estados financieros colsof corte diciembre 2011

5/17/2018 Estados Financieros Colsof Corte Diciembre 2011 - slidepdf.com

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rCi'J....S"i::! ;::-

COLOMBIANA DE SOFTWARE Y HARDWARE S.A. "COLSOF S.A."

BA.LA.NCE GENERAL

ACTIVO

CORRIENTEOISPONIB.LE (Not'..·1)

Caj" y £Jadeo;

INVER~ONfS (Nota 2)

DEUOO.RES (Nota 3)

ellentes comeraete»went"s cornentes Comeroales

Antjdpos. y Av;lnces

Afl rlcipos de Impvestos

orra. cuentas par cobrer

INVENTARlOS (Nota 4)

TOTAl ACTIVO CORRJENTE

NO CORRIENTE·PROI'IEI1AO, PLANTA Y EQUIPO - Nero. (Nota 51

VALORlZACioNES

TOTALACTIVO

CORRIENTE

OBllGAC. FINANCIERAS (Nota6)

PROVEEDORES (Nora 7)

CUENTAS POR PAGAR

A vl ncut edos Economicos (No ta 8)

COstos Y Gastos Por Pagar (Nota 8)

Impnisrns Gravamen es y Tasas (Nota 8)

Olillgadrmes t2IJorales (Nota 9)

Mreedores Varios (Nota 8)

oms """,aMspor pagar (Nota il).

orROS PA$IVOS (Nota ll)

PROVlS10NES CORTO I'LAZO(Nota JO)

TOTAL P/tSIVO CORIUENTE

OBLIGACIONES A LARGO PLAZO (Nota 12)

DlVldendos por paga.r

CtJen ias por pag l' r a ace/onistas

Obligationes L"borales

TOTAL PASIVO

PATRIMONI0 (Nota 1.3)

CiiJpltiJlSoda/~.e.~erJasRew]/ori",doll del Pattim orilo·U/!Ifdad 0 ~rd/da d~1eje";iC;o Act{J~1

Sup.eravlt por Va/oriz8cl6n

TOTAL PA.SIVO + PATRIMONI0

CIIENTAS DE ORDEN (Not" 141

2010

paR LOS Al los TERMINAOOS EN DIC IEMBRE 31 DE

VARLlCION

1.U3.3n.8fil,G6

1.l13.'l'S8.BBl,CtIi

353.084.794,15

5.212.566.464,98

3.228.669.947,56

53;~OO,OO

234.321.834,75

1.593,593,954,67

5S,927 .528,00

5.051~079.S07,)9

11.730.089.647;98

1.006.973,438,37

322.284.702,00

2011

398.070.178,32

398.070.778;32

1.202 ..536.606,65

4.669.583.100,89

3.563.354.742,32

192,200,00

4S'1.606.416,00

5~S.3r5.414,57

.56.1H.328,OO

11.8Q::I:.6'57.04.0,16

1.324:97.5.659,75

349.263.702,00

13.476.896.40.1,91.3.059.~7. 788,35

PA.5IVO Y PATRIMONIQ

-715.288.102,74

-715. tBB. 102.74

849.451,81;50

·542..983.364,09

334,6$4.794,76

139,000,00

220.284.581)5

·1.098.2]8.540,10

186:600,00

·481.387.046,51

72.567.392,t8

318.002:221,38

26.979.000,00

417.548.613,56

PO.RLOS ANOS TERMINAI; lOS ENDICIEMBRE 31 DE

2010 loft VARlACION

4.021.532.210,42

2.942.959.024,88

1.9IlS.2S.3}14

457.744.6'17,08

1.244.60'1.691,00

530.013. 736,00

78.53Z.280,36

610 .1S8A 17.o o

667.524.108,00

84.956.048,7.0

7;716.971.392,00

104..480:664;30

0,00

34,480.665,30

69.999.999;00

7.821.452.056,3.0

5.237.895.732,05

1.100,000.000,00·J56.n~.562;7]

2. ~60.il09.22.8,OO

398.867.239,32

322.28002,00

13.059,347.788,35

22.38.2.218.643,00

¢ : n n d 1 tSANDRA MEDINA

Contador Plablko

T.P. 119%7·T

0,00 140.521.143,00

5,6n,763.2B5,12.

1.$8L696.&55,25

671.941,99

716 ..682 ..019,95

70g,OOO,OO

275c358A67,00·

55.4]5.4l3,31

SnS40.0lJ,OO

80.853.497,11

7.869.318.808,07

195.l1L326,30

79.307.757,00

14.986.903,30

l(1l.016.666,00

8.064.630.134,37

S.412.266.2J;],54

1.650.oo0.0oo,QO·)'96 ..621.302,05

20423,671.228,00

392.710.035,49

349.263.702,00

43.778.636.415,96

1.6S2.23Ui75,30

-1.061.262.169,63

-i.n3.3Ii.,45

268.937.372/87

·1.243.895.691;00

'254.655.269,00

-23.096.867.05

192.68l.596,00

586.670 ..UO,89

7.527.978,29

152.347.416,07

90.830.61>2,00

19.3,07.757,00

-19049J.762,00

31.016.667,00

243.178:078,07

150.000.000,0039.SS6.n9,3l:

-36.338.600,00

"6,157.203,8)

26.979.000,00



COLOMSIANA DE SOFTWARE Y HARD'WARE S.A. "COLSOF S.A. II

ESTAD€J DE RESULTADOS

DEL 1° :DE ENER.O AL:U DE DICIEMcSRE POR LOS ANOS

ImDueslo de Renta v Complementar\os

~orA 2010 2.011 YARlACION

rs 28 ..0.69.533.242,00 30..156.414·.387,94 2.086.881.146.

