(28 , 0) 211,690)

(31,341,181) (30,398,457)

(942,724)

89 Deudoras por contra (CR) 8905 Activos contingentes por contra (cr) 8915 Deudoras de control por contra.(cr)

8120 Litigios y mecanismos alternativos de solución de conflictos 277,506 717,738 8190 Otros activos contingentes 30 120,951 26,493,952

.4115itT NELSON CONT

942,724 1,347,960 196,605 511,884

O 746,119 836,076

83 Deudoras de control 8315 Bienes y derechos retirados 8361 responsabilidades en proceso 8390 Otras cuentas deudoras de control

GE NT

CORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DEL TOLIMA "C ORTO LIMA" ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

Al 30 de Noviembre de 2019 (Expresado en Miles de Pesos Colombianos)

Periodo actual Notas 30/11/2019

Periodo Anterior 30/11/2018 PASIVO Notas

código 93,059,303 86,603,316 PASIVO CORRIENTE

57,166,418 53,876,147 24 Cuentas por pagar 114,414 102,185 2401 Adquisición de bs.y sys.nacionales

49,516,190 42,582,412 2403 Transferencias por pagar 535,814 1,191,550 2407 Recursos a favor de terceros

7,000,000 10,000,000 2424 Descuentos de nómina 2436 Retencion celo fuente e impuesto de timbre

o o 2440 Impuestos, contribuciones prosas por pagar

o o 2460 Créditos judiciales o o 2490 Otras cuentas por pagar

35,391,787 32,097,461 50,525,216 46,442,088

O 0 25 Beneficiosa los empleados 297,186 181,007

Beneficios abs empleados a corto 36,687 36,687 2511 plazo

(15,467,302) (14,562,321) 27 Provisiones

211,395 34,127 2701 Litigios y demandas 0 O 2790 Provisiones diversas

211,395 34,127 0 0 29 Otros pasivos

2901 Avances y anticipos recibidos 289,703 495,681 2902 Recursos recibidos en administración 289,703 495,581 2903 Depósitos recibidos en garantia

O O 2910 Ingresos recibidos por anticipado 0 0 O 0 0 O 0 O PASIVO NO CORRIENTE

24 Cuentas por pagar 58,657,056 51,253,700 2401 Adquisición de bs.y svs.nacionales

2403 Transferencias por pagar 4,384,487 4,384,487 2407 Recursos alaco, de terceros

4,384,487 4,384,487 2424 Descuentos de nómina 0 O 2460 Créditos judiciales

2490 Otras cuentas por pagar

Periodo Anterior 30111/2018

2,387,655

390,729 26,220

2,291

23,391

338.821

1,996,668

1998,680

25:

O

25:

15.753.614

206 0 0 O

o

20:

16,445,827 16445,827

O

2,307,581

2,237,214 70,367

O

21,141,269

116,615,747 63,045,570

O 38,341,278

304,553 14,924,346

126445497 116,615,747

137.707,016

Periodo actual 30/11/2019

3,373,423

943,134 o O

319 56

114,282

O 828,477

2,146,484

2,146,484

o O o

283,805 o o o

283 805

21 897,439

206 0 0 0

o O

206

O

o

o

18,531,424 18,531,424

O

3,365,809 O

3,248,917 116,892

O

25,270,862

126,445,497 62,639,665 41,392,970 22,108,309

304,553 o

91 Pasivos contingentes Litigios y mecanismos alternativos de

9120 solución de conflictos 9190 Otros pasivos contingentes

93 Acreedoras de Control 9308 Recursos Administrados en Nombre de Terceros 9325 Bienes Aprehendidos o Incautados

41,781,366 34,103,199

41,781,366 34,103,19:

767,283 746,218 O

767 281 ° 746,218

99 Acreedoras por con 9905 Pasivos contingentes

15 Acreedoras de C

a (DB) or contra (DB)

(por Contra (DB)

(42,548,649) (34,849,417) (41,781,366) (34,103,199)

(767,283) (746,218)

Corporación Autónoma Regional del Ton rnzi

3314

ACTIVO código

ACTIVO CORRIENTE

11 Efectivo y Equivalentes al Efectivo 1105 Caja 1110 Depósitos en instituciones financieras 1132 Efectivo de uso restringido 1133 Equivalentes al efectivo

12 Inversiones e instrumentos derivados

Inversiones en asociadas contabilizadas por 1230 el método de participación patrimonial 1280 Deterioro acumulado de Inversiones (cr)

