form y eval proy carrera

INSTITUTO SUPERIOR

TECNOLGICO

NORBERT WIENER

Manual del Alumno

ASIGNATURA:

Formulacin y Evaluacin de

Proyectos

PROGRAMA: S3C

Lima-Per

2

Curso: Formulacin y Evaluacin de Proyectos

ndice General

Pag N

1. Introduccin................................................ 6

2. Estudio de Prefactibilidad............................8

3. Perfil del Proyecto......................................19

4. Estudio de Factibilidad...............................23

5. Estudio de Mercado...................................28

6. Estudio de la oferta....................................33

7. Estudio de la demanda...............................41

8. Tamao del Proyecto............................... 55

9. Localizacin del Proyecto...................... 61

10. Ingeniera del Proyecto I...........................69

11. Ingeniera del Proyecto II....................... 79

3


12. Financiamiento del Proyecto................... 99

13. Ingresos y Egresos................................ 112

14. Estados Financieros: Perdidas y

Ganancias............................................ . 121

4


INTRODUCCIN os investigadores y los organismos internacionales

conceptan como proyectos de inversin a un conjunto

de estudio de carcter tcnico, econmico, y financiero que

se destinan para efectuar la produccin econmica de

bienes y/o servicios, cuya asignacin de recursos

financieros en el presente permite obtener mayores

beneficios en el futuro.

La etapa de formulacin tiene por objeto definir todas las

caractersticas que tengan algn grado de efecto sobre el

flujo de ingresos y egresos monetarios del proyecto

La etapa de evaluacin con metodologas muy definidas

busca determinar la rentabilidad de la inversin en el

proyecto.

Cual es el coeficiente de determinacin r2

El proceso de evaluacin de proyectos

ESTUDIO DEL PROYECTO

FORMULACION O PREPARACION

EVALUA

CION

OBTENCIN DE LA INFORMACION CONSTRUCCIN

DE FLUJO CAJA

ESTUDIO

DE

MERCADO

ESTUDIO

TECNICO

ESTUDIO DE LA

ORGANIZACION

ESTUDIO

FINANCIERO

L

5


PROYECTO

a preparacin y evaluacin de proyectos busca

recopilar, crear y analizar en forma sistemtica un

conjunto de antecedentes econmicos que permitan juzgar

cualitativa y cuantitativamente las ventajas y desventajas

de asignar recursos a una determinada iniciativa.

Tps

Los proyectos nacen, se evalan y posteriormente se

realizan slo en la medida en que ellos respondan a

una necesidad humana.

Un proyecto no es ni ms ni menos que la bsqueda de

una solucin inteligente al planteamiento de un

problema tendiente a resolver, entre tantas, una

necesidad humana en forma coherente, eficiente,

segura y rentable.

LA PLANIFICACIN

roceso general para establecer objetivos y actividades

antes de iniciar determinadas actividades. La

planificacin constituye el paso mediador entre el futuro y

el presente.

L

P

6


TAREA

onjunto de acciones y mecanismos con un propsito

especifico, para planificar el desarrollo e identificar

los proyectos, los que quedan insertos en los programas.

ACTIVIDAD

onjunto de decisiones tendientes reducir con

raciocinio e inteligencia aquellas alternativas que

resolvern finalmente la mejor forma de resolver los

objetivos trazados.

C

C

7


ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD

ste estudio profundiza la investigacin, basndose

principalmente en informacin de fuentes secundarias

para definir con cierta aproximacin las variables

principales referidas al mercado, a las alternativas tcnicas

de produccin y a la capacidad financiera de los

inversionistas.

Tps

Como resultado de este estudio, surge la

recomendacin de su continuacin a niveles ms

profundos, su abandono o postergacin hasta que se

cumplan determinadas condiciones mnimas que

debern explicarse.

Esta etapa se caracteriza por descartar soluciones con

mayores elementos de juicio.

En trminos generales, se estiman las inversiones

probables, los costos de operacin y los ingresos que

demandar y generar el proyecto.

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD

e elabora sobre la base de antecedentes precisos

obtenidos mayoritariamente a travs de fuentes

E

S

8


primarias de informacin.

Tps

Esta etapa constituye el paso final del estudio pre-

inversin. Por tal motivo el evaluador mas all del

simple estudio de viabilidad, debe velar por la

optimizacin de todos aquellos aspectos que dependen

de una decisin de tipo econmico como puede ser el

tamao, la tecnologa o la localizacin del proyecto

entre otras observaciones.

CICLO DE VIDA DEL PROYECTO

sta compuesto por un conjunto de fases y etapas que

permiten la elaboracin de los proyectos, las que se

definen a continuacin:

A. PREINVERSIN

Esta compuesto por un conjunto de estudios que se

inician con la identificacin de ideas del perfil del

proyecto, continua con el estudio de prefactibilidad

y culmina con el estudio de factibilidad.

Esta fase tiene como fin aceptar o descartar un

proyecto de inversin por niveles de estudio,

determinando en cada etapa las conveniencias de su

E

9


ejecucin sin necesidad de incurrir en gastos

innecesarios.

B. INVERSIONES

Consiste en un conjunto de estudios de carcter

definitivo que permite la implantacin del proyecto

de inversin en un plazo fijo, tiene como fin

integrar y recopilar informacin a travs de los

estudios de mercado, ingeniera, organizacin y

financiero.

Por lo general esta fase con la actualizacin de los

estudios definitivos, contina con el montaje o

ejecucin de inversiones y termina con la puesta en

marcha del proyecto. de valoracin).

El estudio definitivo consiste en la preparacin de

documentacin tcnica necesaria para proceder con

la construccin de obras, adquisicin de equipos y

maquinarias, montaje de planta e incorporacin de

personal.

El montaje de planta consiste en la construccin

de obras fsicas, instalacin de servicios y tambin

la ejecucin de tareas administrativas.

La puesta en marcha de la planta consiste en la

prueba final de equipos, maquinarias e

instalaciones de todos los servicios bsicos, que

10


como producto de sus ensayos permitan observar

los defectos o fallas del aparato productivo, para

aprovechar la capacidad plena de trabajo durante la

vida til de la empresa.

Ejercicios propuestos:

1. Cuales son los estudios particulares que se debern

realizar para disponer de toda la informacin

relevante para la evaluacin de un proyecto.

2. Cual es el objetivo principal que se persigue para

determinar la viabilidad financiera de una

inversin.

3. Cual es la diferencia que existe en el estudio de

prefactibilidad y factibilidad de un proyecto.

4. El montaje de planta necesariamente requiere de un

estudio legal, de no ser as aclare con una

respuesta.

5. Es cierto que una actividad es lo equivalente a un

plan y que el conjunto de planes constituye una

planificacin o existe alguna discrepancia,

justifique su respuesta.

11


6. ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD

ste estudio permite estimar las inversiones probables,

los costos de operacin y los ingresos que demandar

y generar el proyecto, para ello se profundizan los

aspectos sealados preliminarmente como crticos en el

estudio de perfil.

La aproximacin de las cifras hace recomendable la

sensibilizacin de los resultados obtenidos.

1 ESTUDIO DE LAS TENDENCIAS DEL

MERCADO

qu se define la cuanta de la demanda e ingresos de

operacin, como los costos e inversiones implcitas.

El estudio de mercado es mas que el anlisis y

determinacin de la oferta y la demanda o de los costos del

proyecto, lo propio se puede explicar en la poltica de

distribucin del producto final. La cantidad y calidad son

factores que se manifiestan al considerar su efecto sobre la

relacin oferta demanda del proyecto. Optativamente se

podr bajar el precio de entrega al distribuidor, para que el

producto llegue al consumidor al precio previsto, con lo

cual los ingresos del proyecto se veran disminuidos.

E

A

12


Decisiones como el precio de introduccin, inversiones

para fortalecer la imagen, acondicionamiento de los locales

de venta en funcin de los requerimientos observados en el

estudio de los clientes potenciales, polticas de crdito

recomendadas en otros, pueden constituirse en variables

pertinentes para el resultado de la evaluacin.

Metodolgicamente tres son los aspectos que se deben

considerar:

a) El consumidor y las demandas del mercado y del

proyecto, actuales y proyectadas.

b) La competencia y las ofertas del mercado y del

proyecto, actuales y proyectadas.

c) Comercializacin del producto del proyecto.

El anlisis del consumidor tiene por objeto caracterizar a

los consumidores actuales actuales y potenciales,

identificando sus preferencias, hbitos de consumo,

motivaciones, etctera, de manera tal de obtener un perfil

sobre el cual pueda basarse la estrategia comercial.

El anlisis de la demanda pretende cuantificar el

volumen de bienes o servicios que el consumidor podra

adquirir de la produccin del proyecto. La demanda se

asocia a distintos niveles del precio, condiciones de venta,

y se proyecta en el tiempo independizando claramente la

demanda deseada de la esperada.

13


El estudio de la competencia es fundamental porque es

preciso conocer las estrategias que sigue la competencia

para conocer sus ventajas y evitar sus desventajas.

La determinacin de la oferta suele ser ms compleja por

cuanto no siempre es posible visualizar todas las

alternativas de sustitucin de los productos por desconocer

la capacidad de instalacin ociosa de la competencia, sus

planes de expansin y los nuevos proyectos en marcha.

