la reforma de la seguridad social boliviana(1)

7/26/2019 La Reforma de La Seguridad Social Boliviana(1)

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Anivel global, los cambios en las polticas de segu-ridad social se han iniciado en los aos ochenta.Siguiendo esta tendencia, Bolivia ha sufrido, en

noviembre de 1996, una de las reformas ms radicales de laseguridad social al pasar del sistema de reparto al de capi-talizacin individual. Muchos autores, que la han entendidocomo la reforma ms drstica de la historia de la seguridadsocial del pas, la han denominado Bolivia: la reforma ex-trema.2

Ms no hay gestin a nivel nacional que no se vea in-fluida por los vaivenes de la economa internacional. Larelacin ntima de la seguridad social con la economa haimpuesto medidas y recetas elaboradas para pases indus-trializados, que han afectado a la mayora de los pases

de Amrica Latina, entre ellos, sin duda, a Bolivia. Talesajustes hicieron que, en primer lugar, la seguridad social

Throughout the world, reforms to social securitypolicies took place during the 1980s. In keep-ing up with this trend, Bolivia carried out, in

November 1996, one of the most radical reforms toits social security scheme, shifting from a distributionsystem to an individual capitalization model. Manyauthors, who see this as the most drastic modication

in the countrys history of social security, refer to it asBolivia: the extreme reform.2

However, since there is no administration at the na-tional level that is not affected by the shifts in the in-ternational economic system, the intimate relationship

between economy and social security imposed mea-sures and recipes from an industrialized-country per-spective, which have inuenced most Latin Americancountries, including Bolivia. Such adjustments led, rst

La nueva Reforma

de la Seguridad

Social Boliviana

The Bolivian

Social Security

ReformBalance de la nueva

orientacin jurdica

Overview of the new

legal approach

1Abogada, docente titular de la asignatura de Derecho de la SeguridadSocial, de la Universidad Mayor de San Andrs de La Paz, Bolivia.

2Massa, Sergio Toms y Fernndez Pastor, Miguel A., De la exclusina la inclusin social, Ed. Prometeo Libros, 2007, Bs.As. Buenos Aires,Pg. 69.

1Lawyer, Proffesor of Social Security Law at Universidad Mayorde San Andrs de La Paz, Bolivia.

2Massa, Sergio Toms y Fernndez Pastor, Miguel A., De la ex-clusin a la inclusin social, Ed. Prometeo Libros, 2007, Bs.As.Buenos Aires, Pg. 69.

Nancy Tufio Rivera1


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se viera fuertemente afectada por el desempleo, mximeen el sistema boliviano, que an se mantiene con la tesislaboral; en segundo lugar, el incumplimiento del principiode unidad de gestin permiti la proliferacin de entesgestores, fragmentando su unidad. Por ltimo, la diver-

sidad de normativas as como los diferentes porcentajesde cotizaciones del rgimen complementario afectaron elprincipio de economa, lo que ocasion que su equilibriofinanciero se viera daado seriamente.

Aos despus de la promulgacin del Cdigo de Seguri-dad Social, el 14 de diciembre de 1956, el Sistema Bolivianode Seguridad Social introdujo la reforma de pensiones conla promulgacin de la Ley de Pensiones 1732 del 29 denoviembre de 1996. En parte, segua el modelo chileno decapitalizacin individual; pero no lo implant del mismomodo, al no dejar vigente el sistema de reparto con pres-taciones definidas. Ello signific que el Estado tuviera queasumir la responsabilidad de las rentas en curso de pago,en curso de adquisicin y la compensacin de cotizacio-nes. Esta medida dio como resultado que se rebasaran losclculos actuariales, debido a que un mayor nmero deasegurados/as de los previstos por los estudios matem-ticos, tuvo acceso a estas prestaciones. Adems de ello, seimplementaron rentas con disminucin de edad y se fijel importe de la renta mnima en el equivalente al dobledel salario mnimo nacional. Estos aspectos, entre otros,fueron los que provocaron un alto dficit fiscal.

Para afrontar lo sealado, se tomaron medidas tendentesa rebajar el dficit fiscal. Es as que se promovi una mayorfiscalizacin en la otorgacin de prestaciones, realizada porel Servicio Nacional del Sistema de Reparto (SENASIR),entidad que estaba a cargo del pago de las rentas delsistema de reparto as como de la calificacin de la compen-sacin de cotizaciones. Esta medida se tom debido a quese descubrieron casos en los que los titulares del derechoya haban fallecido y, sin embargo, se segua utilizando esenombre para cobrar rentas. Por otro lado, el Decreto Su-premo (DS) 28926 del 15 de noviembre de 2006, transfiri elpago de las rentas de riesgos profesionales y riesgo comndel sistema de reparto al actual sistema, liberando al TesoroGeneral de la Nacin de esta responsabilidad.

Por otra parte, el artculo segundo del DS 28322 del 1de septiembre de 2005, autoriza al Ministerio de Haciendapara que, mediante una Resolucin Ministerial, defina el l-mite mximo mensual de percepcin de rentas, tomando encuenta, entre otros: el promedio de rentas altas; la evolucindel costo fiscal; la renta promedio del sistema de reparto,concretando principios de solidaridad; la economa y efi-cacia. De este modo, se emiti la Resolucin Ministerial

of all, to a strenuous impact of unemployment on socialsecurity, given that the Bolivian system still relies on thelabor thesis; secondly, lack of compliance with the prin-ciple of unied management allowed for a proliferationof administrators, fragmenting the systems unity. Final-

ly, the diversity of regulations, in addition to the vary-ing percentages of contributions in the complementaryregime, had an effect on the economic principle, inict-ing serious damage on the nancial balance.