13 Cuentas por cobrar 1311 Ingresos no tributarios 1337 Transferencias por cobrar 1384 Otras cuentas por cobrar

1385 Cuentas por cobrar de difícil recaudo 1386 Deterioro acumulado de cuentas por cobrar (cr)

15 Inventarlos 1510 Mercancias en existencia 1514 Materiales y suministros 1580 Deterioro acumulado de inventarios (cr)

19 Otros activos 1905 Bienes y servicios pagados por anticipado 1906 Avances y anticipos entregados 1908 Recursos entregados en administración 1909 Depósitos entregados en garantla 1970 Intangibles 1975 Amortizacion acumulada de intangibles (cr)

ACTIVO NO CORRIENTE

12 Inversiones e instrumentos derivados

Inversiones en asociadas contabilizadas por 1230 el método de participación patrimonial 1280 Deterioro acumulado de inversiones (cr)

13 Cuentas por cobrar 1384 Otras cuentas por cobrar

1385 Cuentas por cobrar de dificil recaudo

1386 Deterioro acumulado de cuentas por cobrar (uy)

15 Inventarlos 1510 Mercancias en existencia 1514 Materiales y suministros 1580 Deterioro acumulado de inventarios (cr)

16 Propiedades, planta y equipo 1605 Terrenos 1615 Construcciones en curso 1635 Bienes muebles en bodega 1640 Edificaciones 1650 Redes lineas y cables 1655 Maquinaria y equipo

1660 Equipo medico y cientifico 1665 Muebles enseres y equipos de oficina 1670 Equipos de comunicación y computacion 1675 Equipo de transporte, traccion y elevacion 1680 Equipo de comedor, cocina, despensa y hoteleria 1685 Depreciacion acumulada (cr) 1695 Deterioro acumulado de propiedades, planta y equipo (cr)

19 Otros activos 1905 Bienes y servicios pagados por anticipado

1906 Avances y anticipos entregados 1908 Recursos entregados en administración 1909 Depósitos entregados en garantia 1970 Intangibles

1975 Amortizacion acumulada de intangibles (cr)

TOTAL ACTIVO

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

81 Activos contingentes

o

o

o o o o

46,980,196 43,614,419 35,784,226 33,068,459

680,061 205,930 769,612 925,925

6,489,589 6,279,677 22,752 22,752

2,090,211 2,062,129

435,496 376,430 1,104,133 1,028,846 3,511,437 2,561,114 1,183,873 1,187,691

34,431 31,226 (5,125,625) (4,235,760)

7,292,373 3,354,794 0 0

3,481,065 1,229,471 1,243,403 1,683,635 2,210,305 75,850

934,390 801,718

(576,790) (435,880)

151716,359 137,757,016

o

30,398,457 27,211,690

25 Beneficios alas empleados Beneficios ales empleados a largo

2512 plazo Beneficios por terminación del vinculo

2513 laboral o contractual

27 Provisiones 2701 Litigios y demandas 2790 Provisiones diversas

29 Otros pasivos 2901 Avances y anticipos recibidos 2902 Recursos recibidos en administración 2903 Depósitos recibidos en garantia 2910 Ingresos recibidos por anticipado

TOTAL PASIVO

PATRIMONIO

31 Patrimonio de las Entidades del Gobierno 3105 Capital fiscal 3109 Resultado de ejercicios anteriores 3110 Resuttados del ejercicio

3116 Dividendos y Participaciones Decretados en Especie 3145 Impactos por la Transición al Nuevo Marco de Regulación

Ganancias o perdidas en invers.de Admón.de Liquidez a Valor de

3146 Mercado con Cambios enel Patrimonio

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

EXCEDENTE (DÉFICIT) DEL EJERCICIO

-

ARDOSO RODRIGUEZ -,...J•••••••••-•••••

CORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DEL TOLIMA "CORTOLIMA" ESTADO DE RESULTADOS

De enero 01 al 30 de Noviembre de 2019 (Expresado en Miles de Pesos Colombianos)

Periodo actual 30/11/2019

Periodo Anterior 30/11/2018

69,517,829 75,709,348

62,095,602 70,930,967 62,095,602 70,930,967

0 0

1,457,365 593,872 1,457,365 593,872

1,616,265 2,082,199 1,616,265 2,073,926

0 0 0 8,273

4,348,597 2,102,310 4,107,282 2,050,820

241,315 51,490 O O O O

47,409,520 37,368,070

21,559,026 8,606,447 7,057,980 2,274,883

245,111 93,780 2,103,260 607,470

384,418 121,218 2,494,124 791,349 2,072,491 1,219,139 4,889,706 3,313,174 2,311,936 185,434

