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CONTRALORÍA MUNICIPAL DE PEREIRA INFORME DE AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL EXPRES

CÓDIGO

FECHA VERSIÓN PÁGINAS

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Carrera 7 No. 18-55 Palacio Municipal piso 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299 Web: www.contraloriapereira.gov.co

E-mail: [email protected] Pereira - Risaralda

INFORME DEFINITIVO DE AUDITORÍA

MODALIDAD EXPRÉS

AUDITORÍA EXPRÉS SOBRE DENUNCIA DEL PROCESO DE LICITACIÓN PÚBLICA N° 213, VIGENCIA 2017

MUNICIPIO DE PEREIRA, VIGENCIA 2017

CONTRALORÍA MUNICIPAL DE PEREIRA

PEREIRA, OCTUBRE DE 2018

http://www.contraloriapereira.gov.co/


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AUDITORÍA EXPRÉS SOBRE DENUNCIA DEL PROCESO DE LICITACIÓN PÚBLICA N° 213, VIGENCIA 2017.

VIGENCIA 2017

Contralor Municipal de Pereira

ALBERTO DE JESÚS ÁRIAS DÁVILA

Equipo Directivo

JUAN DAVID HURTADO BEDOYA

CARLOS ANDRÉS DE LA PAVA ISAZA

ESPERANZA LONDOÑO OCAMPO

DORA ÁNGELA TORRES QUICENO

EQUIPO AUDITOR

DORA LUZ GONZÁLEZ GONZÁLEZ Profesional Universitario Coordinador de Auditoría

HÉCTOR JAIME RAMIREZ GIRALDO Profesional Universitario



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TABLA DE CONTENIDO

1 CARTA DE CONCLUSIONES 4

2. RESULTADO DE AUDITORIA 6

3. RELACION DE HALLAZGOS 10



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1. CARTA DE CONCLUSIONES

Doctor JUAN PABLO GALLO MAYA Alcalde Municipal Pereira

Asunto: Carta de Conclusiones

La Contraloría Municipal de Pereira, con fundamento en las facultades otorgadas por el Artículo 267 de la Constitución Política, practicó “Auditoría exprés sobre denuncia del proceso de licitación pública N° 213, vigencia 2017”, a través de la evaluación de los principios de economía, eficiencia y eficacia, con que administraron los recursos puestos a su disposición y los resultados de su gestión en el proceso de contratación.

Es responsabilidad de la administración el contenido de la información suministrada por la entidad y analizada por la Contraloría Municipal de Pereira. La responsabilidad de la Contraloría Territorial consiste en producir un Informe de Auditoría Exprés antes mencionada, que contenga el concepto sobre el examen practicado. La evaluación se llevó a cabo de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas, con políticas y procedimientos de auditoría establecidos por la Contraloría Municipal de Pereira, consecuentes con las de general aceptación; por lo tanto, requirió acorde con ellas, de planeación y ejecución del trabajo de manera que el examen proporcione una base razonable para fundamentar nuestro concepto. La auditoría incluyó el examen, sobre la base de pruebas selectivas, de las evidencias y documentos que soportan el proceso licitatorio 213 de 2017, así como el cumplimiento de las disposiciones legales; los estudios y análisis se encuentran debidamente documentados en papeles de trabajo, los cuales reposan en los archivos de la Contraloría Municipal de Pereira.



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1.1 CONCEPTO SOBRE EL ANÁLISIS EFECTUADO

La Contraloría Municipal de Pereira como resultado de la Auditoría exprés sobre denuncia del proceso de licitación pública N° 213, vigencia 2017, conceptúa que la gestión de la Alcaldía de Pereira en la contratación evaluada es favorable, al dar cumplimiento a los principios de eficiencia, eficacia y legalidad examinados en el proceso auditor. En cuanto a la rendición de la cuenta, el sujeto de control no dio cumplimiento a lo dispuesto en la Resolución Nº 249 de noviembre 30 de 2016, “Por la cual se reglamenta la Rendición de la Cuenta en Línea y se unifica la información que se presenta a la Contraloría Municipal de Pereira”, al no rendir la contratación objeto de evaluación, de acuerdo a los parámetros establecidos en la citada resolución.

