hacia la reforma integral del sistema nacional de control

LIMA 18 OCTUBRE DE 2017

NELSON SHACK YALTA

Hacia la Reforma Integral del Sistema Nacional de Control

Comisión de Fiscalización y Contraloría Congreso de la República

Contenido1. QUIENES SOMOS: LA CGR Y EL SNC

2. GESTIÓN 2016

3. PRINCIPALES ACCIONES ESTRATÉGICAS

3.1 RECONSTRUCCIÓN CON CAMBIOS

3.2 GRANDES PROYECTOS Y MEGAPROYECTOS

3.3 CONTROL DESCENTRALIZADO

3.4 CONTROL SIMULTÁNEO

4. MODIFICACIONES LEGALES REQUERIDAS

…consiste en la supervisión, vigilancia y verificación de

los actos y resultados de la gestión pública, en atención

al grado de eficiencia, eficacia, transparencia y

economía en el uso y destino de los recursos y bienes

del Estado, así como del cumplimiento de las normas

legales y de los lineamientos de política y planes de

acción, evaluando los sistemas de administración,

gerencia y control, con fines de su mejoramiento a

través de la adopción de acciones preventivas y

correctivas pertinentes.

(Artículo 6° de la Ley N° 27785)

¿QUIÉNES COMPONEN EL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL -SNC?

Contraloría General

de RepúblicaCGR

Órganos de Control

InstitucionalOCI

Sociedades de Auditoría

inscritas en la Contraloría

General de la República SOA

SNC

¿QUÉ ES EL CONTROL GUBERNAMENTAL?

5 www.contraloria.gob.pe


MANDATO MISIONAL

Lucha contra la inconducta funcional y la corrupción

Mejora de la calidad de las intervenciones públicas

Promover una gestión eficaz y moderna de los recursos públicos en beneficios de

todos los peruanos

VISIÓN

Ser reconocida como una institución de excelencia, que crea valor y contribuye a mejorar la calidad de vida de los ciudadanos

2. GESTIÓN 2016


PREVENCIÓN DETECCIÓN SANCIÓN

2.1. PROCESO DEL CONTROL

• Procedimiento

Administrativo

Sancionador

• Procesos Judiciales

• Control Interno • Servicios de Control

• Denuncias

• Recomendaciones


2.2 COBERTURA SNC Y CAPACIDAD OPERATIVA CGR

NIVEL DE

GOBIERNOENTIDADES

NÚMERO

OCI

JEFATURA OCI

OCI CON

JEFEJEFE CGR

Nacional 589 269 253 185

Regional 682 281 218 46

Local 2,426 364 299 143

TOTAL 3,697 914 770 374

Cobertura de las Entidades Sujetas a Control Capacidad Operativa de la CGR

GRUPO OCUPACIONAL

N° TRABAJADORESTOTAL

CAP CAS LOCACIÓN

Directivo 77 - - 77

Profesional 2,286 184 203 2,673

Apoyo 205 71 62 338

TOTAL 2,568 255 265 3,088

8 www.contraloria.gob.pe8

2.3. CONTROL INTERNO

NIVEL PROMEDIO DE IMPLEMENTACIÓN DEL CONTROL INTERNO

Control interno

inexistente

Control interno inicial

Control interno

intermedio

Control interno

avanzado

Control interno óptimo

Control interno de

mejora continua

26.84

1 21 41 61 81 1000

Escala de implementación del Sistema de Control Interno

• El Índice de Medición del Control Interno ha sido recogido en base al cuestionario realizado a 311

entidades a nivel nacional de los tres niveles de gobierno.

53.14

Promedio

Entidades

seleccionadasImplementación

de la CGR


2.4. SERVICIOS DE CONTROL

SERVICIOS / MODALIDADES

CGR OCI SOA TOTAL

PROG CONC PROG CONC PROG CONC PROG CONC

Control Posterior 324 280 1,256 1,686 770 1,221 2,350 3,187

Auditoría de Cumplimiento 300 261 1,236 1,656 1,536 1,917

Auditoría Financiera 14 14 20 30 770 1,221 804 1,265

Auditoría de Desempeño 10 5 10 5

Control Simultaneo 632 4,012 8,983 9,358 0 0 9,615 13,370

Acción Simultanea 116 122 4,333 4,177 4,449 4,299

Visita Control 179 211 2,219 1,947 2,398 2,158

Orientación de Oficio 337 482 2,431 3,234 2,768 3,716

Visita Preventiva 3,197 0 3,197

Control Previo 147 122 0 0 0 0 147 122

Adicionales de Obra 21 23 21 23

Adic. Supervisión de Obra 8 12 8 12

Operación Endeudamiento 114 87 114 87

Control previo sobre APP 3 0 3 0

Secreto Militar 1 0 1 0

TOTAL 1,103 4,414 10,239 11,044 770 1,221 12,112 16,679


2.5. DENUNCIAS

Evaluación de Expedientes de Denuncias

2,768

(Ingresados

en el 2016)