0 10,604,957 0 4,044,129 0 112,629 0 1,275,706 0 240,224 0 1,817,100 0 1,069,270 0 216,981 0 1,828 918

1,468,287 1,078,968 0 0

2,296 0 O O O O

961,110 950,354 132,682 128,614 372,199 0

O O

o o o

23,224,942 16,859,686 23,224,942 16,859,686

o o o o

1,157,265 218,012

24,244 1,434

Notas

Código 4 INGRESOS

41 Ingresos fiscales 4110 CONTRIBUCIONES, TASAS E INGRESOS NO TRIBUTARIOS 4195 Devoluciones y descuentos (db)

44 Transferencias y subvenciones 4428 Otras transferencias

47 Operaciones interinstitucionales 4705 Fondos recibidos 4720 Operaciones de enlace 4722 Operaciones sin flujo de efectivo

48 Otros ingresos 4802 Financieros 4808 Ingresos Diversos 4812 Ganancia por la aplic. del método de part. patri. de inv. en asociadas 4830 Reversión de las pérdidas por deterioro de valor

5 GASTOS

51 De administracion y operación 5101 Sueldos y salarios 5102 Contribuciones imputadas 5103 Contribuciones efectivas 5104 Aportes sobre la nomina 5107 Prestaciones sociales 5108 Gastos de personal diversos 5111 Generales 5120 Impuestos contribuciones y tasas

52 De Ventas 5202 Sueldos y salarios 5203 Contribuciones imputadas 5204 Contribuciones efectivas 5207 Aportes sobre la nómina 5208 Prestaciones sociales 5211 Generales 5212 Gastos de personal diversos 5220 Impuestos, contribuciones y tasas

53 Deterioro, depreciaciones, amortizaciones y provisiones 5346 Deterioro de inversiones 5347 Deterioro de cuentas por cobrar 5351 Deterioro de propiedades, planta y equipo 5357 Deterioro de activos intangibles 5360 Depreciación de propiedades, planta y equipo 5366 Amortización de activos intangibles 5368 Provisión, litigios y demandas 5373 Provisiones diversas

54 transferencias y subvenciones 5423 Otras transferencias 5424 Subvenciones

55 Gasto Público Social 5508 Medio ambiente

57 operaciones interinstitucionales 5705 Fondos entregados 5720 Operaciones de Enlace 5722 Operaciones de enlace sin situacion de fondos

58 otros gastos 5802 Comisiones 5804 Financieros

Pérdidas por la aplicación del método de participación patrimonial de inversiones en

5812 asociadas O O 5890 Gastos diversos 1,103,579 102902 5893 Devoluciones y Descuentos Ingresos Fiscales 442 113,676

I. NOTAS VARIACIONES RELEVANTES A 30 DE NOVIEMBRE DE 2019. ,13 V

001 BUREAU VERITAS

'111771117, - '.=.

IS

(Cifres en miles de pesos)

CONCEPTO NOVIEMBRE NOVIEMBRE VARIACION

CONCEPTO NOVIEMBRE NOVIEMBRE VARIACION

05 2019 05 2018 % DE 2019 DE 2018 % ACTIVO PASIVO

ACTIVO CORRIENTE 93,069,303 86,603,316 7.68% PASIVO CORRIENTE 3,373,423 2,387,666 41.29%

Efectivo y Equivalentes al Efectivo 57,166,418 53,876,147 6.11% Cuentas por pagar 943,134 390,729 141.38% Cuentas por cobrar 35,391,787 32,097,461 10.26% Beneficios abs empleados 2,146,484 1,996,668 7.50% Inventarlos 211,395 34,127 519.44% Otros Pasivos 283,805 258 Otros activos 289,703 495,581 -41.54%

ACTIVO NO CORRIENTE 68,667,066 61,263,700 14.44% PASIVO NO CORRIENTE 21,897,439 18,753,614 16.76%

Inversiones e instrumentos derivados 4,384,487 4,384,487 0.00% Cuentas por pagar 206 206 0.00% Cuentas por cobrar Provisiones 18,531,424 16,445,827 12.68% Propiedades, planta y equipo 46,980,196 43,514,419 7.96% Otros pasivos 3,365,809 2,307,581 45.86% Otros activos 7,292,373 3,354,794 117 37%

TOTAL PASIVO 26,270,862 21,141,269 19.63%

TOTAL PATRIMONIO 126,446,497 116,616,747 8.43%

TOTAL ACTIVO 161,716,369 137,767,016 10.13% TOTAL. PASIVO Y PATRIMONIO 151,716,369 137,767,016 10,13%

Corporación Autónoma Regional del l'Orna

Tal como puede observarse al comparar la situación financiera a 30 de Noviembre de 2019 en relación con los saldos al 30 de Noviembre de 2018, las principales variaciones que determinan la evolución corresponden a:

El incremento del 6,11% en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo (el cual incluye los recursos de liquidez inmediata en caja, cuentas corrientes, de ahorro y en fondos, disponibles para el desarrollo de la función administrativa o cometido estatal), principalmente por el aumento en los depósitos en instituciones financieras y a Equivalentes al Efectivo.

