100%.

Sistema de Estímulos Programa de Bienestar Social-Programa de Incentivos

El programa de bienestar social se desarrolló en las áreas de intervención de protección y servicios sociales, enfocada a atender las necesidades de protección, ocio, identidad y aprendizaje del empleado y su familia, para mejorar sus niveles de salud, vivienda, recreación, cultura y educación, y de calidad de vida laboral, la cual se ocupa de problemas y condiciones de la vida laboral de los empleados, de manera que permitan la satisfacción de sus necesidades para el desarrollo personal, profesional y organizacional. El acceso y participación fue para los 26 servidores públicos y sus grupos familiares, entre las actividades desarrolladas se tienen:

ACTIVIDADES BENEFICIARIOS Cursos deportivos, musicales, artísticos, informática, baile, culinaria, estimulación temprana, entre otros.

20 servidores públicos y grupo familiar

Evaluaciones médicas ocupacionales 25 servidores públicos Gimnasios y centro de acondicionamiento físico 5 servidores públicos y grupo

familiar Taller valores institucionales, manejo de emociones y trabajo en equipos, e intervención del riesgo sicosocial y fortalecimiento del clima laboral

24 servidores públicos

91

Actividades de Bienestar Laboral Lúdico – recreativa compartir con las familias


Jornada lúdico recreativa 21 servidores públicos Programa Preparación para el retiro laboral 2 servidores públicos Conmemoración día del servidor público 22 servidores públicos Jornada de reflexión institucional y Capacitación en relaciones efectivas e inteligencia emocional para el fortalecimiento del clima laboral.


Taller en comunicación organizacional efectiva para el fortalecimiento del clima laboral


Capacitación - Código de ética y buen gobierno 25 servidores públicos Capacitación Control del Estrés 14 servidores públicos Capacitación Prevención de Fármaco Dependencia ,Alcoholismo ,Tabaquismo y Estilos de Vida Saludable


Evaluación del Desempeño Laboral y Concertación de Objetivos


Campaña Institucional de Valores 26 servidores públicos Actividad de bienestar laboral- Compartir navideño con las familias


Se compensó tiempos laborales como fue en la semana mayor, diciembre y se tuvo jornada especial para la época de navidad, con el fin de proporcionar a los funcionarios de la entidad el goce y fortalecimiento familiar


Celebración de fechas especiales (cumpleaños, día profesional, entre otros)


Medición del riesgo sicosocial e intervención del riesgo psicosocial


Estímulo a la Educación Superior. Este estímulo es prioridad dentro de las orientaciones estratégicas de la Contraloría, se reglamentó mediante Resolución 156 de 2016, teniendo como premisa la inclusión y oportunidad para todos los funcionarios que cumplan con los requisitos legales, porque la cualificación del servidor público incide directamente en la mejora de la gestión de lo público y en el ejercicio del control fiscal. Durante la vigencia se atendieron todas las solicitudes de apoyo para la financiación de estudios de educación superior, luego de analizadas por el Comité de Capacitación, Estímulos y Bienestar Social y con el cumplimiento de requisitos se determinó y entregó el estímulo a todos los funcionarios que participaron en las dos convocatorias del año:

92

FUNCIONARIOS POR NIVEL

ESTUDIOS

1 del nivel asistencial - Administración de Empresas

1 del nivel profesional - Maestría en Administración de Riesgos 1 del nivel directivo - Especialización en Derecho

Administrativo Como logro se tiene el título de Maestría en Administración y la terminación de estudios de la Especialización en Derecho Administrativo.

Programa de Incentivos.

Cumpliendo con el cometido de crear condiciones favorables al desarrollo del trabajo para que el desempeño laboral cumpla con los objetivos previstos y reconocer o premiar los resultados del desempeño en niveles de excelencia, el

programa se ejecutó otorgando los reconocimientos y los incentivos pecuniarios y no pecuniarios a los mejores empleados y a los mejores equipos de trabajo, conforme a las normas vigentes.

Mejores Empleados.

La Contraloría Municipal de Itagüí, mediante resolución motivada otorgó al mejor empleado de carrera, a los mejores empleados de carrera de cada nivel jerárquico y al mejor empleado de libre nombramiento y remoción de la entidad, los reconocimientos e incentivos no pecuniarios, haciendo reconocimiento público a la labor meritoria en la conmemoración del día del Servidor Público.

El incentivo no pecuniario para cada uno de los funcionarios es valorado setecientos cincuenta mil pesos ($750.000) para disfrutar en actividades y/o programas socioculturales y recreativos conforme a lo dispuesto en el Plan de Estímulos de la vigencia 2018.

93

Mejores Equipos de Trabajo.

Mediante Circular 23 se convocó a la participación en los mejores equipos de trabajo, para el año 2018 se elige como alternativa, áreas estratégicas de trabajo fundamentadas en la planeación institucional para ser desarrolladas por equipos de trabajo a través de proyectos previamente inscritos, así:

A) Proyectos tendientes al fortalecimiento del control fiscal:

Metodología para la aplicación del Control Fiscal Interno, su auditoría y resultados.

Procedimiento para auditar las estampillas desde la norma, el recaudo, su ejecución o transferencia y aplicación, incluidos formatos.

Procedimiento para seguimiento y monitoreo de Políticas Pública, incluidos formatos.

Herramienta para la medición de la satisfacción del cliente que permita mayor cobertura y contribuya en la obtención de resultados para la mejora del servicio.

B) Proyectos para el mejoramiento de los procesos administrativos de la Contraloría:

Proyecto para el manejo integral de los residuos sólidos en la Contraloría Municipal de Itagüí como aporte de la entidad para el cuidado y protección del medio ambiente.

Programa de sensibilización y socialización en manejo de archivos como fuente de Patrimonio Histórico de la Contraloría Municipal.

Se presentaron dos equipos con los siguientes proyectos:

PROYECTO Administración de encuestas en línea. Procedimiento para auditar estampillas municipales.

