elab taller

FACULTAD DE INGENIERIA DE PRODUCCION Y SERVICIOS

ESCUELA PROFESIONAL DE INGENIERIA ELECTRÓNICA

TEMA:

PROYECTO DE INVERSIÓN “TALLER DE PLANCHADO Y PINTURA”

ELABORADO POR:

Barrionuevo Apaza Henry

Condori Cacya Ruli

PROFESOR: Ing. José Gonzales

2013

PROYECTO DE INVERSIÓN “TALLER DE PLANCHADO Y

PINTURA”

ELABORACION Y EVALUACION DE PROYECTOS

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PROYECTO DE INVERSION: EMPRESA “AQPcar S.A.C.”

CAPITULO I: PREPARACIÓN DE LA EVALUACIÓN

CAPITULO II: ESTUDIO DEL MERCADO

CAPITULO III: ESTUDIO TÉCNICO

CAPITULO IV: ESTUDIO ECONÓMICO

CAPITULO V: EVALUACIÓN ECONÓMICA

CAPITULO VI: ANÁLISIS Y ADMINISTRACIÓN DE RIESGO

CAPITULO VII: CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES


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PLAN DE NEGOCIO

El plan de negocios de nuestro proyecto nos ayudara para planificar nuestro

mercado y analizar y así poder lograr una buena estrategia de negocio.

Este plan se utilizara para emprender en el negocio de Taller de planchado y

pintura donde será correctamente administrado por un representante de los

tres socios.

Se analizo distintas etapas de financiamiento, esto conllevo a que era

necesario establecer a través de un documento, los aspectos esenciales del

proyecto.

“El plan de negocios posibilita a través de un documento reunir toda la

información necesaria para valorar un negocio y establecer los parámetros

generales para ponerlo en marcha".

En este documento se establece la naturaleza del negocio, los objetivos de

los asociados y la acción que se requiere para alcanzar dicho objetivos.

La implementación de un proyecto no depende sólo de una "buena idea",

también es necesario demostrar que es viable desde el punto de vista

económico y financiero es decir mediante la viabilidad y factibilidad.

En el plan de negocios predominan los aspectos económicos y financieros,

pero también es fundamental la información que está relacionada con los

recursos humanos, las propuestas estratégicas, comerciales y operativas.


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CAPITULO I: PREPARACION DE LA EVALUACION

RESEÑA HISTORICA

AQPcar S.A.C. inicia sus servicios a partir del año 2013. En la actualidad

AQPcar S.A.C cuenta con diversos clientes y suficientes operarios para

satisfacer la demanda de los usuarios y está previsto la renovación paulatina

ampliación. En donde, también se ubica el personal administrativo para una

mejor atención.

Nuestra Empresa:

AQPcar S.A.C., Somos una empresa líder en el servicio de planchado y

pintura y el área empresarial. Nuestra visión empresarial es afianzar el

liderazgo en el mercado y apuntar a ser la empresa más importante de que se

dedica a este servicio en nuestra localidad y también colaborar el objetivo de

nuestra lo calidad y la vez mejorar este tipo de servicios en nuestra localidad a

brindar el mejor servicio de atención al cliente proporcionando y generando

confianza, puntualidad, comodidad resaltando la excelencia del servicio

Nuestro objetivo es distinguirnos con su preferencia ofreciéndole un servicio

rápido, eficaz y confiable todos los días hábiles del año. Nuestros operarios

son especialistas con amplia experiencia, los mismos que se encuentran

debidamente uniformados y con su equipo de seguridad correspondiente de

acuerdo al trabajo al que se vaya realizar.

Descripción del Servicio:

El servicio consiste en arle el mejor servicio a su vehículo en el área de

plnacahdo y pintura retoques ya sea vehículos personales empresariales

privados o que pertenezcan a aun sociedad o empresa. Cumpliendo con el

servicio de una manera segura.


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Como es :

Al comienzo del servicio el dueño o empresa a quien pertenece el vehículo

firmara un documento que formalice el ingreso del mismo para un servicio

respectivo en donde también firmara el administrador de la empresa,

documento donde se indica los accesorios que porta el vehículo. finalizar el

servicio el propietario del vehículo deberá inspeccionar el vehiculo y firmar un

documento donde acepta que se le entrega el vehiculo con el servicio

respectivo finalizado y con los accesorios anteriormente indicados en su lugar.

Para qué sirve: Usos y Aplicaciones:

. Servicio de planchado

. Servicio de pintura

. Servicio de colocación de accesorios.

Características

*Tipo de servicios

Los servicios que ofrece AQPcar S.A.C. son:

. Servicio de planchado y pintura.

. Colocación de accesorios.