La poltica de venta es una importante decisin que no-

solo implica la generacin de ingresos al contado o a

plazos, sino que tambin determina la captacin de un

mayor o menor volumen de ventas.

Tps

Cada una de estas decisiones originara una inversin,

un costo o ingreso de operacin que hace necesario su

estudio para alcanzar la aproximacin ms cercana a lo

que suceder cuando el proyecto sea implementado.

2 DETERMINACIN ESTIMADA DE LA

OFERTA Y LA DEMANDA

3 Anlisis de la demanda

a demanda es el numero de unidades de un bien o

servicio que se debe producir para cubrir las L

14


necesidades de los consumidores.

Consiste en el examen cuantitativo del volumen requerido

de bienes y servicios con relacin a variables

independientes que condicionan la variacin relativa de la

cantidad que se debe producir, frente al comportamiento

histrico del precio o del poder adquisitivo del

consumidor, este se vale de tcnicas y metodologas para

su determinacin.

4 Anlisis de la Oferta

a Oferta de un bien o servicio es aquella cantidad que

el vendedor esta dispuesto a ofrecer a un precio

establecido por el mercado o empresa en un periodo dado,

consiste tambin la descripcin cualitativa y cuantitativa

del volumen que pretende colocar en el mercado a un

precio dado.

Para estimar la oferta es necesario conocer la oferta

histrica de un bien en particular, complementndose con

el trabajo analtico de la oferta del proyecto.

En esta parte del proyecto se debe de identificar a la

competencia, quines son, donde se encuentran, su vigencia

en el mercado, si producen con factores de alta calidad,

cuales son sus debilidades y cuales son sus fortalezas.

L

15


5 CONCLUSIONES PRELIMINARES

e los estudios tcnico, de mercado, administrativo y

financiero se obtendr informacin relevante para la

evaluacin del proyecto cuyo objetivo determinara la

viabilidad financiera de la inversin. No se pretende

realizar estos estudios, si bien, cuando en cada una de estas

reas existe mas de una alternativa razonablemente viable,

pero si se deber evaluar cual de ellas es la ptima desde el

punto de vista de la racionalidad econmica.


1. Cual es el estudio que como resultado propone la

recomendacin de sus continuacin a niveles mas

profundos, su abandono o postergacin hasta que

se cumplan determinadas condiciones mnimas que

debern explicarse.

2. Cual es el anlisis que pretende cuantificar el

volumen de bienes o servicios que el consumidor

podra adquirir de la produccin del proyecto.

3. Porque considerara la comercializacin del

producto del proyecto que sea uno de los aspectos

necesarios para llevar acabo el estudio del

mercado.

4. La relacin de la oferta y la demanda es directa o

inversa. Porque ?

5. Porque estudio de perfil y no de prefactibilidad.

D

16


6. PERFIL DEL PROYECTO

El perfil del proyecto es un documento preliminar que se

utiliza para garantizar la viabilidad de inversiones y definir

la produccin econmica de bienes y servicios

ESQUEMA DEL PERFIL DEL PROYECTO

1. TERMINOS DE PREFERENCIA

1.1. Nombre de Perfil

1.2. Objetivos

1.3. Justificacin del perfil

1.4. Conclusiones y recomendaciones

2. ESTUDIO DE MERCADO

2.1. EL PRODUCTO O SERVICIO

2.1.1. Descripcin del producto o servicio

2.1.2. Especificaciones tcnicas

2.1.3. Caractersticas y usos del producto

2.1.4. Productos complementarios y/o sustitutos

2.2. LA DEMANDA DEL PRODUCTO

2.2.1. Quienes demandan el producto

2.2.2. Cuanto demandan

2.3. LA OFERTA DEL PRODUCTO

2.3.1. Quienes producen el producto

2.3.2. Cuanto producen

2.4. EL PRECIO DEL PRODUCTO

17


2.4.1. Cual es el precio en el mercado

2.4.2. Cual es el precio en planta

2.5. LA COMERCIALIZACION DEL PRODUCTO

2.5.1. Canales de comercializacin del producto

3. INGENIERIA DEL PROYECTO

3.1. Descripcin del proceso de produccin

3.2. Maquinas y equipos

3.3. Instalaciones bsicas

3.4. Personal calificado y no calificado

3.5. Materia prima e insumos

3.6. Accesorios y combustibles

3.7. Otras necesidades

4. LOCALIZACIN Y TAMAO

4.1. Ubicacin de la localidad

4.2. Factores de localizacin de la actividad

4.3. Tamao de la planta

4.4. Capacidad instalada

5. INVERSIONES

5.1. INVERSIN FIJA

5.1.1. Tamao

5.1.2. Edificio

5.1.3. Equipos y maquinarias

5.1.4. Instalaciones bsicas

5.2. CAPITAL DE TRABAJO

5.2.1. Materia prima e insumos

5.2.2. Materiales diversos

18


5.2.3. Mano de obra

5.2.4. Servicios varios

5.2.5. Stocks intermedios y finales

6. FINANCIAMIENTO

6.1. Financiamiento interno

6.2. Financiamiento externo

7. COSTOS E INGRESOS

7.1. Ingresos por ventas de productos

7.2. Otros ingresos de operacin

7.3. Costos de fabricacin

7.4. Gastos de operacin

7.5. Gastos financieros

7.6. Otros gastos

8. ANLISIS DE RENTABILIDAD

8.1. Anlisis econmico

8.2. Anlisis financiero

DENOMINACIN DEL PROYECTO

e consideran dos tipos de proyectos: Sociales donde se

compara los beneficios y costos que una determinada

inversin pueda tener para la comunidad de un pas en su

conjunto y los Privados que trabaja con el criterio de

precios de mercado considerando los efectos indirectos y

S

19


externalidades que generen sobre el bienestar de la

comunidad.

NATURALEZA DEL PROYECTO

as premisas y supuestos deben nacer de la realidad

misma en la que el proyecto estar inserto y que

deber rendir sus beneficios.

MARCO INSTITUCIONAL

onjunto de principios y normas que una empresa

establece para orientar el desempeo de sus

trabajadores. Tambin se puede atribuir a la visin y los

objetivos empresariales que marcan el paso de las

actividades de sus miembros.

JUSTIFICACIN

os beneficios directos se miden por el aumento que el

proyecto provocar en el ingreso nacional mediante la

cuantificacin de la venta monetaria de sus productos,

donde el precio social considerado corresponde al precio

del mercado ajustado por algn factor que refleje las

distorsiones existentes en el mercado del producto. De

igual forma, los costos directos corresponden a las

compras de insumos, donde el precio se corrige tambin

L

C

L

20


por un factor que incorpore las distorsiones de los

mercados de bienes y servicios demandados por el

proyecto.

OBJETIVO

l proyecto no puede entenderse como un objetivo en s

mismo. Por el contrario, solo es un medio para

alcanzar los objetivos generales sobre los cuales se elabor

el plan de desarrollo y los programas de accin.

METAS

bjetivos que definen la direccin hacia la que deben

orientarse las acciones, los recursos y los esfuerzos de

la empresa con el fin de alcanzar los resultados previstos

en el largo plazo.

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

a planificacin del desarrollo obliga a la definicin de

instancias programticas que la hagan posible. De esta

forma se generan distintos programas de accin que se

definen como instrumentos destinados a cumplirlos

objetivos y metas trazados a travs de la integracin de un

conjunto de esfuerzos humanos, materiales y financieros

que se asignan en un periodo determinado de tiempo.

E

O

L

21


UNIDAD EJECUTORA

s la encargada de realizar los estudios para determinar

la viabilidad financiera de la inversin. No se pretende

realizar estudios de viabilidad tcnica, comercial,

administrativa, legal u otra, si bien, cuando en cada una de

estas reas existe mas de una alternativa razonablemente

viable, si se deber evaluar cul de ellas es la ptima desde

el punto de vista de la racionalidad econmica.


1. En el esquema del perfil del proyecto porque los

insumos no estn comprendidos dentro del rubro

de las inversiones.

2. Cual es la diferencia entre precio de mercado y de

planta .

3. Que consideraciones se toman en la localizacin y

tamao del perfil de un proyecto.

4. Explique porque el objetivo esta inmerso en las

metas de un proyecto o es todo lo contrario.

5. Porque cronograma y no planificacin.

E

22


6. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD

ANTECEDENTES DE PROYECTOS SIMILARES

studio de la competencia es fundamental por varias

razones. Por ejemplo la estrategia comercial que se

defina para el proyecto no puede permanecer indiferente a

ella, de manera consecuente se constituye en una fuente de

informacin para calcular las posibilidades de captarle

mercado y tambin para el clculo de los costos probables

involucrados.

ESTUDIO DE LA ESTRUCTURA DEL SECTOR

INDUSTRIAL

o se debe olvidar que para producir riqueza se debe

saber administrar. En estos tiempos de competitividad

es necesario que la produccin sea ptima y que sta se

genere con la menor cantidad posible de recursos.

Se han realizado estudios que demuestran que la

productividad y por ende, la competitividad de la industria

peruana se encuentra, en muchos casos, relegada respecto

a la de otros pases. Se ha encontrado, por ejemplo, que el

tiempo dedicado netamente a producir est en el rango de

25% del total. Es decir, por 10 horas de trabajo, slo 2.5

horas se dedican a la produccin. Esto significa que

desperdiciamos muchos recursos.