15 17:968·.292.201,00 18.282.417.748,00 314.125.547

46.037.825.443,00 48,438.832.i3.5,.94. 2.401.006.69]

2.023.831.766,00 3.985.218.286,00 1.g61.386.5.20

is 1.673 .413.226,00 ],259.142:812,00 1.586.329. '>86

s s sse .aia. 540,00 725.475.474,00 j7S.QS6.934

44.01lJ.993.677,00· 44,453.613.8.4.9,94 439.620.173

38.557.138.354,.09 38.87.5,952,089,02 318.813.735·

H, 24.228 •.354.499,35 24.5.9S.765.i29,JO 367.410.630

.6 708.372.423,01 775.241.671,16. 66.869.248

1" 1];·620.411.431,73 130504. 945 .t88,56. -115.466.143

5.456.855.322,91 5.577.661.760,92 120.806.438

-----

J.75.9 .•085.953,85 4.115.509.423,75 356.423,470·11 1.332.305.844,06 1.177.256..<112,41 '155,049.43.2

17 2.426.780,109,7·9 ·Z.938. 253. 0 11,34 511.472.902

i.697.76!1.369,06 i462.1S2.337,17 -235.617.032

1.082.772.587,52 1,009,SS3.2SS,18 -73.219.33.2

19 1,007.456.213,32 849.67();9i8,88 -157.785.2.84

.9 ·5.576,738,48 5.350:458,00 -n~.2BO

.9 52.414,62.3,72 146.663.566,30 94.248.9·43

.9 17,325.0·n,00 7.868.302,00 -'9.456.710

90.378.4S7,78 312.4SS.493,50 222.077.036

l~ 31.718.8n ,45 82·;172; 153, 37 50.453.326

'"0,00 195.88.2.684,00 195.88"2.684.

'8 4~.658.0S7 ,]8 15.744.100,75 -30.913..957

'"11.435.753,00 16.623,232,.00 5.187.479

,. 8,77 1.628.7E16,00 1.628 ..777

lB 565.81118 404.53738 -161.274

705.37S.239,:12 765.054.575,49 59.&79.336,

306.508.000,00 372.344540,00 65.836.540

398.867.239,32 392.710.035,49

Ventils d,e eQulpo,

ventas por Servlclos

VENtAS BRUTAS

Menos, DEVOLUCIONE.S, EJESCUENTOS EN, VENTA$

Devol u c io n es en Venta5 daEqu iP<;IS

QevQlucioneS. en Ventas por Servicios.

VENTAS NETAS

Menos:COSTO .DE VENTAS

toste de ve n ta s de Pro.d uctos

coste de venras d.eContralos

otrcs ccstos Dlrectos para. Contratos

UTlLIDAIJBRVTA , , 1 ' 1 VENTAS

GASTOS DI;ADMINISTRACI.DN Y VENTASGa~tos OJier~clonales de Admlhlstr.aclOn

Gas tos ODeracional"" de V e n t " .

UTIL1DAD Y/0PE.RDIDA OPERACtONAL

Hanos: GASTiJ.S NOOPERACtONALES

Gasios Finan.clems

perdida .~n·R,etlro y ventaue stenesGa stos hi-rao rd, na rlos· .

0·t'05 Egre,05

Mas: INGRESOS NO DPERAcrONALES.Flnanciems

Utilidad .en Venta de Prcpledad Planta Y EQ.uiDO

p,ecuperacl on es

IndernnlzeclcnesIngresos de eJen;r~los,antertoresoiversos

UTLUDAD Y/O PEROIDA ANTES DE rMPUESTDS

~SANDRA MEDINA

COrttador Publico

T.P. U9967 T

UTILLDAP Y/P PER.DIDA DEL E:JERClaO

www.Colsof.com.co

http://www.colsof.com.co/




COMPANiA COLOMBIANA DE SOFTWARE Y HARDWARE S.A. "COLSOF S.A."NIT '800>015,583-1

ESTADO DE FLUJOS DEEFECTIVOANOS TERMINADOS EN 31 DE DICIEMBRE DE 2011

(En pesos colomblanos)

2011

$

Flujos deefectivo de I;iSactivldades deoperactcn:

(Perdida) Ganancia neta del al io

Deprectaclen de propiedades",plantay equipo

provision cartera

IMPUESTO DE RENTA

Subtotal

392.710.03,5,49

1.102.840.642,00

7.269.767,00

372.344.540,00

1.875.164.984,49

Cai:T)bios en actlvos y pasivos operacionales:

Aumenlo cuentas por cobrar a clientes

Disminucion de Deudores

Aumenlo de lnventarios

Aumento de obligaciones financieras

Aumento de Proveedores

Aurnento de Cuentas por Pagar

Disminucion Impueslos, gravamenes y tasas

Oisminucion de Obligaciones laborales

Aumenlo de Pasivos estimados y provlslcnes

Dismlnuclcn Otros Pasivos

Efective Neto

-341.954.561,76

505.323.618,85

-4'81.387.046,51

140.521.143,00

1.652.231 .075.30

437.288.790,37

-1.243.895.691,0,0

-254,655.269,00

7.527.978,29

-586.670.610,89

1.709.494.411,14

Flujos de ,efectivo de 'las actividades de inversion:

Aumento Propledad, Planlay Equipo

Aumerilo de Inverslones

Sublo,tal

-1.420,842.863,38

-849.451 ..812.50

-2.270.294.675,88

FluJo de efective neto por las actlvidades de financiaclon:

Disminucion cuenlas po r paga,r a accionistas

Disminucion revalorizacion del patrimonlo

Aurnento de Obligaciones Laborales LP

Aumenio dividendos por pagar

Aumento de reserva

Distribucion de utilidades

Aumento de capi tal social

·19,493.762,00

-36338.000,00

31.016.667,00

79.307.757,00

39,886.739,32

-398.867.239,32

150 000.000,00

Subtotal -154.487.838,00

~SANDRA MEDINA

ContadorP,ublico

T.P. U.9967- T

15:288.102.74

13.358.881,06

(Dismihucion) aumenlo nelo deefectivo y ecuivalentes deefectivo

Efectivo y aquivalentes de etecnvo al prlncipto delano

Efectivo y equlvalentes de ·efective al final delano











































































































COMPANiA COLOMB/ANA DE SOFTWARE YHADWARE S.A."CQLSOF S.A."

ANAL/SIS DELOS CAMS/OS EN EL CAPITAL DE TRABAJO

AUMENTO (DISM1N'UC/ON) EN A.CTIVO CORRIENTE

DISPONIBLE

INVERSIONES

DEUDORES

INVENTARIOS

TOTAL

AlJM,ENTO (DISMINUCIONJ EN PAS/VO CORRIENTE

OBLIGACIONES FINANCIERAS

PROVEEDORES

CUENTAS POR PAGAR

IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS

OBLIGACIONES LABORALES

PROVISIONES CORTO PLAZO

PASIVOS DIFERIDOS

OTROS PASIVOS

TOTAL

AUMENTO (D/SMINUCION) EN CAPITAL OE TRABAJO

~-AND SA P MEDINA

Contador Pi,:Jblico

T.P. 1199G7-T

A 31 DE DICIEMBRE

DE 2011

-715,288.102,74

849.451 ..812,50

-542.983.364.09

481.387.046,51

72.567.392,18

140.5"21.143,on

1.652.231.075,30

437.288.790,37

-1.243.895.691,00

-254.655.269,00

7.527.978,29

0,00

-586.6706 ro ,89

152.347.416,07

www.COlsof.l;om.co

SEDE PIUNCIPAL, ~JI~'J~ Awo,nd ll>t rl 'l i (1eOcc"jente - B(]deg~ 3 InQI2( l[ )5 [ .il ll ;: ' 8 IJ Km. 1:5 v i" S iberia , e n l ' " CundinarWlrc:, Tel' 2912.()()i.). c~~; %~.1l31














































COMPANiA COLOMBIANA DE SOFTWARE Y HARDWARE S.A, "COLSOF SA"NIT: 800,015,583'1

ESTADO CAM810SEN LA SITUACION ;FINANCIERA

A 3,1de Di'ciembre'd~: 201·'

RECURSOS PROVISTOS POR:

UTILIDAD 0 (PERDIDA) DEL EJERCICIO

Dep,reciacjcn de propiedades, planta y equlpo .

Mas (menos)- Cargos {credit""l a resultados queno afeetaronet

Capital aelJabajo an el period:o:

Capital de t tobaJo (usado en ) provlsto por la$ cpsraclcnes del perlodo

A~_me"tbde ~ividendos por pager

Aumento de obl igaciones taborales LP

Aumenlo de'oap'ital,socilll

Total RecUrs05 provlslos

LOI "Recursos Flnan~i ,, ;ros fueron uti liz,ados para :

,A<lmenlO de Prcpl;,da)~I"PI'l-ntayEquipo

Dismlnucion d e ,c u en lr nl p o r p aga r a c cl cr us ta s

Dlsmlnucion dere IIillorizacion de patrimonioDlS lnbuc i( > n d e u i ll id i ld e s

Totlill de Recursas Utlll~'Hlo,s

Aumento (Di,sm'ln\lclon) Cepital d.eTrabiljo

392.71(1,035,49'

t.1I)2.640.1542,00

1.495.550.677 ,49

79.307.757,,00

31.0l6,:667,OO

150.000.000,00

1.755.875.101,49

1.420.842:863,38

"9.493.762,00

36.3:ii;.aao,o~35"8.980_000,GO

1.835.655,125,38

CAM810S EN COMPONENTES, DEL CAPITAL DE TRABAJO

.79.780.023,89

D.isporiible

I n ve rs lo ne s

'CIlMles

D:eudores

Inventario. ,

obliga,ciones financieras

ProvMdores'

Cuentas' por Pallar

Impue$los, Grav"men1!S y t as a sOblillaciones L<lberal""