Several years after the enactment of the Social Se-curity Code on December 14 1956, the Bolivian SocialSecurity System reformed the pensions system throughthe enactment of Pensions Law 1732 of November 29,1996. While this legislation followed the Chilean modelof individual capitalization, there were differences in itsexecution, by eliminating the xed benet distribution

system. This resulted in the State having to assume

responsibility for interest being paid as well as thatbeing acquired, in addition to compensation for contri-butions. This measure resulted in actuarial calculationsto be exceeded, since a greater number of beneciaries

that those expected in prospective studies had accessto these benets. Additionally, an income was xed for

lower ages, and a minimal income contribution was setat twice the National Minimum Wage. These aspectscontributed, among others, to a high scal decit.

In order to deal with this situation, a series of mea-sures were taken so as to reduce the scal decit. Stron-ger controls were thus established in the provision of

benets by the Servicio Nacional del Sistema de Reparto- SENASIR (National Distribution System Service), entityin charge of the payments by the distribution system, inaddition to the qualication of compensation for contri-

butions. This measure was adopted since several caseswere discovered in which the beneciaries had passedaway, yet benets were still being charged on their

behalf. On the other hand, Supreme Decree 28926 ofNovember 15, 2006, transferred the payments for workrisks and common risk form the distribution system tothe current system, relieving the Tesoro General de laNacion (General Treasury)of these obligations.

Furthermore, Article 2 of Supreme Decree 28322of September 1 2005 authorizes the Ministerio deHacienda (Department of Treasury) to, by means ofa Ministerial Resolution, dene the maximum limit ofmonthly benets perceived; considering, among oth-ers: average highest benets, evolution of scal costs;average benets in the distribution system, taking into

account the principle of solidarity; the economy and


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No. 485 de fecha 2 de septiembre de 2005, que determinael tope mximo de la renta en el sistema de reparto enBs.7.974,54 (aproximadamente 14 salarios mnimos),3cuando en el sistema de capitalizacin individual el topemximo de la pensin es de 60 salarios mnimos nacio-

nales. Esto cre una diferencia substancial en la cuantamxima de pensiones entre ambos sistemas, aspecto quedeber tomarse en cuenta al momento de disear la nuevaLey de Pensiones.

Medidas adoptadaspor la gestin actual

El actual gobierno, en procura de flexibilizar la Ley dePensiones 1732 y sus normas conexas, ha introducidodiferentes modificaciones, como la Ley 3785 de 23 denoviembre de 2007. Esta Ley incorpora a los y las tra-bajadores/as estacionales al Seguro Social Obligatoriode largo plazo. Tambin establece la pensin mnima y,en su artculo 11 a), dispone, entre otros requisitos paraacceder a esta pensin, el cumplimiento de la edad, segnseala: Tener al menos sesenta (60) aos;... Si bien estaley incorpora el mnimo de edad para acceder a la pensinmnima o prestacin de vejez mnima que brinda el Segu-ro Social Obligatorio de largo plazo en el sistema actual,esta edad mnima surte efectos para las dems pensionesde jubilacin; pero la ley no lo expresa de esta manera yocasiona, por lo tanto, un vaco respecto al artculo 7 dela Ley de Pensiones, que establece la edad de 65 aos.

Dentro del marco sealado, el DS 29423 del 16 deenero de 2008 reglamenta la Ley 3785, que determina lapensin mnima en el actual sistema, que equivale a unsalario mnimo nacional (la renta mnima en el sistemade reparto es superior al salario mnimo nacional). Asi-mismo, crea la Cuenta Bsica Previsional, con destino acompletar la pensin referencial cuando sta no alcancea una pensin mnima, es decir, incorpora la modalidadsemicontributiva y ratifica la edad de 60 aos para accederal derecho de percibir la pensin mnima. As lo disponesu artculo 17, hecho que se ampla a las pensiones tan-to por Riesgos Profesionales como Comunes y tambinpara Sobrevivientes. De esta manera, permite que sepaguen hasta los 60 aos de edad, el reconocimiento depensiones a los derechohabientes, a partir de que el o la

efciency. Ministerial Resolution N 485 was drafted

on September 2 2005, determining the maximum limitin the distribution system at Bs.7.974,54 (approxi-mately 14 minimum wages)3, while the individualcapitalization system held a maximum limit of 60

minimum wages. This led to a substantial differencebetween the limits in both systems, an issue whichmust be considered when designing the new Pen-sions Law.

Measures adoptedby the current administration

The current administration, seeking to exibilize Pen-sions Law 1732 and related regulations, has introducedseveral modications such as Law 3785 of November

23, 2007. This Law incorporates seasonal workers intothe Mandatory Social Insurance long-term scheme.In addition, it establishes a minimum pension and, inArticle 11 a), stipulates, among other qualications to

access this pension, such as age compliance: To be atleast sixty (60) years of age;.... While this law incorpo-rates a minimum age to become eligible for minimumpension or minimum old age benets provided by theMandatory Social Insurance long-term scheme in thecurrent system, the minimum age provision also ap-plies to other pension and retirement schemes; eventhough the law does not openly express it, resultingin a vacuum concerning Article 7 of the Pension Law,which sets the minimum age at 65.

Within the discussed framework, Supreme Decree29423 of January 16, 2008 regulates Law 3785, whichdetermines minimum pension in the current system,equivalent to one National Minimum Wage (the mini-mum benet in the distribution system is higher than

the minimum wage). In addition, it creates the Basic Wel-fare Account, aimed at completing the referential pen-sion when it does not amount to minimum pension, thatis, by incorporating the semi-contributive modality andratifying the minimum age of 60 in order to be entitledto receive minimum pension benets. This situation is

stated by Article 17, which further extends pensions toboth Professional and Common Risk, as well a to next-of-kin. This allows for contributions to be paid up to the

3En la actualidad, el salario mnimo nacional alcanza a Bs. 575,50, equiva-lente a aproximadamente a $US 80, al cambio de Bs.7.10 por dlar.

3The current National Minimum Wage is set at Bs. 575,50, approxi-mately $US80, at a Bs.7.10 exchange rate.


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causante hubiere alcanzado la edad indicada an despusde muerto.

Por otro lado, el artculo 29 del DS mencionado, alreducir la edad para los y las trabajadores/as en lugaresinsalubres, tambin refiere como parmetro la edad esta-

blecida (60 aos), reduciendo, por trabajos insalubres conaplicacin al sector minero, un ao de edad de la mnima,por cada dos aos de trabajo insalubre, hasta un mximode cinco (5) aos.

