el cheque
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UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTIN
FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES YFINANCIERAS
ESCUELA DE CONTABILIDAD
CURSO: CONTABILIDAD DE BANCA Y SEGUROSTEMA: EL CHEQUE
APELLIDOS: ARROYO RAMOS
NOMBRES: GABRIELA CINDY
Docente: TALAVERAAO: 3 C
AQP - Per
2014
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EL CHEQUE
1. Definicion
Un cheque(anglicismo de chequeo check) es un documento contable devalor en el
que lapersona que es autorizada para extraer dinero de una cuenta (por ejemplo, el
titular), extiende a otra persona una autorizacin para retirar una determinada cantidad
de dinero de su cuenta la cual se expresa en el documento, prescindiendo de la
presencia del titular de la cuenta bancaria.
El cheque es unttulo de valor a la orden o al portador y abstracto en virtud del cual
una persona, llamada librador, ordena incondicionalmente a unainstitucin de
crdito el pago a la vista de una suma de dinero determinada a favor de una tercera
persona llamada beneficiario
2. Antecedentes histricos y legislativos
Italia.Fundamentalmente las opiniones sobre el problema de la localizacin del origen
del cheque pueden dividirse en tresgrupos:las que sealan, respectivamente, como
lugar de nacimiento o de invencin del cheque,Italia,los Pases Bajos eInglaterra.
Goldschmith, sostiene que a fines del ao 1300 circulaban en lugar dedinero,
certificados o fes de deposito emitidos por losbancos italianos, y algunos autores ven
en tales documentos un antecedente del cheque moderno.Segn, los contadi
dibanco tenan la forma de un mandato u orden de pago y eran transmisibles. Sinembargo, segn una opinin ms autorizada, tales documentos eran realmente
recibos o resguardos entregados por el banquero a sucliente,esto es, documentos
expedidos por los banqueros venecianos para acreditar laconstitucin de depsitos de
dinero y facilitar su retiro.Las polizze del banco de Npoles (segunda mitad del siglo
XVI), eran ttulos emitidos por el depositante a cargo del banco, pagaderos a la vista y
transmisibles por endoso. A las polizze sciolte, que no ofrecan al tomador
laseguridad de la real existencia de fondos disponibles enpoder del banco, se
aadieron en seguida las polizze notata fede, sobre las cuales el banquero atestiguaba
o certificaba la existencia efectiva en su poder de la suma suficiente para el pago.
Pases Bajos.Tambin se encuentran antecedentes del cheque moderno. En
laexposicin de motivos de laley belga sobre el cheque de 1873, se afirma que este
documento se usaba desdetiempo inmemorial en Amberes, bajo el nombre flamenco
de bewijs. Algunas crnicas nos muestran que Sir Thomas Gresham, banquero de la
Reina Isabel, vino a Amberes en 1577 para estudiar esta forma de pago, y que l la
introdujo en Inglaterra.
A fines del siglo XVI, en Holanda, especialmente en Amsterdam, los comerciantes
acostumbraban confiar a cajeros pblicos la custodia de sus capitales, de los que
disponan mediante la emisin de rdenes de pago a favor de terceros y a cargo de los
referidos cajeros. Estos documentos, precursores tambin del moderno cheque,
recibieron el nombre de "letras de cajero" (kassiersbreifje), fueron regulados
http://es.wikipedia.org/wiki/Anglicismohttp://es.wikipedia.org/wiki/Valor_(finanzas)http://es.wikipedia.org/wiki/Personahttp://es.wikipedia.org/w/index.php?title=T%C3%ADtulo_de_valor&action=edit&redlink=1http://es.wikipedia.org/wiki/Entidad_financierahttp://es.wikipedia.org/wiki/Entidad_financierahttp://www.monografias.com/trabajos11/grupo/grupo.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos4/reperc/reperc.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos6/laerac/laerac.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos16/marx-y-dinero/marx-y-dinero.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos11/bancs/bancs.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos11/bancs/bancs.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos11/sercli/sercli.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos12/consti/consti.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos/seguinfo/seguinfo.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos35/el-poder/el-poder.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos7/expo/expo.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos4/leyes/leyes.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos901/evolucion-historica-concepciones-tiempo/evolucion-historica-concepciones-tiempo.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos901/evolucion-historica-concepciones-tiempo/evolucion-historica-concepciones-tiempo.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos4/leyes/leyes.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos7/expo/expo.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos35/el-poder/el-poder.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos/seguinfo/seguinfo.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos12/consti/consti.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos11/sercli/sercli.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos11/bancs/bancs.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos11/bancs/bancs.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos16/marx-y-dinero/marx-y-dinero.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos6/laerac/laerac.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos4/reperc/reperc.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos11/grupo/grupo.shtmlhttp://es.wikipedia.org/wiki/Entidad_financierahttp://es.wikipedia.org/wiki/Entidad_financierahttp://es.wikipedia.org/w/index.php?title=T%C3%ADtulo_de_valor&action=edit&redlink=1http://es.wikipedia.org/wiki/Personahttp://es.wikipedia.org/wiki/Valor_(finanzas)http://es.wikipedia.org/wiki/Anglicismo -
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posteriormente por una ordenanza de 30 de enero de 1776, en la cual se inspir la
moderna legislacin holandesa sobre el cheque.