E

N

23


Por tanto, una tarea muy importante de la industria

nacional en este momento es adoptar estrategias para

aumentar la productividad. Para ello, se tiene que gestionar

adecuadamente la produccin y sus recursos. Solo aquellas

empresas que sepan conducirse en la senda de la

productividad subsistirn en el mundo caracterizado por la

globalizacin y la presencia de mercados cada vez ms

competitivos.

REQUISITOS Y NATURALEZA DEL PROYECTO

a productividad de una empresa consiste en la

capacidad de producir la mayor cantidad a menor

costo. De un modo ms directo se puede afirmar que una

empresa que trabaja al mximo de su capacidad y no

desperdicia recursos tiene una alta productividad. Si una

empresa puede producir a menor costo, ello le permite

cobrar precios ms bajos que su competencia. Con ello la

empresa podr atraer a ms clientes y tener mayores

ingresos. Parar aumentar la productividad, las empresas

pueden adoptar diversas medidas, entre ellas: capacitar y

motivar a sus trabajadores, utilizar tcnicas de produccin

que ahorran recursos, invertir en maquinaria moderna y

buscar la manera mas adecuada de organizar la

produccin.

L

24


MARCO LEGAL VIGENTE

unque no responde a decisiones internas del proyecto,

como la organizacin y procedimientos

administrativos, influye indirectamente en ellas y, en

consecuencia, sobre la cuantificacin de sus desembolsos.

Los aspectos legales pueden restringir la localizacin y

obligar a mayores costos de transporte, o bien pueden

otorgar franquicias para incentivar el desarrollo de

determinadas zonas geogrficas donde el beneficio que

obtendra el proyecto superara los mayores costos de

transporte.

El efecto ms directo de los factores legales y

reglamentarios se refiere a los aspectos tributarios.

Normalmente existen disposiciones que afecten en forma

diferente a los proyectos, dependiendo del bien o servicio

que produzcan, esto se manifiesta en el otorgamiento de

permisos y patentes, en las tasas arancelarias diferenciales

para tipos distintos de materias primas o productos

terminados, o incluso en la constitucin de la empresa que

llevar acabo el proyecto, la cual tiene exigencias

impositivas distintas segn cual sea el tipo de organizacin

que se seleccione.

A

25


DETERMINACIN DE LOS RECURSOS DEL

PROYECTO

Humanos

porta los elementos humanos. Sus entradas y salidas

consisten de individuos. Los individuos incorporados

a la empresa son agrupados para desempear determinadas

tareas de acuerdo a los objetivos de la empresa. Estos

individuos son tambin sujetos a una serie de operaciones

tales como seleccin, calificacin, entrenamiento y

capacitacin.

Tcnicos (Medios de produccin)

omo son edificios, terrenos, equipos, instalaciones o

sea el conjunto de instrumentos fsicos ms o menos

permanentes dentro de la empresa mediante los cuales el

subsistema de personal lleva acabo as operaciones de

transformacin .

Materiales (Suministros)

e encarga de proveer todos los materiales cuyas

propiedades van a sufrir alteraciones de forma o

composicin qumica. Precisamente el flujo de materiales

sujetos a la conversin se conoce con el nombre de

Compra, Manejo de inventarios. Segn las

organizaciones estos materiales no son necesariamente

fsicos, digamos como la madera, clavos, cola sino energa

A

C

S

26


como la elctrica que se transforma para producir

iluminacin, o transmisin de mensajes, o seres humanos

como en el caso de las escuelas, universidades, gobierno,

etc.

Financieros

a ltima etapa del anlisis de la factibilidad econmica

de un proyecto es el estudio financiero. Los objetivos

de esta etapa son ordenar y sistematizar la informacin de

carcter monetario que proporcionaron las etapas

anteriores, elaborar los cuadros analticos y antecedentes

adicionales para la evaluacin del proyecto y evaluar los

antecedentes anteriores para determinar su rentabilidad.


7. Porque el estudio de factibilidad es posterior al

estudio de prefactibilidad.

8. Que estudios se caracterizan en la fase de

factibilidad.

9. Que tipo de ventajas o desventajas trae consigo el

estudio legal de un proyecto.

10. A que se le denomina recurso de un proyecto y

cuales son estos.

11. Porque es necesaria la determinacin de

antecedentes de proyectos similares.

L

27


5. ESTUDIO DE MERCADO

UBICACIN GEOGRAFICA DEL MERCADO

os productos llegan al consumidor de diferentes

formas: vamos a comprarlos a las tiendas o a las

fbricas, o llegan directamente a nosotros. La plaza es en

realidad el clsico mercado al que uno acuda a comprar

los productos que necesitaba. En la actualidad, plaza es el

trmino relacionado con el lugar donde llegan y la forma

en que llegan los productos o servicios a los consumidores.

Usted puede fabricar algo y puede decidir venderlos

directamente en el lugar donde los produce o en su propia

tienda, pero tambin podra vendrselos a alguien para que

los coloque en otras tiendas. Esto depender de la decisin

que a usted ms le convenga adoptar.

Tps

Hay que ser audaz para decidir los lugares donde

colocar los productos. Ser el primero en llegar a un

punto siempre ayuda.

Los nuevos centros comerciales o locales en galeras

ayudan mucho a bajar los costos de publicidad. Si Ud.

se ubica en ellos, ya tiene una plaza donde llegar la

gente.

Utilizar Internet puede simplificar en trminos

absolutos su llegada al cliente. Usted no tiene porque

L

28


contar con un local establecido, simplemente tenga una

pgina web y conctese as con sus clientes.

DETERMINACIN DEL TAMAO DEL

MERCADO

l anlisis de la comercializacin del proyecto es quizs

uno de los factores ms difciles de precisar, por

cuanto la simulacin de sus estrategias se enfrenta al

problema de estimar reacciones y variaciones del medio

durante la operacin del proyecto.

Muchas deben ser las decisiones que deben adoptarse al

respecto, las cuales deben basarse en los resultados

obtenidos en los anlisis sealados anteriormente. Las

decisiones aqu adoptadas tendrn repercusin directa en

la rentabilidad del proyecto por las consecuencias

econmicas que se manifiestan en sus ingresos y egresos.

Una de estas decisiones es la poltica de venta, que no-solo

implica la generacin de ingresos al contado o a plazos,

sino que tambin determina la captacin de un mayor o

menor volumen de ventas. Junto a esto debe estudiarse la

poltica de plazos del crdito, intereses, etc. Las

combinaciones posibles son mltiples y cada una

determinar una composicin diferente de los flujos de

caja del proyecto. Tan importante como estas son las

decisiones sobre el precio, canales de distribucin, marca,

estrategia publicitaria, inversin en creacin de imagen,

E

29


calidad del producto, servicios complementarios, estilos de

venta, caractersticas exigidas y capacitacin de la fuerza

de venta.

Cada una de estas decisiones originara una inversin, un

costo o ingreso de operacin que hace necesario su estudio

para alcanzar las aproximaciones ms cercanas a lo que

suceder cuando el proyecto sea implementado.

CARACTERSTICAS TENDENCIAS Y

EXPECTATIVAS DEL MERCADO

n la teora econmica se plantean tres interrogantes

fundamentales que dan origen a un proceso de

especializacin de la produccin y al consecuente mercado

en donde ellos transarn con el objeto de llegar a quienes

los demanda para su consumo. Estas interrogantes estn

planteadas de la siguiente manera:

Que producir ? Cmo escoger entre las diversas opciones

de produccin la mejor alternativa de bienes y servicios.

Cmo producir ? Que tecnologa deber utilizar para

producir los bienes y servicios. Producir con poca mano de

obra y mucha maquinaria o viceversa.

Cunto producir ? Que cantidad de bienes y servicios

deben producirse y quienes lo consumirn una vez

producidos.

E

30


Se conocen dos grandes modelos de concepcin de la

economa que dan respuesta a las preguntas fundamentales

que se han planteado. Por una parte, se conoce la

economa liberal, la que a travs del mecanismo del

mercado y la interaccin de la oferta y de demanda, sin

inferencia de ningn ente previamente organizado,

permitira dar respuesta a los interrogantes bsicos.

Por otra parte, puede ser el estado a travs de la

planificacin central de la economa el que establezca

los bienes y servicios que se deben producir, cmo y

cunto producir, y tambin puede definir para quin se

producirn.

Cada vez ms, y a pesar de las diferentes concepciones

polticas que se encuentren involucradas en uno u otro

mecanismo, la mezcla de decisiones de mercado y de

gobierno dan respuestas compartidas en torno a qu

producir, cmo producir y para quin producir.

BARRERAS DE INGRESO

n la economa liberal de mercado, el precio acta

como gua principal en el proceso interactivo entre

compradores y vendedores, permitiendo que a travs de l

se obtenga la informacin que asegure un determinado

ordenamiento y genere los incentivos necesarios para que

el mecanismo de mercado funcione correctamente.

E

31


La economa liberal requiere que exista un mercado de

competencia perfecta, el que se caracteriza por la

existencia de muchos vendedores y compradores, de

manera que ninguno de ellos pueda influir individualmente

sobre los precios. El monopolio o el oligopolio impiden

que sea el precio de mercado el que produzca el correcto

ordenamiento y funcionamiento de la economa.