Luego de la revisión de los proyectos entregados, de la sustentación de cada equipo y de las preguntas y observaciones realizadas por los compañeros, así

94

omo del equipo evaluador se procede a realizar las evaluaciones, de lo analizado se desprende un empate con una puntuación de 4.5, considerando un primer lugar para los dos proyectos.

Evaluación acogida por el Comité de Incentivos, quien conforme a la circular procede a seleccionar a partir de los resultados remitidos por el equipo evaluador a los dos Equipos en el primer lugar, así el incentivo que se había aprobado de $2.000.000 para el Mejores Equipo (Primer Lugar) se distribuye en partes iguales para ambos equipos.

Presupuesto Sistema de Estímulos. Para la vigencia del 2018, se tuvo una apropiación presupuestal definitiva de $35.901.606 en el rubro de bienestar social y estímulos, sin embargo, como en la vigencia anterior la inversión real en el sistema de estímulos es mayor por las capacitaciones, actividades desarrolladas en los programas de bienestar que no obtuvieron gasto del presupuesto, por las alianzas con otras entidades, lo cual lleva a una mayor cobertura en el bienestar de los servidores públicos de la Contraloría Municipal de Itagüí como de su grupo familiar. Evaluación y Seguimiento. El Sistema de estímulos, en sus programas de bienestar social y de incentivos, se cumplió acorde con lo programado, con una cobertura al cien por ciento de los servidores públicos y de sus grupos familiares conforme a la norma; se ha realizado la intervención del riesgo psicosocial y un trabajo constante por mantener un adecuado clima laboral.

Tipo Que mide Indicador Cumplimiento

Eficiencia Seguimiento a la formulación y ejecución.

Registro del acto administrativo que asigna el presupuesto para los programas de bienestar social e incentivos (número, fecha).

Resolución 265 del 28 de diciembre de 2017.

Monto en miles de pesos del presupuesto de los programas de bienestar social e incentivos asignado.

Apropiación presupuestal definitiva de $35.901.606 en el rubro de bienestar social y estímulos

Resolución interna de adopción del Resolución 013 del 31 de enero

95

Sistema de Estímulos (número, fecha y asunto).

de 2018.

Acta de reunión del comité de Capacitación, Estímulos y Bienestar Social o Comisión de Personal (número, fecha y asunto).

8 Actas del Comité Primera del 31 de enero, última del 21 de diciembre de 2018. 2 Actas Comité de Incentivos del 7 de junio y última del 27 de noviembre de 2018.

Registros de la ejecución de los programas de bienestar social e incentivos

Circulares, Actas Comité, Asistencia, Certificados, registros fotográficos, memorias de las capacitaciones, constan en la carpeta de Bienestar Social.

Eficacia

Permite valorar si los objetivos programados se cumplieron y la cobertura. Mide los resultados de los programas.

No. de funcionarios beneficiados/ No. de funcionarios de la entidad*100 100%

Actividades de bienestar social ejecutadas/ actividades de bienestar social propuestas*100

100%

Incentivos ejecutados/ incentivos propuestos*100 100%

No. de funcionarios satisfechos con los programas de bienestar social recibidos/ No. de funcionarios atendidos*100.

100%

Porcentaje de ejecución presupuestal según programación 100%

Efectividad

Mide los cambios que se generan en la organización.

Mejora en el desempeño productivo y el desarrollo humano: - Medición de los factores de riesgo psicosocial - Medición del clima laboral - Evaluación del desempeño

- Con relación al riesgo psicosocial se hizo la medición manteniendo un nivel BAJO con promedios inferiores a los obtenidos en el 2016. - La medición del clima laboral 2017 arrojó un indicador del 74% que permite determinar que el clima en la entidad se percibe de manera muy positiva en la mayoría de empleados. - El seguimiento y las evaluaciones del desempeño de cada funcionario permiten evidenciar la mejora en el desempeño, así mismo con el cumplimiento al 100% de los planes de acción.

96

Estados Financieros

La información financiera presentada a diciembre 31 de 2018, fue tomada fielmente de los libros de contabilidad, se elaboró conforme al Nuevo Marco Normativo para Entidades de Gobierno, refleja en forma fidedigna la situación financiera, económica, social y ambiental de la Contraloría Municipal de Itagüí, además se han verificado las afirmaciones contenidas en los Estados Contables básicos.

Balance

31 de diciembre 2018 (Nuevo Marco Normativo para

Entidades de Gobierno) ACTIVO $1.339.679.527 PASIVO $189.617.939 PATRIMONIO $1.150.061.588

Estado de Actividad Financiera, Económica

31 de diciembre de 2018

RESULTADO DEL EJERCICIO (62.456.815)

El déficit del ejercicio obedece principalmente por cambio en la forma de reflejar el registro contable en el gasto de Depreciación y las amortizaciones de licencias y gastos pagados por anticipados y no en el patrimonio como se reflejaba en el régimen contable anterior, además se realizó el castigo en pérdida de retiro de activos inservibles, obsoletos y licencias expiradas.

97

Indicadores

SOLVENCIA 31 de diciembre de 2018

Patrimonio / Activo Total 85.85%

El Patrimonio neto de la Contraloría, representa un 85.85% del total de los Activos a diciembre 31 de 2018.

LIQUIDEZ 31 de diciembre de 2018

Activo Corriente / Pasivo Corriente 0.26

La Contraloría tiene una razón corriente de 0.26 a 1,00. Esto quiere decir, en principio, que por cada peso ($1) que la Entidad llene en el corto plazo, cuenta con 0.26 para respaldar la obligación.

Implementación NICSP

En la adopción del Nuevo Marco Normativo, el impacto por la transición se presentó en ajustes por convergencia los cuales se generaron en la cuenta de propiedad, planta y equipo, en la clasificación de bienes para control administrativo y la cancelación de la depreciación y amortizaciones acumuladas.

Al igual que los otros activos los cuales por políticas de la entidad son llevados al gasto.