Inglaterra.Un gran nmero de autores consideran que el cheque moderno es un
documento de origeningls,que inicia su cabaldesarrollo en la segunda mitad del
siglo XVIII. Es decir, sostienen que lahistoria del cheque moderno y su posteriordesarrollo y difusin, como institucin econmica y jurdica peculiar, comienza en
Inglaterra. La etimologa misma de la palabra referida, afirma sin duda el origen ingls
del documento.
En la misma Inglaterra se sealan como precursores del cheque los mandatos de
pago expedidos por los soberanos ingleses contra su tesorera, en el siglo XII,
conocidos con el nombre de billae scacario o bills of exchequer. Sin embargo esos
documentos solo tienen una analoga mnima con el cheque moderno y que, en
realidad, no son sino menos delegaciones emanadas de la potestadpoltica,es decir,
simples documentos decarcter administrativo.
Los verdaderos precursores del cheque moderno en Inglaterra son los documentosconocidos con el nombre de Cash-Notes o Notes. Se trataba de ttulos a la orden o al
portador, que contenan un mandato de pago del cliente sobre su banquero y se
remontan a la segunda mitad del siglo XVII. El autor MacLeod, seala como fecha del
ms antiguo la del 3 de junio de 1683.
Queda confirmado en el artculo 73 de la Bills of Exchange Act, 1882 que dispone:"el
cheque es una letra decambio a la vista girada contra un banquero" (A cheque is a bill
of enchange drawn on a banker payable on demand)
3. La legislacin sobre el cheque
Aunque la prctica del cheque es anterior, como hemos visto, no es sino hasta la
segunda mitad del siglo XIX cuando la institucin penetra en las distintas legislaciones
nacionales.
Francia es el primer pas que legisla en forma orgnica enmateria de cheque. La ley
del 14 de junio de 1865, introdujo y regul por primera vez en Francia el instituto del
cheque, imitando la prctica inglesa, como afirma unnimemente la doctrina francesa.
Dicha ley fue derogada por el decreto-ley de 30 de octubre de 1935, que introdujo en
Francia las disposiciones de la Ley uniforme en materia d cheque aprobada en
Ginebra el 19 de marzo de 1931.
El 20 de junio se promulga en Blgica la primera ley sobre el cheque, modificada y
adicionada posteriormente por las de 31 de mayo de 1919 (cheque cruzado), 19 de
abril de 1924 y 25 de marzo de 1939. En 1953 (10 de agosto) ha sido incorporada la
legislacin uniforme.
En Italia el cheque fue regulado por primera vez en el Cdigo de comercio de 2 de
abril de 1882. Por real decreto de 21 de diciembre de 1933, adopta las disposiciones
de la ley uniforme de Ginebra sobre el cheque.
EnMxico,han regulado el cheque, sucesivamente, los Cdigos de comercio de 15 de
abril de 1884 y de 15 de septiembre de 1889 y la ley general de Ttulos
yOperaciones deCrdito de 26 de agosto de 1932.
EnPeru,se encuentra regulado por la Ley de Titulos yValores Ley No. 27297
Promulgada el 17.JUNIO.2000. Publicada el 19.JUNIO.2000.
