formato y especificaciones suministro ion formato 1732 resolucion 000017 2702012

17321. Ao Espacio reservado para la DIAN

4. Nmero de formulario

5. Nmero de Identificacin Tributaria (NIT) Datos del declarante

6.DV. 7. Primer apellido

8. Segundo apellido

9. Primer nombre

10. Otros nombres

11. Razn social

12. Cd. Direccin seccional

26. Nmero de declaracin de renta asociada 27. Marque si es una correccin del formato 1732 28. No Formato 1732 que se corrige

981. Cd. Representacin Firma del declarante o de quien lo representa

997. Fecha efectiva de la transaccin

1732Pgina Espacio reservado para la DIAN de

Hoja No. 2


Patrimonio 100. Efectivo, bancos y cuentas de ahorro moneda nacional y extranjera 101. Derechos fiduciarios 102. Otras inversiones 103. Provisin proteccin de inversiones 104. Efectivo, bancos, otras inversiones 105. Deudores comerciales 106. Cuentas por cobrar a socios o accionistas 107. Otros deudores 108. Provisin deudas de difcil cobro 109. Otras provisiones 110. Cuentas por cobrar 111. Acciones y aportes en sociedades nacionales 112. Acciones y aportes en sociedades del exterior 113. Provisiones acciones y aportes 114. Acciones y aportes (Sociedades annimas, limitadas y asimiladas) 115. Inventario final de productos terminados y mercanca para la venta 116. Inventario final de productos en proceso de produccin 117. Inventario final de materias primas, materiales y suministros 118. Inventario final de ganado de cra y leche 119. Inventario final de otros semovientes 120. Otros inventarios finales 121. Inventarios en trnsito 122. Provisin de inventarios 123. Cultivos en desarrollo 124. Plantaciones agrcolas 125. Inventarios 126. Terrenos 127. Materiales proyectos petroleros 128. Construcciones en curso 129. Maquinaria en montaje 130. Edificios 131. Depreciacin acumulada de edificios 132. Maquinaria y equipo 133. Depreciacin acumulada de maquinaria y equipo 134. Muebles y enseres 135. Depreciacin acumulada de muebles y enseres 136. Flota y equipo de transporte 137. Depreciacin acumulada de flota y equipo de transporte 138. Acueductos, plantas y redes 139. Depreciacin acumulada de acueductos, plantas y redes 140. Plantaciones agrcolas y forestales 141. Amortizacin acumulada de plantaciones agrcolas y forestales 142. Vas de comunicacin 143. Amortizacin acumulada de vas de comunicacin 144. Minas, canteras y yacimientos 145. Agotamiento acumulado de minas, canteras y yacimientos 146. Otros activos fijos 147. Depreciacin acumulada de otros activos fijos 148. Depreciacin diferida

Valor fiscal

Valor contable

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2


Hoja No. 3


Patrimonio 149. Provisiones activos fijos 150. Activos fijos 151. Bienes recibidos en dacin en pago 152. Provisin para bienes recibidos en dacin de pago 153. Gastos pagados por anticipado 154. Activos diferidos 155. Amortizacin acumulada de activos diferidos 156. Intangibles (Good-will, marcas, patentes y otros) 157. Amortizacin acumulada de intangibles 158. Amortizacin diferida 159. Impuesto diferido dbito 160. Activos por derivados financieros y operaciones de cobertura 161. Otros activos diferentes de los anteriores 162. Provisiones otros activos Valorizaciones acumuladas 163. De bienes races 164. De valores mobiliarios 165. De semovientes 166. De otros activos