1,054 concluidos y no admitidos

304 pasaron a

evaluación

294 concluidos luego

de la evaluación

198 productos emitidos

96 desestimados

10 en evaluación

1,410 pendientes de evaluación

3,800

(Ingresados

entre

el 2009- 2015)

3,800 pasaron

a evaluación

2,872 concluidos luego

de la evaluación

401 productos emitidos

2,471 desestimados

928 en evaluación

84 Casos 114 Alertas de Control

44 Casos357 Alertas de Control

• El tiempo de atención de un expediente

de denuncias fue 9 meses en promedio• El pasivo de denuncias que pasó al año

2017 fue de 2,348 expedientes.


2.6. RECOMENDACIONES

RECOMENDACIONES PENDIENTES DE IMPLEMENTAR, SEGÚN NIVEL DE GOBIERNO

NIVEL DE

GOBIERNO2001-2009 2010-2013 2014-2016 TOTAL

Nacional 6,758 4,809 12,405 23,972

Regional 4,617 3,218 6,259 14,094

Local 10,749 8,509 12,189 31,447

TOTAL 22,124 16,536 30,853 69,513

2.7. PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO

SANCIONADOR (PAS)

Funcionarios Involucrados en el PAS (2013 – 2016)


1ra Instancia

(Órgano Instructor y Sancionador) 2da Instancia

(Tribunal Superior de

Responsabilidad

Administrativa)

•950 (62%) en

apelación

•479 (31%)

Sanción

Confirmada

108 (7%)

Sanción

revocada

3,008 (19%)

Resueltos

•6,009 (38%)

Pendientes

de Inicio

del PAS

•6,863 (43%)

Con PAS

Iniciado

15,880

Funcionarios

•1,213 (40%)

Inadmisibles,

Improcedentes

e Inexistentes

de infracción

•258 (9%)

Consienten (No

apelan)

1,537

(51%)

apelan

al TSRA

P

P


2.8. PROCESOS JUDICIALES

TIPO DE PROCESO

PROCESOS

CONCLUIDOS

(2016)

PROCESOS POR

CONCLUIR

(2009-2016)

Civil 14 754

Penal 60 915

TOTAL 74 1,669

PROCESOS JUDICIALES CONCLUIDOS Y POR CONCLUIR

TIPO DE PROCESOPROCESOS INICIADOS

(2016)

Civil 123

Penal 179

TOTAL 302

PROCESOS JUDICIALES INICIADOS

3.1 RECONSTRUCCIÓN CON CAMBIOS


Determinar si las contrataciones de bienes y servicios,consultorías y obras, que se realice en el marco de laReconstrucción con Cambios, en las fases deactuaciones preparatorias, procedimientos deadjudicación simplificada y ejecución contractual,cumplen con la normativa establecida.


ALCANCE : 1,536 INTERVENCIONESS/ 15,806.5 MM

CONTROL SIMULTÁNEOY CONTROL POSTERIOR

Responsables:

• CGR

• OCI

• SOA

Tipo de control:

• Previo

• Simultáneo

• Posterior

Herramientas:

• Análisis de riesgos

• Articulación con PMO y

Supervisores de obra.

• Infobras – app

• Control aleatorio de calidad de la

preinversión

• Formación de capacidades a

auditores y gestores

• Control de Gestión (Control

Interno)

• Sociedad organizada

(Control Social)

• Sistema de Denuncias

• Laboratorio móvil

MUESTRA ESTADÍSTICAMENTE

REPRESENTATIVA A NIVEL NACIONAL

www.contraloria.gob.pe21

INTERVENCIONES EN

LA RECONSTRUCCIÓN

(PREVENCION)

DURANTE EL 2017


35 intervenciones

(proyectos o

actividades)

supervisadas

por la CGR

TumbesProcesos de Contratación: 1

Monto: Más de S/31 millones

Riesgos: 4

PiuraProcesos de Contratación: 7

Monto: Más de S/387 millones

Riesgos: 16

LambayequeProcesos de Contratación: 2

Monto: Más de S/ 51 millones

Riesgos: 9

La LibertadProcesos de Contratación: 6

Monto: S/. 71 millones

Riesgos: 25

IcaProcesos de Contratación: 1

Monto: Más de 6 millones

Riesgos: 2

3.2 GRANDES PROYECTOS Y MEGAPROYECTOS

CONTROL INTEGRAL, ARTICULADO Y PERMANENTE

Análisis de riesgo

01

Seguimiento y Monitoreo

02

Control PrevioVinculante

03

Control Simultáneo

04

Control Posterior

05

• Unidades Especializadas expertas (APP, Obras por Impuestos, Contrata)