4. Funcion e importancia del cheque.
http://www.monografias.com/trabajos16/manual-ingles/manual-ingles.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos12/desorgan/desorgan.shtmlhttp://www.monografias.com/Historia/index.shtmlhttp://www.monografias.com/Politica/index.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos34/el-caracter/el-caracter.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos2/mercambiario/mercambiario.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos4/revolfrancesa/revolfrancesa.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos10/lamateri/lamateri.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos/histomex/histomex.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos6/diop/diop.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos15/financiamiento/financiamiento.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos13/brevision/brevision.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos14/nuevmicro/nuevmicro.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos14/nuevmicro/nuevmicro.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos13/brevision/brevision.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos15/financiamiento/financiamiento.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos6/diop/diop.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos/histomex/histomex.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos10/lamateri/lamateri.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos4/revolfrancesa/revolfrancesa.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos2/mercambiario/mercambiario.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos34/el-caracter/el-caracter.shtmlhttp://www.monografias.com/Politica/index.shtmlhttp://www.monografias.com/Historia/index.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos12/desorgan/desorgan.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos16/manual-ingles/manual-ingles.shtml -
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La importancia y trascendencia de lasfunciones econmicas del cheque, derivan de
su consideracin de medio o instrumento de pago. Elempleo del cheque en los pagos
implica importantes ventajas en los aspectos particular y general.
Fundamentalmente es un instrumento o medio de pago que substituye
econmicamente al pago en dinero. El destino del cheque consiste en ser usado como
instrumento de circulacin de dinero, como medio de pago, en lugar de la monedalegal.
El pago mediante cheque no produce los mismos efectos jurdicos que el pago
realizado en moneda del curso legal. En efecto, el que paga una deuda con un cheque
en vez de hacerlo con moneda circulante no se libera frente a su acreedor. El pago
con cheque no es pro soluto sino pro solvendo. Esto es, la entrega del cheque no
libera jurdicamente al deudor ni, consecuentemente extingue su dbito. Sino que esto
sucede hasta que el ttulo es cubierto por el librado.
El empleo del cheque como medio de pago, produce la concentracin de grandes
sumas de dinero en los bancos, los cuales a travs del ejercicio de las funciones
intermediarias propias de su objeto, mediante el ejercicio del crdito, conviertenenproductos considerablesrecursos econmicos, que de otra forma permaneceran
aislados e improductivos. Los fondos depositados en lasinstituciones de crdito, con
la potencialidad econmica que les presta su concentracin, se canalizan hacia el
comercio y laindustria,favoreciendo la creacin de nuevasfuentes de riqueza en
beneficio de laeconoma general y de la prosperidad del pas.
Para lograr una mayor difusin del empleo del cheque en los pagos, por las
importantes ventajas que del mismo se derivan en los mbitos particular y general,
lasleyes de casi todos los pases han dotado al cheque de un rgimen legal
privilegiado, eximindolo del pago deimpuestos o gravndolo con cuota menor a la
que afecta a otros ttulos u otorgndole beneficios fiscales de otra ndole, yconcediendo una enrgica proteccin al derecho del tenedor, y consecuentemente a la
circulacin de este documento a travs inclusive de sanciones de carcter penal.
5.Requisitos
El cheque slo puede ser expedido cuando se renan los requisitos siguientes:
La calidad del librado de ser una institucin de crdito la cual celebrar un contrato conel librador: Losbancos reciben de sus clientesdinero que se obligan a devolver a la
vista, cuando el cliente lo requiera. Para documentar las rdenes de pago de los
clientes se utilizan los cheques.
Por el contrato de cheque, en consecuencia, el banco que sepa obliga a recibir dinero
de su cuenta-habiente, a mantener el saldo de la cuenta a disposicin de ste, y a
pagar los cheques que el cliente libre con cargo al saldo de la cuenta. A la cuenta de
cheques se le denomina en la prctica bancaria cuenta corriente de cheques, porque
el cuenta-habiente hace entregas que se le abonan y libra cheques que se le cargan al
ser pagados; por lo que la cuenta tiene una secuencia indefinida.