*Duración del Servicio:

El proceso del servicio se inicia desde que el cliente llama para o se

apersona para solicitar el servicio. La unidad se dispone en un lugar de

espera para su turno en cuanto al servicio o la aplicación que se le va a

realizar.


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La duración es variable y está en función del tipo de trabajo que se le va

realizar en la unidad, este tiempo puede variar desde horas hasta semanas,

esto será definido en el momento del contrato.

* Seguridad para nuestros clientes

. Nuestros maestros operarios se encuentran debidamente instruidos y

capacitados para operar en el área de trabajo.

. Todas nuestras zonas o áreas de trabajo se encuentran debidamente

equipados para casos de emergencia con botiquín de primeros auxilios,

extintor y herramientas de reglamento.

. Las áreas están debidamente señalizadas de acuerdo al reglamento de

defensa civil.

*Política de mantenimiento:

AQPcar S.A.C. tiene como política tratar de mantener el 100% de sus

zonas o áreas de trabajo operativas, para ello cuenta con servicio de

terceros debidamente equipado.


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NOMBRE DEL PROYECTO

EMPRESA: “AQPCAR” S.A.C

VISION DEL NEGOCIO

Ser una empresa reconocida a nivel local por el servicio de planchado y

pintura en automóviles de nuestra ciudad, cuyo sinónimo sea de eficiencia y

continuo mejoramiento en la calidad de servicio que brinda, considerando

que las mejoras a los métodos y maquinarias usados durante el proceso,

contribuirán al medio ambiente.

MISION DEL NEGOCIO

Nuestra misión es ser lo más eficiente posible en prestar un excelente

servicio de planchado y pintura de automóviles, teniendo como principio la

mejor atención al cliente, el uso de tecnología y la motivación de nuestros

colaboradores, dando a nuestros clientes un servicio eficiente, honorable,

ético y responsable.

FALTA IMAGEN


8

OBJETIVOS Y METAS DEL PROYECTO

Objetivos:

Ofrecer la mayor comodidad posible en cuanto costos y excelente

trabajo a todos nuestros clientes, nosotros vamos dirigidos a

todos los sectores.

Llegar a ser uno de los mas reconocidos talleres de planchado y

pintura que cuente con todos los medios necesarios para ofrecer un

excelente trabajo.

Generar confiabilidad en nuestros clientes, siendo reconocidos así,

no solo por la eficiencia de nuestro trabajo si no que también en la

responsabilidad.

ASPECTOS LEGALES

REGISTRO DE PERSONAS NATURALES:

Para efectos de autorrealización del libro de planillas, así como el

empleador presentara una solicitud y una copia del comprobante de la

información registrada conteniendo el registro único del contribuyente (ruc).

La solicitud debe consignar lo siguiente:

-Nombre de la razón social del empleador.


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-Nombre del representante legal del empleador y número de DNI.

-Numero de RUC del empleador.

-Dirección del centro de trabajo.

-Numero de folio del libro de las hojas sueltas a ser autorizada.

CAPITULO II:ESTUDIO DE MERCADO

AREA DEL ENTORNO EMPRESARIAL

• Sector al cual va dirigido el proyecto:

El ambiente geográfico que va abarcar el proyecto se basa en los siguientes

aspectos:

Estará orientado en primer lugar a abarcar los distritos de Miraflores,

Mariano Melgar y parte del Cercado, posiblemente a distritos cercanos

como: Selva Alegre y Paucarpata.

Se realizara publicidad para atraer público en general.

El precio de compra del local fue de 84 375 soles, en Miraflores con un

Área de terreno de 375 m2, Área construida 45m2, donde Se puede

construir hasta 2 pisos, incluidos 2 baños.


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ANALISIS DEL MERCADO POTENCIAL

¿Dónde estamos ubicados?

Para esto nos basamos en la ubicación de nuestra empresa que estará

ubicada en una zona comercial en el distrito de Miraflores, 5 cuadras arriba

de la Av. Pro hogar , altura de la O.R. en Miraflores.

¿Cuántos son nuestros respectivos clientes?

Nuestro servicio va dirigido a todos los clientes, publico en general. El

numero de automóviles en Arequipa se ha visto bastante incrementado, es

por eso que tomamos este negocio como una gran oportunidad, tomando

en cuenta no solo la zona empresarial como mercado, sino que todo tipo de

automóviles, desde particular hasta transporte publico.

SEGMENTACION DEL MERCADO; PÚBLICO OBJETIVO

Nuestro mercado tiene una segmentación de:

DEMOGRÁFICOS DATOS

Ingreso 500- a mas

Edad 18-en adelante,

Género Masculino - Femenino

Ciclo de vida familiarJoven, soltero, casado, con hijos ,

divorciado, viudo


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Clase social Media y Baja. (B- C)

VENTAJAS COMPETITIVAS DEL NEGOCIO

Nuestra ventaja competitiva principalmente no solo radica en ser una de las

pocas empresas de planchado y pintura en Miraflores; sino que además

implementaremos la política de tarifa más accesible al público en general y lo

más importante, el compromiso que tenemos con nuestros clientes.