La fijacin de los precios en una economa de fuerte

injerencia estatal puede traer como consecuencia el

mercado negro o paralelo y provocar a travs de estos

mecanismos de poltica un funcionamiento incorrecto del

mercado.


1. A que se le denomina poltica de venta.

2. Que diferencia existe entre monopolio y oligopolio.

3. Como influye el precio en el mercado de un

producto.

4. Cuales son las interrogantes que se plantean y que

dan origen a un proceso de la especializacin de la

produccin.

5. Cual es el grado de influencia que aporta la

publicidad en la promocin de un bien o servicio.

6. ESTUDIO DE LA OFERTA

32


6 ESTUDIO HISTORICO DE LA OFERTA

l trmino oferta se puede definir como el nmero de

unidades de un determinado bien o servicio que los

vendedores estn dispuestos a vender a determinados

precios. Obviamente el comportamiento de los oferentes es

distinto al de los compradores. Un alto precio les significa

un incentivo a producir y vender ms de ese bien. A mayor

incremento en el precio, mayor ser la cantidad ofrecida.

7 ANLISIS DE REGRESIN DE LA TENDENCIA

Y PROYECCIN DE LA OFERTA

l trmino oferta se aplica tanto a la curva como a la

tabla de oferta. Lo mismo ocurre en la demanda. La

conjuncin de ambas curvas determina el precio de

equilibrio y la cantidad de equilibrio. De esta forma el

punto de equilibrio es aquel en que a un precio

determinado se igualan las cantidades ofrecidas y

demandadas. Ante un aumento en el precio, la cantidad

ofrecida aumenta y la cantidad demandada disminuye. Al

ocurrir lo anterior, la competencia entre los vendedores

har que el precio caiga hasta llegar a un nuevo equilibrio.

A continuacin presentamos un modelo elaborado en la

hoja de calculo de Excel para determinar el punto de

equilibrio:

PUNTO DE EQUILIBRIO

E

E

33


ENUNCIADO:

La empresa SOL est pensando construir una planta para

elaborar cremas protectoras para la piel. Para realizar la

inversin, la empresa desea saber el nmero mnimo de

cremas que cubrir sus costos.

A continuacin se presenta el precio del producto, as

como los costos fijos y variables:

Costo Total: C.T. = C.F. + C.V. * Q

Ingreso Total: R = P (Precio) * Q

(Cantidad)

Utilidades: U = R C

34


La frmula que se emplea para determinar la cantidad

mnima que se debe producir de un bien o servicio para

recuperar una inversin esta dada por:

UBICACIN ESPECIFICA DE LOS CENTROS DE

DEMANDA DENTRO DEL MERCADO

a unidad bsica de produccin es la empresa, all los

productores transforman los insumos y los factores

productivos en bienes y servicios destinados a satisfacer

las necesidades y la demanda de ellos. Los productores

suministran diferentes bienes a distintos costos de

produccin, Por lo tanto, la oferta refleja los costos y la

L

X = C.F. / (P C.V.)

35


curva de oferta refleja el costo marginal que es el

incremento que se produce en el costo total causado por la

produccin de una unidad adicional.

Para medir los costos de en una empresa es necesario

incluir todos los costos que afecten al negocio. Dentro de

ellos se encuentran los costos implcitos o costos de

oportunidad, que definen aquel rendimiento que se podra

obtener en la mejor alternativa de uso de ganancias.

ESTUDIO DE COSTOS DEL PRODUCTO O

SERVICIO

a funcin del costo total se obtiene de la suma de los

costos fijos y variables asociados a cada alternativa.

Los costos fijos definen el punto de interseccin de la

funcin con el eje vertical y presentan un monto no

susceptible a cambios ante diferentes volmenes de

produccin. El costo variable define la pendiente de la

funcin y representa el costo de producir cada unidad, por

numero de unidades para producir.

L

Costos

Volumen

Costo

Fijo

Costo

Variable

Costo

Total

36


Funciones lineales de costo respecto a volumen

Ejercicio propuesto:

Una comunidad campesina a decidido exportar chompas

de lana de vicua. Para llevar acabo el proyecto la

comunidad desea saber cual es el nmero mnimo de

chompas que deber elaborar para cubrir sus costos.

A continuacin se proporcionar los siguientes cuadros:

Costo variable unitario:

Materia

Prima

Cantidad Precio/Unitario Subtotal

Lana 10 8 80

Mano de

obra

1 20 20

Costo variable unitario:

Costo Fijo:

Costos indirectos de fabricacin: 120000

Costos de ventas y fabricacin: 30000

Costo total fijo:

Precio de venta: 250

37


Preguntas:

1. Determine el costo total variable unitario.

2. A cuanto asciende el costo total fijo.

3. Haga el cuadro estadstico conveniente a la

demanda, donde se considere la venta, inversin y

utilidad.

4. Para una demanda de 1400 chompas cual es la

utilidad correcta.

5. Cual es la cantidad mnima que se deber producir

para recuperar la inversion.

38


7. ESTUDIO DE LA DEMANDA

8 ESTUDIO HISTORICO DE LA DEMANDA

a demanda se puede definir como el nmero de

unidades de un determinado bien o servicio que los

consumidores estn dispuestos a adquirir durante un

perodo de determinado de tiempo segn determinadas

condiciones de precio, calidad, ingresos y gustos de los

consumidores entre otras cosas.

La teora de la demanda intenta explicar el

comportamiento de los consumidores y la forma como

gastan su ingreso entre los distintos bienes y servicios que

tiene a su disposicin.

Factores que el individuo intenta maximizar mediante el

consumo de distintos bienes:

a.) Su estructura de preferencias y gustos.

b.) Su nivel de ingreso y riqueza.

c.) El precio de los artculos relacionados.

La relacin entre precio y cantidad demandada es inversa,

es decir, al subir el precio disminuye la cantidad

demandada.

Tps

Cteris, voz en latn, significa literalmente otras

L

39


cosas.Pribus tambin latn, significa igual o

inalterado. La expresin cteris pribus, entonces,

denota la condicin de que no haya cambio en el resto

de las circunstancias..

La demanda concepto y definiciones

Determinantes de la demanda

La relacin existente entre la cantidad de un bien que

demandamos y el precio del bien se conoce en economa

como demanda individual. Eso significa que cada

consumidor tiene una funcin de demanda individual.

A partir de la suma de las cantidades demandadas

individualmente para cada precio se obtiene la funcin de

demanda de mercado. Es decir, una ves conocidas las

funciones de demanda individuales de los consumidores se

suman horizontalmente para derivar la funcin de

demanda de mercado.

La relacin entre precio y cantidad demandada se puede

expresar matemticamente de la siguiente manera:

Qd = f (P, Ps, Pc, I, G,...)

Donde:

Qd: demanda del bien

P: precio del bien

40


Ps: precio del sustituto

Pc: precio de los complementarios

I: Ingresos

G: gustos de los consumidores

... todos los dems factores no mencionados (moda,

tiempo, costumbres, etc)

Es decir, la demanda es definida como la relacin

multidimensional entre la cantidad consumida y los

factores que determinan cunto se consume. Estos

determinantes o factores de la demanda se dividen en dos

grupos: por un lado un parmetro de movimiento (precio)

y los parmetros de cambio (todas las dems variables de

la funcin excepto el precio del bien). Sin embargo,

cuando se trata de establecer una representacin grfica de

la demanda se establece una relacin entre la cantidad

demanda del bien y su precio, dejando los dems factores

constantes, as:

Esta grfica representa la relacin entre las cantidades de

un bien que los consumidores estn dispuestos a comprar

y todos los precios posibles, en un perodo especfico, con

los dems factores constantes (sin sufrir modificaciones).

41


La curva de demanda D

tiene pendiente negativa,

esto es la expresin

grfica de la "ley de la

demanda", la cual plantea

que los

consumidores compran

menos a mayor precio;

en otras palabras existe

una relacin inversa

entre el precio y la

cantidad que se demanda

del ese bien.

Caso prctico: cmo se construye una curva de

demanda.

Suponga que una funcin de demanda individual del

artculo Z es Qz = 8 Pz con todos los dems factores

constantes (cteris pribus). Al sustituir diferentes precios

de Z en esta funcin de demanda, se obtiene la tabla de

demanda individual que se muestra a continuacin. Esta

tabla ensea las diferentes cantidades del artculo Z que la

persona est dispuesta a comprar a cada uno de los

diferentes precios del artculo Z, permaneciendo todo lo

dems cteris pribus.

1. Tabla de la demanda individual del artculo Z

Pz 8 7 6 5 4 3 2 1 0

42


Q

z

0 1 2 3 4 5 6 7 8

Al trazar cada par de puntos de valores como un punto

sobre una grfica y unir los puntos resultantes, se obtiene

la curva de demanda individual del artculo Z.

Para obtener la curva de demanda total del mercado se

obtiene sumando las cantidades demandadas por cada

consumidor al un mismo precio, tal como se indica en la

siguiente tabla. Para su graficar esta curva se traza cada par

de valores (precio del artculo y demanda total) como un

punto sobre una grfica y se unen los puntos resultantes.

2. Tabla de demanda total del mercado del artculo Z

Pz 8 7 6 5 4 3 2 1 0

Qz1 0 1 2 3 4 5 6 7 8

Qz2 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Qztota

l

2 4 6 8 10 12 14 16 18

Donde Qztotal = Qz1 + Qz2 . Para obtener la curva de

demanda total del mercado es suficiente con trazar los

valores correspondientes a Pz contra Qztotal y obtendrn

una lnea recta decreciente.