http://www.monografias.com/trabajos7/mafu/mafu.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos36/teoria-empleo/teoria-empleo.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos12/elproduc/elproduc.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos4/refrec/refrec.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos13/trainsti/trainsti.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos16/industria-ingenieria/industria-ingenieria.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos10/formulac/formulac.shtml#FUNChttp://www.monografias.com/trabajos54/resumen-economia/resumen-economia.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos4/leyes/leyes.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos7/impu/impu.shtmlhttp://es.wikipedia.org/wiki/Bancohttp://es.wikipedia.org/wiki/Dinerohttp://es.wikipedia.org/wiki/Dinerohttp://es.wikipedia.org/wiki/Bancohttp://www.monografias.com/trabajos7/impu/impu.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos4/leyes/leyes.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos54/resumen-economia/resumen-economia.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos10/formulac/formulac.shtml#FUNChttp://www.monografias.com/trabajos16/industria-ingenieria/industria-ingenieria.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos13/trainsti/trainsti.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos4/refrec/refrec.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos12/elproduc/elproduc.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos36/teoria-empleo/teoria-empleo.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos7/mafu/mafu.shtml -
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La cuenta de cheques es un presupuesto de la normalidad, no de la esencia del
cheque. Puede una persona librar cheques y no tener la cuenta y el tenedor podr
ejercitar las acciones correspondientes contra los obligados, e incluso el librador
recibir una sancin. Y si el banco se negare a pagar un cheque sin causa justa, a no
ser que este indispuesto u obrando, infringiendo sus obligaciones derivadas del
contrato de cheque, tambin deber pagar al librador una pena por el chequedesatendido.
Los fondos disponibles: La existencia de fondos disponibles es tambin un
presupuesto de la regularidad del cheque; presupuesto cuya existencia no influye
sobre la eficacia del ttulo, y cuya ausencia es sancionada tambin.
Que el librador haya sido autorizado por el librado para expedir cheques a cargo de la
cuenta del librador .
6.Pago
El cheque debe pagarse en el momento en que se presente al librado. Comottulo de
crdito que es, el pago del cheque debe hacerse precisamente contra su entrega.
Responsabilidad del librador: El librador es el principal responsable del pago del
cheque. Por eso en el cheque la accin cambiaria directa se ejercita contra el librador
y susavalistas (se equipara al librador como el aceptante de laletra de cambio)y la
accin de regreso en contra de los endosantes y sus avalistas. El librado (entidad
financiera) no tiene responsabilidad en virtud del documento porque nunca formaliza la
aceptacin, a diferencia de la letra de cambio.
El librador de un cheque que se presenta en tiempo y que no se pague por causa a limputable, es responsable de los daos y perjuicios que sufra el tenedor.
Responsabilidad del librado: La institucin de crdito que autorice a una persona para
expedir cheques est obligada a cubrirlos hasta el importe de las sumas que tenga a
disposicin del librador. Cuando la institucin se niegue sin justa causa a pagar un
cheque debe resarcir al librador de los daos y perjuicios.
Se dice que un cheque rebotcuando no hubo fondos.
7.Caractersticas
Las caractersticas de los cheques son:
Literalidad
Significa que vale nica y exclusivamente por lo que se plasme en el cheque de
manera especfica. El cheque tiene que contener el nombre completo y todos los
requisitos.
Valor por Pame
Otra caracterstica es que tienen valorper se, es decir que tiene valor por s mismo en
el documento como el ttulo valor que es. Esto significa por ejemplo que al cobrarse enun banco, el poseedor, siempre y cuando el cheque cuente con endoso, no tiene que
http://es.wikipedia.org/wiki/T%C3%ADtulo_de_cr%C3%A9ditohttp://es.wikipedia.org/wiki/T%C3%ADtulo_de_cr%C3%A9ditohttp://es.wikipedia.org/wiki/Avalhttp://es.wikipedia.org/wiki/Letra_de_cambiohttp://es.wikipedia.org/wiki/Letra_de_cambiohttp://es.wikipedia.org/wiki/Avalhttp://es.wikipedia.org/wiki/T%C3%ADtulo_de_cr%C3%A9ditohttp://es.wikipedia.org/wiki/T%C3%ADtulo_de_cr%C3%A9dito -
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dar explicacin al banco de por qu lo est cobrando. Esta caracterstica hace que un
cheque sea como un billete, que tiene un valor por s mismo mas el portador a la
causa validada en un solo cheque sea como un billete. Adems se llena un formulario
especial a travs del cual el librado le ordena al librador que dono todo o parte de los
fondos realizados en la entidad bancaria de manera conjuntiva y ordenada.