Pese a que un Decreto Supremo no puede modificar unaLey,4el D.S. 29537 de 1 de mayo de 2008, en su artculo 16,dispone el acceso al pago de la pensin de jubilacin, cuandoel afiliado hubiese efectuado menos de ciento ochenta (180)aportes, tenga sesenta (60) aos de edad o ms y cuando lapensin referencial sea menor al setenta por ciento (70%)del salario mnimo nacional. El jubilado puede accedera la pensin de jubilacin con los recursos de su capitalacumulado (Capital nico Necesario = 70% del salariobase)5en el Seguro Social Obligatorio de largo plazo y suCompensacin de Cotizaciones. Por su parte, el artculo17 dispone el pago nicamente de la Compensacin deCotizaciones cuando el o la afiliado/a que tenga sesenta(60) aos o ms de edad, hubiere efectivizado menos deciento ochenta (180) aportes y que entre ambos conceptos(capital acumulado y compensacin de cotizaciones) noalcance al 70% de un salario mnimo nacional. De estemodo, con el saldo de su cuenta individual puede optarpor retiros mnimos o por la devolucin total del capitalacumulado en un solo pago.

Consideramos positiva la disminucin de la edad de 65a 60 aos siempre y cuando sea el resultado de un estudiotcnico, que se hubiere tomado en cuenta, entre otros fac-tores, la esperanza de vida propia del pas, que garanticeel jubileo por un tiempo de vida efectivo.

Esta norma, en su artculo 19, al margen de los aportesobligatorios, permite cotizaciones voluntarias a favor deterceros, a travs de la autorizacin que haga el afiliadodependiente a su empleador, para que le descuente desu total ganado la correspondiente contribucin condestino a la cuenta individual del tercero. Consideramosque esta novedosa modalidad tendr efectividad, siem-pre y cuando el o la afiliado(a) titular del derecho tenga

age of 60, recognizing the beneciarys pension, even if

the age would have been reached after their death.Furthermore, Article 29 of the aforementioned

Supreme Decree, which reduces the minimum agefor workers in unsanitary conditions, also refers to

the established age limit of 60, stating that it will bereduced for workers in unsanitary conditions -namelythe mining industry-, by one year under the estab-lished minimum age for every two years of work, upto a 5 year reduction.

Although a Supreme Decree cannot modify a Law,4Article 16 of Supreme Decree 29537 of May 1, 2008, stip-ulates access to payment of a retirement pension, if theafliate provided at least 180 contributions, is at least orover 60 years old, and the pension is less than 70% ofthe National Minimum Wage. The retiree is entitled to aretirement pension enjoying the resources of the added

capital (Sole Necessary Capital = 70% base salary)

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inthe Mandatory Social Insurance long-term scheme andContribution Compensation. Furthermore, Article 17stipulates payment of only Contribution Compensationwhen the afliate is at least or over 60 years old, pro-vided at least 180 contributions and does not amount to70% of the National Minimum Wage when adding bothaccumulated capital and contribution compensation.Therefore, the beneciary can chose between disposing

of the balance of the individual account by minimumwithdrawals or one single payment.

The fact that the minimum age was reduced from65 to 60 years should be regarded as positive, as longas the decision is the result of a technical study, whichconsidered, among other factors, life expectancy in-dicators, thus guaranteeing that the beneciary may

enjoy retirement benets for an effective lifespan.Article 19 of this norm, in addition to mandatory

contributions, allows for voluntary contributions tobe made on behalf of third parties, when the afli-ates authorize employers to deduct from their totalincome the amount that will be deposited into thethird partys individual account. This novel modalityis considered effective as long as the afliate entitledto this benet enjoys a certain amount of savings

4La Ley de Pensiones 1732 de 29 de noviembre de 1996 en su Art. 7 fijala edad de 65 aos para acceder a la pensin de jubilacin, sin que seanecesario alcanzar al 70% del salario base.

5Monto que se utiliza como referencia para el clculo de pensiones, pro-medio de los totales ganados o ingresos cotizables de los ltimos cinco(5) aos. El Salario Base mximo aplicable para el clculo de pensioneses de sesenta (60) veces el salario mnimo nacional vigente.

4Article 7 of Pension Law 1732 of November 29 1996 stipulates theminimum age of 65 to become entitled to a retirement pension,regardless of the 70% of the base salary provision.

5Amount used for reference purposes in pension calculations, av-erage total revenues or quotable income of the previous 5 years.The maximum Base Salary applicable for pension calculations is60 times the current National Minimum Wage.


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capacidad de ahorro y, adems, decida utilizarlo a favorde un tercero.

Las modalidades contributivas y no contributivas, ascomo las mixtas, estn vigentes en casi todos los sistemasde seguridad social. La modalidad que podramos deno-

minar nueva es la denominada semicontributiva. Debierarecibir ese nombre porque una parte de la pensin esfinanciada por el o la titular del derecho y el saldo fal-tante para alcanzar una pensin mnima, que es igual aun salario mnimo nacional, es financiado por el Estado.Sin embargo, la Ley 3785 y su Decreto Supremo Regla-mentario No. 29423, disponen que la parte que debierafinanciar el Estado sea cubierta por el propio sistemaa travs de la Cuenta Bsica Previsional, cuyos fondosprovienen de capitales y porcentajes mensuales prove-nientes de las primas de los seguros de riesgo profesionaly riesgo comn, adems del aporte de los trabajadoresque perciben remuneraciones mayores a 60 salarios m-nimos. He aqu la diferencia cuando se entiende que lamodalidad semicontributiva es la suma de la modalidadcontributiva y no contributiva. Como se aprecia, en lamodalidad no contributiva el Estado no participa, porqueesa parte est siendo asumida por el propio sistema y porel grupo de trabajadores con remuneraciones mayoresa 60 salarios mnimos. Por consiguiente, en los hechos,el denominativo de semicontributiva no es el correcto,porque esa fraccin tambin se encuentra inserta dentrode la modalidad contributiva.

