informe multianual de gestiÓn fiscal 2016.docx

8/16/2019 INFORME MULTIANUAL DE GESTIÓN FISCAL 2016.docx

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MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MATARA

La Municipalidad Distrital de Matara está ubicada en la provincia de Cajamarca del departamento

de Cajamarca, contando con una altitud de 2 895 m.s.n.m. (I!I, 2"#$% & una e'tensin territorial

de 59,)* +m2. l a-o 2"#5, se/n el Instituto acional de !stad0stica e In1ormática (I!I%, se

pro&ecta una poblacin de $ 2) 3abitantes.

PERIODO DE GESTIÓN: 2015- 2018Titular dl Pli!" : ELMER ENRIQUE MUÑOZ PABLO

E#ui$" T%&'i&" : JOSE PEDRO SANCHEZ JEFE DE PRESUPUESTOHUACCHA PRESUPUESTO

JOSE PEDRO SANCHEZ JEFE DEPRESUPUESTOHUACCHA PRESUPUESTO

KELLY ODELI BRICEÑO LUNA GERENTE MUNICIPALGERENCIA MUNICIPAL

JUAN CARLOS MUÑOZ PORTAL TESORERO TESORERIA

JORGE MIGUEL MACHUCA CONTADOREXTERNO SANCHEZ CONTABILIDAD

Ficha Técnica del IMGF : El Infor! M"l#$%n"%l &! G!'#$(n F$')%l *IMGF+ !' "n$n'#r"!n#o &! #r%n',%r!n)$% - '!."$$!n#o &! l% .!'#$(n/')%l &! lo' .o0$!rno' r!.$on%l!' - .o0$!rno' lo)%l!' 1"!#$!n! ,or o02!#o &!')r$0$r l% '$#"%)$(n /n%n)$!r% - !'#%0l!)!rl%' !#%' &! )on3!r.!n)$% %l )",l$$!n#o &! l%' r!.l%'/')%l!' )on#!n$&%' !n !l %r#4)"lo 56 &! l% L!- N678899: S"')on#!n$&o' !'#;n !'#%0l!)$&o' !n !l %r#4)"lo


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RESUMEN E(ECUTI)O En %0r$l &!l ,r!'!n#! %o !l M$n$'#!r$o &! E)ono4% - F$n%n%' *MEF+ %,"0l$)%&o !l M%r)o M%)ro!)on($)o M"l#$%n"%l *MMM+ @8=?@8= !l )"%l%n%l$% - !3%l% l%' ,r$n)$,%l!' !&$&%' &! ,ol4#$)% !)on($)% - )on#$!n! l%',ro-!))$on!' ,%r% lo' ,r$n)$,%l!' $n&$)%&or!' !)on($)o' r!l!3%n#!' ,%r% l%&!#!r$n%)$(n &! lo' $n.r!'o' - .%'#o' &! lo' .o0$!rno' r!.$on%l!' - lo)%l!',%r% !l %o @8= - !l ,!r$o&o @8=?@8=: A'4 ,%r% !l %o @8= '! !'#$% "n)r!)$$!n#o &!l Pro&")#o Br"#o In#!rno *PBI+ !n#r! 7 -


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)on3!r.!n)$% %l )",l$$!n#o &! !'#% r!.l% !' S: @ =79 $l!': D!l $'oo&o ,%r% !l ,!r$o&o @8=? @8= '! %n ,ro-!)#%&o lo' '$."$!n#!' r!'"l#%&o'


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R!la* +*&al*,. /ta* d &"'r!'&ia 3&u&i4'al &irr *ta6l&ida* ' l I'7"r/ Multia'ual dG*ti4' i*&al 2019- 2018

= L%' r!.l%' /')%l!' '! &!#!r$n%n '!.n !l Ar#4)"lo 56 &! l% L!- N6 78899 3$.!n#!: @ L%' !#%' &! )on3!r.!n)$% '! &!#!r$n%n '!.n l% !#o&olo.4% !'#%0l!)$&% !n l% R!'ol")$(nM$n$'#!r$%l N6