El incremento del 10,26% en las Cuentas por Cobrar (las cuales incluyen los Ingresos No Tributarios, derechos adquiridos por la Corporación en desarrollo de la Autoridad Ambiental, con o sin contraprestación, de los cuales se espera a futuro la entrada de un flujo financiero fijo o determinable, a través de efectivo, equivalentes al efectivo), generado principalmente por el cobro de tasas, multas, intereses, porcentaje y sobretasa ambiental al impuesto predial, entre otros.

El incremento del 519,44% en los Inventados, corresponden a los bienes adquiridos por la Entidad para ser consumidos en el curso normal de la operación.

Una disminución del 41,54% en los Otros Activos (que incluye los bienes y servicios pagados por anticipado) los cuales se amortización en forma periódica, los más relevantes son los seguros, Impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones, entre otros, parte de la disminución obedece a la Amortización de los bienes y servicios pagados por anticipado.

Página 21 de 22 SEDE CENTRAL Dirección Territorial Sur: Dirección Territorial Dirección Territorial Dirección Territorial

Cra. 5°. Av. Del Ferrocarril, Calle 44 C.C. Kalarama Norte: Suroriente: Oriente: Tels.: (8) 2654551/52/54/55 Cra. 8 No. 7 — 24/28 Cro. 6 No. 4-37 Calle 6 No. 23 -37 Piso 2 Cra. 4 No. 80 - 27

Fax: (8) 2654553 —2700120 Of. 301-303 Telefax.: (8) 2530115 Telefax.: (8) 2456876 Telefax.: (8) 2281204 E-Mail: Telefax.: (8)2462779 Armero Guayabal Melgar Purificación

CORTOLIMA@CORTOLIMA.aov.co Chaparral Web: www.CORTOLIMA.qov.co

!bague — Tolima — Colombia

E CARDOSt RODRIGUEZ eneral

NEL HE MONTERO ador

P. 68428-T

CorporacionAutónome Regional del Telne,

Un incremento del 141,38% en las Cuentas por Pagar (las cuales incluyen obligaciones presentes adquiridas con terceros, generadas en el desarrollo delcometido estatal, estatal, que surgieron de eventos pasados y que para liquidarlas la Corporación se ha desprendido de recursos financieros), variación en la que se destaca principalmente un incremento representativo en los Impuestos, Contribuciones y Tasas.

Un incremento del 7,50% de los Beneficios a los Empleados a Corto Plazo, los cuales incluyen todas las retribuciones que la Corporación proporciona a sus trabajadores a cambio de sus servicios, en el corto plazo, principalmente por concepto de sueldos y salarios; prestaciones sociales, entre otros.

Un incremento del 45,86% en los Otros Pasivos no corrientes, que corresponden a Recursos recibidos en administración y Depósitos recibidos en garantía, con el fin de adelantar la ejecución de proyectos ambientales en el Departamento del Tolima, en forma conjunta con Entidades Públicas y Privadas.

Un incremento neto en el Patrimonio del 8,43%, dado por los Resultados obtenidos por la Entidad al 30 de Noviembre de 2019, período durante el cual acumula un Excedente que asciende a $22.108.309 miles de pesos, los cuales se describen el Estado de Resultados a dicho corte (presentado previamente en este documento).

Página 22 de 22 SEDE CENTRAL Dirección Territorial Sur: Dirección Territorial Dirección Territorial Dirección Territorial

Cra. 5°. Av. Del Ferrocarril, Calle 44 C.C. Kalarama Norte: Suroriente: Oriente:

Tels.: (8)2654551/52/54/55 Cra. 8 No. 7 — 24/ 28 Cra. 6 No. 4-37 Calle 6 No. 23 -37 Piso 2 Cra, 4 No. 8° - 27

Fax: (8)2654553 —2700120 Of 301-303 Telefax.: (8) 2530115 Telefax.: (8) 2456876 Telefax.: (8)2281204

E-Mail: Telefax.: (8)2462779 Armero Guayaba' Melgar Purificación

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