Por otro lado, la norma no prev cul es el tope delfinanciamiento que deben efectuar a la Cuenta Bsica Previ-sional los trabajadores con ms de 60 salarios mnimos. Estevaco podra ocasionar problemas cuando, por ejemplo,tomamos en cuenta que existen trabajadores que percibenuna remuneracin mayor a 120 salarios mnimos. stoscontribuiran para su cuenta individual con una sumamenor con relacin a la contribucin que efectuaran a laCuenta Bsica Previsional que solventar a un tercero. Talextremo no es justo y mucho menos solidario. Por el apoyosolidario, permitira al trabajador ser solidario; pero endetrimento propio.

El DS 29537 de 1 de mayo de 2008, en su artculo 20-VI,introduce la modificacin de la definicin de aportes se-alando:Aportes: Es el conjunto de Cotizaciones Mensuales,Cotizaciones Adicionales, Depsitos Voluntarios de Beneficios

Sociales correspondientes a un afiliado y la Contribucin a la

Cuenta Bsica Previsional. Queremos referirnos a la defini-cin de Cuenta Bsica Previsional, cuando se la consideraaporte, y al respecto sealar que no compartimos esadefinicin, en virtud de que la Contribucin a la Cuenta

capacity, and chooses to benet a third party withthis benet.

Contributive and non-contributive modalities, aswell as mixed modalities, are available in almost allsocial security systems. The novel modality in this

case is the one that could be referred to as semi-con-tributive. This is due to the fact that part of the pensionis nanced by the beneciary, while the remainder,

which is equivalent to one National Minimum Wageand entitles the right-holder to a minimum pen-sion, is covered by the State. However, Law 3785and Regulatory Supreme Decree N29423 stipulatethat the share nanced by the State be covered by the

system itself by means of the Basic Welfare Account,the funds of which come from capital and monthlypercentages resulting from professional and com-mon risk insurance primes, added to contributions

form workers perceiving an income higher than 60National Minimum Wages. This is the main distinc-tive characteristic of the semi-contributive modality,understood as the sum of both the contributive andnon-contributive schemes. The non-contributivemodality does not involve State participation, sincethat share is covered by the system itself together withhigh-income workers. Thus, alluding to this modalityas semi-contributive is not correct, since that fractionis also present in the contributive modality.

On the other hand, the norm does not foresee anancial limit for the contribution made by thoseworkers with an income above 60 National MinimumWages to the Basic Welfare Account. This gap could

become troublesome if one were to consider, for ex-ample, the existence of workers perceiving more than120 minimum wages. These would contribute to theirindividual account with a lower sum than the one theywould provide to the Individual Account to which athird party contributes. Such an extreme would resultunfair, and against the principle of solidarity. Thenotion of solidary support would then allow theworker to be solidary to his or her own expense.

Article 20-VI of Supreme Decree 28537 of May1st,2008 introduces a modication to the denitionof contributions by stating: Contribution: the set of

Monthly Estimates, Additional Estimates, Voluntary

Social Beneft Deposits related to a benefciary and Con-

tributions to the Basic Welfare Account. At this time,it must be said that the Basic Welfare Account isconsidered here a contribution, a notion which is notshared by the author, seeing as how the Contribu-


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Bsica Previsional, que a propsito ya se est efectuandodesde junio de 2008, no otorgar contraprestacin al o latitular del derecho a cuyo cargo se encuentra esta parte delfinanciamiento, por consiguiente debiera denominrseleimpuesto.

La propuesta de la CentralObrera Boliviana (COB)

En julio de 2008, las organizaciones sociales afiliadas entorno a la Central Obrera Boliviana (COB) entregaron alGobierno su proyecto de nueva Ley de Pensiones, anexandoel estudio matemtico actuarial por el periodo comprendidoentre 2008 y 2027. Para el Gobierno, esta propuesta no essostenible. Cabe sealar que el pedido de abrogatoria dela Ley de Pensiones 1732 ha formado parte de los pliegospetitorios de la COB como una prioridad, y dentro de lapoltica gubernamental, el Gobierno se ha comprometido aabrogarla. Ahora promete una nueva reforma de pensiones,por lo que los jubilados y los trabajadores activos sindicaliza-dos estn exigiendo su cumplimiento. Esta exigencia se esthaciendo cada vez ms fuerte como se aprecia en las mar-chas, protestas y los pronunciamientos de distintos sectores,unos apoyando la propuesta de la COB, otros en contra yotros, como la Confederacin de Profesionales de Bolivia,rechazando las propuestas de ambos (COB-Gobierno). Elmatutino nacional La Prensa6 informa que la Cmara deDiputados dar inicio a audiencias pblicas para escucharsugerencias y disear un proyecto sustitutivo de pensiones;por otra parte, otros sectores de trabajadores hacen que sesumen los proyectos para modificar la Ley de Pensiones.

Es as que, despus de aproximadamente ms de onceaos de haberse implementado el nuevo sistema de pensio-nes, Bolivia afronta un nuevo desafo, atravesando momen-tos de incertidumbre en cuanto concierne al Seguro SocialObligatorio (SSO) de largo plazo (pensiones). En noviembrede 1996, se produjo una reforma estructural cuando tuvoque pasar del sistema de reparto al sistema de capitaliza-cin individual y por consiguiente del Cdigo de Seguri-dad Social a la Ley de Pensiones. Ahora, como se aprecia,ambos sistemas son motivo de polarizacin.

Lo cierto es que, una vez ms, Bolivia transita el caminodel cambio; pero a la vez respira aire de incertidumbre, esas que el proyecto de reforma de la actual Ley de Pensio-

tions to the Basic Welfare Account, which have takenplace as of June 2008, do not offer a counter benet

to the right-holder who is charged with this shareof the nancing, which is why it should instead beconsidered a tax.