COMPETENCIA

Existe competencia cercana en cuanto a empresas de planchado y pitnura,

pero como mencionamos anteriormente, son pocas.


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FALTA IMAGEN

ENCUESTA: "AQPcar S.A.C.”:

Sexo: ________ Edad: __________ distrito:__________________

¿Tienes algún tipo de vehiculo?:

a) si b) no

¿es nuevo o usado?

a) si b) no

¿usted cree que necesite algún tipo de mantenimiento en cuanto a su apariencia?

a) si b) no

Ocupación:

a) Trabajas b) estudias c) ambos

Ingresos Económicos:

a) 0-500 soles b) 500-1000 soles c) 1000- a mas

Con que frecuencia le realizas el mantenimiento:

a) Frecuentemente b) usualmente c) de vez en cuando

¿Cuándo usted requiere servicio de mantenimiento a su vehiculo tiene usted algún taller de su

preferencia que le pueda brindar el servicio ?

a) si b) no

¿usted cree que los precios son comodos?

a) si b) no


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¿Cómo calificaría actualmente los servicios de este tipo (en una escala del 1 al 5)?

Responsabilidad………………………….

Trabajo finalizado………………………..

Precio……………………………………..

Atención al cliente……………………….

Distribución de su área de trabajo……..

Qué prefieres de un taxi:

a) Seguridad, precios relativos

b) Inseguridad, precios cómodos

ANALISIS DEL CONSUMIDOR:

SEXO

FEMENINO 44

MASCULINO 36

EDAD

25 A 31 años 2432 A 38 años 1238 A mas 8


14

55%45%

SEXO

FEMENINOMASCULINO

DISTRITOMIRAFLORES 16MARIANO MELGAR 14CERCADO 9SELVA ALEGRE 10PAUCARPATA 9

JOSE LUIS BUSTAMANTE Y RIVERO 6YANAHUARA 7CERRO COLORADO 6CAYMA 3

OCUPACIONTRABAJAS 36ESTUDIAS 4AMBOS 10


15

45%30%

15%

10% EDAD18 A 24 años

25 A 31 años

32 A 38 años

38 A mas

45%

30%

25%

OCUPACION

TRABAJAS ESTUDIASAMBOS

INGRESOS ECONOMICOS0-500 SOLES 15500- 1000 SOLES 401000- A MAS 25

19%

50%

31%

INGRESOS ECONOMICOS

0-500 SOLES500- 1000 SOLES1000- A MAS

CON QUE FRECUENCIA UTILLIZAS UN TAXIFRECUENTEMENTE 10USUAMENTE 24DE VEZ ENN CUANDO 46


16

13%

30%

57%

FRECUENCIA DE UTI-LIZAR UN TAXI

FRECUENTE-MENTEUSUAMENTEDE VEZ ENN CUANDO

EL TAXI QUE TOMAS ES:A. DE UNA EMPRESA DE TAXIS 30B. EN UN TAXI PARTICULAR 50

38%63%

TAXI QUE TOMA

A. DE UNA EMPRESA DE TAXISB. EN UN TAXI PARTICULAR

SITU REPUESTA ES A:

QUE EMPRESA DE TAXI CCONTRATAS

LIMA REMISSE - TAXI CONTROL Y OTROS

PORQUE

DIFERENTES RESPUESTAS:( VIAJE, SEGURIDAD, LEALTAD)

SI TU RESPUESTA ES B:


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AL MOMENTO DE TOMAR EL TAXI, QUE ES LO PRIMERO QUE MIRAS PARA TOMARLOSSEGURIDAD 38TAMAÑO 20PRESENTACION DEL CARRO 14IMAGEN DEL CHOFER 8

VERIFICAS SI TIENE SOATSI 38NO 42

56%

44%

QUE PREFIERES DE UN TAXI

PRECIOS RELA-TIVOS Y SERVI-CIO DE CALIDAD

PRECIOS COMODOS

QUE PREFIERES DE UN TAXIPRECIOS RELATIVOS Y SERVICIO DE CALIDAD 45 PRECIOS COMODOS 35


18

48%

25%

18% 10

%

LO PRIMERO QUE MIRA PARA TOMAR

UN TAXISEGURIDAD TAMAÑOPRESENTACION DEL CARRO

IMAGEN DEL CHOFER

ESTRATEGIAS DE MERCADO

AQPcar S.A.C. utilizará la estrategia de diferenciación basada en ofrecer a

nuestros clientes un servicio eficiente. La calidad del servicio ofrecido estará

acorde con los precios competitivos de acuerdo al mercado.