P re vi s i oo es a c on o plazo

anljcipos y ~v~nee. roolbldos

AUJTiento[ngreses Il'Clbtdos per anlldpa:do

Aument" IDismlnudon) Capital ,de TritbaJo

·715.288,102:-74

8"49.451 ,B1i50

334664.19-4,7(;

·877 .668.158,86

481.387.046,51

·140,,521.143,00

.',652231.075,20

- 43 7 , 2 B 8 . 790,37

1,243,89-5,691 ,00

254.65,5;269,00

.7527.978,29

585: 717.178,89

953.432,00

·79.78(1.023,89

S a ~ fANDRAp MED!~AC

Contado~ Publico

T.P, 119967· T

WlItw. Colsof .corn.co



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www.eolsof.com.co

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COLSOF S.A.

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

CON CORTE A 3'1 DE DICIEMBRE DE 2011

Con domicilio principal en el rnunicipio de Cota (Cundinamarca), esta sometida a la

mspecclon, Vigilancia y control de la Superirrtendenciade Sociedades.

Fue constituid a po r escritura publica N° 1712 nota ria 33 de Bogota del 11 deseptiernbre de 1.987 y se transformo como sociedad de naturaleza ancnima en ju'lio 2de 2.004.

Su objeto so c i :al comprendela tmportacion, cornercializacion y distrlbucion de

computadores, microcomputadores, rnaquinas, material electrico, electronico,centrales telefonicas, sus partes, impresoras, aparatos de grabacion 0 reproducclon deima.genes y sonido de television, todas las partes, suministros, accesorios y repuestos

relacionados con todos estes artlculos, servicios de mantenimiento preventivo ycorrective, redes de fibra cptica, redes detransmision de datos, redes de computaciony conrnutacion, programas para cornputador, asesorias en sistemas de ccmputaclon.telefonia masiva, telegrafo y telex, capacitacion y mantenirnlento.












































POLiT/CAS YPRACTICAS CONTABLES

De conformidad con el decreto 2649 de 1.993, ley222 de 1.995 y demas normas de contabilidad queIe son concordantes, la Companla emplea 10$

siguientes principios y practicas contables en lapreparaci6n y presentaci6n de sus EstadosFinancieros.

Presentaci6n

Los Estados Financieros adjuntos, reflejan la

situaci6n financiera de Colsof S.A., como entidadindividual.

Ca.usacion

EI sistema contable es el de causaci6n y lasoperaciones se registra.n de acuerdo con el plan

unico de cuentas para el sector comercial.

Moneda Extranjera

Los valores en moneda extranjera se presentan porsu equivalente en pesos a la Tasa de CarnbioRepresentativa del Mercado en 31 de Diciembre de2.011.

La diterencia en cambio, entre el activo expresado

en moneda extranjera y su valor en libros, seregistra como un ingreso financiero. Cuando esta,

es el resultado del ajuste a los pasivos en monedaextranjera, se carga a los activos ° a cuentas deresultados.

In versiones

Las Inversiones estan registradas al costo deadquisici6n. Cuando se presentan diferencias entreel valor nominal ajustado y el valor intrlnseco, estesse registran a traves de cuentas de valorizaci6n 0

provision.

In ventarios

Los lnventarios se registran por el sistema

inventarios permanentes. y se valorizan de acuecan el rnetodo de promedio, exceptoimportaciones en via, las cuales se contabilisabre la base de casto real de la factura y

correspondientes gastos de importaci6n.

Valor;za cion es

La Campania registra como valorizacion de bieraices, I·adiferencia entre el valor neto ajustadoavaluo tecnico, asi mismo reqistra en este rubr

diferencia entre el valor nominal y el valor intrinsde las acciones de conformidad con el articulodel decreto 2649.

NOTA 1

EI siguiente es un detalJe del disponible:

D1SPONIBLE 2010 2011

Gaja 6.900.000.00 6.900.00000

Bancos 1.106.458.881.06 391.170,778,32

TOTAL 1.113,358.881.06 398.070.778,32

NOTA 2

INVERS/ONES

EI siguiente es el detalle de las inversiones:

INVERSIONES 2010 2011

Acclones 891.000.000,00

Derechos fiduciarios 140.554.720.15 140.521.143.00

Gertificados 212.530.074.00 171.015.463.65

TOTAL 353.084.794.15 1.202.536.606.65

Valorizaci6n de

acciones26.979.000.00

La campania durante el aria 2011 adquiri6 891.

acciones en la campania SPO PARTNER SAS, canvalor nominal de $1000 pesos cada una.







































































































NOTA 3

DEUDORES

A 31 de diciembre las cuentas par cobrarcomprendian:

2.010 2.011

Clienles Comerciales

Provision Clienles

3.383.076.530.08 3.710.792.849.84

-154.406 ..582..52 ·147.438.10.7.52

Subtotal 3.228.669.947.56 3.563..35~.742.32

Cuentas Corrientes Comerciales 53.200.00 1;92.200.00

Anliciposy Avances

Anlicipos.de Impuestos

Dep6sitos

Cuenlas par Cobrara

Empleados

Pte stamos a parficulares

Olros Deudores

234.321.834.75

1.693;593.954.67

52.188.328.00

454.606.416.00

595.315.414.57

52..188.328.00

0.00

3.600.000.0.0

139..200.00

326.000.00

3.600..000.00

0.00

DEUOORES 5.212.566.464.98 4.669.583.100.811

Clientes Na.cionale.s: Los valores registrados eneste rubro, provienen de la vsnta de equlpcs.software y prestacion de serVICIOS de

mantenimientos tanto preventives como co rrectivos ,en el territorio nacional.