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SITUACIÓN INANCIERA

1 DESCRIPCIÓN DE LA SITUACIÓN INANCIERA

11 RESULTADO ECONÓMICO

A D*/$;" 2012 < 201=

En lo' %o' @8=@ - @8=7 l% M"n$)$,%l$&%& D$'#r$#%l &! M%#%r% ,r!'!n#( "nR!'"l#%&o E)on($)o n!.%#$3o *&/)$# /')%l+ &! S: ?7 $l!' - ,o'$#$3o*'",!r;3$# /')%l+ &! S: @9 $l!' r!',!)#$3%!n#!: A'$$'o !n !l @8=< '!o0#"3o "n R!'"l#%&o E)on($)o n!.%#$3o *&/)$# /')%l+ &! S:?= = 01: R*ultad" E&"'4/i&" R*ultad" Pri/ari" 2012 <201=

M"n$)$,%l$&%& D$'#r$#%l &! M%#%r%

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F"!n#! M$n$'#!r$o &! E)ono4% - F$n%n%' ? A,l$)%#$3o !0 IMGF

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D$f!r!n)$% !n#r! $n.r!'o' #o#%l!' - .%'#o no /n%n)$!ro #o#%l *no $n)l"-! $n#!r!'!' &!&!"&% ,0l$)%+: %'! An!o &! &!/n$)$on!'

? Pr*$&tia* 2015 < 2018

P%r% !l )$!rr! &!l %o @8= '! !'#$% 1"! !l R!'"l#%&o E)on($)o %l)%n)!"n !1"$l$0r$o /')%l &! S: 88 $l!' &! o#ro l%&o !l R!'"l#%&o Pr$%r$o%l)%n%r4% "n !1"$l$0r$o /')%l &! S: 88 $l!':

A'$$'o '! ,ro-!)#% 1"! !l R!'"l#%&o E)on($)o ,%'! &! "n !1"$l$0r$o/')%l &! S: 88 $l!' !n !l @8= % "n !1"$l$0r$o /')%l &! S: 88 $l!' !n !l@8=:

Cuadr" N> 02: R*ultad" E&"'4/i&" R*ultad" Pri/ari" 2015 <2018 M"n$)$,%l$&%& D$'#r$#%l &! M%#%r%

= E2!)")$(n %l )$!rr! @8= !'#$%&% ,or !l ,l$!.o % %-o:@ Pro-!))$(n !l%0or%&% ,or !l ,l$!.o !n 0%'! % $nfor%)$(n r!,or#%&% % l% Pro.r%%)$(nM"l#$%n"%l &! Pr!'","!'#o P0l$)o %'#% !l !' &! %0r$l &! @8=: F"!n#! M$n$'#!r$o &! E)ono4% - F$n%n%' ? A,l$)%#$3o !0 IMGF


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12 INGRESOS TOTALES

A D*/$;" 2012 - 201=

In.r!'o' #o#%l!' &!l ,l$!.o %')!n&$!ron % S: @ 57= $l!' !n !l @8=@ - S: @585 $l!' !n !l @8=7: A'$$'o !n !l @8=< %l)%n%ron lo' S: @7 0@: I'!r*"* T"tal* 2012 < 201=M"n$)$,%l$&%& D$'#r$#%l &! M%#%r%

= S$'#!% &! In#!.r%)$(n Con#%0l! &! l% N%)$(n % %0r$l &! @8=: F"!n#! M$n$'#!r$o &! E)ono4% - F$n%n%' ? A,l$)%#$3o !0 IMGF


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1@ GASTO NO INANCIERO TOTAL

AD*/$;" 2012 < 201=

El .%'#o no /n%n)$!ro #o#%l &!l ,l$!.o %')!n&$( % S: 7 79


10/23

El .%'#o no /n%n)$!ro #o#%l !' !l .%'#o #o#%l n!#o &! %or#$%)$on!' ! $n#!r!'!': In)l"-!!l .%'#o )orr$!n#! no /n%n)$!ro - !l .%'#o &! )%,$#%l: %'! %n!o &! &!/n$)$on!':

?Pr*$&tia* 2015- 2018

Al )$!rr! &!l %o @8= '! !'#$% %l)%n%r "n .%'#o no /n%n)$!ro #o#%l ,or S:

= 9 $l!' 0%2o !'#% ,!r',!)#$3% !l .%'#o )orr$!n#! no /n%n)$!ro%l)%n%r4% lo' S: = 7@ $l!' $!n#r%' 1"! !l .%'#o &! )%,$#%l %l)%n%r4% lo'S:@8 @ $l!':

A'$$'o '! ,ro-!)#% 1"! !l .%'#o no /n%n)$!ro #o#%l ,%'! &! S: = =$l!' !n !l @8= % S: = = $l!' !n !l @8=: P%r% !'#! l#$o %o '!!',!r% "n .%'#o )orr$!n#! ,or S: = @89 $l!' - .%'#o &! )%,$#%l ,or S:7


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1= REUERIMIENTO INANCIERO

A D*/$;" 2012 < 201=

El r!1"!r$$!n#o /n%n)$!ro &!l ,l$!.o %')!n&$( % S: 7 $l!' !n !l @8=@- S: ?@9 $l!' !n !l @8=7: A'$$'o %l %o @8=< !l r!'"l#%&o!)on($)o f"! &! S: ?= =


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13/23

15 SALDO DE DEUDA TOTALA D*/$;" 201@ < 201=

El S%l&o &! D!"&% To#%l &!l ,l$!.o %')!n&$( % S: $l!' !n !l @8=7:A'$$'o !n !l @8=< %l)%n( lo' S: 7 @8@8 $l!' on#o 1"!r!,r!'!n#% "n% 3%r$%)$(n %n"%l &!l 7 7=:

Cuadr" N> 0: Sald" d duda t"tal 201@ < 201=M"n$)$,%l$&%& D$'#r$#%l &! M%#%r%

V No )on'$&!r% WIn.r!'o' D$f!r$&o'W - WB!n!/)$o' So)$%l!' - O0l$.%)$on!'Pr!3$'$on%l!'W:

= E2!)")$(n &!l ,l$!.o %l )$!rr! &! %o !n 0%'! % l% $nfor%)$(n r!,or#%&% %lS$'#!% &! In#!.r%)$(n Con#%0l! &! l% N%)$(n *SICON+ % %0r$l &!l @8=: @S",!r$n#!n&!n)$% N%)$on%l &! A&"%n%' - A&$n$'#r%)$(n Tr$0"#%r$% %0r$l &!l @8=:7 S",!r$n#!n&!n)$% &! B%n)% S!."ro' - AFP %0r$l &!l @8=: F"!n#! M$n$'#!r$o &!E)ono4% - F$n%n%' ? A,l$)%#$3o !0 IMGF

5O,!r%)$on!' /n%n)$!r%' '"2!#%' % r!!0ol'o' %)or&%&o' % )or#o !&$%no - l%r.o

,l%o: L%' o,!r%)$on!' &! )or#o ,l%o 'on %1"!ll%' 1"! '! %n )on)!r#%&o !n,!r$o&o' &! r!!0ol'o !nor!' o $."%l!' % "n %o - #$!n!n )oo )%r%)#!r4'#$)%%&$)$on%l 1"! !l ,!r$o&o &! %or#$%)$(n no )on)l"-! &!n#ro &!l ,!r$o&o /')%l !n


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1"! '! )on)!r#( l% o,!r%)$(n: D! o#ro l%&o '$ !l ,!r$o&o &! %or#$%)$(n &! l%o,!r%)$(n )on)l"-!r% &!n#ro &!l $'o ,!r$o&o /')%l !n 1"! f"! )on)!r#%&% !'#%'!r4% )on'$&!r%&% "n% o,!r%)$(n &! #!'or!r4% no "n% o,!r%)$(n &! )or#o ,l%o: L%'o,!r%)$on!' &! !&$%no - l%r.o ,l%o 'on %1"!ll%' )on)!r#%&%' % ,!r$o&o' &!r!!0ol'o %-or!' % "n %o:

CPr*$&tia* 2015 < 2018

Al )$!rr! &!l %o @8= '! !'#$% %l)%n%r "n '%l&o &! &!"&% #o#%l ,or S: @@8@8 $l!' 0%2o !'#% ,!r',!)#$3% !l '%l&o &! &!"&% %l)%n%r; lo' S: @@8= $l!' l% &!"&% !$.$0l! lo' S: 88 $l!' - l% &!"&% r!%l lo' S: 8<$l!':

A'$$'o '! ,ro-!)#% 1"! !l '%l&o &! &!"&% #o#%l ,%'! &! S: = 98@8 $l!'!n !l @8= % S: = 7@8 $l!' !n !l @8=: P%r% !'#! l#$o %o '! !',!r% "n'%l&o &! &!"&% ,or S: = 7= $l!' &!"&% !$.$0l! ,or S: 88 $l!' -&!"&% r!%l ,or S: 8< $l!':

Cuadr" N> 10: Sald" d duda t"tal 2015 < 2018M"n$)$,%l$&%& D$'#r$#%l &! M%#%r%

= Pro-!))$(n &!l ,l$!.o !n 0%'! % l% $nfor%)$(n r!,or#%&% %l S$'#!% &! In#!.r%)$(n

Con#%0l! &! l% N%)$(n SICON %l !' &! %0r$l:@ Pro-!))$(n !l%0or%&% ,or !l ,l$!.o % %-o &!l @8= !n 0%'! % l% $nfor%)$(n r!,or#%&%,or l% S",!r$n#!n&!n)$% &! A&"%n%' - &! A&$n$'#r%)$(n Tr$0"#%r$% ? SUNAT: 7 Pro-!))$(n !l%0or%&% ,or !l ,l$!.o % %-o &!l @8= !n 0%'! % l% $nfor%)$(n r!,or#%&%,or l% S",!r$n#!n&!n)$% &! B%n)% S!."ro' - AFP ? SBS: F"!n#! M$n$'#!r$o &! E)ono4% - F$n%n%' ? A,l$)%#$3o !0 IMGF


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2 CUMPLIMIENTO DE REGLAS ISCALES METAS DECON)ERGENCIA

21 CUMPLIMIENTO DE LAS REGLAS ISCALES 2015

A R!la i*&al dl *ald" d duda 201=F

L% r!.l% /')%l &! '%l&o &! &!"&% !'#%0l!)! 1"! l% r!l%)$(n !n#r! !l S%l&o&! D!"&% To#%l *SDT+ - !l ,ro!&$o &! lo' In.r!'o' Corr$!n#!' To#%l!'*PICT+ &! lo' l#$o' )"%#ro %o' no ,"!&! '!r '",!r$or %l =888 ,or)$!n#o:

Al )$!rr! &!l %o @8= 11: R!la +*&al d *ald" d duda 201=M"n$)$,%l$&%& D$'#r$#%l &! M%#%r%

= L% r!l%)$(n !n#r! !l S%l&o &! D!"&% To#%l - !l ,ro!&$o &! lo' In.r!'o' Corr$!n#!' To#%l!' &! lo' l#$o' )"%#ro *


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P%r% !l );l)"lo &! l%' r!.l%' /')%l!' &!l %o /')%l @8=< '! !n)"!n#r%n !n 3$.!n)$%l% L!- N6 78899 L!- &! For#%l!)$$!n#o &! l% R!',on'%0$l$&%& - Tr%n',%r!n)$%F$')%l - '" R!.l%!n#o !l D:S: N6 =8


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18/23

? R!la i*&al dl Ga*t" N" i'a'&ir" D! %)"!r&o % l% L!- N6 78@= L!- &! Pr!'","!'#o &!l S!)#or P0l$)o ,%r% !l%o /')%l @8= l% r!.l% /')%l &!l .%'#o no /n%n)$!ro ,%r% .o0$!rno'r!.$on%l!' - lo)%l!' % ,%r#$r &!l %o @8= '! &!/n! )oo

El !a*t" '" +'a'&ir" '" $ud H&dr l l/it #u r*ult d a$li&aral *ti/ad" d !a*t" '" +'a'&ir" dl a;" a'tri"r. $u6li&ad" ' l Mar&"Ma&r"&"'4/i&" Multia'ual &"rr*$"'di't. la aria&i4' $"r&'tual dl$r"/di" /4il d &uatr" a;"* d l"* i'!r*"* a'ual*. &"'tad"* a $artirdl *!u'd" a;" $ri" a &ada a;" +*&al &"rr*$"'di't