The Proposal of the Central ObreraBoliviana - COB (Bolivian Workers Union)

On July 2008, several trade unions afliated to the Cen-tral Obrera Boliviana delivered their own project for anew Pensions Law, including a mathematical actuarialstudy for the 2008-2027 period. The Government doesnot consider this a sustainable proposal. It must besaid at this time, that the abrogation of Pensions Law1732 is a priority among the petitions of the COB,

which the Government has agreed to comply with. Anew reform to the pensions system has been offered,a commitment which retirees and active workers areactively demanding. This claim has gradually becomestronger, as can be evidenced by the many protests anddeclarations by different sectors, some supporting theCOBs proposal, others openly against it, while others,such as the Confederacion de Profesionales de Bolivia- COB (Confederation of Bolivian Professional Work-ers), reject both proposals. Daily newspaper La Prensahas reported that the Chamber of Representatives will

begin a series of public audiences to consider sugges-tions and design an alternate pensions project. On theother hand, other workers associations are urging forprojects to be put together into a new Pensions Law.An aproximate 11 years into the new pensions system,Bolivia faced another challenge, while living uncertaintimes regarding the Mandatory Social Insurance on thelong run (pensions). In November 1996, a structuralreform took place while changing from the distribu-tion system to the individual capitalization system andthus, from the Social Security Code to the PensionsLaw. Both systems are nowadays a dividing issue.

In any case, Bolivia is currently on the path tochange. However, uncertainty is in the air. The reformproject drafted by the COB, which includes the abro-gation of the former Pensions Law, also proposes thereturn to the benets distribution system as dened by

6La Prensa, La Paz, domingo 17 de agosto de 2008, pg. 12a. 6

La Prensa, La Paz, Sunday 17th, August 2008, page 12a.


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nes, elaborada por la Central Obrera Boliviana (COB), queexige la abrogatoria de la Ley de Pensiones. Con algunosmatices, propone el retorno al sistema de reparto de presta-ciones definidas bajo el principio de solidaridad y planteala sustitucin del sistema de capitalizacin individual con

uno que denomina sistema de semicapitalizacin colectiva,dentro de un periodo escalonado.Este sistema propuesto crea el Instituto Nacional de

Seguridad Social para que regule, fiscalice, planifiquedirija, entre otros, el Seguro Social Obligatorio, tantode corto, como de largo plazo. Por otro lado, la Tesore-ra General de la Seguridad Social y la Administrado-ra Nacional de Pensiones seran las que sustituiran ala Superintendencia de Pensiones, Valores y Segurosy a las Administradoras de Fondos de Pensiones, res-pectivamente.

El nuevo sistema tambin introduce modificaciones alas normas que rigen el sistema de reparto, particularmen-te en cuanto al seguro de vejez y sus prestaciones traduci-das en rentas y pagos globales, ampliando el nmero decotizaciones de 180 a 240 (de 15 a 20 aos) y subiendo laedad de las mujeres para nivelar a la de los varones y de-finir la edad de 55 aos sin distincin de gnero; mantieneslo las demasas del 2% por cada 12 cotizaciones o frac-cin mayor de 240; no reconoce demasas por edad; tam-bin mantiene la modalidad contributiva e incorpora la nocontributiva; adems, para los bolivianos que radican enel exterior y los residentes en el pas que hubieren dejadola actividad laboral dependiente, mantiene el seguro vo-luntario; otorga la tuicin del sistema a la Presidencia dela Repblica; crea mutualidades laborales como regme-nes especiales (nuevos fondos complementarios?); y de-ja sin efecto la compensacin de cotizaciones, excepto lasque se encuentran en curso de pago, las que mantendrnla responsabilidad del Estado.

Este sistema tambin reconoce un periodo de tran-sicin del 2008 al 2012, en cuyo tiempo se otorgaranjubilaciones anticipadas iguales o superiores al 70% delpromedio salarial. Para todos/as aquellos/as que cum-plen con la edad de 55 aos, pero que no alcanzan a las240 cotizaciones, es decir, los/as que cuenten desde 15a 19 aos de aportes, determina la prestacin entre el42% al 50% del promedio salarial, como renta vitalicia.Asimismo, consolida las jubilaciones del SSO en cursode pago, dentro de los contratos que tienen suscritos,pero no seala en qu condiciones quedan las empresasaseguradoras.

Las reservas del sistema (seguros de jubilacin, riesgosprofesionales, riesgos comunes, dividendos) constituidas

the principle of solidarity and suggests the substitutionof the individual capitalization system by one referredto as collective semi-capitalization, in a gradual period.

The proposed system establishes the Instituto Na-cional de Seguridad Social (National Social Security In-

stitute), charged with regulating, controlling, planningand directing, among others, the Mandatory SocialSecurity, both in the short and long-term. Furthermore,the Tesorera General de la Seguridad Social (SocialSecurity Treasury) and the Administradora Nacionalde Pensiones (National Pensions Administration) wouldreplace both the Superintendencia de Pensiones, Va-lores y Seguros (Superintendence for Pensions, Valuesand Insurances) and the Administradoras de Fondos dePensiones (Pension Fund Administrators) respectively.

The new system additionally introduces modica-tions to the norms regulating the distribution system,

particularly those regarding old age insurance and thebenets translated into prot and global payments, byraising the number of contributions form 180 to 240 (thatis, from 15 to 20 years), and raising the eligibility age forwomen to match that of men, setting it at 55 regardlessof sex; maintaining only 2% excesses for every 12 con-tributions of fraction greater than 240; not recognizingexcesses by age; maintaining the contributive modal-ity and incorporating the non-contributive modality;maintaining voluntary insurance for Bolivian nationalsliving abroad as well as those residing in the country

but who are no longer employed under a relationship ofdependence; granting tuition of the system to the Presi-dency; creating work mutual societies as special regimes(complementary resources?); and render contributioncompensations null and void, excepting those in courseof payment, which will be responsibility of the State.

