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CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLlCA DIVISION DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA

AREA ADMINISTRACION GENERAL y DEFENSA NACIONAL SECTOR I

DAA N° 719/2007 Remite Informe N° 199, de 2007, sobre auditoría intermedia efectuada al "Programa Intervenciones Innovadoras para el Adulto Mayor" del Servicio Nacional del Adulto Mayor.

SANTIAGO, 3 O. NOV O 7 * O 544 38

Cumplo con enviar a Ud. para su conocimiento y fines consiguientes, copia del informe del rubro preparado por esta Contraloría General, correspondiente a la auditoría intermedia efectuada al "Programa de Intervenciones Innovadoras para el Adulto Mayor", ejecutado por ese Servicio, por el período comprendido entre el 1 de enero al 30 de junio de 2007, el que es financiado parcialmente con recursos del Contrato de Préstamo N°1574/0C-CH del Banco Interamericano de Desarrollo (BID).

Sobre la materia, corresponde que esa autoridad informe a este Organismo de Control sobre las medidas adoptadas, tendientes a subsanar las situaciones observadas, las que serán verificadas en una próxima visita a la Entidad.

Saluda atentamente a Ud., , -. J

A LA SEÑORA DIRECTORA NACIONAL SERVICIO NACIONAL DEL ADULTO MAYOR PRESENTE SVLlMCV/geg Inc. Lo citado.

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CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLlCA DIVISION DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA


DAA N° 720 /2007 Remite Informe N° 199, de 2007, sobre auditoría intermedia al Préstamo BID N°1574/0C-CH en el Servicio Nacional del Adulto Mayor.

SANTIAGO, 3 o. NOV O 7 * 054439

Remito a Ud. para su conocimiento y fines consiguientes, copia del informe del rubro preparado por esta Contraloría General, correspondiente a la auditoría intermedia efectuada al "Programa de Intervenciones Innovadoras para el Adulto Mayor", ejecutado por el citado Servicio, por el período comprendido entre el 1 de enero al 30 de junio de 2007, el que es financiado parcialmente con recursos del Contrato de Préstamo N° 1574/0C-CH del Banco Interamericano de Desarrollo (BID).

Saluda atentamente a Ud., \

POR ORDEN DEL CONTRAl.()R GENERAL

Patricia Arriagüda ~1Uouta / A?)1~!9.JEFE /

DIVISiÓN DEAUD~~~iST'lA /~,/"'-//

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AL SEÑOR ESPECIALISTA FINANCIERO \ BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO AVDA. PEDRO DE VALDIVIA NORTE N°0193 - PISO 10 PRESENTE PJS/geg Inc. Lo citado.

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPUBLlCA DIVISiÓN AUDITORíA ADMINISTRATIVA


Informe Auditoría Intermedia año 2007 Préstamo BID N° 1574/0C-CH.

SANTIAGO, 3 O NOV. 2007

Esta Contraloría General ha realizado una auditoría intermedia a los ingresos y gastos efectuados por el Servicio Nacional del Adulto Mayor (SENAMA), durante el período comprendido entre el 1 de enero y el 30 de junio de 2007, dentro del contexto del "Programa Intervenciones Innovadoras para el Adulto Mayor", financiado con recursos del contrato de préstamo N° 1574/0C-CH, del Banco Interamericano de Desarrollo (BID) y con aportes del Gobierno de Chile, cuya ejecución es de responsabilidad del Servicio Nacional del Adulto Mayor.

El examen se realizó de acuerdo con normas y procedimientos de auditoría aprobadas por esta Contraloría General, e incluyó comprobaciones selectivas de los registros contables y la aplicación de otros procedimientos en la medida que se consideraron necesarios en las circunstancias, con el fin de verificar el cumplimiento de normas generales de control y de las exigencias del Banco Interamericano de Desarrollo.

De la auditoría intermedia practicada se puede informar lo siguiente:

1.- SEGUIMIENTO A LAS OBSERVACIONES INFORMADAS EN LA AUDITORíA ANTERIOR

Se comprobó que el Servicio Nacional del Adulto Mayor corrigió, en general, las deficiencias que se comunicaron mediante Informe N° 75, de abril de 2007, de esta Contraloría General.

No obstante lo anterior, se mantiene la falta de presupuesto en aporte local para la Evaluación y Seguimiento del Programa.

Asimismo, el Servicio no ha incorporado en las Solicitudes de Desembolsos los gastos por concepto de comisiones e intereses ascendentes a US$ 115.649,10, de los cuales US$ 14. 475,95 corresponden al año 2005 y US$ 101.173,15 al año 2006.