43


ANLISIS DE REGRESIN DE LA TENDENCIA Y

PROYECCIN DE LA DEMANDA

Cualquiera sea el mtodo utilizado para la proyeccin de la

demanda, la validez de sus resultados depender de la

calidad de los antecedentes considerados para el

pronstico. Por esto, la cantidad, oportunidad y veracidad

de los datos disponibles sern determinantes en la

seleccin del mtodo.

Los mtodos de proyeccin se clasifican en subjetivos,

causales y series de tiempo. Los mtodos subjetivos se

basan principalmente en opiniones de expertos y se

utilizan cuando el tiempo es escaso, cuando la informacin

cuantitativa no est disponible o cuando se espera que

cambien las condiciones del comportamiento pasado de la

variable que se desea proyectar.

Los mtodos de pronstico causales se basan en el

supuesto de permanencia de las condicionantes que

influyeron en el comportamiento pasado de una o ms de

las variables que se ha de proyectar. El pronstico, en

consecuencia, se basa en los antecedentes cuantitativos

histricos, El modelo causal que utilizaremos como

modelo es el de regresin, no obstante existen el

economtrico, encuestas de intencin de compra y el de

insumo producto.

Los mtodos de series de tiempo se emplean tambin

cuando el comportamiento futuro del mercado puede

estimarse por lo sucedido en el pasado, en donde se ajusta

44


una serie cronolgica para incluir los hechos reflejados en

los datos histricos.

Modelo de regresin simple

Indica que la variable dependiente se predice sobre la base

de la variable independiente, aunque los valores de la

variable independiente pueden ser asignados, los de la

variable dependiente deben obtenerse por medio del

proceso de muestreo.

De la dispersin de las variables se deriva un diagrama de

dispersin que indica la relacin entre ambas.

Grficamente, se representa la variable independiente x,

con relacin al eje horizontal y el valor de la variable

dependiente, y con relacin al eje vertical. Cuando las

relaciones entre ambas no son lineales, es usual determinar

un mtodo de transformacin de valores para lograr una

relacin lineal.

El paso siguiente es determinar la ecuacin lineal que

mejor se ajuste a la relacin entre las variables observadas.

Para ello se utiliza el mtodo de mnimos cuadrados.

Grficamente, el diagrama de dispersin y la lnea de

regresin pueden representarse de la siguiente forma:

x

y

45


Los puntos de la grfica representan las distintas relaciones

observadas entre las variables x e y. Matemticamente, la

forma de la ecuacin de regresin lineal es

Donde y(x) es el valor estimado de la variable

dependiente para un valor especfico de la variable

independiente x, a es el punto de interseccin de la lnea

de regresin con el eje y, b es la pendiente de la lnea de

regresin y x es el valor especfico de la variable

independiente.

El criterio de mnimos cuadrados permite que la lnea de

regresin de mejor ajuste reduzca al mnimo la suma de las

desviaciones cuadrticas entre los valores reales y

estimados de la variable dependiente para la informacin

muestral.

b = n xy - ( x)( y) / n x2

- ( x) 2

.... (I)

a = y bx ............................................... (II)

Donde x e y son las medias de las variables y n el nmero

de relaciones.

El coeficiente de determinacin r2

indica que tan correcto

es el estimado de la ecuacin de regresin. Mientras ms

y(x) = a + bx

46


alto sea, mas confianza se podr tener en el estimado de la

lnea de regresin.

r2

= [n xy - ( x)( y)]2 / [n x

2 - ( x)

2] [n y

2 - ( y)

2] ......

(III)

El error estndar del estimado designado Se se define

como la desviacin estndar de la regresin.

Se = [( y2 -

a y - b xy) / (n 2)]1/2 ........... (IV)

Caso prctico: cmo se determina la demanda

proyectada mediante regresin lineal

La importadora automotriz Alfa S.A. le ha encargado a

usted La proyeccin de la demanda para el ao 2002, y se

responsabiliza de proveerle el siguiente cuadro de

informacin histrica de la venta de autos, la que se

encuentra ordenada en nueve aos clasificados por

trimestres.

AO TRIMESTRE1

TRIMESTRE

2

TRIMESTRE

3

TRIMESTRE

4

1993 30 31 14 34

1994 11 12 15 8

1995 32 23 34 22

1996 23 25 36 30

47


1997 34 25 50 26

1998 30 37 58 12

1999 24 26 68 34

2000 45 23 60 56

2001 45 67 45 60

Vamos a agrupar la informacin de la tabla anterior en la

columna y (demanda anual):

48


AO x y xy x2 y

2

1993 -4 109 -436 16 11881

1994 -3 46 -138 9 2116

1995 -2 111 -222 4 12321

1996 -1 114 -114 1 12996

1997 0 135 0 0 18225

1998 1 137 137 1 18769

1999 2 152 304 4 23104

2000 3 184 552 9 33856

2001 4 217 868 16 47089

0 1205 951 60 180357

Reemplazando las estadsticas en las frmulas I, II, III y IV

obtenemos:

b = 5.85; a = 133.89

La demanda esperada para el ao 2002 ser cuando

reemplazemos en la frmula (II) x = 5 de tal manera que:

y = 213.14 equivalente a 213 unidades.

49


Coeficiente de determinacin r2 = 0.7925 y Error estndar

Se = 23.747

En conclusin el 79.25% de la variacin total de la

demanda se explica por el ao, estando el 20.75% restante

sin explicar. Si se desea que el 79.25% sea confiable, el

intervalo de confianza estimada seria 213 23.747.

UBICACIN ESPECIFICA DE LA OFERTA

DENTRO DEL MERCADO

Determinantes de la curva de oferta

a oferta o curva de oferta es la relacin entre la

cantidad de un bien que los productores estn

dispuestos a vender y todos los precios posibles del

producto, en un perodo determinado con todo lo dems

constante (cteris pribus). Entendida de esta manera la

funcin de oferta se puede definir como:

Qs = f (P, s, r, T,...)

Donde:

P: Precio del producto

s: precio del trabajo (salario)

r: precio del capital

T: nivel de tecnologa

L

50


Al igual que la demanda, la oferta es la relacin

multidimensional entre la cantidad ofrecida y todos sus

determinantes. El precio ser entendido tambin en esta

explicacin como el parmetro de movimiento, con todos

los dems factores constantes, y los cambios

experimentados por todos los dems parmetros, s, r y T,

explicarn los desplazamientos o cambios de la curva de

oferta.

Analizando la grfica anterior se encuentra que cuando el

precio aumenta de P1 a P2 la presentan cambios en la

cantidad ofrecida, siendo mayor para el precio P2, esto

significa que cambios en el precio del producto pueden

generar cambios en la cantidad ofrecida, lo cual se observa

al pasar del punto A al B. Sin embargo cuando el precio de

la mano de obra se reduce, los empresarios se ven

incentivados a producir ms del producto a los mimos

precios que se ofrecen en el mercado. Si bajan los salarios

el empresario puede ofrecer ms produccin porque los

costos de la mano de obra son menores, esto implica que

en el mercado se pagan los mismos precios pero se ofrece

mayor cantidad del producto, tal como se observa entre A

y C.

51


Ejercicio propuesto:

Supngase que los antecedentes histricos de produccin y

ventas de un determinado producto son los que se

muestran en el cuadro siguiente:

Ao Demanda

1991 20

1992 35

1993 55

1994 60

1995 78

1996 93

1997 125

1998 140

1999 190

2000 240

2001 286

Preguntas:

1. Disear el cuadro de valores estadsticos para

determinar la demanda del producto.

2. Estimar la demanda esperada para el ao 2002.

3. Cual es el coeficiente de determinacin r2.

4. Determine el error estndar Se.

5. Como explica la variacin total de la demanda.

52


8. TAMAO DEL PROYECTO

DETERMINACIN DE LA DEMANDA

INSATISFECHA QUE SE PRETENDE CUBRIR

CON EL PROYECTO

onsiste en la determinacin de la capacidad instalada

de planta y la definicin de la capacidad productiva

del proyecto. La dimensin del tamao de planta esta

ligado a cierto factor tcnicos, econmicos y financieros

que condicionan la capacidad de uso.

El desconocimiento de los factores que condicionan la

determinacin del tamao de planta, conlleva a cometer

error en la adecuada fijacin de la capacidad productiva.

ANALISIS DEL TAMAO

El tamao de planta se analiza por cuatro mtodos

diferentes, los que se mencionan a continuacin:

El tamao de la planta vs. Amplitud del mercado

El tamao de la planta vs. La capacidad de

mercado

El tamao de la planta vs. Disponibilidad de la

materia prima

C

53


El tamao de la planta vs. Tecnologa

AMPLITUD DEL MERCADO

e basa en la amplitud del mercado determinada

como datos proyectados para el horizonte del

proyecto en el estudio del mercado.

Luego se busca la relacin para el tamao optimo de la

planta (To):

To = d1 * r no

Donde:

D1: Demanda para el primer horizonte de los datos

no = Tiempo optimo

se trata de hallar no

(1 / R no

) = 1 [2 * (1 a) / a * (R 1) * (N no) / (R +

1)]

N: Nmero de aos del horizonte del proyecto

a = factor de economa de escala.