A'4 %l )$!rr! &!l %o /')%l @8= !l ,l$!.o !'#$% %l)%n%r "n .%'#o no/n%n)$!ro &! S: = == $l!' $!n#r%' 1"! !l 3%lor l4$#! &! l% r!.l% /')%l%l)%n%r4% lo' S: @ 8=@ $l!' ,or lo #%n#o ,%r% l% !3%l"%)$(n &! l%' r!.l%'/')%l!' &!l %o /')%l @8= !l ,l$!.o '! )o,ro!#! '$#"%r'! !n "n !')!n%r$o&!no$n%&o )",l$$!n#o &! l% r!.l% /')%l &!l .%'#o no /n%n)$!ro:

A'$$'o !l 3%lor ,ro-!)#%&o &! l% r!.l% /')%l &!l .%'#o no /n%n)$!ro ,%'%r4%&! S: = 1=: R!la +*&al dl !a*t" '" +'a'&ir" 2015 < 2018M"n$)$,%l$&%& D$'#r$#%l &! M%#%r%

= E2!)")$(n %l )$!rr! @8= !'#$%&% ,or !l ,l$!.o '"2!#% % !3%l"%)$(n '!.n L!- N678899:@ El l4$#! &!l .%'#o no /n%n)$!ro '! !'#%0l!)! '!.n l% T!r)!r% &$',o'$)$(n)o,l!!n#%r$% o&$/)%#or$% &! l% L!- N> 78@= L!- &! Pr!'","!'#o &!l S!)#orP0l$)o ,%r% !l Ao F$')%l @8=:7 %lor l4$#! &! l% !#% &! )on3!r.!n)$% &! l% r!.l% /')%l &!l .%'#o no /n%n)$!ro:


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ANEJOS

ANEJO 01: DEINICIONES1 I'7"r/ Multia'ual d G*ti4' i*&al IMG+

E' "n $n'#r"!n#o &! #r%n',%r!n)$% - '!."$$!n#o &! l% .!'#$(n /')%l &!lo' .o0$!rno' r!.$on%l!' - lo)%l!' 1"! #$!n! ,or o02!#o &!')r$0$r l% '$#"%)$(n/n%n)$!r% - !'#%0l!)!r !#%' &! )on3!r.!n)$% %l )",l$$!n#o &! l%'r!.l%' /')%l!' )on#!n$&%' !n !l %r#4)"lo 56 &! l% L!- N6 78899:

2 R!la* i*&al* Son $n'#r"!n#o' &! on$#or!o - )on#rol 1"! ,ro"!3!n l%r!',on'%0$l$&%& - 'o'#!n$0$l$&%& /')%l &! !&$%no - l%r.o ,l%o &! lo'.o0$!rno' r!.$on%l!' - lo)%l!':

a R!la i*&al dl Sald" d Duda

E'#%0l!)! 1"! l% r!l%)$(n !n#r! !l S%l&o &! D!"&% &! To#%l - !l ,ro!&$o&! lo' In.r!'o' Corr$!n#!' To#%l!' &! lo' l#$o' )"%#ro %o' no ,"!&!'!r '",!r$or %l =88 ,or )$!n#o:

6 R!la i*&al dl Ga*t" N" i'a'&ir"E'#%0l!)! 1"! l% 3%r$%)$(n ,or)!n#"%l %n"%l &!l G%'#o no F$n%n)$!ro no&!0! '!r %-or % l% 3%r$%)$(n ,or)!n#"%l &!l ,ro!&$o (3$l &! )"%#ro%o' &! lo' $n.r!'o' %n"%l!' )on#%&o' % ,%r#$r &!l '!."n&o %o ,r!3$o %)%&% %o /')%l )orr!',on&$!n#!:

@ Mta* d C"'r!'&iaL%' !#%' &! )on3!r.!n)$% 'on l%' !'#%0l!)$&%' ,or !l MEF !n !l Infor!