Dicho impacto se refleja en la cuenta 3145 Impactos por la transición al Nuevo Marco Normativo de la siguiente forma:

Propiedad, Planta y Equipo $301.760.926

Activos Intangibles $90.208.947

Otros Activos ($28.265.365)

Otros activos por transición $688.161.695

Para un Total de $1.051.866.202

98

Presupuesto

Conforme a lo establecido en el parágrafo del artículo segundo de la Ley 1416 de 2010, el presupuesto para la Contraloría Municipal de Itagüí quedó aforado y se ha ejecutado así:

Diciembre 31 de 2018 (cifras en pesos)

Concepto Apropiación Ejecución (Compromisos) Porcentaje de ejecución

Ingresos $2.742.647.527 $2.742.647.527 100% Egresos $2.742.647.527 $2.742.625.508 99.99%

Cumplimiento de Ley 1416 de 2010 (Conclusión Ley 617)

Con base en el análisis de la información reportada por el Departamento Administrativo de Planeación Departamental, se tiene que la Contraloría Municipal de Itagüí en las últimas dos vigencias cumple con el límite de gastos así:

Vigencia (Cifras en pesos)

2015 2016 2017 2018*

Límite Máximo de Gasto $2.335.646.105 $2.493.769.346 $2.637.161.084 $2.742.647.527

Valor ejecutado $2.390.642.113 $2.493.716.228 $2.636.971.298 $2.742.625.508

Diferencia (Limite - Ejecución) ($54.996.008) $53.118 $189.786 $22.019

Conclusión Ley 617 NO CUMPLE CUMPLE CUMPLE CUMPLE

Fuente: Ley 617- Planeación Departamental. *2018 en validación.

Alianzas estratégicas Continúan vigentes las alianzas con las siguientes entidades como medio de fortalecimiento del ejercicio del control fiscal con la participación de la comunidad, las veedurías, los entes vigilados y los funcionarios de la Contraloría, buscando su

99

cualificación y desarrollo de competencias para una mejor gestión de lo público en beneficio de los Itagüiseños:

ENTIDAD Ministerio de las Tecnologías de la Información y las Comunicaciones Secretaría de Transparencia – Presidencia de la República Personerías del Valle de Aburrá Contralorías de Antioquia, Medellín, Itagüí, Bello y Envigado Área Metropolitana del Valle de Aburrá Corantioquia Secretaria del Medio Ambiente de Medellín Contaduría General de la República Gobernación de Antioquia- Catastro Departamental Auditoría General de la República Universidad Nacional de Colombia Universidad de Medellín

Igualmente, en coordinación con la Comisión Regional de Moralización y la Secretaria de Transparencia de la Presidencia de la República, se viene no solo dando cumplimiento al mandato legal, sino que se tiene como una apuesta decidida por la Transparencia, el fortalecimiento del control social, la ética y la moral pública. Secretaría de Transparencia – Presidencia de la República, mesa de trabajo en marzo de 2018 y oficio 511 de mayo 25 de 2018 para materializar alianza por la Transparencia. Certificaciones y Evaluaciones Externas

Dictamen razonable a la situación financiera de la Entidad en las últimas dos vigencias, ésta auditoría otorgó una opinión Limpia.

Pronunciamiento de fenecimiento de la cuenta de los dos últimos años.

100

Evaluación Función Pública La Contraloría Municipal de Itagüí obtuvo el tercer lugar a nivel nacional y primero en Antioquia comparándola con su grupo par (40 contralorías del país).

Certificación de Sistemas de Gestión, Informe Auditoría de Certificación ISO 9001:2015, emitido por Bureau Veritas.

Renovación del Certificado de Responsabilidad Social a la Contraloría Municipal de Itagüí como reconocimiento ante los grupos de interés de asumir voluntaria y públicamente el compromiso de una gestión socialmente responsable.

102

Estado de los procesos judiciales en contra de la Entidad:

Radicado Juzgado Demandante Pretensiones y cuantía Estado

2012-00041

16 Administrativo de Medellín

Paula Andrea Sepúlveda Cardona

Decretar la nulidad de la resolución 044 del 20 de febrero de 2012, qué declaró insubsistente a la demandante. Valor pretensión $16.449.179.

Cancelada al demandante $11.447.490

2015-00554

27 Administrativo de Medellín

Juan Diego Murillo Giraldo

Decretar la nulidad del Acuerdo 004 de 2012, que modificó la planta de personal de la Contraloría municipal de Itagüí. Sin cuantía.

Mediante sentencia del 4 de abril de 2017 se anuló el Acuerdo 004 de 2012. Pendiente recurso de apelación.

2003-01788

Tribunal Administrativo de Antioquia

Mauricio Tabares Grisales

Decretar nulidad del auto que negó excepciones previas presentadas contra el mandamiento de pago $705.635.096

El Consejo de Estado en fallo del treinta (30) de agosto de dos mil dieciocho (2018), confirmó en su totalidad el fallo de primera instancia que negó las excepciones, las pretensiones y anuló el mandamiento de pago. Se solicitó aclaración del fallo.

2016-00254

Juzgado 15 Administrativos de Medellín

Asociación Sindical de Docentes del Departamento de Antioquia

Decretar la nulidad del Acuerdo que creó la figura de contralor escolar en las instituciones educativas públicas del Municipio de Itagüí.

Anulado en primera instancia. Pendiente de fallo de segunda instancia

2018-00199 Juzgado 33 Administrativo de Medellín

Contraloría municipal de Itagüí

Acción de Repetición en contra del ex contralor Luis Fernando Zuluaga Gutiérrez.

El 18 de mayo de 2018, se presenta la demanda. Se notificó y el demandante contestó. Pendiente fijación primera audiencia.

2018-00526 Juzgado 01 Administrativo de Medellín

Contraloría municipal de Itagüí

Acción de Repetición en contra del ex contralor Luis Fernando Zuluaga Gutiérrez.

El 14 de diciembre se aceptó la demanda. Se está notificando al demandado.