A = se puede asumir (0.6 o 0.8 s son productos qumicos

o alimentos y 0.86 s son servicios)

S

54


Reemplazando los datos en las formulas obtenemos el

tamao de la planta.

AO DEMANDA DEL PROYECTO

TASA DE CRECIMIENTO

(Ri)

1997 1500 0.0267

1998 1540 0.0324

1999 1590 0.0345

2000 1645 0.0346

2001 1702

Ri

prom

0.03209

R+ir-

prom

1.0321

CAPACIDAD DE INVERSIN

qu se analizan dos empresas que estn funcionando

en el mercado de las cuales nos valemos para hallar

un a (factor de volumen), con el cual hallaremos nuestro

tamao de planta respectivo.

C1 = Costo1 (Conocido)

A

55


C2 = Costo2 (Conocido)

T1 = Tamao1 (Conocido)


A = ?

C1 / C2 = (T1 / T2)a

Con esta formula se halla a

Luego se halla nuestro tamao (t2) comparndolo con

cualquiera de los anteriores.

I1 = Inversin1 (Conocido)

I1 = Inversin1 (Conocido)



I2 / I1 = (T2 / T1) a

56


DISPONIBILIDAD DE MATERIA PRIMA

e basa en comparar el tamao de nuestra produccin en

relacin con los insumos que intervienen en la

produccin, con los que existen en el mercado.

PRODUCCIN TOTAL +

CONSUMO INTERNO -

COMPETENCIA -

PERDIDAS -

DISPONIBLE

S

PRODUCCIN

TOTAL

Consumo

Interno

La competencia

Perdidas

Disponible

Materia prima para

El proyecto

Es del disponible de

donde debemos tomar el

porcentaje necesario para

nuestro proyecto, y con

esto nosotros podemos

determinar tambin

nuestro tamao de planta. Dispon

ible

Materia Prima

para el Proyecto

57


TECNOLOGA

n esta seccin del proyecto se debe de analizar cual es

nuestro equipo critico en nuestro proceso productivo.

Es el equipo que define la velocidad de produccin de

nuestra empresa, por lo general es l mas caro y l mas

lento.

Se debe de analizar en esta seccin del mercado de

equipos, ya que existen tamaos estndar los que podemos

determinar mediante catlogos.

Para esto debemos de analizar la produccin anual de

nuestro equipo critico con la formula

PRODUCCIN ANUAL = Ph + (H / T) * t * (D / AO) *

E

Ph = Produccin horaria(Kg/h, mt/h, etc.)

H / T = Horas por turno

t = nmero de turnos por da

D / AO = Das trabajados al ao

E = Empleados


1. Grafique la curva correspondiente a capacidad vs.

tamao correspondiente al estudio de un proyecto.

E

De acuerdo al anlisis

comparativo podemos

determinar la produccin

que deseamos y el tamao

del equipo necesario para la

produccin.

58


2. Para usar la formula de la aplicacin anterior si se

tratara de evaluar una empresa petroqumica con

factor de volumen (a = 0.5), para desear que se

duplique su capacidad de la planta en que

porcentaje de inversin tendr que incrementarse.

3. Para la determinacin de la produccin de que

manera enfoca el comportamiento del consumo,

competencia y perdidas.

4. Que influencia tiene el tamao de la planta con la

tecnologa del proyecto.

5. Se cuenta con la siguiente informacin para la

elaboracin de un producto:

Ph = Produccin horaria(100 Kg/h)

H / T = Horas por turno (8 horas)

t = nmero de turnos por da (2 turnos)

D / AO = Das trabajados al ao (360)

E = Empleados (50)

Se pide determinar el clculo de la produccin

anual.

59


9. LOCALIZACION DEL PROYECTO

e acuerdo al anlisis comparativo podemos

determinar la produccin que deseamos y el tamao

del equipo necesario para la produccin.

TECNICAS DE LOCALIZACIN

as decisiones de localizacin son cruciales tanto para

las instalaciones nuevas como para las existentes, ya

que comprometen a la organizacin con costos por largos

periodos, empleos y patrones de mercado. Las alternativas

de localizacin (y relocalizacin) deben ser revisadas bajo

condiciones de mano de obra, fuentes de materias primas o

cambios en las demandas del mercado. Las empresas

pueden responder a los cambios manteniendo su

instalacin, expandiendo o cerrando instalaciones

existentes o desarrollando nuevas.

Ningn procedimiento de localizacin puede asegurar que

se ha escogido el ptimo, evitar una localizacin

desventajosa (o desastrosa) es quizs ms importante que

encontrar el sitio ideal. Numerosas empresas se han

encontrado con problemas inesperados tales como las

restricciones de zona, el abasto de agua, la disposicin de

desperdicios, los sindicatos, los costos de transporte, los

impuestos, las actitudes de la comunidad acerca de la

contaminacin, etc., problemas que debieron haberse

previsto. Evitar esos problemas es la razn de por la que el

D

L

60


anlisis sistemtico es muy recomendado y las empresas

frecuentemente hacen primero un anlisis cuantitativo para

establecer la factibilidad de las alternativas de localizacin

y despus realizan una revisin exhaustiva de los factores

cualitativos (menos tangibles).

Para la rentabilidad de cualquier empresa es de suma

importancia la ubicacin de sus plantas de fabricacin, sus

almacenes, establecimientos de venta al menudeo, centros

de servicio y otras unidades de actividad econmica, es

por eso que cuando se enfrenta cualquier persona o grupo

de personas con el problema relativo de tomar la decisin

sobre la ubicacin de la planta, se pueden tener varias

alternativas, pueden continuar produciendo en la planta

que actualmente tiene y operar por subcontratos los

pedidos adicionales, construir una nueva planta o pueden

vender la planta con que se cuenta ahora y reubicar toda la

planta. Si se toma en cuenta la decisin de construir una

nueva planta en otro lugar, entonces se hace necesario un

complejo anlisis, tal anlisis debe principiar con la

acumulacin de los datos referentes a los requisitos de la

ubicacin de la empresa.

Ser la demanda a corto a largo plazo?, Cules son

los mercados que sern atendidos por la planta?, Dnde

se encuentran las fuentes de abastecimiento de materias

primas que sern utilizadas por la empresa?, Que tipo de

mano de obra se requiere?, Cules son los mtodos de

transporte necesarios?, Cunto terreno se necesitar para

la planta y su futura expansin?, Que tipo de energa se

61


requiere para el proceso de produccin? y Se requieren

condiciones climatolgicas especiales ?.

Las respuestas a tales preguntas fijan la escena de la fase

inicial de la decisin sobre la ubicacin de la planta, en

esta fase inicial, la administracin est dedicada a la

seleccin de la regin o rea general en donde la planta

debe ubicarse.

Teniendo un enfoque totalmente prctico del desarrollo

del proyecto, se puede considerar su nacimiento a raz de

una idea concebida acerca o alrededor del potencial de un

producto o mercado en esta primera apreciacin, la

informacin ha sido superficial pero permite evaluaciones

de rdenes de magnitud, que en caso favorable justifiquen

la inversin de trabajo y esfuerzo adicional para

desarrollar el proceso o si ste se va a adquirir, para

obtener toda la informacin relevante respecto al

desarrollo del proyecto.

Si una empresa desea llevar a cabo todas sus actividades

en una sola ubicacin, puede seguir adelante con las

decisiones de regin, de rea y de localidad que se estudia.

En cambio, si se piensa en la expansin, habr que tomar

primero ciertas decisiones estratgicas, una posibilidad,

por supuesto, consiste en ampliarse simplemente en la

ubicacin actual; pero tal vez sea preferible mudarse a una

nueva ubicacin donde las economas de escala,

eficiencias de produccin, mayores facilidades de

transportacin, mayor productividad, impuestos ms bajos

62


y otros muchos beneficios podran aumentar

significativamente la rentabilidad. Pero, como antes, slo

se est considerando una instalacin nica, las estrategias

relacionadas con las instalaciones mltiples son ms

interesantes y potencialmente ms remuneradoras.

La localizacin en esta etapa juega todava un papel

secundario, dado que todo esfuerzo por el momento est

enfocado a definir la factibilidad tcnico - econmica del

proyecto independientemente de su localizacin. En esta

etapa de evaluacin preliminar o estudio de factibilidad

tcnico-econmica, empiezan a aclararse con ms detalle y

precisin diversos aspectos que tendrn eventualmente una

gran trascendencia en la determinacin del lugar adecuado

para instalar la planta. Aqu se empieza a conocer aquellas

caractersticas trascendentales del proceso que puedan

tener importancia en la definicin de la localizacin.

Los estudios de mercado definen con mayor precisin el

volumen o tamao de los mercados, su potencial de

crecimiento, su distribucin geogrfica, y en fin, una serie

de factores importantes para la justificacin misma del

proyecto, los que obviamente sern de vital trascendencia

para la continuacin o la suspensin de las actividades del

mismo. Hasta ahora todo ha resultado favorable, por lo

que llegamos a la estructuracin real del proyecto, que

abarca actividades crticas para este, como son:

FACTORES A EVALUAR DE LA LOCALIZACIN

63


entro de los factores que podemos mencionar para

la localizacin de una planta tenemos:

Cercana a los mercados.

