exportación de postres peruanos a ecuador plan de negocio...
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UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DEL PERÚ
FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN Y NEGOCIOS
“Exportación de postres peruanos a Ecuador”
Plan de Negocio para optar el Título de:
Licenciada en Administración de Negocios Internacionales;
Bachiller Delgado Baldeón, Natalia
Licenciada en Administración de Empresas;
Bachiller Paredes Ramos, Pamela Estefania
Lima - Perú
2015
2015-33-6
INDICE
DEDICATORIA
AGRADECIMIENTO
RESUMEN EJECUTIVO
INTRODUCCION
DESCRIPCION DE LA EMPRESA
DESCRIPCION DEL PRODUCTO
CAPITULO 1 – ESTUDIO DE MERCADO
1.1. Descripción de la idea de Negocio 1
1.1.1. Equipo de trabajo 2
1.2. Objetivos del estudio de mercado 2
1.3. Identificación del mercado objetivo 2
1.3.1. Perfil del consumidor 31
1.3.2. Metodología para la segmentación de mercado 39
1.3.3. Tamaño de la muestra, encuesta piloto y general 41
1.3.4. Proceso estadístico de los resultados e interpretación 44
1.4. Estudio de la demanda, análisis cuantitativo y cualitativo 44
1.4.1. Información histórica 57
1.4.2. Proyección de la demanda con información primaria (métodos de proyección) 60
1.4.3. Factores estacionales 64
1.5. Estudio de la oferta, análisis cuantitativo y cualitativo 65
1.5.1. Identificación y análisis de la competencia 66
1.5.2. Productos sustitutos y complementarios 70
1.5.3. Análisis de los precios 70
1.5.3.1. Factores que influencian en los precios del negocio 77
1.5.3.2. Fijación del precio del mercado 80
1.6. Balance Demanda – Oferta 83
1.6.1. Calculo de la Demanda Potencial Insatisfecha 84
1.6.2. Proyección de las ventas y participación de mercado 85
CAPITULO 2 - PLAN DE MARKETING
2.1. Plan de Marketing 87
2.1.1. Estrategia general de marketing 88
2.1.2. Políticas de precios 92
2.1.3. Tácticas de ventas 94
2.1.4. Políticas de servicios y garantía 96
2.1.5. Publicidad y promoción 97
2.1.6. Diseño de la cadena de comercialización 97
CAPITULO 3 – PLAN EXPORTADOR
3.1. Plan exportador 102
3.1.1. Análisis del precio de exportación 103
3.1.2. Costo de producción 105
3.1.3. Costos y gastos de exportación 107
3.1.4. Selección de precio de exportación 115
3.1.5. Modalidad de pago 119
3.1.6. Distribución física internacional 120
3.1.7. Características de la carga 121
CAPITULO 4 – ORGANIZACIÓN
4.1. Organización 124
4.1.1. Personería jurídica de la sociedad 124
4.2. Análisis de la estructura del capital social 126
4.3. Diseño de la organización 127
4.3.1. Organigrama 128
4.4. Requerimiento de recurso humano 139
4.4.1. Estructura salarial 132
CAPITULO 5 – PRESUPUESTOS, INVERSION Y FINANCIAMIENTO
5.1. Presupuesto, Inversión y Financiamiento 134
5.1.1. Presupuestación 135
5.1.2. Presupuesto operativo 135
5.1.3. Presupuesto financiero 138
5.1.4. Presupuesto maestro 139
5.2. Estructura de la inversión 141
5.2.1. Inversión tangible 141
5.2.2. Inversión intangible 141
5.2.3. Capital de trabajo 142
5.3. Financiamiento de la inversión 143
5.3.1. Evaluación de las fuentes de financiamiento 143
5.3.2. Estructura del financiamiento 143
5.3.3. Cuadro de servicio de la deuda 144
5.3.4. Preparación de los EE.FF. 145
CAPITULO 6 – EVALUACION FINANCIERA Y SENSIBILIZACION
6.1. Evaluación financiera del negocio 148
6.2. Herramientas de evaluación 148
6.2.1. Valor actual neto y tasa de retorno 149
6.2.2. Ratio beneficio costo y payback 152
6.3. Identificación de las variables para sensibilizar 153
6.3.1. Definición de los escenarios 153
6.3.2. Análisis cualitativo de los resultados 157
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
BIBLIOGRAFIA
ANEXOS
INDICE DE TABLAS
Tabla 1: DEMOGRAFIA DE LA CIUDAD DE GUAYAQUIL ................................................................ 6
Tabla 2: GRANDES GRUPOS DE EDAD: GUAYAQUIL 2010 ............................................................ 8
TABLA 3: ORGANIZACIONES ECONÓMICAS Y COMERCIALES ..................................................... 14
Tabla 4: INDICADORES MACROECONÓMICOS 2015 ECUADOR - PERÚ ...................................... 15
Tabla 5 PRINCIPALES DESTINOS DE LAS EXPORTACIONES .......................................................... 16
Tabla 6: EVOLUCIÓN DEL COMERCIO PERÚ-ECUADOR Y CON EL MUNDO, 2010-2014 Y ENE-