Provision Carteret La provisrcn para deudas dedlflcil cobra se actualizoal finalizarel ejercicio, canbase en el analisis para las cuentas par cobrarsuperiores a 180 dlas, Esta provisi6n es de

$147.438.107.52 para el ario 2011.

La cartera total a diciernbre 31 de los alios 2010 y

2011., sin restar las provisiones paraestosanaspresentaba los siguientes saldos:

2010 2011'ANGOS

NO VENCIDAS 2.368.774.~15.55 1.568.439.365.27

832;672.412.33 1.571.814.577.70.a30

31 a90 25.484.708.00 380.412.678.69

91-180 1i.73.8,611.68 33.368.254.14

1.268.878.50 36.589.328;9281·360

361

Total general 3.3'83.076.530.0S 3.710.79.2.849.8-4

NOTA 4

INVENTARIOS

Los Inventarios a 31 de diciembre comprenden

siguiente:

2,010 2,011

Equlpos, Repuestos y Accesorios 5.0'51.079.507.79 5.532.466.5

Mercanciaen Translto

TOTAL 5.051.079.507.79 5.532.466,5

NOTA 5

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

Los saidos de propiedades, planta y equipodepreciaci6n acumulada a 31 de diciembre eransiguientes:

2.010 2,011

Terrenos 80.40.7.088.00 80.407

Construcciones y

Edi~caciolies 364.865.304. do 369.940Equipo de eornputo yComunicaci6n 2,666.275.342.68 3.889.524.Provis Consfrueciones y

Edificaei6n 0.00.

TOTAL ACTIVOS FlJOS 3.111.547.73'4.68 4.339.S72

Depr.eciaciones Acumuladas -2.104.574.296.31 ·3·~014.S

PROPIEDAD. PLANTA YEQUIPO 1.006.973.438..371.324.975;.659

VAlORIZACIONES 322.284.702.0.0 3.2;2.28

Se registran como valorizaciones, el resultado deomparacion de los actvos netos, can los avaltecnlcos realizados de acuerdo can el articulodel decreta 2649 de 1.993.














































































































































NOTA 6

OBLIGACIONES FINANCIERAS

Corrlente

Helm Bank

TOTAL

2.010 2.011

140.521.143,00.00

0.00 140.521.143.00

NOTA 7

PROVEEDORES

Los proveedores a 31 de diciembre presentan lossiguientes saldas:

Nacionales

TOTAL

2.010 2.011

4.021.532.210.42 5,,673,763.285.72

,4.021.532.210.42 5.673.763.285.72

NOTA 8

CUENTAS POR PAGAR

Las cuehtas par pagar a 31 de diciembre de 2.011se dlscriminan asl:

A Vlnculados Econ6micos

Costos Y Gaslos Por Pagar

Impueslos Gravamenes yTasas

Acreedore-s varies

Retencion en la fuente

IVA Relenido

ICA Retenido

Retenciones Y Aportes deNomina

TOTAL CUENTAS POR

PAGAR

2.010 2.011

1.905.253.44 671.941.99

457,744.647.08 726.682.019. '95

1.244.604,691,00 709.000,00

78,532.280.36 55.435.413.31

527288.000.00 666.197.000.00

1B.808.000.00 101.272 ..000.00

0 11.577.547,00

84.062.417.00 43.793.466.00

2,412.945.288.88 1.606.338,.388.25

NOTA 9

OBLIGACIONES LABORALES

EsUm registradas en los pasivos corrientescuanta abedecen a: salarios, primas, cesantihtereses sabre cesantlas y vacacia

consalidadas par pagar a trabajadares acogidasregimen de la ley 50 de 1990. Este rucomprendia:

OBUGACIONES LABORALES 2010 2011

26B,794.889.00 134.856,706.38.392.417.00 25.236.275.

195.013.949.00 112.839.153.

142.635.00 0

27.669;846.00 2.426.333.

530.013.73,6.00 275.358.467.

Cesanliaslntereses sobre cesantlas

Vacaciones

Prima de servicios

Salaries

TOTAL

NOTA 10

PASIVOS ESTIMADOS

EI siguiente es el detalle de los Pasivas estimado

PROVISIONES A CORTO PLAZO 2010 2011

Para Obligadones Fiscales-ICA 84.956.048.70 86.006.677

Diversas 0.00 6,477.349

TOTAL 84.956.048.70 92..484.026

NOTA 11

OTROS PASIVOS

EI siguiente es el detalle de otros pasivos:

OIROS PASIVOS 2010 2011

Anticipos y avances666.570.676.00 80.853.497.11

RecibldosIngresos recibidos para

terceros 953.432.00 0.0

TOTAl.. 667.524.108.00 80.853.4:97.1















































































































NOTA 12

PASIVOS A LARGO PLAZa

OBLIGACIONES LARGO

PLAZO

Cuenlas. par pagar

acctonistas

ObLigaciones l aborales

Divlderidos por pagar

2010 2010

34.480.665.30 14.9.86.903.30

69.999.99900 101,016.666.00

0.00 79~307.757.00

TOTAL 104.480.664..30 195.311.326.30

NOTA 13

PATRIMONIQ

EI capital de la Comparila se distrlbuye de lasiguiente forma:

CAPITAL SOCIAL

N °ACCIONISTA$ Acctenes Vir Acetones

JORGE lUIS OVIEDO

HERNANDEZ 647.500 647.500.000

MARIA EUGENIA MARTINEZG. 647.500 647.500.0.00

ERICA MARIA OVIEDO M.. 185.000 185.000.000

ALEXA CATALINA OVIEDO M.

JORGE ALEJANDRO OVIEDO M.

TOTAlES

185.000 l8MOO.000

185.000 185,000.000

1.850.000 1.850.000.000

Durante el ana 2011 la campania aumento sucapital en CIENTO CINCUENTA MILLONES DEPESOS (150.000.000), equivalente a 150.000acciones can un valor nominal de $1.000 cada una,segun reqistra en laescritura publica No. 3462 del30 de noviernbre de 2011 nataria 43 Bogota.

Reva/Orizacion del Patrimonio

Este rubro se via disrninuido en $36,.338.000.00 parel paga del impuesto al patrtrnonio correspondienteal ana 2011, el cual se imputo a esta cuenta para noafectar elestada de resultados, de acuerdo Art292del estatuta tributario

Reserva Legal

Se debe apropiar un minima del 10% deutllldades de cada ejercicio. Esta reserva dalcanzar hasta el 50% del capital dela cornparitacierre del ana 2011, su valor asciende$396.621.302·.05.

NOTA 14

CUENTAS DE ORDEN

Se registra bajo cuentas de orden los derechorespansabilidades contingentes tales como el vde las garantias bancarias. cartera entregadadaci6n de pago a proveedores y contratosejecutar.

AI 31 de diciernbre de 2.011, la Cornpanla registr

1 0 sigLiiente:

DEUDORAS

Contratos por eiecutar

La campania tiene contratos de venta y prestacde servicios cuya ejecucion se hara en e.1ana 2.0pot valor de $24.744.994.762.00.

Cartera entregadaen daci6n de pago

La cornparila duranteel ana 2011, endoso tactude venia per va lor de $9. 167.134.826.96, aproveedores con el fin de cancelar sus abligacian

A,CREEDORAS

Garantias

La campania cuenta can una garantia standcanstituida can Bancolambia, par valorU$360.000 dolares para respaldar las obligaciancan sus proveedores.























































































Pro veedores

La cornpanla registra en cuentas de orden lasobligaciones con proveedores caneeladas con lasfacturas de venta endosadas, hasta que los clientescancelen la totalldaddel valor endosado,

NOTA 15

INGRESOS OPERACIONALES

Obtenidos por la venta de equipos de compute y

prestacion de serviciosentre el 01 de enero y el 31

de diciernbre de 2011 asi:

INGRESOS OPERACIONAL'ES

Venta de Equipo Computo

Venia de servicios

Devolucion en Ventasequipos

Devoluci6n venia de servicios

Descuentos en Ventas

TOTAL OPERACloNALES

2010 2011

28.069.533242.00 30.156:414.387.94

17,968.292.201.00 18.282.417.748.00

(1.673.413.226.00) (3.259.742·:812.00)

(350.4'18.540.00) {725.475.474.00l

(0.00)

44.013.993.617 .00 44.453.613.849.94

NOTA 16

COSTO DEVENTAS

Valorizado PO r prornedio ponderado del 01 ceenero

a 31 de diciembre de 2011 asl:

CaSTO DE VENTAS

Casto de' Venia de Produclo

Casto de venia de Contratos

Otros Costoa'Djrectoa

TOTAL CaSTO DE VENTAS

2010 20·11

24.228.354.499.35 24,595.765.12R30

708.372 .423.G1 775.241 .671.16 '

13.620.411..431.73 13.504.945.288.56

38.557.138.·354;0933.875.952.089.02

(0.00)

NOTA 17

GASTOS OPERACIONALES

Los gastos operadonales de la companla eperiodo comprendido del 01 de eneroal 31dlciemore de 2010 Y 2011, comprendegastos de administracl6n y de vendiscriminados asl:

GASTOSDEADMINISTRACION

Gastos de personal

Honorarios

tmpuestos

Arrenuarmentos

Contribuciones v

afiliacIones

Seguros

Servicios

Gastos legales

Adecuacion elnstalacion

Gastos de ViajeDepreclacionesDiversos

Pmvisiones

2010

1.003.59,3.69827

18:257.792.00

3.70!3.42600

46.48 t:272.00

9.756,.712.00

19.770.082.00

127.909'.970,00

3.514,732.00

1.142.528.00

3474,340.0018.704 .4,99.0038.335.594.79

37.656,198.00

2011

,828.418.3'99.5

46.386231.00

699.252.0

43.874.362.7

8.12,0440.0

19.142.215.5

120.351 .3,91:0

7,542.025.0

19.159.853.0

4.13.0.437.019,348.453.0

52.813.585.5

7.26,9.767.0

TOTAL 1.332.305.844.06 1.177 ;'25'6.412..4

G AS TO S D e2010 2011

VENTAS

Gastos de personal 1,295,986.436.10 1.449.775.564.,8

Honorarios 37.588.332.00 5AOOAJOO

Impuestos 256.630,980.00 305.298.130.6

Arrendamientos 14..557.312,00 19.060.456,2Contribuciones y

4,647,825.00 48.520.769.0afilia.ciones

Seguros 99.446.786.00 171.3,91.014,5

Servicics 471.531,753.00 '538.400:220,0

Gastos legales 2.332.354.00 2.704.2.04,1

Adecuaci6n e334,169.00 664:023,00

Insta laclon

Gastos de Viaje 3.154:834,00 2.737,26'4.0

Depreciaciones ,8,567.864.00 9.914,589.0

DilIersos 232:00146469 384.386,775.98

TOTAL 2.426.780.109.79 2.938.253.011.34









































































































































































NOTA 18

INGRESOS NO OPERACIONALES

Del 01 de enero A 31. de diciembre de 2011 estancompuestos asi;

INGRESOS NO20~0 2011

OPERAclONAlES

Financieros 31.718.827.45 82.172.153.37

Arrendarnlentos 0.00 0.00

Ulil idaden venta de PPYE 0.00 195.882.684.00

Recuperaciones 46.658.057.38 15.744.100.75

lndernntzactenes 11.435. .753.00 16.623.232.00

Ingresos de ejerclclcs8.77 1.628.786.1]0

anteriores

Diversos 565.811.18 404.537.38

TOTAL OPERACIONAlES 90.378.457.78' 312.455.493 ..50

NOTA 19

GASTOS NO OPERACIONALES

Los gastos no operacionales acumulados dellde enero al 31 de diciernbre de 2.011, son:

GA5TOS FINANCIEROS 2010 .2011

Gaslos bancarios 11.157.161.03 21.080.852.92

Comisiones 88.893.532.10 176.051.385.78

lntereses 664.773.271.78 399196.637.82

Diferenciaen cambio 4.117.00 0.00

Descuentos comerciales 114.481.770.00 76.381 ..017.86

Gravamen amovimienlo128..016.795.41 176.960.987.50

Financiero

Olros 129.566.00 47.00

TOTAL 1.007.456.213.32 849.670.928.88

OTROS EGRESOS 2010 2011

Perdida en Venia y Retiro deBienes

Gaslos Extraordinarios

Gaslos Diversos

5..576.738.48

52.414.623.72

17.325.012.00

5.350:45

146.663;56

7.868:30

TOTAL 75.316.374.20 159.88.2.3

aSAt'IllRA PATRICJA ME'DINA CARMONA

ContadorT.P. 119967

























































































CERTIFICAC10N DE ESTAOOS FINANCIER·OS

Nosotros el representante legal y contador general, certificamos que hemos preparadolosestados financieros basicos: Balance General, Estado de Resultados, Estado de Cambios enel Patrimonio, Estado de cambios en la Situaci6n Financieta y Estado de FlujoS de Efectivo aDiciembre 31 de 2.011, y se han verificado previarnente las aflrrnaclorres contenidas en los

mismos de conformidad con 10previstoen el articulo 37 de la ley 222 de 1.995, en la circularexterna 047 de 2002 de la junta central de contadores, ley 603/2000, Decreto 1406/99 y elDecreto 2649 de 1.993 incluyendo sus cor respondientes notas que conform an un todoindivisible con estes.

Los procedimientos de valuaci6n, valoraci6n y presentacl6n han sidoaplicados uniformementecon los del alia inmediatamente anterior y reflejan razonablemente la situaci6n financiera delaempresa al 31 de Diciembre de 2.011; asi como los resultados de las operaciones, loscarnbios en el patrirnonio, los cambios en la situaci6n financiera, los corresporidientes a susflujos de efectivo yademas:

a. Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oflciales y auxiliaresrespectivos.

b. No hemos tenido conocimiento de irregularidades que involucrena rniernbros de laadministraci6n oempleados, que puedan tener efecto de lmportancia relative sabre losestados financieros enunCiados.

c. Garantizamos .Iaexistencia de los actives y pasivos cuantificables, asl como susderechos y obligacicnes registrados de acuerdo can cortes de documentos y can lasacumulaciones y compensaciones contables de sus transacciones en el ejercicio del

ana 2.011. Valuados uti!izando rnetodos de reconocido valor tecnico.

d. Confirmamos la integridad de la informaci6n proporcionada puesto que todos loshechos econornicos, han sido reconocldos con el.108.

,e. Los hechos econ6micos se han registrado , clasificado, descrito " y revelado dentro delos estados financieros basicos y sus respectivas notas, induyendo sus gravamenes,restricciones a los actives: pasivos reales y contingentes, asl como tarnbien Jas

garantlas que hernos dado a terceros: y ,

f. No se han presentado hechos posteriores enel curso del periodo que requieran ajusteo revelaciones en los estados financieros a en las notas subsecuentes.

g.. La ernpresa ha cumplido can las normas de seguridad social de acuerdo con 81decreto1406/.99.