Disponibilidad de mano de obra.

Disponibilidad de materiales y servicios.

Costo de transporte.

Gobierno nacional y regional.

Inversin y financiamiento.

Eliminacin de desperdicios.

Energa y combustibles.

Caractersticas de la poblacin.

Lugares individuales.

En la prctica no es necesario utilizar todos los factores

que aqu se mencionan si no por el contrario podemos en

muchos de los casos colocar nuestros propios factores

producto de nuestra conveniencia. A continuacin

presentamos una lista de factores alternativos:

Cercana al mercado de consumo.

Espacio para la expansin de la planta.

Actitud de la poblacin de la localidad.

D

64


Combinacin de las instalaciones existentes.

Agua potable.

Coste de transporte no muy elevado.

Buenas condiciones de vida.

Cercana a la educacin superior.

Cercana a los productores y vendedores de

insumos.

Buen suministro de electricidad.

Lugar no muy accidentado.

Sueldos no muy elevados.

Aspecto cultural y religioso.

Comunicaciones.

Aspecto climatolgico.

Aspectos legales.

La aplicacin de los factores depende netamente del

proyecto que s este ejecutando, solamente s esta

presentando dos listas de posibles factores como una ayuda

de memoria, ya que la ltima palabra la toma el ejecutor

del proyecto.

65


La forma correcta de analizar la localizacin de una planta

es otorgando pesos relativos a cada factor analizado, as

mismo otorgando una calificacin a cada factor para que

podamos hallar un ponderado con el cual al sumar todos

ellos, podamos comparar entre todos los posibles lugares

estudiados para la implementacin de la planta.

CALIFICACIN DE FACTORES

0 2 MALA

3 5 REGULAR

6 8 BUENA

9 10 EXCELENTE

PESO

Se da por lo general en nmeros comprendidos entre 10 y

20.

PONDERACIN

Es la multiplicacin entre el peso y la calificacin.

Ejemplo:

PLANTA DE JUGO DE NARANJA ENVASADO

FACTORES PESO HUARAL CHANCHAMAYO

Calificaci Ponderado Calificaci Pond

66


n n

Disponibilidad

de naranjas

20 8 160 10 200

Cercana al

mercado

15 7 105 5 75

Costos de

transporte

15 6 90 5 75

Totales: 355 350

Este pequeo modelo ilustra que el lugar establecido para

localizar el proyecto de una fabrica de envasado de jugo de

naranja es HUARAL por poseer el mayor ponderado de las

dos ubicaciones analizadas.


1. Cuales son las alternativas que deben de

considerarse para la localizacin de un proyecto.

2. Cuando una empresa lleva acabo sus actividades en

una determinada ubicacin se consolida el estudio

de la regin en cambio consideraciones tendrn que

tenerse en cuenta cuando quiere expandirse.

3. Enumere tres factores adicionales a los

mencionados para evaluar la localizacin de un

proyecto.

PLANTA DE DESCASCARAMIENTO DE ARROZ

67


FACTORES PESO CHICLAYO LAMBAYEQUE

Calificaci

n

Ponderado Calificaci

n

Ponderado

Disponibilidad

de arroz

20 9 8

Energa y

combustible

15 8 8

Inversin y

financiamiento

18 9 8

Eliminacin

de

desperdicios

5 6 7

Totales:

1. De acuerdo al cuadro anterior determine los

ponderados totales.

2. Determine en el ejemplo anterior en donde se debe

ubicar la planta.

68


10. INGENIERIA DEL PROYECTO I

DISTRIBUCION DE LA PLANTA

n un mundo de competencia, como es el de la

industria, deben analizarse todos los posibles caminos

hacia la reduccin de los costos. En muchas industrias, es

ya difcil, sino imposible, el asegurar una ventaja frente a

la competencia, en cualquiera de los factores principales,

los materiales, la maquinaria, los mtodos de distribucin

y an los salarios, han llegado a ser ms y ms

estandarizados, por lo tanto, la direccin debe asegurar

cada vez ms a travs de los detalles, sus mrgenes de

beneficio.

Hasta aqu, siguiendo el proceso del diseo del subsistema

productivo, se ha adoptado diversas decisiones sobre qu,

cmo, con qu y dnde producir, as como sobre la

capacidad de las instalaciones definiendo toda una serie de

factores interrelacionados.

Es ahora, al abordar la distribucin en planta, cuando se

busca su implantacin fsica, de forma que se consiga el

mejor funcionamiento de las instalaciones, esto puede

aplicarse a todos aquellos casos en los que sea necesaria la

disposicin de unos medios fsicos en un espacio

determinado, ya est prefijado o no, extendindose su

utilidad tanto a procesos industriales como de servicios

(por ejemplo; fbricas, talleres, grandes almacenes,

hospitales, restaurantes, oficinas, etc.).

E

69


As pues, para llevar a cabo una adecuada distribucin en

planta ha de tenerse presente cules son los objetivos

estratgicos y tcticos que aquella habr de apoyar, as

como los posibles conflictos que puedan surgir entre ellos,

por ejemplo, necesidad de espacio / economa en centros

comerciales, accesibilidad / privacidad en reas de oficina.

Por lo general, la mayora de las distribuciones quedan

diseadas eficientemente para las condiciones de inicio,

sin embargo, a medida que la organizacin crece y/o ha de

adaptarse a los cambios internos y externos, la distribucin

inicial se vuelve menos adecuada, hasta llegar el momento

en el que la redistribucin se hace necesaria.

Muchos directores no han considerado que los problemas

de distribucin en planta sean particularmente difciles, ni

an de gran importancia. No hace muchos das se oy

decir con impaciencia al presidente de una compaa, a

propsito de un nuevo edifico en proyecto; "lo que

necesitamos en estos momentos es ms espacio a fin de

que podamos incrementar nuestra produccin,

construyamos el edificio, despus podemos preocuparnos

de la distribucin". Otra muestra de la poca importancia

que se concede a la distribucin en planta, se manifiesta

por la falta de calificacin de las personas que, muy a

menudo, son destinadas a realizar este trabajo.

Muchas veces se ha encontrado que las distribuciones

efectuadas por capataces, por la ms reciente adquisicin

del equipo (staff) de Ingeniera Industrial o an por el

70


mismo propietario, si encuentra un momento para

dedicrselo. A pesar de sus calificaciones en su propia

especialidad, estos individuos slo pueden ser

considerados como aficionados en lo que se refiere a la

distribucin en planta. Les es imposible reconocer los

numerosos factores que deberan estudiarse antes de dar

por terminada una distribucin, no puede tener la

esperanza de conseguir un trabajo de distribucin de la

misma calidad que el de un hombre especializado.

Esta situacin es lamentable, porque una distribucin

deficiente es una fuente de constantes prdidas para la

compaa que la instala. Una buena distribucin cuesta

poco o nada ms de instalar que una distribucin

deficiente, si el equipo empleado es el mismo, el costo

adicional de la distribucin buena es solamente el gasto

del estudio necesario para desarrollarla.

Pero la economa resultante es una economa constructiva,

se acumula da tras da, mes tras mes, ao tras ao, por la

misma razn, las prdidas causadas por una distribucin

deficiente son tambin acumulativas. Tambin prosiguen

continuamente, y es ms, una vez han cristalizado las

prdidas, es a menudo antieconmico eliminarlas, el costo

de cambiar la distribucin, una vez efectuada, es

demasiado grande, de este modo las prdidas continan

como un constante drenaje en los negocios, unos

beneficios que pudieron haber sido asegurados con muy

poco o ningn costo extra, cuando la distribucin fue

originalmente realizada, se han perdido para siempre.

71


Aunque el alcance de la distribucin en planta est

indicado por el costo en dinero de las instalaciones que se

establecen cada ao, el impacto de una distribucin

eficiente no siempre se obtiene. Se puede tener una idea de

su importancia considerando los siguientes aspectos:

Que efectos producen la distribucin en planta en los

costos de manejo y mantenimiento?

Que efectos produce en el nimo del empleado y como

influye ste en los costos de operacin?

En que invierten las empresas la mayor parte de su

capital y que tan convertible es ese capital una vez

invertido?

Que efecto produce la distribucin en planta en la

administracin de las instalaciones?

Que efecto produce en la capacidad de la instalacin

para adaptarse al cambio y satisfacer las necesidades

futuras?

Aunque tal vez esas preguntas no se puedan contestar en

forma unilateral, tienden sin duda a destacar la

importancia de una distribucin eficiente de la planta, por

ejemplo, contestando la primera pregunta, se estima que

del 20 al 50 % de los gastos totales de operacin en que se

incurre dentro del rea de fabricacin, se pueden atribuir al

manejo de los materiales.

Se acepta de modo general que una distribucin eficiente

de la planta reduce probablemente esos costos por lo

72


menos del 10 al 30 %. Si la distribucin eficiente se

aprovecha en esa forma, la productividad anual de la

fabricacin aumenta aproximadamente tres veces ms.

Aunque es difcil relacionar estas proyecciones con otros

sectores de la economa, se puede decir en definitiva que

la distribucin de la planta es una de las tareas ms

significativas del futuro y de hecho una de las ms crticas

para mejorar la tasa de mejoramiento de la productividad y

esta afirmacin parece ser adecuada y exacta.