FODA DEL PROYECTO

FORTALEZAS:

Ubicación estratégica.

Sistema de información adecuada.

Marco legal requerido.

Capacidad de endeudamiento.

Equipo de trabajo propio.

Personal calificado

DEBILIDADES:

-Alto índice de cambios del personal obrero.

-Falta de esmero en la atención al cliente.

OPORTUNIDADES:

-Aprovechar la flota para crecer en nuevos mercados.

-Utilizar sistemas de información, programación y logísticas de

actividades


19

56%

44%

QUE PREFIERES DE UN TAXIPRECIOS RE-LATIVOS Y SERVICIO DE CALIDAD

PRECIOS COMODOS

AMENAZAS:

-Recesión de la economía por la mala implementación de políticas

macroeconómicas en el sector.

-Aumento de los precios en los insumos

CAPITULO III: EL ESTUDIO TÉCNICO

Localización del Proyecto

Para la localización de la agencia se ha optado por los siguientes distritos:

Miraflores

Considerando los siguientes factores:

Facilidad de acceso

Cercanía al público en general

Mayor consistencia social

Niveles de Localización Macro localización: Es la comparación de alternativas a nivel distritos.

Micro localización: Consiste en comparar alternativas a nivel predios o

inmuebles.

Factores que condicionan la localización

Hay todo un conjunto de aspectos que deben tomarse en cuenta:

- Las fuentes de materiales. - La localización del mercado

- ¿Dónde están los clientes? - ¿dónde está la competencia?


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- Los medios de transporte - La mano de obra

- Los insumos - El nivel de vida

- El clima - La legislación vigente

- Los impuestos - Los terrenos y la construcción

Se ha determinado el análisis más profundo de las ventajas y posibilidades

que ésta nos otorga, nos lleve a descubrir la posibilidad de desarrollar otros

negocios. Adicionalmente a la importancia que ha tenido este hecho en la

evaluación de los factores locales, un análisis más profundo podría

determinar que este hecho podría abrir nuevas posibilidades de negocio.

DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA:

Objetivos y políticas generales:

La empresa en en estudio es una gran empresa perteneciente al sector

automotriz. Esta conformada por un taller de planchado y pintura. En el presente

trabajo analizaremos el Taller que operara en un área aproximada de 375m2, y

cuenta con los servicios básicos de agua, desague, luz y teléfono. Dentro del local

hay claramente diferenciados 22 ambientes, con respecto a la empresa: el taller y

las oficinas de administración.

Los objetivos generales de la empresa en su consideración de constitución son:

- Servicio de Planchado y Pintura de vehículos automotrices multimarca.


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Organigrama de la empresa (Organización del recurso humano)

La empresa se organizara de tal manera que tanto la administración como el Taller

tienen influencia directa sobre cualquiera de las demás áreas, a excepción de

contabilidad.

La empresa en estudio esta organizada de la siguiente manera:


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Gerencia General: Encargada de la dirección de la empresa; concentra y

centraliza todas las decisiones que se toman en la empresa (el gerente es

el administrador).

Administración: Esta a cargo del gerente general, tiene como principales

funciones:

o Tener un adecuado control sobre el flujo de dinero, por consiguiente

controla todas las salidas e ingresos de dinero (compras, pago de

facturas, impuestos, planillas, contratistas, cobranzas, etc)

o Fijar la política de precios, créditos y descuentos.

o Emitir las ordenes de trabajo y realizar las liquidaciones de los

mismos

o Coordinar conjuntamente con el área de taller las actividades diarias

de la empresa.

Contabilidad: Se deja encargado la contabilidad de la empresa a un

contador externo.

Taller: Esta área es responsable de cumplir con todos los servicios que

ofrece la empresa. Es dirigido por el jefe de taller, el cual tiene las

siguientes funciones:


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o Asignar, coordinar, controlar y supervisar las actividades del área.

o Inspeccionar diariamente el taller impartiendo ordenes a los

encargados de cada proceso.

o Velar por el cumplimiento del plan de trabajo, asi como los métodos y

tiempos de ejecución.

o Supervisar el funcionamiento y mantenimiento de las maquinas y

equipos.

o Controlar la calidad en los procesos

o Informar al gerente general.

Recepción: Esta área cumple las siguientes funciones:

o Recepcionar y realizar el inventario del vehiculo

o Velar por el cuidado del vehiculo en el taller.

o Entregar el vehiculo al cliente

Almacen (Materiales, repuestos e inventario): Estas áreas cumplen las

siguientes funciones:

o Compra, almacenamiento y despacho del material utilizado en el

proceso de pintura principalmente.

o Cotización y compra de repuestos y accesorios para planchado y

pintura

o Seguimiento de ordenes de compra de repuestos

o Programacion y control de procesos en taller

o Control de comprass de pinturas

El Flujo Administrativo:

Una vez definidas las funciones en el sistema administrativo será mucho más

sencillo explicar el funcionamiento del mismo.