\\:'INW, Coisof .ccrn.co





























































































h. En cumplimiento del articulo 1:° de la Ley 603/2000 declaramos que el softwareutilizado tiene la licencia correspondJentey cumple por tanto con las normas de

derecho de autor.

Dado en Cora (Cundinamarca)a los 22 dias del mes de febrero de 2.012.

Cordialmente.

~Sandra MedinaContadorTarjeta Profesiona I 119967RT

SEDE PRlNCTPAL: I ' Iarque Aurcmtlustnal de OiLlucnte - 8cde<J~ j ioc-i ll 2005 Cal le 8(1KI'I. 1.5 Vi" SlOerlB, Cil ia CtJl1dl11;lmarca lei: )0DClntl fa~~ 8<1-'Ill 'l'

WW'N. Colsof .com.co





























Bogota - Febrero 29 de 2.012

Senores

Colombiana de Software y Hardware "COLSOF SoA."

Ciudad

A los sefioresMiel1lbros de la Asamblea General de Accionistas de

COLSOF S.A.:

Heexaminado el balance General de la Institucion, del 1 de Enero al 31

de Diciembre de 2.011, y los correspondientes Estados de Resultados, de

cambios en el patrimonio, de la situaci6n financiera, el Estado de Flujos

de Efectivo por el periodo de tiempo antes sefialado y las revelaciones

hechas a traves de las notas que han sido preparadas como 10 establece el

Decreto 2649 de 1.993 y la Ley 222 de 1.995, formando con enos un todo

indivisible.

Dichos Estados Financieros fueron preparados y certificados bajo la

responsabilidad de la Administracion, Una de rnis responsabilidades es la

deexpresar mi opinion sobre dichos Estados Financieros Certificados y si

entre ellos existe la deb ida concordancia,

Mi examen fue practicado deacuerdo con normas de auditoria

generalmente aceptadas y en consecuencia, incluyo la obteneion de la

informacion neeesaria para el fiel cumplimiento de mis funciones. Se

hicieron pruebas de los documentos y registros de contabilidad, y seaplicaron otros procedimientos de Auditoria.

Los Estados financieros, han sido ajustados para mostrar el efecto de la

variacion porcentual del Indice de precios al consumidor para ingresos

medios, elaborados por el Departamento Administrativo Nacional de

Estadisticas (DANE)~ registrado entre elide Enero al 31 de Diciembre de

2.011 de acuerdo con los procedimientos establecidos por los Decretos

2649, 2650 de 1.993,2894 de 1.994,2116 de 1.996, 95 de 1.997, Ley 488

de 1.999 y Ley 788 del 27 de Diciembre de 2.002

En mi opinion, los Estados Financieros arriba mencionados, ajustados

como se indico antes; tornados fielmente de los libros y adjunto a este

informe, presentan, razonablemente la situacion Financiera de la Empresa

al 31 de Diciembre de 2.0 II, los resultados de sus operaciones, los









































































































cambios en el Patrimonio, los cambios en Ia situacion Financiera y los

Flujos de Efectivo por los afios terminados en esa fecha de conformidad

con las normas de eontabilidad generalmente aceptadas en Colombia

aplieadas uniformemente ..

Estos Estados Financieros Certificados son concordantes con el Informe deGesti6n que tuve a ml disposicion preparado como 10 establece la Ley 222

de 1.995 y que incluy6 laexpresi6n por parte de la Gereneia de la validez

del Software y del cumplimiento de las,nonnas sabre derechos de autor que

establece la Ley 603 delafio 2.000.

Esta Revisoria dictamina ademas, que la empresa ha cumplido eon las

nonnas establecidas por el sistema de seguridad social integral de acuerdo

con los articulos 11 y 12 del Decreta 1406 de 1.999 ,"Por el eual se

adoptan disposiciones reglamentarias de la Ley 100 de 1.993, se

reglamenta parcialrnente el articulo 91 de la Ley 488 de Diciembre 24 de

1.998, se distan disposiciones para la puesta en operacion del Registro

Unico de Aportantes al Sistema de Seguridad Social Integral y se dictan

otras disposiciones", Igualmente ha cumplido conel pago oportuno de sus

obligaciones parafiscales,

Basado en el alcanee de mi exam en, coneeptu6 que la eontabilidad se lleva

eonforme a las normas legales y a Iatecniea contable; que las operaciones

registradas y los actos de los administradores se ajustan a los estatutos de la

entidad. Que la correspondencia, los comprobantes de las cuentas y loslibros de aetas se Bevan y se eonservan debidamente; que existen y son

adecuadas las medidas de control intemo. Dejo ademas eonstanciaque el

Software utilizado por la empresa tiene lieencia y cumple por 10 tanto con

las normas relacionadas con los derechos de autor, como consta en

documentos recibidos de laempresa yen la cuallo eertifiean. Sobre ese

aspeeto como ya se dijo tambien se pronuneio el Representante Legal en su

informe de gestion. Ademas es adecuada la conservacion ycustodia de los

bienes de la entidad 0 de terceros eventualmente en su poder.

Revis

T.P.2

Control Interno fueron presentados en el transcursoe se realizaron las pruebas.



























































estados financieros colsof corte diciembre 2011

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