MARZO 2015US$ MILLONES ...................................................................................................... 17
Tabla 7 PRINCIPALES EMPRESAS EXPORTADORAS A ECUADOR, 2013-2014 Y ENE-MAR 2015 .. 19
Tabla 8: VITAPRO S.A.................................................................................................................. 21
Tabla 9: ALICORP SAA ................................................................................................................. 21
Tabla 10: IMPORTACIONES PERU – ECUADOR 2010-2014 ENE-MARZO 2015 US$ MILONES ..... 22
Tabla 11: COMERCIO PERÙ-ECUADOR,2013-2014 Y ENE-MAR 2015/2014
(US$MILLONES/VARIACIONES%) ................................................................................................ 23
Tabla 12: PRINCIPALES EMPRESAS IMPORTADORAS DESDE ECUADOR,2013-2014 Y ENER-MAR
2015 (MILES DE US$ CIF/PARTICIPACIONES%/ VARIACIONES %) ............................................... 24
Tabla 13: PRINCIPALES SUBPARTIDAS TRADICIONALES EXPORTADORAS A ECUADOR Y AL
MUNDO, 2013-2014 Y ENE-MAR-2015 ...................................................................................... 25
Tabla 14: PRINCIPALES SUBPARTIDAS IMPORTADAS DESDE ECUADOR Y EL MUNDO,, 2013-2014
Y ENE-MAR-2015 ........................................................................................................................ 26
Tabla 15: BALANZA COMERCIAL ................................................................................................. 27
Tabla 16: BALANZA COMERCIAL EN MILES DE US$ DOLARES ..................................................... 28
TABLA 17: BALANZA COMERCIAL PERÚ CON ECUADOR (EN MILLONES DE US$) ....................... 30
Tabla 18: POBLACIÓN URBANA Y LAS PRINCIPALES CIUDADES .................................................. 32
Tabla 19: PRINCIPALES CIUDADES DE ECUADOR AÑO 2014 ....................................................... 34
Tabla 20: DEMOGRAFÍA Y SOCIEDAD ......................................................................................... 35
Tabla 21: GRUPOS DE CONSUMO .............................................................................................. 37
Tabla 22: PERFIL DEL CONSUMIDOR .......................................................................................... 38
Tabla 23: ROLES EN EL PROCESO DE COMPRA ............................................................................ 38
Tabla 24: CALCULO DE HABITANTES DE LA CIUDAD DE GUAYAQUIL ......................................... 42
Tabla 25: NIVEL DE CONFIANZA ................................................................................................. 43
Tabla 26: INFORMACION: SEXO DEL ENCUESTADO .................................................................... 45
Tabla 27: INFORMACION: EDAD DEL ENCUESTADO ................................................................... 45
Tabla 28: PREGUNTA N° 1 ¿CON QUE FRECUENCIA COME POSTRES? ....................................... 47
Tabla 29: PREGUNTA N° 2 CUANTO SUELE GASTAR CUANDO COMPRA UN POSTRES ............... 47
Tabla 30: PREGUNTA N° 3 ¿CONOCE LOS POSTRES PERUANOS? ............................................... 49
Tabla 31: PREGUNTA N° 4: ......................................................................................................... 49
Tabla 32 PREGUNTA N° 5 ........................................................................................................... 50
Tabla 33: PREGUNTA N° 6 .......................................................................................................... 51
Tabla 34 PREGUNTA N°7: ¿CUAL SERIA EL PRECIO QUE ESTARIA DISPUESTO A PAGAR? ........... 52
Tabla 35: PREGUNTA N° 8: ¿Qué TIPO DE ENVASE PREFERERIA PARA LA CONSERVACION DE SU
POSTRE? ..................................................................................................................................... 54
Tabla 36: FRECUENCIA DE CONSUMO DE POSTRES ................................................................... 57
Tabla 37: CALCULO DE LA DEMANDA ......................................................................................... 60
Tabla 38: FRECUENCIA DE CONSUMO DE POSTRES ................................................................... 60
Tabla 39: PROYECCION DE POBLACION ...................................................................................... 62