This system also recognizes a transitional periodbetween 2008 and 2012, during which early retirementpackages equivalent or above 70% of the average wagewould be granted. For those who have reached theestablished age of 55 but cannot account for 240 con-tributions, which is to say, those who have contributed

between 15 and 19 years, an annuity between 42%and 50% of the average wage is stipulated. Addition-ally, Mandatory Social Security retirement pensionsin course of payment are to be consolidated, withinthe contracts subscribed, although the conditions forinsurance companies are not specied.

The systems reserves (retirement, professionaland common risk insurances, dividends) constitutedin the current Administradoras Nacionales de Pensio-


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en las actuales (AFPs) proponen que sean transferidasa la Administradora Nacional de Pensiones, as como elpatrimonio de la Superintendencia de Pensiones Valoresy Seguros, del SENASIR y del Servicio Nacional de Patri-monio del Estado (SENAPE).

El sistema financiero de la propuesta de la COB sebasa en las reservas y acciones de las cuentas individua-les del actual sistema y los aportes futuros que se efec-tivizaran a este sistema. Es as que mantiene el actualaporte patronal y laboral adems de que crea el aporteestatal, sealando que deber estar inscrito en el Presu-puesto General de la Nacin, con la finalidad de ase-gurar el desembolso y hacer que el Estado cumpla conesta obligacin. Adems, determina la responsabilidaddel Estado en cuanto a los incrementos concesionales,as como los reajustes anuales de las rentas en curso depago, los que alcanzaran al 90% del promedio gene-ral ponderado del aumento de salarios que se d al sec-tor activo.

Como se advierte, el proyecto de la COB retomala normativa trazada por el Cdigo de Seguridad Social de1956, con algunas modificaciones, principalmente enel seguro de vejez, cuando modifica la edad y el n-mero mnimo de cotizaciones. Asimismo, reconocey garantiza la continuidad de las rentas del sistema dereparto como del SSO y, debido a su propuesta financierade prima escalonada, ve la necesidad de proceder a unarevisin peridica de las tasas de cotizacin laboral, quesiga las proyecciones demogrficas y financieras.

La propuesta estatal

El Gobierno, por su parte, resguarda las cuentas indivi-duales compuestas por los aportes obligatorios y volun-tarios, los capitales provenientes de beneficios sociales,as como los dividendos de las inversiones; disminuyela edad de vejez a los 60 aos; ampla la cobertura res-petando el modelo contributivo y crea uno nuevo deno-minado semicontributivo para otorgar rentas dignas,financiado una parte por la o el titular del derecho, y laotra por el Fondo Solidario (Cuenta Bsica Previsional),conformado por capitales y el 20% mensual, provenientesambos de las primas correspondientes a los seguros deriesgos profesionales y riesgo comn, financiados porel empleador y el trabajador, respectivamente, ademsdel impuesto del 10% que pagan desde junio de 2008 lostrabajadores por cuenta ajena por las remuneraciones quesuperan 60 salarios mnimos.

nes (National Pensions Administrations), propose thatthese be transferred to the Administradora Nacionalde Pensiones (National Pensions Administration), alongwith the assets of the Superintendencia de Pensiones,Valores y Seguros (Superintendence for Pensions, Values

and Insurances), the SENASI and the National StatePatrimony Service (SENAPE).The nancial system for the COBs proposal is based

on reserves and shares of the individual accounts fromthe current system, in addition to future contributionsentering the new system. The current contribution from

both workers and employers is thus maintained, whilecreating a State contribution, which is stipulated to beincluded in the annual governmental budget, to ensureresources and force the State to comply with this obliga-tion. Furthermore, the States responsibility regardingconcessional increases is determined, as well as annualadjustments for benets in course of payment, which

would amount to 90% of the general weighted averageof the salary increase offered to the active sector.

The COBs project evidently takes up on the regula-tions established by the Social Security Code of 1956, in-cluding certain modications, such as old age insurance,

and changes to minimum age and minimum numberof contributions. It also recognizes and guarantees thecontinuity of payments in both the distribution systemand the Mandatory Social Insurance scheme, in additionto the need for a periodic review of contribution rates incompliance with demographic and nancial forecasts,resulting from its staggered premiums proposal.

The States proposal

The government, on the other hand, safeguards in-dividual accounts composed of mandatory and vol-untary contributions, capital resulting from social

benefits, as well as dividends from investments;reduces the minimum age to 60 years; broadenscoverage while respecting the contributive modeland creating a the semi-contributive modality to offerdecent benets, nanced partly by the beneciary,

and in part by the Solidary Fund (Basic Welfare Ac-count), composed of capitals and a monthly 20%,resulting from professional and common risk pre-miums, respectively covered by the employer andthe worker, in addition to the 10% paid as of June2008 by all workers perceiving a salary above 60minimum wages.


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Por otro lado, el Gobierno ha presentado su propuestaconsistente en un Sistema Mixto, compuesto por los Reg-menes Contributivo, No Contributivo y Semicontribu-tivo; mantiene la Cuenta Individual y crea la PensinSolidaria; abre las puertas para el ingreso de trabajadores

independientes con aportes sobre ingresos referenciales,aunque la propuesta no los incorpora de manera obliga-toria, su acceso es optativo; pregona la universalidad paratodos los trabajadores y la solidaridad con los trabajadoresde bajos ingresos. Lo paradjico es que el Estado como tal noparticipa en el financiamiento del sistema, pero s viabilizala posibilidad para que la o el titular del derecho incorporeal SSO a un tercero, bajo su costo.

Es as que propone un Sistema Mixto de Pensiones(Contributivo y Semicontributivo) y adems incorpora unSistema No Contributivo compuesto por la Renta Dignidady los gastos funerarios, divide a los aportes: 1) obligatorios yvoluntarios(trabajadores independientes), 2) solidarios(trabajadores dependiente e independientes y empleado-res) que pasan a formar la Cuenta Previsional. Por otrolado, mantiene la contratacin de entidades aseguradoraspara Riesgo Laboral (Riesgos Profesionales), Riesgo noLaboral (Riesgo Comn) y Riesgo no Laboral para Inde-pendientes.

