LIBRO DIARIOAL 28 DE FEBRERO

FECHA

LIBRO DIARIO

Eje 4.1

LIBRO DIARIOAL 28 DE FEBRERO

DETALLE PARCIAL DEBE1

Nomina de fabrica 95084 Aporte IESS Sindicatos y asociaciones Prestamos Trabajadores impuestos a la renta BancosPara registrar la nomina de fabrica correspondiente al mes de febrero

2Inventario Productos en Proceso 40000 MOP 40000Costos indirectos de Fabricacion 54884 tiempo ocioso 800 Trabajo Indirecto de MOP 4000 Mecanicos mantenimiento 10000 Personal limpieza 8000 Jefe y supervisores 20084 Oficinistas produccion 12000Diferencia Distribucion de nomina 200Nomina de fabricapara registrar la distribucion de nomina

3Prov Prestaciones Sociales 26,851.37 Aporte Patronal Decimo 3ro Decimo 4toPara registrar las prestaciones sociales

4Inv Productos Proceso 11,340.14 MOD 11,340.14CIF 15,511.23 Tiempo ocioso 227.08 Trabajo de MOD 1,134.14 Diferencia Distribucion de nomina 56.13 Mecanicos de mantenimiento 2,785.83 Personal limpieza 2,228.67 Jefes y supervisores 5,736.37 Oficinistas 3,343.00 Prov Prestaciones SocialesPara registrar la distribucion de beneficios sociales

LIBRO DIARIO

1MONIMA DE FABRICACION 68,000.00 IESS SINDICATO COOPERATIVA PRESTAMOS BANCOS

2INVENTARIO PRODUCTOS EN PROCESO 68,000.00 MOD 42,000.00 CIF MOI 23,000.00 TRABAJO OCIOSO 1,000.00 TRABAJO IND MOD 1,500.00 DIFERENCIA DISTRI NOMINA 500.00 NOMINA DE FABRICA

3PROV PRESTACIONES DE SERVICIOS 19,238.67 IESS DECIMO 3ro DECIMO 4to

4INVENTARIO PRODUCTOS EN PROCESO 19,238.67 MOD 11,882.71 CIF MOI 6,507.20 TO 282.92 TRAB IND 424.38 DIR DIST IND 141.46 PROV PRESTACIONES SOCIALES

5NOMINA DE FABRICA 55,000.00 EJECUTIVOS 25,000.00 OFICINISTAS 15,000.00 SUPERVISORES 15,000.00SUEDOS Y SALARIOS 50,000.00 ADMINISTRATIVOS 30,000.00 VENTAS 20,000.00 IESS X PAGAR ASOCIACION PRESTAMOS IMP RENTA BANCOS

6INVENTARIO PRODUCTOS EN PROCESO 55,000.00 CIF

MOI 55,000.00 NOMINA DE FABRICA

7PROV PRESTACIONES DE SERVICIOS 15,395.83 GASTO IESS ADMINI 3,645.00 GASTO DECIMO 3ro ADMINI 2,500.00 GASTO DECIMO 4to ADMI 2,065.00 GASTO IESS VTA 2,430.00 GASTO DECIMO 3ro VTA 1,666.67 GASTO DECIMO 4to VTA 1,475.00 IESS X PAGAR DECIMO 3ro X PAGAR DECIMO 4to X AGAR

8INVENTARIO PRODUCTOS EN PROCESO 15,395.83 CIF 15,395.83 MOI PROVICION PREST SERVICIOS

1NOMINA DE FABRICA 8,638.00 IESS POR PAGAR IMPUESTO RENTA PRESTAMOS TRABAJADORES BANCOS

2INVENTARIO PRODUCTOS EN PROCESO 6,420.00 MOD CIF 1,658.00 MOI 120.00 TO 440.00 NOMINA DE FABRICA

3PROVICION DE BENEFICIOS 2,554.59 APORTE PATRONAL IESS FONDOS DE RESERVA DECIMO 3ro DECIMO 4to IMPUESTO SECAP/IECE

4INVENTARIO PRODUCCION EN PROCESO MOD 1,898.64 CIF

MOI 490.33 TIEMPO OCIOSO 35.49 TRABAJO INDIRECTO MOD 130.12 PROVICION BENEFICIOS 2,554.59

5NOMINA DE FABRICA 5,000.00SUPERVISORES 1,200.00OFICINISTAS 1,000.00EJECUTIVOS 2,000.00MANTENIMIESNTO 800.00SUELDOS Y SALARIOS 5,200.00ADMINISTRA 3,600.00VENTAS 1,600.00 APORTE IESS IMPUESTO RENTA PRESTAMOS BANCOS

6INVENTARIO PRODUCTOS EN PROCESOCIF 5,000.00MOI NOMINA DE FABRICA

7PROVICION DE BENEFICIOS 1,475.56 GASTO IESS AD 437.40 GASTO DECIMO 3ro AD 300.00 GASTO DECIMO 4to AD 25.00 GASTO FR AD 300.00 GASTO IES VENTAS 194.40 GASTO DEC 3ro VENTAS 133.33 GASTO DEC 4to VENTAS 11.11 GASTO FR VENTAS 133.33 IESS POR PAGAR DECIMO 3ro POR PAGAR DECIMO 4to POR PAGAR FR POR PAGAR