A la vistaLos cheques son siempre a la vista, es decir que no tienen fecha de cundo
deben ser pagados. La fecha que se plasma en el cheque slo cumple la funcin de
dejar constancia de cundo el emisor tena la intencin de que ese cheque se cobrase.
No obstante el banco est obligado a hacer efectivo un cheque el da en que se
presenta al cobro, sin importar que la fecha que aparezca plasmada en ste an no
haya llegado. Hay cheques pos-fechados. Hay que tener muy en cuenta que los
cheques prescriben y por ende caducan.
8.Tipos de cheques
Los cheques pueden ser de muchas clases, entre ellas, nominativo, a la ordeno alportador. En el primer caso, solo puede cobrarlo la persona indicada en el cheque (sea
esta fsica o jurdica). En el segundo caso, puede ser cobrado por el beneficiario
indicado, sin embargo, este puede entregarlo en pago a otra persona, para lo cual
debe escribir su firma en el dorso del cheque -este acto se denominaendoso-. En este
caso, cualquier persona puede cobrarlo como si fuera al portador. Y en el ltimo caso,
lo puede cobrar cualquier persona que sea portadora del mismo. En algunos pases la
legislacin contempla nicamente cheques nominativos, es decir que son emitidos a
nombre o a favor siempre de una persona especfica.
La cantidad a pagar se escribe dos veces (una en nmeros y otra en letras) para
mayor seguridad, y en los dos casos se rodea con smbolos (por ejemplo #50,00#en
vez de 50,00 ) para que no se puedan aadir cifras adicionales (y cobrar 950,00, por
ejemplo). Para imposibilitar todava ms el cambio de cifras se pueden tapar concelo
adhesivo.
Hay cheques que tienen lmites de hasta cuanto tiempo se da para ser cobrado;
dgase, 180 das.
Cheque cruzado. Si un cheque est cruzado diagonalmente en el anverso por dos
lneas paralelas, el dinero no se podr retirar en efectivo, sino que tendr que ser
ingresado en una cuenta bancaria. Esto se hace a veces para seguir la pistaal dineropagado.
Cheque para abono en cuenta. Insertando la clusula para abono en cuenta
produce la consecuencia de que no puede ser cobrado en efectivo, sino que deber
ser abonado en la cuenta del portador.
Cheque certificado / conformado. El librado exige al librador que lo certifique
haciendo constar que tiene en su poder fondos suficientes para cubrir el cheque. Se
realiza con palabras como acepto visto o bueno escritas por el librador.
Cheque de caja o Cheque de Gerencia. Es un cheque expedido por una institucin
de crdito a sus propias dependencias. Representa una garanta y no suele tener
fecha de caducidad. En la prctica funciona como dinero lquido, ya que el valor se
http://es.wikipedia.org/wiki/Endosohttp://es.wikipedia.org/wiki/Endosohttp://es.wikipedia.org/wiki/Endosohttp://es.wikipedia.org/wiki/Eurohttp://es.wikipedia.org/wiki/Eurohttp://es.wikipedia.org/wiki/Eurohttp://es.wikipedia.org/wiki/Celo_adhesivohttp://es.wikipedia.org/wiki/Celo_adhesivohttp://es.wikipedia.org/wiki/Celo_adhesivohttp://es.wikipedia.org/wiki/Celo_adhesivohttp://es.wikipedia.org/wiki/Eurohttp://es.wikipedia.org/wiki/Endoso -
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retira de la cuenta del pagador en la fecha de expedicin en lugar de la de cobro y el
librador es el director de la oficina bancaria. En Espaa y otros pases se le denomina
cheque bancario, impropiamente ya que todos los cheques son de algn modo
bancarios y suele provocar ambigedades y errores.
Cheque de viajero emitido porAmerican Express.
Cheques de viajero. Son los expedidos por instituciones de crdito a su propio cargo
y son pagaderos por otro de sus establecimientos dentro del pas o en el extranjero.
Se suelen llamar "traveller's check", conforme su forma en ingls.