Tabla 40: DEMANDA ANUAL ...................................................................................................... 63
Tabla 41: DEMANDA PROYECTADA EN UNIDADES ..................................................................... 63
Tabla 42: PRINCIPALES EMPRESAS DEL RUBRO .......................................................................... 74
Tabla 43: POSTRES TRADICIONALES ........................................................................................... 75
Tabla 44: PBI - ECUADOR............................................................................................................ 78
Tabla 45: ÍNDICE DE PRECIO DEL CONSUMIDOR ECUATORIANO ............................................... 78
Tabla 46: FACTORES EN LA FIJACION DE PRECIOS ...................................................................... 80
Tabla 47: CONVENIOS INTERNACIONALES ................................................................................. 82
Tabla 48: DEMANDA INSATISFECHA ........................................................................................... 85
Tabla 49: CALCULO DE PARTICIPACION DE MERCADO ............................................................... 85
Tabla 50: COSTOS VALOR FOB .................................................................................................. 105
Tabla 51: COSTOS DE PRODUCCION ......................................................................................... 106
Tabla 52: ESTIMACION DE COSTOS .......................................................................................... 108
Tabla 53: PROYECCION DE FLETE ............................................................................................. 109
Tabla 54: COSTOS FIJOS ........................................................................................................... 110
Tabla 55: COSTOS FIJOS DETALLADOS ...................................................................................... 110
Tabla 56: COSTO VARIABLES .................................................................................................... 112
Tabla 57: COSTOS VARIABLES DETALLADOS ............................................................................. 112
Tabla 58: ANALISIS DE COSTOS DE EXPORTACION DE MAZAMORRA MORADA ....................... 113
Tabla 59: ANALISIS DE COSTOS DE EXPORTACION DE MAZAMORRA DE PIÑA ......................... 114
Tabla 60: ANALISIS DE COSTOS DE EXPORTACION DE MAZAMORRA QUINUA CON PIÑA ....... 115
Tabla 61: ANALISIS DE COSTOS DE EXPORTACION DE CHAMPU DE GUANABANA ................... 116
Tabla 62: ANALISIS DE COSTOS DE EXPORTACION DE MAZAMORRA MORADA ....................... 117
Tabla 63: ANALISIS DE COSTOS DE EXPORTACION DE MAZAMORRA DE PIÑA ......................... 118
Tabla 64: ANALISIS DE COSTOS DE EXPORTACION DE MAZAMORRA DE QUINUA CON PIÑA .. 119
Tabla 65: ANALISIS DE COSTOS DE EXPORTACION DE CHAMPU DE GUANABANA ................... 120
Tabla 66: MODALIDAD DE PAGO .............................................................................................. 121
Tabla 67: MEDIDAS DEL ENVASADO DEL PRODUCTO............................................................... 124
Tabla 68: TIPOS DE EMPRESA ................................................................................................... 127
Tabla 69: CAPITAL SOCIAL ........................................................................................................ 129
Tabla 70: PLANILLA DE PERSONAL: POSTRES PERUANOS SAC .................................................. 136
Tabla 71: PRESUPUESTO DE COMPRAS ANUALES EN DOLARES AMERICANOS
PRESUPUESTPRESUPUESTO DE COMPRAS ANUALES EN DOLARES AMERICANOS O DE
COMPRAS ANUALES EN DOLARES AMERICANOS ..................................................................... 139
Tabla 72: PRESUPUESTO DE VENTAS ........................................................................................ 140
Tabla 73: PROYECCIÓN DE VENTAS .......................................................................................... 141
Tabla 74: APORTE DE CAPITAL SOCIAL ..................................................................................... 141
Tabla 75: PRESUPUESTO MAESTRO.......................................................................................... 142