8INVENTARIO DE PRODUCCION EN PROCESO 1,475.56CIFMOI PROVICION A PESTACIONES SOCIALES

LIBRO DIARIOAL 28 DE FEBRERO

HABER

90339510

120003504

61037Para registrar la nomina de fabrica correspondiente al mes de febrero %

OP # 1 18000OP # 2 12000OP # 3 10000MOD 40000 88.89T O 800 1.78TRAB IND MOD 4000 8.89

44800DIF DN 200 0.44TRAB IND MOP 45000 100.00

95084para registrar la distribucion de nomina

11,552.717,923.677,375.00

Para registrar las prestaciones sociales

26,851.37Para registrar la distribucion de beneficios sociales

MOD

LIBRO DIARIOMOD

GASTOS6,500.001,500.002,000.003,000.00

55,000.00

68,000.00

8,262.005,666.675,310.00

19,238.67

9,925.007,500.006,000.004,500.00

77,075.00

55,000.00

PERSONAS6040407050

26012,757.50

8,750.007,670.00

15,395.83

807.66259.00759.00

6,812.34

6,980.00 0.81 6,420.001,538.00 0.19 490.33 440.00

120.00 120.008,638.00 6,980.00

8,638.00 INV.PRO.P 6,420.00 0.74 1,898.64MOD 1,658.00 0.19 490.33MOI 120.00 0.01 35.49TO 440.00 0.05 130.12

963.14 8,638.00 1.00 2,554.59719.84719.84

65.3986.38

953.70510.00800.00

7,936.30

5,000.00

0.352941180.15686275

1,239.30850.00

70.84850.00

1,475.56

Ap Patronal Sal.Bas.Uni12.15% 354

Planilla de Beneficios SocialesAp Patronal Decimo 3ro

Trabajadores Directos 45,000.00 5,467.50 3,750.00Mecanicos de mantenimiento 10,000.00 1,215.00 833.33Personal de limpieza 8,000.00 972.00 666.67Jefes y supervisores 20,084.00 2,440.21 1,673.67Oficinistas 12,000.00 1,458.00 1,000.00

95,084.00 11,552.71 7,923.67

MODT.OTRA IND MODDIF DN

EJECUTIVOS DE FABRICA 25000

OFICINISTAS DE FABRICA 15000SUPERVISORES DE PRODUCCION 15000PERSONAL ADMINISTRATIVOS 30000PERSONAL DE VENTAS 20000

NOMINA DE FABRICA 55000 DISTRIBUIRSUELDOS Y SALARIOS 50000 DEDUCIONES IESS ASOCIACIONES PRESTAMOS IMPUESTO RENTA BANCOS

2inventario de produciion en proceso 55000CIFEJECUTIVOS DE FABRICA 25000OFICINISTAS DE FABRICA 15000SUPERVISORES DE PRODUCCION 15000NOMINA DE FABRICA 55000

Ap Patronal Sal.Bas.Uni180 12.15% 354

Planilla de Beneficios Sociales68,000.00 Ap Patronal Decimo 3ro

MANO DE OBRA DIRECTA 45,000.00 5,467.50 3,750.00MANO DE OBRA INDIRECTA 23,000.00 2,794.50 1,916.67

0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

68,000.00 8,262.00 5,666.67

5,310.00737.50590.00

1,622.50885.00

45,000.00MOD 42,000.00 0.93 39,200.00TO 1,000.00 0.02 22.22TR IND 1,500.00 0.03 50.00DIF 500.00 0.01 5.56

39,277.78

Ap Patronal Sal.Bas.Uni180 12.15% 354

Planilla de Beneficios Sociales68,000.00 Ap Patronal Decimo 3ro

EJECUTIVOS 25,000.00 3,037.50 2,083.33OFICINISTAS 15,000.00 1,822.50 1,250.00SUPERVISORES 15,000.00 1,822.50 1,250.00ADMINISTRATIVOS 30,000.00 3,645.00 2,500.00VENTAS 20,000.00 2,430.00 1,666.67

105,000.00 12,757.50 8,750.00

2,064.260.92 1,898.640.06 130.120.02 35.49

5000 IESS DECIMO 3roSUPERVISORES 0.49019608EJECUTIVOSOFICINISTASMANTENIMIENTO

ADMINISTRATIVO 3600VENTAS 1600

10200 1239.3 8501239.3

Planilla de Beneficios SocialesDecimo 4to

3,540.00 12,757.50737.50 2,785.83590.00 2,228.67

1,622.50 5,736.37885.00 3,343.00

7,375.00

11,340.14227.08

1,134.1456.13

12.15% 11.15 APORTE0.5 IECE0.5 SECAP

Planilla de Beneficios Sociales %Decimo 4to3513.97059 12,731.47 66.181796.02941 6,507.20 33.82

0.000.000.00

5,310.00 19,238.67 100.00

11,882.71282.92424.38141.46

Planilla de Beneficios SocialesDecimo 4to

1770 6,890.831180 4,252.50 15,395.831180 4,252.502065 8,210.00 13,781.671475 5,571.67

7,670.00 29,177.50

DECIMO 4to FONDOS R

70.84 850

Hoja1