1.2 PLAN DE MEJORAMIENTO

La Entidad debe ajustar el plan de mejoramiento que se encuentra desarrollando, con acciones y metas que permitan solucionar las deficiencias comunicadas durante el proceso auditor y que se describen en el informe. El Plan de Mejoramiento ajustado debe ser entregado dentro de los términos establecidos por la Contraloría Territorial. Dicho plan de mejoramiento debe contener las acciones y metas que se implementarán por parte de la Entidad, las cuales deberán responder a cada una de las debilidades detectadas y comunicadas por el equipo auditor, el cronograma para su implementación y los responsables de su desarrollo.



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2. RESULTADOS DE LA AUDITORÍA

2.1. ALCANCE Mediante memorando de asignación N°. 054-2018, fue asignada la “Auditoría exprés sobre denuncia del proceso de licitación pública N° 213, vigencia 2017”, con los siguientes objetivos específicos:

Revisar la calidad de la información del contrato rendido en el aplicativo SIA observa y SIA Contraloría.

Revisar la legalidad de la contratación en sus etapas precontractual, contractual y post contractual; de acuerdo a la normatividad de contratación del estado.

Evaluar los requisitos de la contratación como las especificaciones técnicas, deducciones de ley; cumplimiento de los objetos contractuales; las labores de interventoría y seguimiento; y el cumplimiento de los requisitos en la liquidación de los contratos.

Evaluar el control fiscal interno y emitir concepto.

Las denuncias objeto de seguimiento en la presente auditoría, son las siguientes: DENUNCIA PROCESO DE CONTRATACIÓN N°. 213 DE 2017 Mediante escrito remitido por anónimo que se hace llamar “bomberos Pereira”, se remite copia de comunicación enviada al señor alcalde Juan Pablo Gallo Maya, en la que se le solicita no seguir dando orden de bajar el proceso de contratación de elementos para bomberos, debido a que en el momento se adelanta un proceso transparente y que el mismo se ha montado 3 o 4 veces en los últimos dos años… Se anexa al proceso, comunicaciones por parte del representante legal de la firma Alpecorp Colombia SAS, en la que realiza “exigencia formal del cumplimiento de lo principios administrativos atinentes a la contratación pública”, debido a que se presentó aplazamiento de las respuestas a las observaciones del informe de



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evaluación y la fecha estipulada para la audiencia de adjudicación, sin ningún tipo de motivación, de acuerdo al quejoso. Igualmente se adjunta copia de solicitud de comunicación por parte de la firma Accequip, en lo cual solicita a la Procuraduría General de la Nación, que realice un control de legalidad al proceso licitatorio, debido a presuntas irregularidades presentadas en el mismo, teniendo en cuenta las respuestas dadas a observaciones presentadas en cuanto a capacidad financiera argumentando que “los indicadores no se adecuan a la realidad del sector de fabricantes de vehículos contra incendio, igualmente a las condiciones económicas del país”. …“los índices financieros establecidos no son cumplidos por la gran mayoría de empresas fabricantes de vehículos y siempre tienen que ser corregidos”, observación propuestos (grupo 1 – vehículos). Igualmente solicitó publicación de la formula con la cual se calcularían dichos indicadores. Estas observaciones no fueron aceptadas por la administración municipal. Para dar seguimiento a lo denunciado, el equipo auditor indagó sobre el proceso licitatorio, encontrando lo siguiente: PROCESO LICITATORIO N° 213-2017 Mediante Resolución N°. 7367 del 30 de noviembre de 2017, el Municipio de Pereira dio apertura al proceso licitatorio N°. 213-2017, cuyo objeto es la adquisición de vehículos de bomberos, elementos de protección y de rescate con destino a la Dirección Operativa de Bomberos de Pereira; con cargo al proyecto 16710003 Mejoramiento y fortalecimiento del cuerpo oficial de Bomberos del Municipio de Pereira. El proceso fue dividido en dos grupos, a saber: Grupo N°1. – Vehículos de bomberos, con un presupuesto de $2.720.000.000. Grupo N°2. – Elementos de protección personal y de rescate, con un presupuesto de $1.814.000.000 El proceso tuvo diligencia de cierre el día 11 de diciembre de 2017 y el 14 de diciembre se publicó el informe de evaluación, siendo favorable en ambos grupos, para la firma Alpecorp Colombia SAS.