1

ANEXO 1

1.1 Avance del Plan Estratégico 2016-2019

1.1.1 Líneas Estratégicas 1.1.1.1 Gestión del control fiscal para la mejora continua del quehacer institucional y de los entes vigilados. Objetivo: Impulsar la mejora de la gestión pública a partir de la promoción y evaluación del control fiscal interno y de la aplicación de los diferentes sistemas de control.

Acción estratégica

Meta 2016

Resultado 2016

Cumplimiento 2016

Meta 2017

Resultado 2017

Cumplimiento 2017

Meta 2018

Resultado 2018

Cumplimiento 2018

% Meta anual –

PE 2016

% Meta anual – PE

2017

% Meta anual – PE

2018

% Acumulado

PE 2016 - 2018

Planeación y ejecución del plan general de auditoría con cobertura a todos los entes vigilados

64 auditorías

60 98.4% 47

50 100% 61 61 100% 24.6% 25% 25% 74.6%

3 100% Ejecución oportuna e informes de auditorías exprés acorde a la demanda.

17 100% Ejecución oportuna e informes de auditorías

exprés acorde a la demanda

13 100% 25% 25% 25% 75%

1 Sensibilización en la Estrategia GEL, por lo menos 1 en

4

100% Sensibilización en la Estrategia GEL, por lo menos 2 en el cuatrienio

2 100% Sensibilización en la

Estrategia de gobierno en

línea y digital

4 100% 25% 25% 25% 75%

2


Meta 2016

Resultado 2016

Cumplimiento 2016

Meta 2017

Resultado 2017

Cumplimiento 2017

Meta 2018

Resultado 2018

Cumplimiento 2018

% Meta anual –

PE 2016

% Meta anual – PE

2017

% Meta anual – PE

2018

% Acumulado

PE 2016 - 2018

cada vigencia.

Evaluación e informe de la Estrategia GEL mínimo 2 en el cuatrienio

N/A N/A 5 5 100% 50% N/A 50% 100%

1 Capacitación en rendición de cuentas a los Entes vigilados

4 100% Realización de una capacitación en cada vigencia

1 100% 1 1 100% 25% 25% 25% 75%

Informes de auditorías regulares y especiales que incluyen la revisión de la cuenta, acorde al plan general de auditorías.

50% (47) 50% 58 58 100% ------ 12,5 25% 37.5%

Evaluación de políticas públicas y proyectos

1 Informe Finanzas públicas entes vigilados

1 100% 1 informe anual a las entidades auditadas que le aplica

3 100% 3 3 100% 25% 25% 25% 75%

7 informes de deuda pública

7 100% 1 trimestral a la Administración Municipal, 2017, 2018, 2019

4 100% 4 4 100% 25% 25% 25% 75%

3


Meta 2016

Resultado 2016

Cumplimiento 2016

Meta 2017

Resultado 2017

Cumplimiento 2017

Meta 2018

Resultado 2018

Cumplimiento 2018

% Meta anual –

PE 2016

% Meta anual – PE

2017

% Meta anual – PE

2018

% Acumulado

PE 2016 - 2018

1 Evaluación del Estado de los recursos naturales y del medio ambiente – ERNA

1 100% 1 informe en cada vigencia

1 100% 1 1 100% 25% 25% 25% 75%

Identificación de políticas públicas y su inclusión en el plan de desarrollo del Municipio de Itaguí 2016-2019

1 100% Evaluación de políticas públicas

conforme al plan de

desarrollo municipal

1 100% ------ 25% 25% 50%

Retroalimentación que permita mejores prácticas del control fiscal interno

Evaluación del Control Fiscal Interno acorde la PGA

100% 100% Sensibilización y capacitación en materia Control Fiscal Interno, mínimo 2 en cuatrienio

N/A N/A Sensibilización y

capacitación en materia

Control Fiscal Interno,

mínimo 1 en el cuatrienio

100% ----- ------ 100%

Acorde con el plan general de auditorías, evaluar el control fiscal interno

48 100% 58 58 100% 25% 25% 25% 75%

Procedimiento del Control Fiscal Interno

1 100% ----- ------ ------ ---- ---- ----- 100% ----- ------ 100%

4


Meta 2016

Resultado 2016

Cumplimiento 2016

Meta 2017

Resultado 2017

Cumplimiento 2017

Meta 2018

Resultado 2018

Cumplimiento 2018

% Meta anual –

PE 2016

% Meta anual – PE

2017

% Meta anual – PE

2018

% Acumulado

PE 2016 - 2018

implementado Fortalecimiento de los procesos auditor y de responsabilidad fiscal

Ajustes al proceso auditor y de auditoría exprés.

1 100% ------- -------- ------- ------ ------ ----- 100% 100%

Procedimientos de la UFRI, ajustados al 2016.

1 100% ------- -------- ------- ------ ------ ----- 100% 100%

Reuniones internas de retroalimentación del proceso auditor

12 100% Reuniones realizadas acorde con la ejecución del plan general de auditoría

12 100% 12 12 100% 25% 25% 25% 75%

Procedimiento de Indagación Preliminar ajustado al 2016

1 100% ------- -------- ------- ------ ------ ----- 100% ----- ----- 100%

Proceso ajustado de responsabilidad fiscal y jurisdicción coactiva al 2016

1 100% ------- -------- ------- ------ ------ ----- 100% ------ ------ 100%

Procesos en trámite con radicado 2012, 2014 y 2015 (10) finalizados

6 60% Procesos de Responsabilidad Fiscal tramitados de acuerdo a la Ley

19 100% 24 24 100% 15% 25% 25% 65%

5


Meta 2016

Resultado 2016

Cumplimiento 2016

Meta 2017

Resultado 2017

Cumplimiento 2017

Meta 2018

Resultado 2018

Cumplimiento 2018

% Meta anual –

PE 2016

% Meta anual – PE

2017

% Meta anual – PE

2018

% Acumulado

PE 2016 - 2018

a 31 de diciembre de 2016 Proceso imputado con medida cautelar decretada

2 100% Proceso imputado con Medida cautelar decretada cuando le figuren bienes

5 100% 8 8 100% 25% 25% 25% 75%

Recuperar el 100% del detrimento cuando exista póliza que afianza el asegurado

5

100% Recuperar el 100% del detrimento cuando exista póliza que afiance el asegurado tanto en el cobro persuasivo como en el coactivo. Recuperar el 100% del detrimento cuando el responsable fiscal tenga bienes por valor superior al valor adeudado (cobro coactivo)