El gobierno coincide con el proyecto de la COB deabrogar la Ley de Pensiones y de crear gestoras pblicas,para prescindir de los servicios privados de administracin(en la actualidad se encuentran a cargo de dos adminis-tradoras de pensiones, que son: Futuro de Bolivia y BBVAPrevisin).

Cmo conciliar una seguridad socialpara todos

Pese a la incertidumbre del momento, no debemos olvidarque el Estado ineludiblemente tiene obligacin con la se-guridad social. As lo dispone el artculo 158 de la Consti-tucin Poltica del Estado y, de hecho, as est proclamadoen el proyecto de la nueva Constitucin Poltica del Estado,en su artculo 45-I: Todas las bolivianas y los bolivianos tienenderecho a la seguridad social con carcter GRATUITO. Lo quese afirma en ambos artculos significa la desaparicin de lasmodalidades contributiva y semicontributiva y el ingresoa la modalidad general (para todas/os) no contributiva, esdecir, un sistema financiado a cargo ntegro del Estado atravs del Tesoro General de la Nacin.

En la medida en que la seguridad social se generalizae incorpora a sus prestaciones a los estantes y habitantes

On the other hand, the Government has proposeda Mixed System, composed of Contributive, Non-con-tributive and Semi-contributive regimes; maintainingthe Individual Account and creating the SolidaryPension; opening up access to independent workers

contributing on referential income, although this isnot a mandatory provision, but optional; stipulatesuniversality for all workers and solidarity towardsthose with lower incomes. The paradox here is thatthe State does not participate in nancing the system,

but it does however foresee the possibility for right-holders to incorporate a third party to the MandatorySocial Insurance, the cost of which is State-funded.

The proposed Mixed System (Contributive andSemi-contributive) and an additional Non-contribu-tive system composed of Dignity Benets and funer-ary expenses, dividing contributions as follows: 1)

Mandatory and voluntary (independent workers),2) Solidary workers (dependent and independentworkers, as well as employers) who build up theWelfare Account. Another feature which remainsis contracting insurance companies to cover Work-related, Non work-related and Independent Nonwork-related risks.

The government agrees with the COB proposalon the abrogation of the current Pensions Law, aswell as on the creation of public administrations, inorder to substitute private management (currently inthe hands of two companies: Futuro de Bolivia andBBVA Prevision).

How to agree upon a social securityscheme for all

In spite of the current uncertainty, one must not for-get the States unavoidable responsibility in terms ofsocial security. The latter is stipulated in Article 158of the National Constitution, and further stated inArticle 45-I of the new Constitutional Project: EveryBolivian national is entitled to social security FREE OF

CHARGE. As stated by both articles, both the con-tributive and semi-contributive modalities shoulddisappear, leading to universal access to the non-contributive general modality, that is to say, a systemnanced solely by the State, by means of the Depart-ment of Treasury.

As social security becomes more widespreadand incorporates benefits to the entire popula-


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del pas, los recursos para las prestaciones generalizadas(modelo no contributivo) se financian a travs de lospresupuestos del Estado; pero an sin generalidad decobertura, la participacin del Estado, directa o indirectaes posible, especialmente, para las rentas mnimas de

subsistencia.7

Bolivia puede alcanzar la universalidad en el pago depensiones, tomando en cuenta el Rgimen General com-puesto por el Seguro Social Obligatorio, creando el Rgi-men Especial de Trabajadores Independientes de maneraobligatoria y un Rgimen Subsidiado para los necesitados,que, en los hechos ya esta funcionando a travs del BonoSolidario y los Gastos Funerarios, que tambin abordala propuesta del Gobierno. Por consiguiente, debemosabrirnos para mirar a la seguridad social desde diferen-tes aristas, sin enfrascarnos en los modelos clsicos; sedebe conjugar lo positivo de ambos sistemas, as como delas propuestas, para viabilizar el cumplimiento del princi-pio de universalidad; para ello, definitivamente, debemossalir de la tesis laboral.

Consideramos que la seguridad social, al ser un dere-cho humano, no puede mantenerse bajo la tesis laboral,debe ampliar su cobertura y ello no se lograr a travs deincorporaciones sujetas a la voluntad de grupos o personasde trabajadores por cuenta propia. El rgimen especial detrabajadores independientes8 debe implementarse; pero,de manera obligatoria, el Estado debe formar parte delfinanciamiento del sistema y debe asumir el rgimen sub-sidiado.

Asimismo, el nmero de cotizaciones, la edad, el por-centaje mnimo para la jubilacin (para el sistema dereparto es el 70% del promedio salarial y para el siste-ma de pensiones el 70% del salario base), entre otros,indefectiblemente deben ser respaldados por estudiosmatemticos actuariales que garanticen la sostenibilidaddel sistema.

En cuanto a la administracin del sistema, sta debeasegurar eficacia, transparencia y oportunidad en la otor-gacin de prestaciones. Debe, sin duda, ser regulada porel Estado, sea una administradora, una gestora o un entegestor pblico o privado.

El mantener las cuentas individuales y/o dar curso a lapropuesta de la COB pasa por un lado, por la continuidaddel sistema de capitalizacin individual, y por otro, por

tion, resources for universal benets (in the non-contributive model) are nanced by the Statesbudget; but even without universal coverage,State participation is possible either directly orindirectly, especially regarding minimum subsis-

tence benets.7

Bolivia may reach universal pension coverage byconsidering the General Regime composed of theMandatory Social Insurance, creating a mandatorySpecial Regime for Independent Workers and a Subsi-dized Regime for those in most need; which is actuallyalready being carried out by means of the Solidaryand Funerary Expenses Bonus, included in the gov-ernmental proposal. Therefore, one must be open toconsider social security from different points of view,avoiding classic models; the most positive featuresof each system should be brought forth, in addition

to the proposals, in order to achieve the principle ofuniversality, which necessarily leads to looking beyondthe work thesis.

Considering social security to be a human right,it cannot be restricted to the work thesis, but must

broaden its coverage, which will not be achievedthrough voluntary incorporation subject to the willof working groups or individuals. The special inde-pendent workers regime8should be implemented,

but in mandatory manner; the State must take partin its nancing and must assume a subsidized re-gime.