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El 21 de diciembre de 2017, se publicó adenda que modificó el cronograma del proceso licitatorio, quedando la respuesta a las observaciones al informe de evaluación y adjudicación para el día 5 de enero de 2018, fecha que fue modificada para el día 12 de enero de 2018. El 10 de enero de 2018 fue suspendido el proceso licitatorio con el fin de realizar un nuevo análisis técnico y jurídico minucioso de la propuesta presentada por la firma Alpecorp con respecto al cumplimiento de las exigencias contenidas en el pliego de condiciones elaborado para el proceso en mención. El proceso fue reiniciado el 08 de febrero de 2018, fijando como fecha para realizar la Audiencia Pública de respuesta a las observaciones al informe de evaluación, adjudicación y declaración desierta, el día 23 de febrero de 2018, audiencia en la que se declaró desierto en Grupo N°. 1- Vehículos de bomberos y se adjudicó el Grupo N°. 2- Elementos de protección personal y de rescate. En cuanto al grupo N°. 1, la administración municipal realizó un nuevo proceso, el cual se encuentra en ejecución y que no hace parte del alcance de la presente auditoría, por estar por fuera de la licitación 213-2017. Mediante Resolución N°. 1966 del 23 de febrero de 2018, se adjudicó a la firma Alpecorp Colombia SAS, el Grupo N° 2 de la licitación, cuyo objeto es “adquisición de elementos de protección personal y de rescate con destino a la Dirección Operativa de Bomberos de Pereira”, por valor de $1.813.823.600. En consideración a lo anterior, se suscribe el contrato 3205 de 2018, el cual es objeto de revisión, con las siguientes cuantías de recursos auditados:

TABLA No. 1 RECURSOS AUDITADOS

Valores en pesos N°.

CONTRATO CONTRATISTA VALOR

3205-2018 ALPECORP COLOMBIA S.A.S 1.813.823.600

Adición 299.948.700

TOTAL $2.113.772.300 Fuente: Información aportada por la entidad

Teniendo en cuenta que las denuncias hacen parte de la etapa precontractual y que el grupo N°. 1-vehículos fue declarado desierto, cualquier irregularidad que se



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hubiese podido presentar, no tendría alcance fiscal y por lo tanto no es de competencia del ente de control. En consecuencia, se comunicarán las denuncias a la Procuraduría General de la República, para su conocimiento y fines pertinentes, de acuerdo a sus competencias.

2.2. GESTION CONTRACTUAL Se evalúa la gestión contractual, verificando el desarrollo del contrato, de acuerdo a los soportes contenidos en el expediente de los mismos y resultados de visitas fiscales realizadas. Como resultado de la revisión del proceso, se encontró lo siguiente:

2.2.1. CONTRATO N°. 3205-2018 El Municipio de Pereira y la firma Alpecorp de Colombia SAS, suscribieron el contrato 3205 del 22 de marzo de 2018, cuyo objeto fue Adquisición de elementos de protección y rescate con destino a la dirección operativa de Bomberos de Pereira (hoy Unidad Administrativa Especial Cuerpo Oficial de Bomberos de Pereira, - grupo 2 del proceso de licitación pública 213-2017), por valor inicial de $1.813.823.600 y una adición en cuantía de $299.948.700, para un total de $2.113.772.300. El alcance del objeto contractual, consta de los puntos expuestos en el Anexo 1, de acuerdo a las especificaciones técnicas mínimas requeridas en el pliego de condiciones definitivo y sus anexos. En seguimiento al desarrollo del contrato fueron verificados los elementos adquiridos, así como las entradas a almacén y asignación de responsabilidad sobre la custodia de los mismos, encontrando que su manejo se ha realizado con apego a los procedimientos sobre administración de inventarios. Así mismo se verificó la gestión en los pagos al contrato, encontrándolos ajustados a la norma. En cuanto a la debida rendición de la contratación al ente de control, en el proceso auditor se encontró que la administración municipal no rindió en el aplicativo SIA Observa, el proceso contractual en evaluación. En el derecho de contradicción se allegan soportes de la rendición realizada en el aplicativo SIA Contralorías, lo que no permite desvirtuar lo expuesto en la observación.



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3. RELACION DE HALLAZGOS Una vez evaluado el derecho de contradicción allegado mediante comunicación con radicado R2011 del 01 de noviembre de 2017, se establece un hallazgo con connotación administrativa, considerando que la Unidad Administrativa Especial Cuerpo de Bomberos de Pereira, comenzó a rendir en la presente vigencia y que es la primera observación que se realiza al respecto, esta se configura como hallazgo administrativo, a fin de que sea incluido en plan de mejoramiento, adoptando los correctivos necesarios para erradicar la causa de la falencia observada. 3.1. HALLAZGO ADMINISTRATIVO.

La administración municipal no dio cabal cumplimiento a la Resolución 249 de 2016, por cuanto no rindió la contratación producto del proceso licitatorio 213 de 2017, en el aplicativo SIA Observa, de acuerdo con lo estipulado en la citada resolución. En el derecho de contradicción, se allegan soportes de la rendición contractual realizada en el FORMATO_201804_F20_1A_AGR.FMT del aplicativo SIA Contralorías; sin embargo no se observa la rendición del proceso en comento con sus respectivos soportes, en aplicativo SIA Observa, tal como lo establece la Resolución 249 de 2016.



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Anexo 1. Alcance del contrato 3205 de 2018.