N/A N/A N/A N/A N/A 25% N/A N/A 25%

Realizar investigaciones sobre los bienes

4 100% Realizar investigaciones sobre los bienes

11 100% 11 11 100% 25% 25% 25% 75%

6


Meta 2016

Resultado 2016

Cumplimiento 2016

Meta 2017

Resultado 2017

Cumplimiento 2017

Meta 2018

Resultado 2018

Cumplimiento 2018

% Meta anual –

PE 2016

% Meta anual – PE

2017

% Meta anual – PE

2018

% Acumulado

PE 2016 - 2018

del responsable fiscal

del responsable fiscal

Procesos administrativos sancionatorios terminados en un año

2

100% Procesos administrativos sancionatorios terminados en un año desde su inicio.

N/A N/A 7 7 100% 25% N/A 25% 75%

IP en trámite con radicado 2015, 2016 finalizadas en el 2016

14 100% IP Indagaciones preliminares con radicado 2016, 2017, 2018, 2019 finalizadas en el término legal

5 100% 2 2 100% 25% 25% 25% 75%

Evaluar los beneficios del control fiscal

100% 100% Beneficios del control fiscal (Resultado evidenciado en cada auditoría, acorde con el plan general de auditorías)

100% 100% 71 71 100% 25% 25% 25% 75%

Informe anual (Auditoría y Responsabilidad Fiscal)

2 100% Informe anual (Auditoría y Responsabilidad Fiscal)

2 100% 2 2 100% 25% 25% 25% 75%

7


Meta 2016

Resultado 2016

Cumplimiento 2016

Meta 2017

Resultado 2017

Cumplimiento 2017

Meta 2018

Resultado 2018

Cumplimiento 2018

% Meta anual –

PE 2016

% Meta anual – PE

2017

% Meta anual – PE

2018

% Acumulado

PE 2016 - 2018

Alianzas estratégicas para el control fiscal

7 Alianzas realizadas

8 100% Alianzas realizadas con otras entidades para fortalecimiento del control fiscal, acorde con las necesidades de cada vigencia

10 100% 10 10 100% 25% 25% 25% 75%

Cumplimiento Plan Estratégico

Cumplimiento Promedio 44% 24% 26% 73%

8

1.1.1.2 Gestión del control fiscal al servicio de la comunidad Objetivo: Promover la democratización de la gestión pública con la atención ciudadana, su capacitación y el acceso a la información pública.


Meta Result. 2016

% Cumpl. 2016

Meta 2017

Result. 2017

Cumpl. 2017

Meta 2018 Result 2018

Cumpl. 2018

% Meta anual – PE

2016

% Meta anual PE

2017

% Meta anual PE

2018

% Acumulado PE

2016 - 2018 Promoción de la Participación Ciudadana

Capacitaciones dirigidas a veedores y comunidad en general: 2 en el 2016; 4 en el 2017, 4 en el 2018, 4 en 2019

2 100% 4 4 100% 4 20 100% 25% 25% 25% 100%

Capacitación en liderazgo: 1 cada vigencia.

1 100% Capacitación en liderazgo, mínimo 2 en el cuatrienio

----- ------ ------ ------ ------- 50% ------ -------- 50%

4 Capacitaciones a Contralores Estudiantiles y al Gobierno escolar

4 100% ------- ------- ------- ------ --------- -------- 100% ------ ------ 100%

Elección y posesión de Contralores Estudiantiles: 24 en cada anualidad

24 100% ------- ------- ------- ------ --------- -------- 100% ------ ------ 100%

Rendición de cuentas de los

24 100% ------ ------ ------ ------ ------ ------ 100% ------ ------ 100%

9


Meta Result. 2016

% Cumpl. 2016

Meta 2017

Result. 2017

Cumpl. 2017


Cumpl. 2018

% Meta anual – PE

2016

% Meta anual PE

2017

% Meta anual PE

2018

% Acumulado PE

2016 - 2018 Contralores estudiantiles Realizar reconocimiento de experiencias exitosas: 1 cada vigencia

1 100% ------ ------ ------ ------ ------ ------ 100% ------ ------ 100%

Acompañamiento al control social en la gestión educativa, por demanda

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 25% 25% 25% 75%

Informes de auditorías remitidos al Concejo Municipal, 58 cada vigencia

63 100% Informes de auditorías remitidos al Concejo Municipal de acuerdo al plan general de auditorías en cada vigencia.

64 100% 65 78 100% 25% 25% 25% 75%

Recepción de quejas y denuncias realizadas en las sesiones del Concejo donde sea invitada la Contraloría, por demanda.

100% 100% Recepción de quejas y denuncias realizadas en las sesiones del Concejo donde sea invitada la Contraloría, por demanda.

100% 100% 100% 100% 100% 25% 25% 25% 75%

Permanente asesoría y acompañamiento

100% 100% Permanente asesoría y acompañamiento

100% 100% 100% 100% 100% 25% 25% 25% 75%

10


Meta Result. 2016

% Cumpl. 2016

Meta 2017

Result. 2017

Cumpl. 2017


Cumpl. 2018

% Meta anual – PE

2016

% Meta anual PE

2017

% Meta anual PE

2018

% Acumulado PE

2016 - 2018 a las veedurías ciudadanas acorde a la demanda.

a las veedurías ciudadanas acorde a la demanda.

Revisión mensual de los buzones de sugerencias ubicados en la ciudad.

100% 100% Revisión de los buzones de sugerencias ubicados en la ciudad, como mínimo uno mensual

100% 100% 100% 100% 100% 25% 25% 25% 75%

Atención al ciudadano

Uso al 100% del aplicativo en gestión transparente.