Valor fiscal

Valor contable

1 1 1 1 1 1 1 1 1

2 2 2 2 2 2 2 2 2 2

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2

167. Otros activos 168. Total patrimonio bruto 169. Obligaciones financieras en moneda nacional 170. Obligaciones financieras en moneda extranjera 171. Proveedores en moneda nacional 172. Proveedores en moneda extranjera 173. Acreedores en moneda nacional 174. Acreedores en moneda extranjera 175. Deudas con socios y/o accionistas 176. Deudas con vinculados econmicos del pas 177. Deudas con vinculados econmicos o partes relacionadas del exterior 178. Impuesto de renta por pagar 179. Impuesto de renta diferido por pagar 180. Impuesto a las ventas por pagar 181. Otros impuestos por pagar 182. Ingresos recibidos por anticipado 183. Ingresos recibidos para terceros 184. Obligaciones laborales 185. Pasivos estimados y provisiones 186. Clculo actuarial para pago de futuras pensiones de jubilacin 187. Pensiones de jubilacin por amortizar 188. Reserva matemtica y/o tcnica y otros pasivos exclusivos en compaas de seguros 189. Pasivos por derivados financieros y operaciones de cobertura 190. Otros pasivos diferentes de los anteriores 191. Pasivos 192. Total patrimonio lquido

Colombia, un compromiso que no podemos evadir.


Hoja No. 4


Informativo Capital 193. Capital suscrito y pagado 194. Capital asignado y suplementario 195. Prima en colocacin de acciones Superavit 196. Mtodo de participacin 197. Diferencia en cambio por inversiones en compaias controladas 198. Otros 199. Reserva legal gravada 200. Reserva legal no gravada 201. Reserva Art. 130 E.T susceptible de ser gravada 202. Reserva Art. 130 E.T susceptible de no ser gravada 203. Reservas gravadas sistemas especiales de valoracin de inversiones Utilidades y reservas 204. Reservas no gravadas sistemas especiales de valoracin de inversiones 205. Reserva para readquisicin de acciones propias 206. Acciones propias readquiridas 207. Otras reservas gravadas 208. Otras reservas no gravadas 209. Revalorizacin del Patrimonio 210. Utilidades acumuladas de periodos anteriores gravadas 211. Utilidades acumuladas de periodos anteriores no gravadas 212. O prdidas operacionales acumuladas de periodos anteriores 213. Utilidades del ejercicio 214. O prdidas del ejercicio Superavit por valorizacin 215. De bienes races 216. De valores mobiliarios 217. De semovientes 218. De otros activos fijos

Valor contable

2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2



Hoja No. 5


Ingresos

219. Ingresos brutos por venta de bienes Nacionales o en moneda nacional

1 3

2

220. Ingresos brutos por honorarios, comisiones y servicios

1 3

2

221. Ingresos brutos por venta de bienes a vinculados econmicos o partes relacionadas

1 3

2

222. Ingresos brutos por prestacin de servicios a vinculados econmicos o partes relacionadas

1 3

2

223. Ingresos brutos por explotacin de intangibles

1 3

2

224. Ingresos brutos por arrendamientos y alquileres brutos

1 3

2

225. Ingresos brutos por ventas de bienes

1 3

2

226. Ingresos brutos por honorarios, comisiones y servicios Del exterior o en moneda extranjera

1 3

2

227. Ingresos brutos por venta de bienes a vinculados econmicos o partes relacionadas

1 3

2

228. Ingresos brutos por prestacin de servicios a vinculados econmicos o partes relacionadas

1 3

2

229. Ingresos brutos por ventas a comercializadoras internacionales

1 3

2

230. Ingresos brutos por ventas a usuarios de zonas francas

1 3

2

231. Ingresos brutos por explotacin de intangibles con vinculados econmicos o partes relacionadas

1 3

2

232. Otros ingresos brutos por explotacin de intangibles

1 3

2


1 3

2

234. Ingresos brutos en actividades de seguros, capitalizacin y fiduciarios.

1 3

2

235. Ingresos brutos en contratos de servicios autnomos

1 3

2

236. Ingresos brutos en actividad agrcola

1 3

2

237. Ingresos brutos en actividad ganadera y en comercio de ganado

1 3

2

238. Otros ingresos brutos operacionales

1 3

2

239. Ingresos brutos operacionales

1 3

2

Concepto:

1. Ingresos susceptibles de constituir renta gravada 3. Ingresos susceptibles de constituir renta exenta

2. Valor contable



Hoja No. 6


Ingresos

240. Ingresos brutos por otras ventas Nacionales o en moneda nacional

1

2

3


1

2

3

242. Ingresos brutos por venta de bienes a vinculados econmicos o partes relacionadas 243. Ingresos brutos por prestacin de servicios a vinculados econmicos o partes relacionadas