Tabla 76: INVERSION TANGIBLE ............................................................................................... 144
Tabla 77: INVERSION INTANGIBLE ............................................................................................ 145
Tabla 78: CAPITAL DE TRABAJO ................................................................................................ 145
Tabla 79: EVALUACION FINANCIERA MI BANCO ...................................................................... 146
Tabla 80: CUADRO DE SERVICIO DE LA D EUDA CON MI BANCO.............................................. 147
Tabla 81: BALANCE GENERAL PROYECTADO ............................................................................ 148
Tabla 82: FLUJO DE CAJA PROYECTADO ................................................................................... 149
Tabla 83: ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO ................................................................... 150
Tabla 84: CALCULO DEL VAN Y TIR .......................................................................................... 154
Tabla 85: RATIO BENEFICIO COSTO ......................................................................................... 155
Tabla 86: PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION ...................................................... 155
Tabla 87: ANALISIS DE SENSIBILIDAD – ESCENARIO REAL ........................................................ 157
Tabla 88: ANALISIS DE SENSIBILIDAD – ESCENARIO OPTIMISTA .............................................. 158
Tabla 89: ANALISIS DE SENSIBILIDAD – ESCENARIO PESIMISTA ............................................... 159
Tabla 90: ANALISIS DE SENSIBILIDAD – ESCENARIO PESIMISTA MAXIMO ................................ 159
Tabla 91: RESUMEN DE ANALISIS DE SENSIBILIDAD ................................................................. 160
INDICE DE GRAFICOS
Gráfico 1: PET Y PEA A NIVEL NACIONAL, URBANO Y RURAL ....................................................... 9
Gráfico 2: PET Y PEA A NIVEL NACIONAL, URBANO Y RURAL ..................................................... 10
Gráfico 3: PET Y PEA POR CIUDADES AUTO-REPRESENTADAS.................................................... 11
Gráfico 4: GUAYAQUIL PRINCIPALES ACTIVIDADES .................................................................... 12
Gráfico 5: SALDO COMERCIAL PERU - ECUADOR........................................................................ 17
Gráfico 6: EXPORTACIONES PERU - ECUADOR ........................................................................... 18
Gráfico 7: IMPORTACIONES PERU - ECUADOR ........................................................................... 22
Gráfico 8: BALANZA COMERCIAL TOTAL .................................................................................... 27
Gráfico 9: BALANZA COMERCIAL EN MILES DE US$ DOLARES .................................................... 28
Gráfico 10: COMPOSICIÓN DE LAS IMPORTACIONES DEL ECUADOR % DE PARTICIPACIÓN 2013
................................................................................................................................................... 29
Gráfico 11: AUTOIDENTIFICACION DE LA POBLACION ............................................................... 33
Gráfico 12: POBLACIÓN ECONOMICAMENTE ACTIVA DE ECUADOR CON RAMA DE ACTIVIDAD
NÚMERO DE PERSONAS AÑO 2012 ............................................................................................ 36
Gráfico 13: NFORMACION SEXO DEL ENCUESTADO ................................................................... 45
Gráfico 14: INFORMACION EDAD DEL ENCUESTADO ................................................................. 46
Gráfico 15: RESULTADO DE PREGUNTA N° 1 .............................................................................. 47
Gráfico 16: RESULTADO DE PREGUNTA N° 2 .............................................................................. 48
Gráfico 17: RESULTADO DE PREGUNTA N° 3 .............................................................................. 49
Gráfico 18: RESULTADO DE LA PREGUNTA 4 .............................................................................. 50
Gráfico 19: RESULTADO DE LA PREGUNTA N° 5 ......................................................................... 51