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 25% 25% 25% 75%

Recepción y trámite de las PQRD al 100% conforme al término establecido en el proceso (117 peticiones finalizadas)

115 98.3 Recepción y trámite de las PQRD al 100%, conforme al término establecido en el proceso

100% 100% 170 170 100% 24.6% 25% 25% 74,6%

Procedimiento (PQRD) actualizado en el 2016.

1 100% ------ ------ ------ ------ ------ ------ 100% 100%

Elaboración del 1 100% 1 100% 100% 1 1 100% 25% 25% 25% 75%

11


Meta Result. 2016

% Cumpl. 2016

Meta 2017

Result. 2017

Cumpl. 2017


Cumpl. 2018

% Meta anual – PE

2016

% Meta anual PE

2017

% Meta anual PE

2018

% Acumulado PE

2016 - 2018 plan anticorrupción y de atención al ciudadano en cada vigencia. Informes de evaluación de la recepción de las PQRD, dos anualmente.

2 100% 2 2 100% 2 2 100% 25% 25% 25% 75%

Informe de satisfacción anual.

1 100% 1 1 100% 1 1 100% 25% 25% 25% 75%

Divulgación gestión y resultados

Una capacitación anual para el uso de gestión transparente y del portal

1 100% 1 1 100% 1 1 100% 25% 25% 25% 75%

Chat disponible durante los días laborales de 3 a 4 pm

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 25% 25% 25% 75%

Preguntas frecuentes y contáctenos por demanda con respuesta acorde a la norma

100% 100% 100% 100% 100% 100%

100% 100% 25% 25% 25% 75%

Presentación del informe de gestión ante el Concejo

1 100% 1 1 100% 1 1 100%

25% 25% 25% 75%

12


Meta Result. 2016

% Cumpl. 2016

Meta 2017

Result. 2017

Cumpl. 2017


Cumpl. 2018

% Meta anual – PE

2016

% Meta anual PE

2017

% Meta anual PE

2018

% Acumulado PE

2016 - 2018 municipal, anualmente Informe de gestión a la comunidad anualmente

1 100% 1 1 100% 1 1 100%

25% 25% 25% 75%

Publicación de 58 informes como resultado del quehacer misional en cada vigencia.

63 100% Publicación de informes acorde al Plan General de Auditorías como resultado del quehacer misional en cada vigencia.

64 100% 65 78 100% 25% 25% 25%

75%

Divulgación (redes sociales) de eventos y actividades de interés para la comunidad desde el quehacer institucional, permanentemente

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 25% 25% 25% 75%

Alianzas Estratégicas

2 capacitaciones por año con otros organismos de control o la academia

2 100% 2 3 100% 2 4 100% 25% 25% 25%

75%

Participación en la Red institucional de apoyo al

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 25% 25% 25% 75%

13


Meta Result. 2016

% Cumpl. 2016

Meta 2017

Result. 2017

Cumpl. 2017


Cumpl. 2018

% Meta anual – PE

2016

% Meta anual PE

2017

% Meta anual PE

2018

% Acumulado PE

2016 - 2018 control social, permanentemente



14

1.1.1.3 Gestión del conocimiento para el control fiscal Objetivo: Propiciar la gestión del conocimiento desde la información, comunicación, el talento humano y las tecnologías como pilar del ejercicio del control fiscal.


Meta Result. 2016

% Cumpl. 2016

Meta 2017

Result. 2017

Cumpl. 2017


Cumpl. 2018

% Meta anual – PE

2016

% Meta anual PE

2017

% Meta anual PE

2018

% Acumulado PE

2016 - 2018 Implementación y mantenimiento de la Estrategia de Gobierno en Línea

Tic para servicio: 70% para 2016; 100% para 2017 y mantener al 100% en el 2018.

70% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 25% 25% 50% 100%

Tic para el Gobierno Abierto: 80% en el 2016; 100% para 2017 y mantener al 100% en el 2018- 2019

63% 78.7 100% 100% 100% Tic para el Gobierno Abierto: 80% en el 2016; 100% para 2017 y mantener al 100% en el 2018

100% 100% 25% 25% 50% 100%

Tic para la gestión: 30% en el 2016; 50% para 2017, 65% en el 2018 y 80% en el 2019

17% 56,6% 50% 64,5% 100% Tic para la gestión: 30% en el 2016; 50% para 2017, 65% en el 2018

76% 100%

25% 25% 50% 100%

Seguridad y privacidad de la información: 30% en el 2016; 50% para 2017, 65% en el 2018 y 80% en el 2019

18% 60% 50% 100% 100% Seguridad y privacidad de la información: 30% en el 2016; 50% para 2017,

66% 100%

25% 25% 50% 100%

15


Meta Result. 2016

% Cumpl. 2016

Meta 2017

Result. 2017

Cumpl. 2017


Cumpl. 2018

% Meta anual – PE

2016

% Meta anual PE

2017

% Meta anual PE

2018

% Acumulado PE

2016 - 2018 65% en el 2018

Publicación del contenido de la información de acuerdo a la Ley de Transparencia y acceso a la información pública

100% 100% 100% 100%

100% 100% 100%

100% 25% 25% 25% 75%

Capacitación y formación a los servidores públicos de la Contraloría

Capacitación acorde con la programación de la implementación de la Estrategia

4 100% 2 2 100% 3 3 100%

25% 25% 25% 75%

Comunicación organizacional y pública

Procedimiento de comunicaciones ajustado al 2016

1 100% ---- ---- ---- ---- ---- ---- 100% ----- ------ 100%

Políticas de comunicaciones definidas al 2016

1 100% ---- ---- ---- ---- ---- ---- 100% ----- ------ 100%

Plan de comunicaciones anual

1 100% 1 1 100% 1 1 100% 25% 25% 25% 75%

Manual de imagen y estilo formulado al 2016

1 100% ---- ---- ---- ---- ---- ---- 100% ----- ------ 100%

Lineamientos definidos para uso de los canales y medios de información al 2016

1 100% ---- ---- ---- ---- ---- ---- 100% ----- ------ 100%

Activos de información ajustados al 2016

1 100% ---- ---- ---- ---- ---- ---- 100% ----- ------ 100%

Caracterización de usuarios realizada al 2016

1 100% ---- ---- ---- ---- ---- ---- 100% ----- ------ 100%

Política editorial ajustada al 2016 y revisión anual

1 100% N/A N/A N/A 1 1 100% 50% N/A 25% 75%

16


Meta Result. 2016

% Cumpl. 2016

Meta 2017

Result. 2017

Cumpl. 2017


Cumpl. 2018

% Meta anual – PE

2016

% Meta anual PE

2017

% Meta anual PE

2018

% Acumulado PE

2016 - 2018 Elaboración del video institucional al 2016.