24


25


26

EL PROCESO DE PLANCHADO YPINTURA


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CAPITULO IV: ESTUDIO ECONÓMICO

GENERALIDADES:

Para efectos de la evaluación de los resultados, es necesario realizar un estudio

económico asi como un análisis de las ventajas del mismo, se considera que la

duplicidad de trabajo en mucho campos, asi como la falta de organización del

personal, genera una gran cantidad de obras no aprovechadas que se derivan en

mayores costos. Es necesario organizar al personal tomando como base el

organigrama propuesto

Inversión Total

Esta etapa tiene el propósito de determinar cual será la inversión total que se necesita en el proyecto, es decir, el monto requerido para adquirir el activo fijo, pagar los egresos originados por los rubros componentes del activo intangible y para cubrir los requerimientos de capital de trabajo para el inicio de operaciones.

Activo FijoEl Activo Fijo está constituido por todos los bienes de capital que son indispensables para el funcionamiento del proyecto, entre estos activos se pueden mencionar los siguientes:

- Terreno - Muebles y enseres- Herramientas y Máquinas - Recursos naturales- Equipos de oficina

Activo Intangible

La inversión en activo intangible es la que se realiza sobre un activo constituido por servicios o derechos adquiridos que son indispensables para ejecutar el proyecto, entre los que debemos citar los siguientes:

Capital de Trabajo


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Cuando una empresa está iniciando actividades hay diversos egresos que afrontar durante un lapso de tiempo determinado hasta que la empresa empiece a generar ingresos suficientes para cubrir los costos proyectados.

El capital necesario para cubrir los egresos de la empresa durante ese tiempo se denomina Capital de Trabajo. Para valorizar el capital de trabajo requerido, es necesario tener en cuenta que al inicio de las actividades de la empresa, hay tres actividades que generan egresos: la producción, la administración y las ventas.

Programa de Inversión.

Una vez que se han definido los diversos componentes de la inversión, es necesario elaborar un programa de inversión, en el cual se refleje la distribución de la misma en el tiempo, es decir cuando se prevé que se ejecutarán los desembolsos para atender cada uno de los rubros que la componen. Una programación precisa conllevará a una mejor planeación financiera en lo referente al requerimientos del capital necesario y la oportunidad en que se requiere.

Financiamiento

Si la inversión necesaria para implementar el proyecto requiere ser financiada, es necesario conseguir el dinero requerido para su implementación y puesta en marcha.

El financiamiento puede provenir de varias fuentes, entre las que se puede mencionar: el capital que disponen los inversionistas para tal fin, recursos obtenidos de terceros generalmente entidades financieras y, más usualmente, una combinación de ambas alternativas.

El Programa de Financiamiento

En función del Programa de Inversión que se ha definido en el acápite precedente y conociendo los inversionistas la cuantía de los recursos propios que disponen para invertir en el proyecto, se puede determinar cuánto y para cuándo se debe solicitar a terceros los montos resultantes, a fin de completar el monto de la inversión.

Es conveniente elaborar un cuadro del programa de inversión y financiamiento, pues permitirá determinar aspectos tales como cuánto solicitar de préstamo y cómo debe ser desembolsado para generar menores gastos en intereses.


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manejo de los recursos monetarios es parte fundamental de la estrategia financiera de una microempresa, donde el capital es un recurso escaso y por consiguiente debe ser bien administrado.

Calculando el Pago de un Préstamo.

En el caso que se va a desarrollar, se asume en primer lugar que el proyecto

requiere que el préstamo sea desembolsado totalmente desde el inicio y que el

tiempo que necesita para llegar a estar en una posición financiera tal que pueda

comenzar a afrontar el pago del préstamo es de un año, por lo que se ha definido

un periodo de gracia de dicha duración.

ESTIMACIÓN DE LOS COSTOS

ESQUEMA DE COMERCIALIZACION:


31

30 12

COSTOS DE OPERACIÓN CANTIDAD MENSUAL ANUAL $

SALARIO DE PERSONALRegistro de vehículo 53.25 Costo por kilómetro: 5.08

CONDUCTORES 15 1000 15000 180000Registro de conductor 22.9 TIPO DE CAMBIO 2.8

RECEPCIONISTAS 2 600 1200 14400 Credencial 17.18 RECORRE 10000PERSONAL DE LIMPIEZA 1 550 550 6600PERSONAL DE SEGURIDAD 2 700 1400 16800

costo costo por 15 autos 30 12MANTENIMIENTOS DE CARROS 15 150 2250COMBUSTIBLE PARA CARROS GAS 02 de combustible 15 24 360 10800 129600 2 semestralLubricantes 15 gns. de aceite de motor 15 24 360 720Filtros 02 de aceite 15 25 375 4500 2 semestralLavado 15 15 225 6750 81000