Gráfico 20: RESULTADO DE LA PREGUNTA N° 6 ......................................................................... 52
Gráfico 21: RESULTADO DE LA PREGUNTA 7 .............................................................................. 53
Gráfico 22: RESULTADO DE LA PREGUNTA 8 .............................................................................. 54
Gráfico 23: SEXO DE LOS ENCUESTADOS.................................................................................... 56
Gráfico 24: DEMANDA PROYECATDA EN UNIDADES .................................................................. 64
Gráfico 25: CADENA DE COMERCIALIZACION ............................................................................. 98
Gráfico 26: ORGANIGRAMA ..................................................................................................... 131
INDICE DE FIGURAS
Figura 1: MAPA DE ECUADOR ...................................................................................................... 4
Figura 2: NÚMERO DE HABITANTES DE GUAYAQUIL ................................................................. 13
Figura 3: ESTRATOS SOCIALES DE GUAYAQUIL ........................................................................... 42
Figura 4: LINEA DE PRODUCTOS PEUSAC ................................................................................... 57
Figura 5: LINEA DE PRODUCTOS CAROZZI .................................................................................. 58
Figura 6: LINEA DE PRODUCTOS SANCOR .................................................................................. 59
Figura 7: TEMPORADA CLIMATICA DE GUAYAQUIL .................................................................... 65
Figura 8: PRODUCTOS ROYAL ..................................................................................................... 67
Figura 9: PRODUCTOS UNIVERSAL ............................................................................................. 68
Figura 10: LINEA DE MERMELADAS ............................................................................................ 71
Figura 11: COLADA MORADA ..................................................................................................... 73
Figura 12: PRODUCTOS COSECHA DE ORO ................................................................................. 99
Figura 13: ESTRATEGIA DE COSTING ........................................................................................ 104
Figura 14: GRAFICO DE INCOTERM FOB ................................................................................... 105
Figura 15: MEDIDA DE LA CAJA ................................................................................................ 124
Figura 16: UNITARIZACION ....................................................................................................... 125
DEDICATORIA
Esta tesis está dedicada a mis padres Wilson y Pilar por su apoyo incondicional, a mi hermano Luis por ser una de mis motivaciones, a mi novio Piero por estar siempre a mi lado
alentándome, a mi abuelo Luis por ser siempre un gran ejemplo a seguir, dedico este trabajo con mucho amor a todos ustedes.
Pamela Paredes Ramos.
A Dios por cuidarme y guiarme en la vida, asimismo a mis padres Juan Delgado y Florencia Baldeón y hermanos por su apoyo incondicional y motivación día con día para el desarrollo del
proyecto y obtener satisfactoriamente el Grado Profesional.
Natalia Delgado Baldeón.
AGRADECIMIENTO
Los resultados de este proyecto, están dedicados en primer lugar a Dios, y a todas aquellas personas que, de alguna forma, son parte de su culminación. Nuestros sinceros
agradecimientos están dirigidos hacia nuestro asesor de tesis Jorge Muñoz, quien con su ayuda desinteresada, nos brindó información relevante, contacto con personas muy importantes
para el desarrollo de nuestro proyecto. A nuestras familias por siempre brindarnos su apoyo, y sobre todo a la Universidad Tecnológica del Perú, donde nos formamos profesionalmente.
RESUMEN EJECUTIVO
POSTRESPERUANOS Es una empresa que exporta y comercializa postres tradicionales peruanos para el
mercado extranjero, en este caso Guayaquil. Nuestros productos son: mazamorra morada, mazamorra
de piña, mazamorra de piña con quinua y champú de guanábana; estos productos se comercializaran en
envases de vidrio, listos para consumir.