• Inteligencia de negocios

• Acompañamiento permanente

• Metodología de gestión de proyectos

• Articulación con rectores, reguladores, supervisores y sociedad civil

• Adicionales de obra / supervisión

• Endeudamiento

• APP cofinanciadas o con garantías

• Obras por Impuesto

• Basado en resultados de fases previas

• Oportuno

• Objetivos concretos

• Sobre hitos críticos

• Pruebas de campo(laboratorio móvil)

Plan integral de Control por Proyecto


•Determinación de puntos críticos y de hitos de control

• Alertas preventivas al gestor público

• Recomendaciones de mejora

• Identificación de Responsabilidades



CONTROL DE LA INVERSIÓN EN GRANDES PROYECTOS Y MEGAPROYECTOS

156244

Elaboración: Departamento de Megaproyectos set.2017

Contratos de obras

en ejecución según

registro SIAF (PIM)

en el 2016

40 800


MegaproyectosContratos mayores a S/ 325 millones

Grandes ProyectosContratos entre S/100 y S/ 325 millones

S/ 33 Mil Millones S/ 228 Mil Millones

3.3 CONTROL DESCENTRALIZADO

MODELO EFICIENTE DE

CONTROL DESCENTRALIZADO

• OC REGIONAL: Rol Supervisor sobre las OC Provinciales y encargados del control del GR.

• OC PROVINCIALES: Rol Supervisor sobre determinados OC distritales y encargados del control de MP y MD.

• OC DISTRITALES (según nivel de riesgo)

• OC ITINERANTES: Comisiones de auditoría que se instalarán temporalmente en MD en función a los riesgos identificados.

• Transferencia de los OCI a la CGR


CGR

OC Regional

OC Provincial

CORE

Congreso de la

República

Sociedad Civil

Sector Privado

Medios de Comuni-cación

REQUERIMIENTOS DEL MODELO EFICIENTE DE CONTROL DESCENTRALIZADO


OCI

Garantizar

equipamiento

para el desempeño

de funciones

Uso masivo e

intensivo de

TIC

Adecuada

política de

traslado y

permanencia

Mejorar

procesos de

selección del

capital

humano

Desarrollo

permanente

de

competencias

de los

operadores

3.4 Control Simultaneo

INFORMES DE CONTROL SIMULTÁNEO EMITIDOS ENTRE EL 20 DE JULIO Y EL 16 DE AGOSTO DEL 2017


ÓRGANO

AUDITORINFORMES PORCENTAJE

CGR 153 7%

OCI 2,061 93%

TOTAL 2,214 100%

ORIENTACIÓN DE OFICIO, 78

(51%)

INFORME DE VISITA PREVENTIVA, 28

(18%)

INFORME DE ACCIÓN SIMULTÁNEA, 24

(16%)

INFORME DE VISITA DE CONTROL, 23

(15%)

153

INFORME DE ACCIÓN

SIMULTÁNEA, 941(46%)

ORIENTACIÓN DE OFICIO, 600

(29%)

INFORME DE VISITA DE

CONTROL, 394(19%)

INFORME DE VISITA PREVENTIVA 126

(6%)

2,061

Informes

emitidos por

la CGR

Informes emitidos por

los OCI

4. Modificaciones Legales Requeridas


PROPUESTAS LEGISLATIVAS

PROYECTO LEY AÑO 2018

• Reasignación de recursos presupuestales disponibles

• Transferencia financiera para el financiamiento de laincorporación de los OCI a la CGR y para capacitación através de la ENC

• Transferencia de recursos para la contratación deauditorías financieras

• Régimen simplificado de contratación para el control dela Reconstrucción con Cambios

• Acceso directo, masivo, permanente, en línea, irrestricto ygratuito a las bases de datos, sistemas informáticos ycualquier mecanismo para el procesamiento oalmacenamiento de información


OPTIMIZAR EL RÉGIMEN

SANCIONATORIO PAS

• Uso de tecnología de información en los procedimientos delSNC y del Tribunal Superior de ResponsabilidadesAdministrativas

• Facultar a la CGR a incluir en el procedimiento del RIS,supuestos adicionales que constituyen infracciones alejercicio del control gubernamental

• Precisar los requisitos para ser miembro del Tribunal Superiorde Responsabilidades Administrativas (especialización encontrataciones públicas)

• Procedimientos sumarísimos para la ejecución de accionesinmediatas en casos de irregularidades flagrantes, evidenteso manifiestas

• Deslinde de responsabilidades administrativas deautoridades electas por votación popular

LIMA 18 OCTUBRE DE 2017

Gracias por su atención …!!!

NELSON SHACK YALTA

Hacia la Reforma Integral del Sistema Nacional de Control

Comisión de Fiscalización y Contraloría Congreso de la República

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