1

2

3

1

2

3

244. Ingresos brutos por explotacin de intangibles

1

2

3


1

2

3

246. Ingresos brutos por otras ventas

1

2

3


1

2

3

Del exterior o en moneda extranjera

248. Ingresos bnrutos por venta de bienes a vinculados econmicos o partes relacionadas 249. Ingresos brutos por prestacin de servicios a vinculados econmicos o partes relacionadas 250. Ingresos brutos por explotacin de intangibles con vinculados econmicos o partes relacionadas

1

2

3

1

2

3

1

2

3

251. Ingresos brutos por ventas a comercializadoras internacionales

1

2

3

252. Ingresos brutos por ventas a usuarios de zonas francas

1

2

3

253. Otros ingresos brutos por explotacin de intangibles

1

2

3

254. Ingresos brutos por arrendamientos y alquileres brutos 255. Ingresos brutos por venta de valores mobiliarios posedos por menos de dos (2) aos Activos fijos 256. Ingresos brutos por venta de otros activos fijos posedos por menos de dos (2) aos 257. Ingresos brutos por venta de valores mobiliarios posedos dos (2) aos o ms 258. Ingresos brutos por venta de otros activos fijos posedos dos (2) aos o ms

1 1 4 1 4 1 4 1 4

2 2 5 2 5 2 5 2 5

3 3

3

3

3

Concepto:

1. Ingresos susceptibles de constituir renta gravada 4. Ingresos susceptibles de constituir ganancias ocasionales

2. Valor contable 5. Ingresos que no constituyen renta ni ganancia ocasional

3. Ingresos susceptibles de constituir renta exenta



Hoja No. 7


Ingresos

259. Dividendos y participaciones exigibles

1 4

2 5 2 5 2 5 2 5 2 5 2 5 2 5 2 5 2 5 2 5 2 5 2 5 2 5 2 5 2 5 2 5 2 5 2 5 2 5 2 5 2 5 2 5

3

260. Ingresos mtodo de participacin

1 4

3

261. Ingresos brutos por prima en colocacin de acciones 257Ingresos mtodo de participacin 262. Ingresos brutos en liquidacin de sociedades

1 4 1 4

3

3

263. Ingresos brutos en fusin, escisin o transformacin de sociedades

1 4

3

264. Indemnizaciones

1 4

3

265. Ingresos por recuperacin de deducciones

1 4

3

266. Ingresos por rifas, loteras, apuestas y similares

1 4

3

267. Ingresos por herencias, legados y donaciones

1 4

3

268. Otros ingresos diferentes de los anteriores

1 4

3

269. Ingresos brutos no operacionales

1 4

3

270. Intereses

1 4

3

271. Intereses por prstamos a socios

1 4

3

272. Intereses por inversiones en ttulos

1 4

3

273. Ingresos por derivados financieros

1 4

3

274. Ingresos por valoracin de inversiones, derivados y operaciones de cobertura

1 4

3

275. Otros

1 4

3

276. Intereses y rendimientos financieros

1 4

3

277. Total ingresos brutos

1 4

3

278. Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas

1 4

3

279. Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional

1 4

3

280. Total ingresos netos

1 4

3

Concepto:

1. Ingresos susceptibles de constituir renta gravada 4. Ingresos susceptibles de constituir ganancias ocasionales

2. Valor contable 5. Ingresos que no constituyen renta ni ganancia ocasional

3. Ingresos susceptibles de constituir renta exenta


Hoja No. 8


281. Marque "X", si establece el costo de los activos movibles enajenados por el sistema de juego de inventarios Costos 282. Inventario inicial de materia prima, materiales y suministros 283. Compras de materia prima, materiales y suministros 284. Inventario final de materia prima, materiales y suministros 285. Inventario inicial de productos en proceso 286. Mano de obra directa 287. Mano de obra indirecta Costos generales de fabricacin 288. Depreciaciones 289. Amortizaciones 290. Agotamiento 291. Servicios contratados con terceros 292. Otros costos generales de fabricacin (Incluye diferencia en cambio) 293. Inventario final de productos en proceso 294. Inventario inicial de productos terminados y mercancas para la venta 295. Compras de productos terminados y mercancas para la venta 296. Inventario final de productos terminados y mercancas para la venta 297. Costo de ventas (Inventario permanente) 298. Costo en la actividad de seguros y capitalizacin 299. Costos en contratos de servicios autnomos 300. Costo en la actividad agrcola 301. Costo en la actividad ganadera y en comercio de ganado 302. Otros costos diferentes a los anteriores 303. Costo de ventas Activos fijos 304. Costos en venta de valores mobiliarios posedos por menos de dos (2) aos 305. Costos en venta de otros activos fijos posedos por menos de dos (2) aos 306. Costos en venta de valores mobiliarios posedos por dos (2) aos o ms 307. Costos en venta de otros activos fijos posedos por dos (2) aos o ms 308. Costos imputables a ingresos que no constituyen renta ni ganancia ocasional 309. Otros costos 310. Costos imputables a las rentas exentas 311. Total costos Valor fiscal Valor contable

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2



Hoja No. 9


Deducciones 312. Salarios y prestaciones sociales 313. Seguridad social 314. Aportes parafiscales (SENA, ICBF, subsidio familiar) 315. Pago y/o provisin para el pago de futuras pensiones de jubilacin 316. Servicios, honorarios y comisiones a favor de residentes o domiciliados en el pais 317. Servicios, honorarios y comisiones a favor de vinculados econmicos o partes relacionadas del pas Gastos operacionales de administracin 318. Arrendamientos y alquiler 319. impuestos tasas y contribuciones 320. Reparaciones y mantenimiento 321. Seguros y gastos legales 322. Depreciaciones 323. Amortizaciones 324. Provisin general de cartera 325. Provisin individual de cartera 326. Provisin para bienes recibidos en dacin en pago 327. Provisin otros activos 328. Deudas manifiestamente perdidas o sin valor 329. Prdida de bienes 330. Servicios, honorarios y comisiones a favor de no residentes o no domiciliados en el pas 331. Servicios, honorarios y comisiones a favor de vinculados econmicos o partes relacionadas del exterior 332. Otros gastos a favor de no residentes o no domiciliados en el pas 333. Otros gastos operacionales de administracin

Valor fiscal

Valor contable

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2

335. Salarios y prestaciones sociales 336. Seguridad Social 337. Aportes parafiscales (SENA, ICBF, subsidio familiar) Gastos operacionales de ventas 338. Servicios, honorarios y comisiones a favor de residentes o domiciliados en el pais 339. Servicios, honorarios y comisiones a favor de vinculados econmicos o partes relacionadas del pas 340. Arrendamientos y alquiler 341. Reparaciones y mantenimiento 342. Publicidad, propaganda y promocin 343. Impuestos, tasa y contribuciones 344. Servicios, honorarios y comisiones a favor de no residentes o no domiciliados en el pas 345. Servicios, honorarios y comisiones a favor de vinculados econmicos o partes relacionadas del exterior 346. Otros gastos a favor de no residentes o no domiciliados en el pas 347. Otros gastos operacionales de ventas

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

350. Intereses a favor de residentes o domiciliados en el pais 351. Intereses a favor de no residentes o no domiciliados en el pas Otras deducciones 352. Diferencia en cambio 353. Gastos por inversiones en ttulos 354. Gastos por derivados financieros 355. Donaciones 356. Deducciones especiales y/o sin relacin de causalidad 357. Otros gastos o deducciones diferentes de las anteriores 358. Deducciones imputables a ingresos que no constituyen renta ni ganancia ocasional

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1


Hoja No. 10


Renta 362. Renta lquida ordinaria del ejercicio 363. o Prdida lquida del ejercicio 364. De prdidas fiscales 365. Del exceso de renta presuntiva sobre renta ordinaria 366. Compensaciones 367. Renta lquida 368. Patrimonio lquido del ao o periodo gravable anterior Valor patrimonial neto 369. De las acciones y aportes posedos en sociedades nacionales 370. De bienes afectados por hechos constitutivos de fuerza mayor o caso fortuito 371. De los bienes vinculados a empresas en periodo improductivo 372. De los bienes vinculados directamente a empresas exclusivamente mineras distintas de la explotacin de hidrocarburos lquidos y gaseosos