1 100% ---- ---- ---- ---- ---- ---- 100% ----- ------ 100%

2 publicaciones de medios impresos anualmente

2 100% Una publicación en medios impresos

1 100% 1 publicación en medio impreso

1 100% 25% 25% 25% 75%

Boletín fiscal virtual implementado al 2016

1 100% ---- ---- ---- ---- ---- ---- 100% ----- ------ 100%

Campañas informativas sobre responsabilidad de los servidores públicos frente a los derechos de los ciudadanos, 2 en el cuatrienio.

1 100% Campañas informativas sobre responsabilidad de los servidores públicos frente a los derechos de los ciudadanos, 2 en el cuatrienio

---- ---- ---- ---- ---- 50% ----- ------ 50%

Elemento MECI ajustado (comunicación e información pública) al 2016

1 100% ---- ---- ---- ---- ---- ---- 100% ----- ------ 100%

Fortalecimiento del manejo y custodia de la información

Proceso ajustado (gestión documental) al 2016

1 100% ---- ---- ---- ---- ---- ---- 100% ----- ------ 100%

Plan institucional de archivo - PINAR ajustado al 2016

1 100% ---- ---- ---- ---- ---- ---- 100% ----- ------ 100%

Entrega de Tablas para la 0 0 1 1 100% ---- ---- ---- ----- 100% ------ 100%

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Meta Result. 2016

% Cumpl. 2016

Meta 2017

Result. 2017

Cumpl. 2017


Cumpl. 2018

% Meta anual – PE

2016

% Meta anual PE

2017

% Meta anual PE

2018

% Acumulado PE

2016 - 2018 aprobación por parte del archivo General de la Nación al 2016 Medios electrónicos en el procedimiento administrativo y política de cero papel (Cultura del mejoramiento del uso del papel)

2 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 25% 25% 25% 75%

Política de seguridad y privacidad de la información ajustada al 2016

0 0 1 1 100% ---- ---- ---- ----- 100% ------ 100%

Fortalecimiento de las tecnologías de la información y comunicación

Mantener los sistemas de información actualizados a las últimas versiones existentes en la Contraloría

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 25% 25% 25% 75%

Mantener actualizados los sistemas operativos y herramientas ofimáticas a las últimas versiones existentes en la Contraloría

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 25% 25% 25% 75%

Mantenimiento de hardware, comunicaciones y almacenamiento, mínimo una vez al año

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 25% 25% 25% 75%

Incorporación de nuevas tecnologías acorde con el direccionamiento

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 25% 25% 25% 75%

18


Meta Result. 2016

% Cumpl. 2016

Meta 2017

Result. 2017

Cumpl. 2017


Cumpl. 2018

% Meta anual – PE

2016

% Meta anual PE

2017

% Meta anual PE

2018

% Acumulado PE

2016 - 2018 estratégico de la entidad Seguimiento anual de las nuevas tecnologías

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 25% 25% 25% 75%

Adopción de tecnología verde

100% 100% 100% 100% 100% 100%

100% 100% 25% 25% 25% 75%



19

1.1.1.4 Gestión institucional para un control fiscal de avanzada, integral y competitivo Objetivo: Disponer de los recursos, herramientas y del desarrollo del talento humano para un control fiscal de avanzada, integral y competitivo


Meta Result. 2016

% Cumpl.

2016

Meta 2017

Result. 2017

Cumpl. 2017

Meta 2018

Result 2018

Cumpl. 2018

% Meta anual – PE

2016

% Meta anual PE

2017

% Meta anual PE

2018

% Acumulado PE

2016 - 2018 Mantenimiento de los sistemas de gestión de calidad y de control interno.

Procesos, procedimientos y formatos ajustados al 2016

100% 100% ---- ---- ---- ---- ---- ---- 100% ----- ------ 100%

---- ---- Código de Ética actualizado al 2017

1 100% ---- ---- ---- ---- 100% ------ 100%

---- ---- Código de Buen Gobierno actualizado al 2017

1 100% ---- ---- ---- ---- 100% ------ 100%

Presentación del proyecto de acuerdo para actualizar el Manual de Funciones en 2017

---- ---- Actualización Manual de Funciones

1 100% ---- ---- ---- ---- 100% ------ 100%

Auditorías de seguimiento (mantenimiento del certificado de calidad) 2016, 2017, 2019

100% 100% 100% 100% 25% ---- ---- ---- 33.3 33.3 66.6

Recertificación del sistema de gestión de la calidad en 2018.

---- ---- ---- ---- ---- 1 1 100% ---- ---- 100% 100%

Auditorías a todos los 14 100% 13 13 100% 13 13 100% 25% 25% 25% 75%

20


Meta Result. 2016

% Cumpl.

