factores críticos de exito en la implementación de la gestión de riesgos en el sistema financiero

8/18/2019 Factores Críticos de Exito en La Implementación de La Gestión de Riesgos en El Sistema Financiero

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Factores críticos de éxito en laimplementación de la Gestión de

Riesgos en el Sistema FinancieroDante Torres M., CPCC, Mag., CIA, CCSA, CRMA

II Convención de Control Interno yGestión Integral de Riesgos


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Factores críticos de éxito en la implementación de la Gestión de Riesgos en el Sistema Financiero

Contenido de la conferencia

• Antecedentes

• Evolución histórica

• Contenido

• Definición

• Elementos clave

• Conceptos clave

• Beneficios

• Factores críticos de éxito

• Acciones clave


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Antecedentes

• COSO ha concluido sobre la necesidad de un marco reconocido sobregerenciamiento del riesgo a pesar de la abundancia de literaturasobre la materia.

• Sostiene que existe consenso a nivel mundial de que todas lasorganizaciones pueden beneficiarse de los mejores procedimientos deidentificación y análisis de riesgos.

• Reconoce que el riesgo y el gerenciamiento del riesgo soncomponentes que están presentes en todas las actividades de unaorganización.

• Considera que este Marco contribuirá a la identificación y coordinaciónde todos los aspectos que deben estar presentes para una efectivaadministración del riesgo.



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•La definición de administración de riesgoscorporativos.

•Los principios críticos y componentes de unproceso de administración de riesgoscorporativos efectivo.

•Pautas para las organizaciones sobre como

mejorar su administración de riesgos.

•Criterios para determinar si la administraciónde riesgos es efectiva, y si no lo es que se

necesita para que lo sea.


Contenido


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• Ejemplos sobre cómo principios críticos deben ser vistos dentro de laorganización.

• Una vista general de un proceso de implementación.

• Ejemplos que consideran diferentes tipos de empresas:

• tamaño

• estrategia

• industria

• complejidad


Contenido (cont.)


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“La Gestión Integral de Riesgos es unproceso, efectuado por elDirectorio, la Gerencia y el

personal aplicado en toda la empresay en la definición de su estrategia,diseñado para identificar potencialeseventos que pueden afectarla,gestionarlos de acuerdo a su apetitopor el riesgo y proveer unaseguridad razonable en el logro de

sus objetivos.”


Definición

Artículo 3° Resolución SBS N° 37-2008 del 10/01/2008 que aprobóel Reglamento de la Gestión Integral de Riesgos


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Elementos clave



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Apetito por el riesgo.- El nivel deriesgo que la empresa está dispuesta aasumir en su búsqueda de rentabilidad

y valor.

Tolerancia al riesgo.- El nivel devariación que la empresa estádispuesta a asumir en caso dedesviación a los objetivosempresariales trazados.


Conceptos clave


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Beneficios

• Permite a la dirección de la empresa poseer una visión global del riesgo y accionar losplanes para su correcta administración.

• Posibilita la priorización de los objetivos, riesgos clave del negocio y de los controles

implantados, lo que permite su adecuada administración así como la toma dedecisiones más segura, facilitando la asignación de capital.

• Alinea los objetivos del Grupo con los objetivos de las diferentes unidades de negocio,así como los riesgos asumidos y los controles puestos en acción.

• Permite dar soporte a las actividades de planificación estratégica y control interno.

• Permite cumplir con los nuevos marcos regulatorios y demandas de nuevas prácticas deGobierno Corporativo.

• Fomenta que la administración de riesgos sea un pilar dentro de la culturaorganizacional.



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Tema central

Factores críticos de éxito



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Factores críticos de éxito

• Abogar por un enfoque estratégico, establecido desde el más altonivel (enfocado en los riesgos sobre la creación de valor y sobre losactivos).

• Enfocado y simple.

• Requiere un esfuerzo coordinado a nivel de toda la compañía queinvolucra contribuciones y dueños interfuncionales del proceso.

• Apalancar los esfuerzos actuales de gestión de riesgos

• Crear una hoja de ruta para llegar a la “inteligencia en riesgo”.


Una GIR eficaz debe contar con el apoyo de alto nivel (“tone at the top”) e incluirdueños interfuncionales.


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Acciones clave

Actividades del Directorio

• Proporcionar capacitación en la GIR a nivel de Directorio.

• Establecer aceptación, a nivel de Directorio, del apetito por el riesgo yla estrategia de riesgo.

• Desarrollar “propiedad” de la supervisión de la administración deriesgos por el Directorio.

• Revisión del informe de riesgo de la organización.



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Acciones clave (cont.)

Actividades de la Gerencia

• Crear una estrategia de riesgo de alto nivel (política) alineada con

objetivos estratégicos del negocio.

• Crear una estructura organizacional de administración de riesgo yasegurar claras líneas de reporte.

• Desarrollar y asignar responsabilidades para la administración deriesgo.

• Comunicar la visión, estrategia, políticas, responsabilidades y las

líneas de reporte a todos los empleados a través de la organización.



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Establecer una Cultura de Riesgos común

• Utilizar conceptos y un lenguaje de riesgo común.

• Comunicaciones sobre el riesgo utilizando tecnología y canalesapropiados.

• Desarrollar programas de entrenamiento para administración deriesgo.

• Identificar y entrenar “campeones de riesgo”.

• Proveer de experiencias exitosas e identificar quick wins.

• Alinear técnicas de administración de riesgo con la cultura deorganización.

• • Desarrollar un sistema de compartir conocimientosFactores críticos de éxito en la implementación de la Gestión de Riesgos en el Sistema Financiero


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Crear propiedad / responsabilidad del riesgo

• Incluir actividades y responsabilidades de administración de riesgo en

las descripciones de cargos.

• Incorporar conceptos de la GIR dentro de las metas personales.

• Atribuir formalmente límites de riesgo a los gerentes

• Desarrollar un sistema de compartir conocimientos.



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Ajustar Actividades de Riesgo dentro de los Procesos Continuosde Negocios

• Alinear e integrar actividades de administración de riesgo dentro delos procesos de negocios.

• Incluir controles en tiempo real relacionados al riesgo en sistemasdigitales, siempre que sea oportuno.

• Desarrollar procesos de mejoramiento continuo relacionados al riesgo.



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Medición y monitoreo del riesgo

• Identificar los principales indicadores del desempeño y los factores de

éxito esenciales relacionados con el riesgo.

• Establecer medidas de éxito para estrategias y actividades de riesgo.

• Establecer un proceso periódico de medición de riesgo / retorno.

• Identificar e implementar procesos de monitoreo y métodos deretroinformación.



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Expositor


Trayectoria profesional en el campo de la Auditoría Externa e Interna, tanto en

Pricewaterhouse como en el Banco Mercantil del Perú, Banco Exterior de los Andes y

de España, Interbank, Banco Sudamericano y Banco de la Microempresa, ocupando

posiciones gerenciales en Auditoría Interna.

Amplia experiencia en marcos de referencia como COSO, ERM, Buen Gobierno

Corporativo y regulaciones de la industria financiera.

Director del Curso de Análisis de Riesgos y Procesos en la Escuela de Postgrado de la

Universidad del Pacífico.

Past President del Comité de Auditores Internos de la Asociación de Bancos del Perú.

Siempre disponible para atender seminarios y conferencias públicas o in-company.

E-mail: [email protected]

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