La oficina principal se ubicara en Lima – Perú, desde aquí nos encargaremos del proceso de exportación
de nuestros productos hacia nuestros clientes ubicados en la ciudad de Guayaquil Ecuador.
La inversión inicial que necesita nuestro proyecto, para iniciar con las actividades comerciales es de US$
12,962.13, las cuales serán asumidas al cien por ciento por cada uno de los socios, con aportes en
efectivo. Nuestro punto de equilibrio promedio mensual es de US$ 2, 845.46 o 1,573 unidades físicas de
nuestros productos.
La venta de nuestros postres nos genera un margen de utilidad del 70% calculado en base a nuestro
precio de venta (valor FOB), esto nos trae como resultado para el primer año de funcionamiento, una
utilidad neta de US$63,155.83 proyectada.
Al cierre del primer año, los resultados nos arrojaran la viabilidad del negocio que proyectamos según
nuestro estudio. Para el primer año, nuestra marca debe alcanzar el 1% de la participación de mercado
de postres en la ciudad de Guayaquil. Si los resultados fueran negativos o menores a los proyectados,
investigaremos los factores micro y macro económicos que han afectado a nuestro proyecto.
Una vez que nuestro producto ingreso al mercado, enfatizaremos en las estrategias de fidelización de
nuestros clientes. Desde el apoyo publicitario, hasta el descuento por volumen de compra, de manera
que nuestro producto este siempre vigente en el mercado.
Este proyecto es desarrollado por:
Bachiller de la Facultad de Administración y Negocios, de la carrera de Administración y Negocios
Internacionales; Natalia Delgado Baldeón.
Bachiller de la Facultad de Administración y Negocios, de la carrera de Administración de Empresas;
Pamela Estefania Paredes Ramos.
El objetivo de nuestro proyecto se basa en dos puntos básicos; el primero, obtener altos índices de
rentabilidad para los socios y colaboradores de la empresa, y el segundo ofrecer un producto de calidad
que brinde la satisfacción al mercado Guayaquileño. Llevando de la mano estos ambos puntos, el éxito
del proyecto será inminente.
INTRODUCCION
Las tendencias en el consumo de postres cambian y las exigencias del consumidor se vuelven
cada vez más complejas. Actualmente existe una preocupación por consumir alimentos que
provean beneficios a la salud sin sacrificar el sabor tradicional, asimismo existe una
preocupación de los consumidores por ingerir alimentos que además de nutrirlos cumplan
otras funciones dentro del organismo.
Los postres son considerados como el complemento perfecto de toda ocasión, sea esta una
cena, almuerzo, o una tarde de relajación, un dulce mejora el estado de ánimo y contribuye
con una fuente de energía para retomar actividades. Sin embargo existen alternativas de
excelentes características nutricionales, así como la línea de producto que estamos
proponiendo, estos postres no solo son ricos y tradicionales sino son productos con alto valor
nutritivo, para toda edad.
Asimismo es un producto que denota sentimiento, costumbre y reencuentro, es decir el valor
subjetivo que pretendemos vender no tiene precio.
POSTRESPERUANOS está dirigido al mercado Internacional, cumpliendo los estándares de
calidad que satisface las necesidades y cubre las exigencias más exquisitas del consumidor
final.
Debido a la creciente población en Guayaquil y al incremento de la demanda de productos y
especializados para este segmento de mercado, se ha encontrado la necesidad de realizar un
estudio de factibilidad, para la creación de una empresa que complete con las necesidades
alimenticias en cuanto a postres aptos para todo tipo de público, con el fin de garantizar la
total satisfacción.
En los capítulos que se detallan a lo largo del proyecto se explica desde causas, consecuencias
y soluciones de cada acápite.
Capítulo I: Se desarrolla el estudio de mercado de postres realizado en la ciudad de Guayaquil,
demostramos el tipo de investigación realizada para la obtención de nuestra muestra y el
análisis de la oferta y la demanda de nuestros postres.
Capítulo II: En este capítulo desarrollamos el plan de marketing; las políticas de precios que
utilizaremos, y mostramos la cadena de comercialización de nuestra empresa.