M"l#$%n"%l &! G!'#$(n F$')%l *IMGF+ - #$!n!n )oo o02!#$3o )on&")$r !l)o,or#%$!n#o &!l .%'#o no /n%n)$!ro - &!l '%l&o &! &!"&% %l)",l$$!n#o &! l%' r!.l%' /')%l!' !'#%0l!)$&%' !n !l Ar#4)"lo 5 &! l% L!-:L%' !#%' &! )on3!r.!n)$% '! !'#%0l!)!n ,%r% !l %o !n !l 1"! '! !l%0or%!l IMGF - lo' #r!' *7+ %o' ,o'#!r$or!':

a Mta* d C"'r!'&ia d la r!la d *ald" d duda E' !'#%0l!)$&% ,or !l MEF !&$%n#! R!'ol")$(n M$n$'#!r$%l - #$!n! )ooo02!#$3o )on&")$r .r%&"%l!n#! %l )",l$$!n#o &! l% R!.l% F$')%l &!lS%l&o &! D!"&%:

6 Mta* d C"'r!'&ia d la r!la d !a*t" '" +'a'&ir"


20/23

E' !'#%0l!)$&% ,or !l MEF !&$%n#! R!'ol")$(n M$n$'#!r$%l - #$!n! )ooo02!#$3o )on&")$r %l )",l$$!n#o &! l% R!.l% F$')%l &!l G%'#o noF$n%n)$!ro:

= Sald" d Duda T"tal dl !"6ir'" r!i"'al " l"&al

E' $."%l % l% '"% &! %+ !l '%l&o &! &!"&% 0+ l% &!"&% !$.$0l! - )+ l% &!"&%r!%l &!l Go0$!rno R!.$on%l o Lo)%l

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B R*ultad" Pri/ari"


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11 Cla*i+&a&i4' E&"'4/i&a L% )l%'$/)%)$(n !)on($)% ,r!#!n&! r!n&$r )"!n#% &!l $,%)#o !)on($)o&! l%' #r%n'%))$on!' &!l .o0$!rno !n o#r%' ,%l%0r%' l% )l%'$/)%)$(n

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12 I'!r*"* C"rri't* T"tal* dl G"6ir'" R!i"'al " L"&al El $n.r!'o )orr$!n#! )o,r!n&! %+ lo' $n.r!'o' #r$0"#%r$o' 0+ $n.r!'o' no#r$0"#%r$o' - )+ #r%n'f!r!n)$%' )orr$!n#!':

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6 El i'!r*" '" tri6utari" In)l"-! l%' !n#r%&%' )on )on#r%,r!'#%)$(n *#%'%' &!r!)o'%&$n$'#r%#$3o' 3!n#%' !n#r! o#ro'+ - o#r%' !n#r%&%' '$n)on#r%,r!'#%)$(n *"l#%' - '%n)$on!' no #r$0"#%r$%' "#$l$&%&!' &!!,r!'%' Go0$!rno' R!.$on%l!' o Lo)%l!' o#r%' r!n#%' &! l% ,ro,$!&%&!n#r! o#ro'+: In)l"-! lo' ,%.o' o0l$.%#or$o' !f!)#"%&o' ,%r% )o,!n'%r0!n!/)$o' &!r$3%&o' &! l% r!%l$%)$(n &! o0r%' ,0l$)%' o &! %)#$3$&%&!'!'#%#%l!':

& La* tra'*7r'&ia* &"rri't*In)l"-!n l%' #r%n'f!r!n)$%' ,or ,%r#! &! o#r%' !n#$&%&!' ,0l$)%' )on -

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ANEJO 02: COMPONENTES DE LAS REGLAS ISCALES 2015 - 2018

F"!n#! M$n$'#!r$o &! E)ono4% - F$n%n%' A,l$)%#$3o !0 IMGF


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ANEJO 0@: INORMACIÓN COMPLEMENTARIA ACONSIDERAR EN LA ELA?ORACIÓN DEL INORMEMULTIANUAL DE GESTIÓN ISCAL 2015 - 2018

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informe multianual de gestiÓn fiscal 2016.docx

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