Al abordar el problema de la ordenacin de los diversos

equipos, materiales y personal, se aprecia como la

distribucin en planta, lejos de ser una ciencia, es ms bien

un arte en el que la pericia y experiencia juegan un papel

fundamental. Como se ver en los siguientes captulos,

cuando existe, el sustento matemtico y analtico de las

tcnicas de distribucin no es en absoluto complejo y la

solucin final requiere normalmente imprescindibles,

basados en el sentido comn y en el juicio del distribuidor.

No es extrao, pues, que a pesar del apoyo encontrado en

el software disponible, se sigan utilizando en la mayora

de las ocasiones, las tcnicas tradicionales y propias de la

distribucin, as sigue siendo un procedimiento

ampliamente utilizado la realizacin de maquetas de la

planta y los equipos bi o tridimensionales, de forma que

estos puedan ir colocndose de distintas formas en aquella

hasta obtener una distribucin aceptable.

73


Se ve, por lo tanto, que una buena distribucin en planta es

importante para la industria, es por esta razn, que este

libro ser de suma importancia para todos aquellos que

estn interesados en una mayor efectividad industrial.

DETERMINACIN DE LA TECNOLOGA A USAR

e menciona como es que deseamos adquirir la

tecnologa para nuestro proyecto, lo cual se puede

realizar de dos formas distintas.

Proyecto llave en mano: El cual menciona que se compra

todo el paquete tecnolgico, teniendo en cuenta que es mas

caro, pero al mismo tiempo es mas seguro.

Paquete desagregado: El cual permite la adquisicin de

la tecnologa sola una parte del paquete tecnolgico, es

menos caro, pero no tan seguro.

El paquete tecnolgico considera los siguientes

componentes:

Soporte tecnolgico.

Marca

Asistencia tcnica

Know How

Patentes

S

74


Planos

Maquinarias y equipos

ADQUISICIN DE MAQUINARIA

Estos se subdividen en dos grandes grupos:

A) EQUIPOS PRINCIPALES

Se deben identificar de manera exacta y

clara los equipos que intervienen en el

proceso productivo.

Se deben mencionar las especificaciones

comerciales.

Se deben de mencionar las dimensiones

fsicas como peso, largo, ancho, etc.

Se debe de identificar los componentes

crticos, vulnerables y adems si estos

cuentan con requisitos y accesorios en caso

de que sufran algn desperfecto.

B) EQUIPOS SECUNDARIOS / HERRAMIENTAS

Se debe identificar cuales son los equipos

secundarios que intervienen en el proyecto.

75


Se debe mencionar las herramientas que se

utilizarn en toda la planta.

Tambin algunos instrumentos de control

del proceso.

A todo esto tambin se debe mencionar

cuales son los precios de cada uno de ellos.

C) MATERIA PRIMA

Es necesario indicar acerca de la materia

prima cuales son cada una de ellas, cuales

son sus costos, cuales sern las

especificaciones tcnicas que debe tener la

materia prima antes de ingresar al proceso

teniendo en cuenta que el proyecto debe

definir una base de referencia para el

control de calidad de la materia prima.

DESCRIPCIN SECUENCIAL DE LOS PROCESOS

DE FABRICACIN

qu se deben de realizar diagramas de flujo que

indiquen cual es el camino a seguir para la

produccin.

A

76


Los diagramas deben de hacerse por niveles o cotas y

adems se debe de utilizar simbologa de ingeniera. Se

debe indicar tambin el costo de cada equipo por ms

pequeo que sea y adems si los equipos llevan soportes o

plataformas se debe indicar el material de construccin de

cada uno de ellos y su costo correspondiente.

Si es posible se debe realizar un pequeo plano indicando

la descripcin secuencial y adems de debe de mencionar

en palabras todo el proceso productivo desde el inicio que

es la materia prima hasta el final representado por el

producto terminado.

El proceso debe de estar ordenado sealndose los equipos

utilizados los parmetros y variables que intervienen en el

proceso, as mismo deben indicarse las operaciones

unitarias referentes a temperatura.


1. Responda cual es el efecto que produce la distribucin en

planta en la administracin de las instalaciones?

2. Cuales son los componentes que se deben determinar para la

tecnologa que se debe usar en un proyecto.

3. Cuando se desea determinar la seguridad de un proyecto que

determinacin tecnolgica se debe considerar.

4. La materia prima que rol desempea en la tecnologa que se

debe usar.

5. Que es un proceso de fabricacin.

77


11. INGENIERIA DEL PROYECTO II

EL PRODUCTO

e deber de especificar en esta parte todas las

caractersticas tcnicas del producto, es decir como

ser nuestro producto cuando salga a la venta, como

deseamos que el publico lo vea, a que controles de calidad

ser expuesto para que pueda salir al mercado.

CARACTERSTICAS

s la totalidad de los rasgos y caractersticas de un

producto o servicio que se sustenta en su habilidad

para satisfacer las necesidades establecidas implcitas.

No hay asunto ms importante en los negocios de hoy

que la calidad, el futuro de nuestra nacin depende de

nuestra habilidad para ofrecer los bienes y servicios de ms

alta calidad.

Tps

Sobre la base de la Mercadotecnia.. La calidad

significa el cumplimiento de los estndares y l hacerlo

bien desde la primera vez.

Sobre la base del Producto. Se define la calidad como

una variable precisa y mensurable .

La calidad afecta a una empresa de cuatro maneras.

S

E

78


I) Costos y Participacin en el mercado.

Una calidad mejorada puede conducir a una mayor

participacin en el mercado y ahorro en el costo. Se ha

demostrado que las compaas con ms alta calidad son las

ms productivas. Cuando se consideran los costos, se ha

determinado que estos son mnimos cuando el 100% de los

bienes o servicios se encuentran perfectos y libres de

defectos.

II) La Reputacin de la Compaa.

Una empresa que desarrolla una baja calidad tiene que

trabajar el doble para desprenderse de esta imagen cuando

llega la disyuntiva de mejorar.

III) Responsabilidad del Producto.

Las organizaciones que disean productos o servicios

defectuosos pueden ser responsabilizados por daos o

lesiones que resulten de su uso.

IV) Implicaciones Internacionales.

En esta tecnologa la calidad es un asunto internacional;

tanto para una compaa como para un pas, en la

competencia efectiva dentro de la economa global, sus

productos deben de cumplir con las expectativas de

calidad y precio. Los productos inferiores daan a la

empresa y a las naciones, tanto en forma interna como en

el extranjero.

79


El Control Total de Calidad (CTC).

Se refiere al nfasis de calidad que enmarca la

organizacin entera, desde el proveedor hasta el

consumidor. La administracin de la calidad total enfatiza

el compromiso administrativo de llevar una direccin

continua y extenderla a toda la empresa, hacia toda la

excelencia en todos los aspectos de los productos y

servicios que son importantes para el cliente.

Conceptos bsicos para un CTC.

Mejoramiento continuo.

La administracin del control de la calidad requiere de un

proceso constante, que ser llamado mejoramiento

continuo, donde la perfeccin nunca se logra pero siempre

se busca. En USA utilizan la expresin cero defectos y seis

sigma para describir los esfuerzos continuos de

mejoramiento. Cualquiera que sea la palabra o frase

utilizada, los administradores son figuras claves en la

construccin de una cultura de trabajo que apoya el

mejoramiento continuo. La calidad es una bsqueda sin

fin.

Involucrar al empleado.

Se ha detectado que el 85% de los problemas de calidad

tiene que ver con los materiales y los procesos y no con el

desempeo del empleado por lo tanto la tarea consiste en

disear el equipo y los procesos que produzcan la calidad

80


deseada. Esto se puede lograr con un alto grado de

compromiso de todos aquellos involucrados con el sistema

en forma diaria ya que lo entienden mejor que mide: Las

tcnicas para construir la confianza de los empleados

incluyen:

1. La construccin de redes de comunicacin que incluyan

a los empleados.

2. Supervisiones abiertas y partidarias.

3. Mudar la responsabilidad de administracin y asesora a

los empleados de produccin.

4. Construir organizaciones con moral alta.

5. Tcnicas formales como la creacin de equipos y

crculos de calidad.

Crculos de calidad.

Es un grupo formado entre 6 y 12 empleados voluntarios,

que se renen en forma regular para resolver problemas

relacionados con el trabajo, reciben capacitacin de

planeacin en grupo, solucin de problemas y control

estadstico de la calidad. y

NORMAS DE FABRICACIN Y CALIDAD

esde 1993 existe un Mercado nico, sin fronteras D

81


interiores, que abarca los pases de la Comunidad Europea

y de la EFTA.

Se trata de la libre circulacin, en todos esos pases, de

personas, mercancas, servicios y capitales. Es,

evidentemente, un mercado abierto, en que la calidad

prima sobre cualquier otro factor.

Normalizacin

La normalizacin es la actividad que aporta

soluciones para aplicaciones repetitivas que se

desarrollan fundamentalmente en el mbito de la

ciencia, la tecnologa y la economa, con el fin de

conseguir una ordenacin ptima en un

determinado contexto.

Definiendo la normalizacin de forma menos

tcnica podemos decir que es "la actividad que ms

ayuda a obtener una mayor calidad de vida".

La Normalizacin puede tener como fin la creacin

de especificaciones tcnicas desarrolladas por la

propia industria, normas nacionales

form y eval proy carrera

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