Valor fiscal

Valor contable

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2

373. Las primeras 19.000 UVT de activos destinados al sector agropecuario 374. Otras exclusiones 375. Base de clculo de la renta presuntiva 376. 3% del patrimonio sujeto a renta presuntiva 377. Renta gravable generada por los activos excludos 378. Renta presuntiva 379. Renta exenta 380. Reduccin renta presuntiva en el porcentaje de renta exenta (Casos Exceptivos) 381. Rentas gravables 382. Renta lquida gravable

Ganancias ocasionales 383. Ingresos por ganancia ocasional en venta de activos fijos 384. Otros ingresos por ganancias ocasionales 385. Ingresos por ganancias ocasionales 386. Costos por ganancia ocasional en venta de activos fijos 387. Otros costos por ganancias ocasionales 388. Costos por ganancias ocasionales 389. Ganancias ocasionales no gravadas y exentas 390. Ganancias ocasionales gravables

Valor fiscal

Valor contable

1 1 1 1 1 1 1 1

2 2 2 2 2 2 2 2



Hoja No.11


Liquidacin privada 391. Impuesto sobre la renta lquida gravable 392. Por IVA en la importacin de maquinaria pesada para industrias bsicas Descuentos tributarios 393. Por impuestos pagados en el exterior 394. A empresas colombianas de transporte internacional 395. Ley 1429 de 2010 396. Otros descuentos tributarios 397. Descuentos tributarios 404. Autorretenciones 405. Por ventas 406. Por servicios 407. Por honorarios y comisiones 408. Por rendimientos financieros 409. Por dividendos y participaciones 410. Otras retenciones 411. Otras retenciones

Valor fiscal

Valor contable

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2



Hoja No. 12


Datos informativos 418. Total costos y gastos de nmina 419. Aportes a EPS 420. Aportes a ARP 421. Aportes a fondos de pensiones 422. Aportes al sistema de seguridad social 423. Aportes al SENA 424. Aportes al ICBF 425. Aportes a cajas de compensacin familiar 426. Aportes al SENA, ICBF, cajas de compensacin 427. Utilidad en venta de activos fijos 428. Prdida en venta de activos fijos 429. Utilidad contable del ejercicio gravada 430. Utilidad contable del ejercicio no gravada 431. Prdida contable del ejercicio 432. Gasto de impuesto corriente (IC) 433. Gasto de impuesto diferido registrado como saldo crdito (IDC) 434. Gasto de impuesto diferido registrado como saldo dbito (IDD) 435. Total gasto de impuesto (IC + IDC - IDD) 436. Saldo de prdidas de activos por deducir en periodos futuros 437. Saldo de prdida fiscal por compensar en periodos futuros 438. Saldo de exceso de renta presuntiva sobre renta lquida ordinaria por compensar en periodos futuros 439. Descuentos tributarios por impuesto de renta pagado en el exterior 440. Saldo descuentos tributarios pendientes por aplicar en periodos futuros 441. Dividendos o participaciones gravados decretados en el periodo 442. Dividendos o participaciones no gravados decretados en el periodo 443. Dividendos o participaciones gravados efectivamente pagados o exigibles en el periodo 444. Dividendos o participaciones no gravados efectivamente pagados o exigibles en el perodo 445. Ingresos acumulados recibidos para terceros 446. Retiros para consumo y publicidad, propaganda y promocin 447. Disminucin del inventario final por faltante de mercanca de fcil destruccin o prdida 448. Hizo parte de un programa de reorganizacin empresarial durante el ao gravable? 449. Nuevos empleos generados bajo la vigencia de Ley 1429 de 2010 450. Se acoge a la progresividad de la tarifa de impuesto de renta? SI NO SI

Valor fiscal

Valor contable

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1NO

2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2

451. Marque "X" , si es contribuyente del rgimen tributario especial de los previstos en el numeral 4 del artculo 19 el E.T. Desglose impuesto sobre la renta liquida gravable 452. 33% 453. 20% 454. 15% 455. Personas naturales o asimiladas 456. Progresividad Ley 1429 de 2010 Base Impuesto

1 1 1 1 1

2 2 2 2 2


formato y especificaciones suministro ion formato 1732 resolucion 000017 2702012

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