A LA SEÑORITA JEFE DE LA DIVISiÓN DE AUDITORíA ADMINISTRATIVA PRESENTE

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11.- INGRESOS


Los fondos del Programa autorizados por la ley de Presupuestos para el año 2007, ascendieron a $ 1.750.473.000, en tanto que lo contemplado inicialmente en el Plan de Adquisiciones, era de $2.399.320.000 (US$4.443.187 a un tipo de cambio de $ 540), cifras que resultan inconsistentes si se tiene en consideración que el presupuesto aprobado sólo alcanza a financiar, el 73% de las actividades contempladas en dicho plan. Cabe señalar que el Plan de adquisiciones actualizado a junio de 2007 era de US$ 3.844.691.

Durante el período comprendido entre enero y octubre de 2007, el Programa de Intervenciones Innovadoras para el Adulto Mayor del SENAMA ha recibido recursos por $ 838.947.183 (US$ 1.599.168,04), de los cuales $ 480.947.183 (US$ 922.003,07) corresponden a Aporte BID y $358.000.000 (US$ 677.164,97) a Aporte Local. Estas cifras no consideran US$ 80.780,84 correspondiente a un saldo de la Solicitud N° 9, del año 2006 recibidos en el año 2007.

Al 30 de octubre de 2007, el Banco Interamericano de Desarrollo ha desembolsado US$ 3.450.271,42, vale decir, el 53% de lo contemplado en el aporte del BID para el desarrollo de todo el programa. Al respecto, cabe señalar, que el plazo para efectuar el último desembolso del Banco es de 42 meses, contados desde la entrada en vigencia del contrato, el que, expira el 21 de junio de 2008.

111.- INFORME DE PROGRESO

Se observó que los montos indicados en las inversiones del año en el Informe de Progreso al 30 de junio del presente año, difieren en US$ 565.940,30 del obtenido de las solicitudes de desembolsos N°s 10, 11 Y 12, aprobadas por el Banco a esa fecha de acuerdo con lo indicado en Anexo N° 1. De este total, US$ 304.577,38 corresponden a aporte BID y US$ 261.362,92 a Aporte Local.

Por otra parte, en el informe de progreso no fueron incorporados gastos por US$ 82.547,66, correspondientes a las comisiones e intereses pagados en junio de 2007 con aporte local.

IV.- SOLICITUDES DE DESEMBOLSOS

Al 30 de octubre de 2007 el BID ha reembolsado recursos por US$ 922.003,06 correspondientes a las Solicitudes N° 10, 11, 12, 13 Y 14. Por otra parte, en dichas solicitudes se justificaron gastos con aporte local por US$ 1.025.573,85.



Sobre el particular, es menester tener en cuenta que el "contrato modificatorio N° 2", que rige a contar del 6 de septiembre de 2007, cambió la modalidad para establecer la equivalencia en dólares de los gastos en moneda local.

En relación con las solicitudes de desembolsos señaladas anteriormente, se observaron las siguientes deficiencias:

En las solicitudes N°s. 10, 12 Y 13 se incluyeron pagos por un total de $1.936.100; correspondientes a fondos a rendir y no a gastos efectivos del Programa.

En efecto, de estos fondos a rendir, se devolvieron recursos por $ 747.221, de los cuales $ 745.221 fueron incluidos en la Solicitud de Desembolso N° 13 con signo negativo de manera de dejar reflejado el gasto real. Incluso, el comprobante de egreso N° 1069 del 11 de abril (cheque 708) por $ 170.900, rendido en la solicitud N° 13, se encontraba pendiente de rendición de cuentas al 31 de octubre. El detalle se indica en Anexo N° 2.

En cuanto a la solicitud N° 14, se incluyeron montos utilizados para los Planes de Acción de los Municipios, sin efectuarse las rebajas pertinentes. Así, en el caso de la Municipalidad de Peñalolén se rindió el total entregado, ascendente a $ 10.000.000 no rebajándose la suma de $ 112.000 (D. C. 2179 de 31/05/07). Lo mismo ocurre con los recursos de la Municipalidad de Coquimbo, que fueron rendidos por $ 9.000.000, en circunstancias que la entidad devolvió $ 905.249 (D. C.4021 de 31/08/07).

Otro hecho observado en relación con esta Solicitud es que se indican erróneamente devoluciones por parte de las Municipalidades de Valdivia por $ 2.740.343 Y de Valparaíso por $ 383.595, en circunstancias, que la devolución alcanza en el primer caso a $ 2.003.805 Y en el segundo a $151.983 de acuerdo con los documentos contables 2171 de 31/05/07 y 3356 de 31/07/07, respectivamente.

V.- EJECUCION DEL PRESUPUESTO

La ejecución del presupuesto para el año 2007, alcanza solo a $ 456.405.000 al 30 de junio ya $ 647.693 al 30 de septiembre, es decir al 26% y 37%, respectivamente, del presupuesto contemplado para el año.