N°. DESCRIPCION CANTIDAD

1

UNIFORMES BOMBEROS (CHAQUETA, PANTALON, BOTAS, CASCO, GUANTES) CON ESPECIFICACIONES DE ACUERDO A NFPA 1981 Y 1982

40

2 PASAMONTAÑAS PARA BOMBERO 40

3 GUANTES PARA BOMBERO 40

4 CASCO 40

5 BOTAS PARA BOMBERO 40

6 LINTERNAS 40

7

EQUIPO DE PROTECCIÓN RESPIRATORIA SCBA CERTIFICADO NFPA 1981 Y 1982

18

8 CILINDROS DE REPUESTO PARA SCBA 5

9 MASCARA Y VÁLVULA DE RESPIRACIÓN ADICIONAL 5

10 BOQUILLA DE 1-1/2" GALONAJE REGULABLE 9

11 BOQUILLA DE 2-1/2" GALONAJE REGULABLE 6

12 BOQUILLA DE 3/4 4

13 MANGUERA DOBLE CHAQUETA DE 1.5 PULGADAS X 50´

30

14 MANGUERA DOBLE CHAQUETA DE 2.5 PULGADAS X 50´

10

15 MANGUERA DE 2 1/2" RECUBIERTO DE NITRILO (TANQUEO)

4

16 ABSORVENTES DE 4 1/2 CON REDUCCIÓN A 2 1/2 4

17 REDUCCIÓN DE 2 1/2 A 1 1/2 10

18 ADAPTADOR DOBLE HEMBRA DE 1 1/2 9

19 ADAPTADOR DOBLE MACHO DE 1 1/2 9

20 ADAPTADOR DOBLE HEMBRA DE 2 1/2 8

21 ADAPTADOR DOBLE MACHO DE 2 1/2 8

22

SIAMESA ENTRADA 2 1/2" A SALIDA 1 1/2" CON VÁLVULA DE CONTROL RÁPIDO

10

23 ANILLOS PARA ACOPLES DE 1 1/2" Y 2 1/2" 40

24 ALICATE 4

25 BARRA HALLIGAN 12



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26 CINCEL PLANO DE 1 1/2 4

27 CINCEL PUNTA DE DIAMANTE DE 3/8 4

28 CIZALLA DE 14" 6

29 CIZALLA DE 24" 4

30 CONOS DE SEGURIDAD 10

31 DESTORNILLADOR 4

32 ESCALERA PLEGABLE 8" 4

33 ESCALERA DE 14" 4

34 ESCALERA DE 24" 4

35 ESCOMBRIADOR 8

36 HACHA PICO 4

37 HACHA PLANA 1

38 LLAVE PARA HIDRANTE 4

39 LLAVES SPANNER 8

40 LINTERNAS GRANDES PARA VEHICULO 10

41 MANDARRIA DE 12 LB 4

42 MANDARRIA DE 20 LB 4

43 PATA DE CABRA DE 36" 4

44 PATECABRA 4

45 CINTA ´PERIMETRO 14

46 MONITORES PARA INCENDIO 2

47 COMPRESOR CON SISTEMA DE CASCADA 1

48 SISTEMA DE ILUMINACIÓN TIPO LED TORRE 2

49 MOTOSIERRA ESPADA NORMAL 63 CM 3

50 MOTOTROZADORA CON DISCOS PARA METAL Y CONCRETO

2

51 EXTENSIÓN ELÉCTRICA PARA EXTRACCIÓN DE HUMO

2

52 EXTRACTOR ELECTRICO DE HUMO 2

53 EQUIPO HAZMAT CLASE A 5

54 KIT DE EMERGENCIA PARA ATENCIÓN DE DERRAMES CON CLORO TIPO C

2

55 KIT AMBIENTAL UNIVERSAL 5-15 GLS 2

56 KIT AMBIENTAL UNIVERSAL 45-65 GLS 2



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57 KIT DE DESCONTAMINACIÓN 1

58 DETECTOR DE GASES 3

59

SISTEMA DE EXTRACCIÓN VEHICULAR (SEIS PIEZAS) BOMBA HIDRÁULICA

1

60 CORTADOR 1

61 SEPARADOR 1

62 RAM 1

63 MANGUERAS 2

64 KIT DE COJINES NEUMÁTICOS 1

65 ALMOHADILLAS PARA BORDE DE CUERDAS 6

66 ARNÉS PARA RESCATE VERTICAL 6

67 BLOQUEADORES DE LEVA RANURADA 6

68 BLOQUEADORES VENTRALES CROLL 6

69 CAMILLA CON SOPORTE DE ANCLAJE 1

70 CASCO DE RESCATE 20

71 CINTAS TUBULARES 8

72 CUERDAS 4

73 CUERDAS 4

74 DESCENDEDOR ID´S 6

75 DESCENDEDOR ID 17

76 ESLABON GIRATORIO 6

77 GUANTES 6

78 JUEGO DE ANILLOS DE CINTAS COSIDO 6

79 LINTERNAS FRONTALES 20

80 MOSQUETON 23

81 MOSQUETON 12

82 PLACA MULTIANCLAJE 8

83 POLEA DE DESLIZAMIENTO 6

84 POLEAS DOBLE TIPO RESCATE 6

85 POLEAS SENCILLAS TIPO RESCATE 6

86 PROTECTOR DE BORDE DE CURDAS 6

87 PUÑOS ASCENDEDORES 8

88 TRIANGULO DE EVACUACIÓN 6



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89 TULAS PARA EQUIPOS 6


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