Furthermore, the number of contributions, age,minimum percentage to be eligible for retirement(70% of the average salary in the distribution systemand 70% of the base salary in the pensions system),among other factors, must undoubtedly be supported

by mathematical actuarial studies which guaranteethe systems sustainability.

Regarding the systems administration, it mustensure efciency, transparency and opportunity in

the provision of benets. It must, without a doubt,be State regulated, whether it is an administrator, ora public or private management entity.

Both keeping individual accounts and/or follow-ing through on the proposal of the COB requires, onone hand, continuity of the individual capitalization

7Alonso Olea, Manuel y Jos Luis Tortuero Plaza, Instituciones de seguridadsocial, Ed. Civitas, Madrid, 1998, p. 417.

8 Tufio Rivera, Nancy, Seguridad social para todos, Ed. Creativa, 2007, LaPaz, p. 81.

7Alonso Olea, Manuel y Jos Luis Tortuero Plaza, InstitucionesdeSeguridad Social, Ed. Civitas, Madrid, 1998, p. 417.

8Tufio Rivera, Nancy, Seguridad Social para Todos, Ed. Creativa,2007, La Paz, p. 81.


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el retorno del sistema de reparto. Para su coexistencia,deber asegurarse el financiamiento de ambos, regularsela eleccin voluntaria de uno u otro sistema, las reglas detransferencias, as como garantizar una competencia lealentre ambos sistemas, es decir, crear un sistema mixto

integrado de pensiones.Para finalizar, cabe sealar que cualquier reforma enpensiones debe inspirarse en el respeto a los derechosy garantas de la persona, consagrados en la Constitu-cin Poltica del Estado, as como en tratados e instru-mentos internacionales, a decir; la Declaracin Universalde Derechos Humanos, la Convencin Americana sobreDerechos Humanos (Pacto de San Jos de Costa Rica),el Pacto Internacional de Derechos Econmicos, Socia-les y Culturales.

Conclusin

La reforma de la actual Ley de Pensiones, al ser una inicia-tiva del propio Gobierno, es irreversible. La reforma deberasegurar el financiamiento, para abordar la ampliacin decobertura, los tipos de prestacin y los porcentajes; deberestudiar a la colectividad de asegurados dentro de los mo-delos contributivo, no contributivo, semicontributivo y laparticipacin ineludible del Estado en el financiamientodel sistema.

La administracin del sistema, sea pblica o priva-da, es regulada por el Estado. Sin embargo, el sistemano depende de ello, sino del financiamiento sostenibley de prestaciones otorgadas de manera eficiente, efi-caz, oportuna y transparente. Por consiguiente, no esnecesario desechar la participacin privada, sino pro-pender a que el Estado dicte normas claras que rijan laadministracin, as como implementar una eficiente fis-calizacin. De crearse entidades pblicas para que ad-ministren el sistema de pensiones, stas debern ser dederecho pblico con autonoma de gestin, financieray econmica.

El sistema mixto integrado de pensiones permitirala combinacin entre el principio de solidaridad inter-generacional y las ventajas del ahorro individual obliga-torio. Su coexistencia debiera regularse adecuadamentepor el Estado, as como por el derecho a eleccin.

El financiamiento para la seguridad social universaldebe ser compartido de manera solidaria y asistida por elEstado.

system, while at the same time a return to the distribu-tion system. To allow for this co-existence, the nanc-ing of both must be ensured, regulating voluntarychoice between either system and transfer norms,while guaranteeing loyal competition between them,

that is to say, creating a mixed integrated pensionssystem.In conclusion, it must be said that any reform to the

pensions system must be based on respect for humanrights and entitlements, stipulated in the National Con-stitution, as well as in several treaties and internationalinstruments, including: The Universal Declaration ofHuman Rights, the American Convention on HumanRights (Pact of San Jos, Costa Rica), and the Internation-al Covenant on Economic, Social and Cultural Rights.

Conclusion

The reform to the current Pensions Law, being aninitiative proposed by the Government itself, is irre-versible. However, it must ensure nancing, so as to

broaden coverage, types of benets and percentages;

should study the whole of the beneciaries in thecontributive, non-contributive and semi-contributivemodels, and the unavoidable participation of the Statein nancing the system.

The systems administration, be it private or pub-lic, is regulated by the State. The system, however,does not depend on this, but rather on the sustainablenancing of benets provided in an efcient, timely

and transparent manner. Therefore, private involve-ment should not be overseen, but instead clear normsdictated by the State regarding the administration andimplementing strict controls should be demanded. Ifpublic entities are to be created in order to administerthe pensions system, these must be established bypublic law and enjoy management, financial andeconomic autonomy.

The mixed integrated pensions system would allowfor a combination of the intergenerational solidarityperiod and the advantages of individual mandatorysavings. Their coexistence should be properly regulat-ed by the State, as well as by the freedom of choice.

Financing of universal social security must beshared in a solidary manner and be assisted by theState.


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Bibliografa consultada

Alonso Olea, Manuel y Jos Luis Tortuero Plaza,Institucio-nes de seguridad social, Ed. Civitas, Madrid, 1998.Massa, Sergio Toms y Miguel A. Fernndez Pastor, De la

exclusin a la inclusin social, Ed. Prometeo Libros, BuenosAires, 2007.Tufio Rivera, Nancy, Seguridad social para todos, Ed. Crea-tiva, 2007, La Paz, Bolivia.

Reference Bibliography

Alonso Olea, Manuel y Jos Luis Tortuero Plaza, Institu-ciones de Seguridad Social, Ed. Civitas, Madrid, 1998.Massa, Sergio Toms y Miguel A. Fernndez Pastor,

De la exclusin a la inclusin social, Ed. Prometeo Libros,Buenos Aires, 2007.Tuo Rivera, Nancy, Seguridad Social para Todos, Ed.Creativa, 2007, La Paz, Bolivia.

la reforma de la seguridad social boliviana(1)

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