Engrase 50 218070Mano de Obra 20OtrosREPUESTOS Y REPARACIONES 1000 1000NEUMATICOS Y ACCESORIOS 200 200DEPRECIACION DE CARRO 0,5SEGURO $33.3Soat 93.24 93.24Seguro GPS $22.7 63.56 63.56

COSTOS Cantidad Tipo de Cambio Seguros SOAT Precio Mensual Anual

Pago de servicio de agua 1200 12Pago de servicio de luz 3600 12Pago de servicio telefonico internet 2400 12Seguros SOAT 15 2.8 33.23Licencia de Funcionamiento 30%

DEPRECIACION TotalAutos 20% 125916computadoras 25% 1500Intangibles 10% 691200 69120Equipamiento 10% 94200 9420


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INVERSIONES TANGIBLES Tipo de Cambiocantidad precio 2.8 Total

Terrenos (523 M 2 -JESUS MARIA) USD 1 500000 1400000 1400000Autos kia modelo ryo USD 15 14990 41972 629580Computadores 4 1500 6000Escritorios 3 200 600Sillas 10 35 350Capital de trabajo 5 30000 150000Estantes 2 450 900Utiles de oficina 3 1000 3000Implementos de Limpieza hojas, lapiceros, folderes, etc 3 1000 3000

escobas, recogedores,etc 2193430 2043430Costo de obtener recursos financieros 10%

MÓDULO VII: PROYECCIÓN DE LOS INGRESOSEvaluando Un Proyecto De Inversión


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EVALUACION FINANCIERA

CALCULO DE LA DEUDA 60% INVERSION 2136780DEUDA 1282068 GASTOS 100TASA ANUAL 10%N PERIODOS 4CUOTA 404455.0224

CRONOGRAMA DE PAGOS

PERIODO DEUDA INTERES AMORTIZACION CUOTA GASTOS CUOTA + GASTOS1 1,282,068 128,207 276,248 404,455.02 100 404,555.022 1,005,820 100,582 303,873 404,455.02 100 404,555.023 701,947 70,195 334,260 404,455.02 100 404,555.024 367,686 36,769 367,686 404,455.02 100 404,555.02

1,282,068 1,617,820.09 400 1,618,220.09

tasa de impuestos 30%ESTADOS DE RESULTADOS FINANCIEROS

Rubros/años 1 2 3 4 5Ingresos 810000 810000 810000 810000 810000Gastos Variables 218070 218070 218070 218070 218070Gastos Fijos 89795.66 89795.66 89795.66 89795.66 89795.66Depreciacion 137236 137236 137236 137236 137236Utilidad Operativa 364898.34 364898.34 364898.34 364898.34 364898.34Liquidacion(ingresos extra ordinarios) 925783Gastos financieros 128,207 100,582 70,195 36,769Utilidad antes de impuestos 236,692 264,316 294,704 328,130 1290681.34Impuestos 71007.462 79294.90867 88411.10001 98438.91048 387204.402Utilidad despues de impuestos 165,684 185,021 206,293 229,691 903,477acumulado 165,684 350,706 556,998 786,689 1,690,166

FLUJO DE CAJA FINANCIERO

Rubros/años 0 1 2 3 4 5Flujo de caja economico -1972780 392664.838 392664.838 392664.838 392664.838 3279192.938Prestamo 1282068amortizacion 276,248 303,873 334,260 367,686Interes 128,207 100,582 70,195 36,769Ventaja Tributaria 0 38462.04 30174.59333 21058.40199 11030.59152 0Flujo de caja financiero -690712 26,672 18,384 9,268 -760 3,279,193Acumulado 26,672 45,056 54,324 53,565 3,332,758

BALANCE GENERAL FINANCIERO

Rubros/Años 0 1 2 3 4 5Efectivo 26,672 45,056 54,324 53,565 3,332,758Capital de trabajo kw 150000 150000 150000 150000 150000 150000IFT 2129780 1993244 1856708 1720172 1583636 1447100IFI 7000 6300 5600 4900 4200 3500Total activo 2286780 2,176,216 2,057,364 1,929,396 1,791,401 4,933,358Valor en libros 925783Recuperacion de KW 150000Pasivo a corto plazo 1,005,820 701,947 367,686Pasivo a largo plazo 276,248 303,873 334,260 367,686Patrimonio 1,004,712 1,004,712 1,004,712 1,004,712 1,004,712 1,004,712Utilidades Acumuladas 26,672 45,056 54,324 53,565 3,332,758Total Pasivo y Patrimonio 2,286,780 2,037,204 1,751,715 1,426,723 1,058,277 4,337,470

En los módulos precedentes se ha analizado la viabilidad comercial, técnica y legal del proyecto, así mismo se ha planteado el diseño de la organización que lo administrará. Ha llegado el momento de usar la información obtenida para determinar si el proyecto es viable financieramente, es decir; la evaluación financiera determinará si los beneficios esperados por el inversionista justifican la ejecución del proyecto.