Cheque cancelatorio. Segn la ley de Antievasin fiscal de la Repblica Argentina,
todos los pagos superiores a $1000 se deban realizar por cualquier otro medio que no
sea directamente en efectivo. Ante esta situacin, se crea la figura jurdica del cheque
cancelatorio para que todas las personas que no posean cuentas corrientes y no
dispongan del pacto de cheques para emitirlos, puedan realizar sus pagos por este
medio bancario, recurriendo a una entidad financiera o un banco ah adquiriendo este
medio de pago. A diferencia del cheque de pago diferido,este tipo de cheques tieneefecto pro-soluvo (no como los otros que son prosolvente -al momento de presentarlo
al cobro-), sino que con el solo hecho de recibir el cheque es suficiente.
Cheque de pago diferido.Es una orden de pago que se libra contra un banco en el
cual el librador, a la fecha de presentacin estipulada en el cheque, debe tener fondos
suficientes depositados a su orden en la cuenta corriente bancaria.
9.Comisiones
Cuando se ingresa o se cobra en metlico un cheque en una entidad distinta de la que
emiti pueden cobrar unacomisin.Dicha comisin no existe si se cobra en la mismaentidad que emiti el cheque.
Tambin era prctica comn, aunque actualmente ilegal en algunos pases, el cobrar
una comisin por gestin cuando un cheque era devuelto porque no tena fondos. El
motivo por el cual algunos pases lo consideran ilegal es porque se cobra por un
servicio, cobrar un cheque, que no se ha realizado.
10.Cmo se llenan los Cheques?
Cuando un cliente bancario llena un cheque y lo
entrega para hacer un pago, lo que en realidad est haciendo es entregar una orden alBanco, para que ste pague los fondos que se indican en el documento.
http://es.wikipedia.org/wiki/American_Expresshttp://es.wikipedia.org/wiki/Cheque_de_pago_diferidohttp://es.wikipedia.org/wiki/Cheque_de_pago_diferidohttp://es.wikipedia.org/wiki/Comisi%C3%B3n_bancariahttp://es.wikipedia.org/wiki/Archivo:Travelers-Cheques.jpghttp://commons.wikimedia.org/wiki/File:Travelers-Cheques.jpghttp://es.wikipedia.org/wiki/Archivo:Travelers-Cheques.jpghttp://commons.wikimedia.org/wiki/File:Travelers-Cheques.jpghttp://es.wikipedia.org/wiki/Comisi%C3%B3n_bancariahttp://es.wikipedia.org/wiki/Cheque_de_pago_diferidohttp://es.wikipedia.org/wiki/American_Express -
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El banco, por lo tanto, debe pagar lo que se indica en el momento en que el cheque
le sea presentado, sin importar si la fecha es futura (para la ley no existen los
"cheques a fecha").
En cambio, si la fecha es pasada, rigen ciertos plazos determinados por la propia ley y
las normas de la Superintendencia, que hacen que un cheque quede invlido cuandohan transcurrido determinados plazos.
Es muy importante que la persona que haga el cheque, est seguro de que al
momento en que se cobre el documento, en la cuenta haya fondos suficientes para
cubrir dicho monto. De no haber la cantidad de dinero indicada en el cheque, ste ser
protestado y el girador del mismo (es decir el dueo de la cuenta corriente) tendr
importantes consecuencias.
De acuerdo a la forma en que se llenan los cheques, se pueden distinguir los
cheques al portador, a la orden y nominativo. Adems, todos ellos pueden
ser cruzadospara que su pago se haga mediante depsito en una cuenta corriente.
Su forma de llenar y caractersticas, se explica y muestra a continuacin:
Cheque al Portador: si no se tachan las palabras impresas "al portador", el cheque
puede ser cobrado por cualquier persona que lo presente a cobro.
Cheque a la Orden: cuando se tachan las palabras "al portador", el cheque slo
puede ser cobrado por el beneficiario cuyo nombre aparece escrito a continuacin de
las palabras "pguese a la orden de". Sin embargo, el beneficiario puede entregarlo en
pago a otra persona para lo cual debe endosarlo, es decir, escribir su firma en el dorso
del cheque. En este caso, cualquiera persona puede cobrarlo como si fuera alportador.
http://www.bancafacil.cl/bancafacil/servlet/Contenido?indice=1.2&idPublicacion=3000000000000016&idCategoria=6http://www.bancafacil.cl/bancafacil/servlet/Contenido?indice=1.2&idPublicacion=3000000000000016&idCategoria=6http://www.bancafacil.cl/bancafacil/servlet/Contenido?indice=1.2&idPublicacion=3000000000000016&idCategoria=6http://www.bancafacil.cl/bancafacil/servlet/Contenido?indice=1.2&idPublicacion=3000000000000016&idCategoria=6 -
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Cheque Nominativo: si se tachan las palabras impresas "a la orden de" y "a
portador", se dice que el cheque es nominativo y solo podr pagarse al beneficiario
indicado en el cheque. No puede ser endosado a otra persona.