2016

Meta 2017

Result. 2017

Cumpl. 2017

Meta 2018

Result 2018

Cumpl. 2018

% Meta anual – PE

2016

% Meta anual PE

2017

% Meta anual PE

2018

% Acumulado PE

2016 - 2018 procesos en cada vigencia 4 auditorías de gestión por cada vigencia

4 100% 4 4 100% 4 4 100% 25% 25% 25% 75%

4 campañas de sensibilización y toma de conciencia cada vigencia

4 100% 4 4 100% 4 4 100% 25% 25% 25% 75%

Articulación de los sistemas de gestión que se tienen en la entidad al 2018

---- ---- ---- ---- ---- 100% 100% 100% ---- ---- 100% 100%

1 seguimiento del cumplimiento del plan de acción

2 100% 1 1 100% 1 1 100% 25% 25% 25% 75%

1 evaluación anual al cumplimiento de los planes de acción

1 100% 1 1 100% 1 1 100% 25% 25% 25% 75%

1 informe ejecutivo anual del sistema de control interno

1 100% 1 1 100% 1 1 100% 25% 25% 25% 75%

1 evaluación del sistema de control interno en cada vigencia

1 100% 1 1 100% 1 1 100% 25% 25% 25% 75%

1 evaluación del sistema de control interno contable en cada vigencia

1 100% 1 1 100% 1 1 100% 25% 25% 25% 75%

3 informes pormenorizados del estado del control

3 100% 3 3 100% 1 1 100% 25% 25% 25% 75%

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Meta Result. 2016

% Cumpl.

2016

Meta 2017

Result. 2017

Cumpl. 2017

Meta 2018

Result 2018

Cumpl. 2018

% Meta anual – PE

2016

% Meta anual PE

2017

% Meta anual PE

2018

% Acumulado PE

2016 - 2018 interno en cada vigencia (marzo, julio, noviembre) 2 Seguimientos (semestral) a los planes de mejoramiento

2 100% 2 2 100% 2 2 100% 25% 25% 25% 75%

1 informe de gestión en cada vigencia (comunidad y Concejo)

1 100% 1 2 100% 1 2 100% 25% 25% 25% 75%

Implementación del sistema de gestión para la seguridad y salud en el trabajo.

8 sesiones de trabajo con la ARL en el 2016

8 100% 8 sesiones de trabajo concertados con la

ARL

8 100% 25% 25% 25% 75%

1 asesoría en investigación de incidentes y accidentes en 2016

1 100% ------ ----- ----- ----- ----- ------ 100% ------ ------- 100%

------ ------- ------ Sistema de gestión para la seguridad y salud en el trabajo adoptado al 31 de enero de 2017.

1 100% ------ ------- ------ ------ 100% ------ 100%

Implementación del Sistema de gestión para la seguridad y salud en el trabajo acorde con la norma

1 100% ------ ------- ------ ------ 100% ------ 100%

5 campañas de 7 100% 5 5 100% 5 5 100% 25% 25% 25% 75%

22


Meta Result. 2016

% Cumpl.

2016

Meta 2017

Result. 2017

Cumpl. 2017

Meta 2018

Result 2018

Cumpl. 2018

% Meta anual – PE

2016

% Meta anual PE

2017

% Meta anual PE

2018

% Acumulado PE

2016 - 2018 seguridad y salud en el trabajo

------ ------- ------ Programación anual con la ARL y el

Comité

1 100% 1 1 100% ------ 33.3% 33.3% 64.6%

Medición anual de los factores de riesgo sicosocial

100% 100% Medición de los factores de riesgo sicosocial, mínimo 2 veces en el cuatrienio

------ ------ 1 1 100% 50% ------- 50% 100%

Medición clima laboral, mínimo 2 veces en el cuatrienio.

------- ------ 1 medición laboral 1 100% ------ ------- ------ ------ 50% ----- 50%

Intervención de los factores de riesgo sicosocial, acorde a resultados Evaluación del clima organizacional con las baterías del riesgo sicosocial

100 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 25% 25% 25% 75%

Desarrollo integral del Talento Humano

2 capacitaciones en competencias específicas para el ejercicio del control fiscal en cada vigencia

3 100% 2 2 100% 2 2 100% 25% 25% 25% 75%

1 actividad de entrenamiento en cada vigencia

1 100% 1 1 100% 1 1 100% 25% 25% 25% 75%

Ejecución anual del plan de bienestar laboral e incentivos

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 25% 25% 25% 75%

23


Meta Result. 2016

% Cumpl.

2016

Meta 2017

Result. 2017

Cumpl. 2017

Meta 2018

Result 2018

Cumpl. 2018

% Meta anual – PE

2016

% Meta anual PE

2017

% Meta anual PE

2018

% Acumulado PE

2016 - 2018 Formación del talento humano acorde a las solicitudes presentadas

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 25% 25% 25% 75%

Ejecución anual del Plan Institucional de capacitación PIC

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 25% 25% 25% 75%

Impartir inducción institucional a los nuevos empleados de la entidad

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 25% 25% 25% 75%

Realizar un programa de reinducción institucional con todos los servidores públicos de la entidad en cada vigencia

100% 100% N/A N/A N/A 100% 100% 100% 25% 25% 25% 75%

Sistema de gestión administrativa y financiera

Actualización permanente de la información contable y presupuestal

12 100% 12 12 100% 12 12 100% 25% 25% 25% 75%

----------- ----------- ------------- ----------- ----------- ------------- Implementación de

las NICSP

100% 100% ------------- -------------- 100% 100%

----------- ----------- ------------- Reglamento interno actualizado al 2017

1 100% ------------- -------------- ------------- ------------- 100% ----------- 100%

Elaboración del Plan anual de adquisiciones

1 100% 1 1 100% 1 1 100% 25% 25% 25% 75%

4 informes de austeridad del gasto en cada vigencia

4 100% 4 4 100% 4 4 100% 25% 25% 25% 75%

Procesos de N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A

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Meta Result. 2016

% Cumpl.

2016

Meta 2017

Result. 2017

Cumpl. 2017

Meta 2018

Result 2018

Cumpl. 2018

% Meta anual – PE

2016

% Meta anual PE

2017

% Meta anual PE

2018

% Acumulado PE

2016 - 2018 Control Interno Disciplinario finalizados dentro del término legal.

Someter a estudio del comité de conciliación las demandas falladas en contra de la entidad y que generen pago a favor del demandante en el término establecido

1 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 25% 25% 25% 75%

% de Cumplimiento


manuela garcés osorio · informe de gestiÓn . manuela garcés osorio . contralora municipal de...

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