Para tal efecto, el proyectista debe estar seguro que la información que ha obtenido anteriormente es confiable y objetiva, a fin de garantizar que la evaluación se realizará sobre la base de data cierta.

Presentamos:

flujo de caja. Estado de Pérdidas y Ganancias.

Valor Actual Neto (VAN) Tasa Interna de Retorno (TIR)


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CONSTRUCCION DE FLUJO DE CAJA DE METODO DIRECTOFLUJO DE CAJA ECONOMICO

Rubros/años 0 1 2 3 4 5Inversion fija tanginble 2129780Intangibles 7000Capital de trabajo 150000 0 0 0 0Ingresos 810000 810000 810000 810000 810000Gastos variables 218070 218070 218070 218070 218070Gastos fijos 89795.66 89795.66 89795.66 89795.66 89795.66Impuesto a la renta 109469.502 109469.502 109469.502 109469.502 387204.402V.R. kw 150000Valor en libros 2088480Liquidacion(ingresos extra.) 925783FLUJO DE CAJA ECONOMICO -1972780 392664.838 392664.838 392664.838 392664.838 3279192.938Acumulado 392664.838 785329.676 1177994.514 1570659.352 4849852.29COKVPN S/. -1,972,780.00VPN S/. 5,252,096.23TIR 25%

INGRESOSIngresos proyectados diario mensual anual total por 15 autosPrecio unitario: servicio por tiempo(k/h) 25Demanda del servicio 6 180 2160 32400Costo variable anualcosto Fijo anual

EBITDAImpuesto a la renta 30%

ESTADO DE RESULTADOS

Rubros/años 1 2 3 4 5Utilidad operativa incluye depre 502134.34 502134.34 502134.34 502134.34 502134.34Reventa 925783Depreciacion 137236 137236 137236 137236 137236Utilidad antes de impuesto 364898.34 364898.34 364898.34 364898.34 1290681.34Impuestos 109469.502 109469.502 109469.502 109469.502 387204.402Utilidad despues de impuestos 255428.838 255428.838 255428.838 255428.838 903476.938

DETERMINACION DE FLUJO DE CAJA LIBRE

Rubros 0 1 2 3 4 5IF -2136780KW -150000Utilidad Operativa 502134.34 502134.34 502134.34 502134.34 502134.34Impuesto a la renta 109469.502 109469.502 109469.502 109469.502 387204.402Valor en libros 2088480Reventa 925783Rcuperacion de KW 150000Flujo de caja Libre -2286780 392664.838 392664.838 392664.838 392664.838 3279192.938

Periodo Deuda Interes Amortizacion Cuota Gastos Cuota + Gastos1 1,282,068 128,207 276,248 404,455.02 100.00 404,555.022 1,005,820 100,582 303,873 404,455.02 100.00 404,555.023 701,947 70,195 334,260 404,455.02 100.00 404,555.024 367,686 36,769 367,686 404,455.02 100.00 404,555.02

Rubros 0 1 2 3 4 5Flujo de caja Libre -2286780 392664.838 392664.838 392664.838 392664.838 3279192.938Interes 128,207 100,582 70,195 36,769Prestamo 1,282,068Amortizacion 276,248 303,873 334,260 367,686EFI (ventaja tributaria) 38462.04 30174.59333 21058.40199 11030.59152 0FCA REAL -1,004,712 26,672 18,384 9,268 -760 3,279,193

NOPATImpuesto a la renta 30%

ESTADO DE RESULTADO ECONOMICO

Rubros 1 2 3 4 5Utilidad Operativa (Despues de impuesto) 364898.34 364898.34 364898.34 364898.34 364898.34Liquidacion 925783Impuesto a la Renta 109469.502 109469.502 109469.502 109469.502 387204.402NOPAT (U.O.D.I) 255428.838 255428.838 255428.838 255428.838 903476.938

FLUJO DE CAJA LIBRE (METODO NOPAT)

Rubros 0 1 2 3 4 5NOPAT 255428.838 255428.838 255428.838 255428.838 903476.938Depreciacion 137236 137236 137236 137236 137236Valor en libros 2088480Recuperacion KW 150000Inversion -2286780Inversion Fija -2136780Capital de Trabajo -150000Flujo de caja libre -2286780 392664.838 392664.838 392664.838 392664.838 3279192.938