Cheque Cruzado: si se desea que el cheque no sea cobrado en dinero en efectivo en
la caja del Banco, sino que la cantidad sea depositada en otra cuenta corriente, al
cheque se le trazan dos lneas paralelas en forma transversal. Esto se llama cheque
cruzado o para depsito. Los cheques al Portador, a la Orden y Nominativo pueden
ser Cruzados.
Es importante sealar que no puede eliminarse la condicin de "cruzado" de un
cheque, ya que la Ley de Cuentas Corrientes Bancarias y Cheques prohbe
expresamente al portador borrar o alterar las lneas transversales e indicaciones del
cheque cruzado.
11.Que hacer si se impaga un Cheque?
Llegado el momento, el cheque debe pagarse parcialmente si no hay fondos para
pagarlo por su totalidad, en la cuenta del librador, o rechazar totalmente su pagosi
hay fundadas sospechas de falsificacin de su firma o se ha denunciado su robo o
prdida. Si un cheque que ha sido presentado al cobro en el plazo legal no se
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paga -en todo o en parte-, tenga en cuenta que la responsabilidad es del que lo
firma(el librador) y, cuando los haya, de los endosantes (los que transmitieron el
documento) y de los avalistas (los que garantizan su cobro). Es a ellos a los que
hay que reclamar.
El Banco librado tiene la obligacin legal de pagar el cheque, total o parcialmente,
presentado en plazo si hay fondos disponibles en la cuenta del librador.
El procedimiento de protesto de un Cheque
12.Qu puede hacer la persona que tiene en su poder un cheque que no ha
podido cobrar?
Lo primero que debe hacer es acreditarque efectivamente ha sido as. Es lo que
se llama tcnicamente el protesto. Para ello, tiene tres opciones:
Cuando se presenta al cobro a travs de otra entidad bancaria: La declaracin de
un sistema de compensacin bancaria(es decir, el que gestiona el intercambio
de las rdenes de pago entre entidades de crdito), en la que conste que el chequefue presentado oportunamente y no fue pagado. Es lo habitual.
Cuando se presenta directamente ante la entidad bancaria librada: La declaracin
de la propia entidadlibrada, fechada y escrita en el cheque, con indicacin del da
de su presentacin al cobro.
En cualquier caso, se puede ir al notario y pedir el levantamiento de un protesto
notarial(acudir a un notario para que confirme la falta de pago). Las ventajas de
ste sistema, aparte de la derivada de su formalizacin en documento pblico, es
que si no se alega falsedad de la firma ante el notario, no cabe hacerlo
posteriormente en el procedimiento cambiario.
Una vez acreditado el impago del cheque, su poseedor puede, en el plazo deseis meses, reclamar el pago al firmante del cheque y, si los hubiera, a los
endosantes y avalistas. La reclamacin debe incluir el importe del cheque ms
los intereses (de conformidad con el inters legal del dinero) y los gastos
que haya soportado. En el caso del librador o firmante del cheque, tiene adems
derecho a exigirle un 10 por 100 adicionaldel importe no pagado cuando
existiera falta de provisin de fondos y la indemnizacin por los daos y perjuicios
causados.
El juicio cambiario es el procedimiento judicial a travs del cual se puede pedir el
cobro del importe del cheque y de los conceptos de gasto anteriores de los
endosantes, del librador y de los dems obligados, cuando presentado el chequeen plazo no fuera pagado, siempre que se acredite dicho impago por los medios
antes explicadossalvo para el caso del librador, en que no hace falta siquiera
que el cheque haya sido presentado oportunamente, ni que se haya acreditado su
impago-
La accin cambiaria por impago no puede dirigirse contra la entidad, pero s
respondera por los daos y perjuicios causados por una actuacin negligente.