CRONOGRAMA DE DEUDA

Periodo Saldo Amortizacion Interes Portes Cuota + Gastos0 1,282,0681 1,005,820 276,248 128,207 100 404,5552 701,947 303,873 100,582 100 404,5553 367,686 334,260 70,195 100 404,5554 367,686 36,769 100 404,555

1,282,068 335,752 400 1,618,220

FLUJO DE CAJA DEL ACCIONISTA

RUBROS 0 1 2 3 4 5FCL -2286780 392664.838 392664.838 392664.838 392664.838 3279192.938prestamo 1,282,068amortizacion 276,248 303,873 334,260 367,686interese 128,207 100,582 70,195 36,769ventaja tributaria 38462.04 30174.59333 21058.40199 11030.59152 0FLUJO DEL ACCIONISTA O FINANCIERO -1,004,712 26,672 18,384 9,268 -760 3,279,193


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NOPATImpuesto a la renta 30%

ESTADO DE RESULTADO ECONOMICO

Rubros 1 2 3 4 5Utilidad Operativa (Despues de impuesto) 364898.34 364898.34 364898.34 364898.34 364898.34Liquidacion 925783Impuesto a la Renta 109469.502 109469.502 109469.502 109469.502 387204.402NOPAT (U.O.D.I) 255428.838 255428.838 255428.838 255428.838 903476.938

FLUJO DE CAJA LIBRE (METODO NOPAT)

Rubros 0 1 2 3 4 5NOPAT 255428.838 255428.838 255428.838 255428.838 903476.938Depreciacion 137236 137236 137236 137236 137236Valor en libros 2088480Recuperacion KW 150000Inversion -2286780Inversion Fija -2136780Capital de Trabajo -150000Flujo de caja libre -2286780 392664.838 392664.838 392664.838 392664.838 3279192.938

CRONOGRAMA DE DEUDA

Periodo Saldo Amortizacion Interes Portes Cuota + Gastos0 1,282,0681 1,005,820 276,248 128,207 100 404,5552 701,947 303,873 100,582 100 404,5553 367,686 334,260 70,195 100 404,5554 367,686 36,769 100 404,555

1,282,068 335,752 400 1,618,220

FLUJO DE CAJA DEL ACCIONISTA

RUBROS 0 1 2 3 4 5FCL -2286780 392664.838 392664.838 392664.838 392664.838 3279192.938prestamo 1,282,068amortizacion 276,248 303,873 334,260 367,686interese 128,207 100,582 70,195 36,769ventaja tributaria 38462.04 30174.59333 21058.40199 11030.59152 0FLUJO DEL ACCIONISTA O FINANCIERO -1,004,712 26,672 18,384 9,268 -760 3,279,193

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

CONCLUSIONES

La evaluación economica de proyectos a pesar de requerir de una extensa recopilación de información, manejo y analisis de la misma, ofrece resultado simples y de facil interpretación, tales como, valor presente neto (VPN), la tasa interna de rendimiento (TIR) los cuales fueron empleados en el presente trabajo, estos indicadores facilitan en una gran medida la toma de decisiones, que para nuestro caso se enfocan en la factibilidad financiera de un proyecto de inversión.

Cómo nuevo calculo del Valor Presente Neto (VPN) y de la Tasa Interna de Rendimiento (TIR) obtenemos una tasa de 25% Anual, lo que indica que aun cuando se incremente el periodo de tiempo del proyecto y los servicios de taxi se encuentren en un escenario pesimista, la posiblidad de inversion continua siendo rentable y atractiva.

Como resultados del estudio de mercado, podemos concluir que existe un buen margen de demanda de taxi y por lo tanto LA EMPRESA PERUTAXI pretenderá abarcar los distritos donde generen más demanda ofreciendo un buen servicio y seguro.

Se encontró en la base técnica de recuperación descontando la inversión inicial de S/. 1 972 780 se recuperara de 2 a 3 años, obteniendo así un valor presente neto (VPN) de S/. 5 252 096.23 es decir la rentabilidad es soles que deja el proyecto de inversión.

También se realizo un punto de equilibrio el cual es S/. 908625. En donde este volumen de servicios brindados corresponde al punto donde no existen ni utilidades ni perdidas para el negocio.


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RECOMENDACIONES

Con respecto a este último se le recomienda a la empresa Perutaxi no deje de ofrecer una buena atención y servicio de calidad a sus clientes, ya que esto le va a permitir obtener un buen prestigio en el mercado.

Permanecer con el sistema que se brinda a los clientes, estar al tanto de los nuevos competidores y los distritos donde generen más demanda y no olvidar que por un buen servicio y atención se va a obtener prestigio en el mercado.

Por otro lado también es importante que el proyecto es viable siempre y cuando las premisas y supuestos que se realizaron para el proyecto se cumplan satisfactoriamente.


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elab taller

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