En relación con el presupuesto del Programa se observa que en algunos componentes casi no existen recursos presupuestarios para el financiamiento de las futuras actividades, mientras que la baja ejecución del Programa en otros componentes, permite disponer de altos recursos presupuestarios.

En cuanto al financiamiento del programa con recursos del BID, se observa que el saldo presupuestario para el Fortalecimiento Institucional es de solo US$ 12.101,92 a septiembre de 2007, sin embargo, los gastos al 30 de junio de 2007 por justificar de este componente con cargo al financiamiento BID, según planilla de gastos del Servicio, es de US$ 85.427,48, con lo cual se excedería en US$ 73.325,56 el presupuesto total.

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En cuanto al componente Mejoramiento de la Coordinación Sectorial y Territorial se observa que la ejecución del presupuesto alcanza sólo al 6,57%, quedando un saldo presupuestario de US$ 1.118.796,78 en tanto que en el componente Desarrollo de Modelos Innovadores de Atención Local la ejecución se eleva a un 27,53% con un saldo disponible de US$ 1.447.059,82.

VI.- TRANSFERENCIAS A MUNICIPIOS

1. Registro de Colaboradores del Estado

Se verificó que a junio de 2007, las transferencias efectuadas a los Municipios han sido incorporadas al registro de colaboradores del Estado, sin embargo, se omitieron transferencias por $ 2.460.321 efectuadas a la Municipalidad de Valdivia mediante los comprobantes contables N°s 687 y 1839 de 27 de marzo y 28 de mayo, respectivamente.

Por otra parte, se observó que dicho registro indica erróneamente una transferencia efectuada a la Municipalidad de San Felipe por $ 2.138.464, con el número de folio 593089 de 9 de febrero de 2007.

2. Planes de Acción

Al 30 de octubre de 2007 se han entregado recursos a ocho Municipios por un total de $ 68.422.296 de los $ 300.000.000 (US$555.556) programados inicialmente para el año 2007 para ejecutar los Planes de Trabajo en las veinte Municipalidades, de acuerdo con el siguiente detalle:

C.E. Fecha Municipio Monto $ 4146 13-Sep-07 MUNICIPALIDAD DE SAN ANTONIO 8.340.000 3935 31-Ago-07 MUNICIPALIDAD DE PUERTO MONTI 12.899.970 3945 31-Ago-07 MUNICIPALIDAD DE SAN RAMON 9.000.000

MUNICIPALIDAD DE SAN FELIPE (1 ra 2405 20-Jun-07 cuota) 6.802.500

MUNICIPALIDAD DE SAN FELIPE (2da 4763 18-0ct-07 cuota) 4.535.000 3189 31-Jul-07 MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ 7.224.826 3713 29-Ago-07 MUNICIPALIDAD DE PUDAHUEL 4.320.000 3936 31-Ago-07 MUNICIPALIDAD SAN JOAQUIN 9.000.000 5123 31-0ct-07 MUNICIPALIDAD DE VALPARAISO 6.300.000

Total entregado al 30 de octubre de 2007 $ 68.422.296

Cabe señalar que en la actualización del Plan de Adquisiciones a junio de 2007, el monto presupuestado para los planes de acción fue rebajado a $ 94.674.000 (US$ 175.323), sin embargo, en dicho plan no se contemplaron recursos para las Municipalidades de San Antonio, Puerto Montt, Santa Cruz, San Felipe y Valparaíso, no obstante que se entregaron recursos de acuerdo con lo señalado en el cuadro anterior.

de estos recursos



Respecto de los planes de acción de 2006, se verificó un significativo atraso en la entrega de los recursos por parte de SENAMA, observándose que algunos de ellos se efectuaron durante el año 2007. En este caso se encuentran recursos entregados a las Municipalidades de Valparaíso y de Talca, por $6.000.000 cada uno, mediante los Comprobantes de Egresos N°s. 378 de 14/02/07 y 693 de 27/03/07, respectivamente.

La rendición de cuentas de estos gastos por parte de los Municipios también se efectuó con retraso, comprobándose que algunos reintegros de dineros no ocupados por $ 16.803.164 fueron percibidos durante mayo, junio, agosto y octubre del presente año, de acuerdo con el detalle que se indica en Anexo N° 3.

3. Equipamiento.

De acuerdo con la información contable del Servicio, entre agosto de 2006 y octubre de 2007 se han reembolsado recursos por un total de $ 50.969.125 para la adquisición de equipamiento de diez Centros, de acuerdo al siguiente detalle:

Municipalidad Monto Transferido de Equipamiento $

San Antonio 6.084.877 Puerto Montt 8.954.891 Lo Espejo 3.844.686 Temuco 3.069.543 Valparaíso 5.984.881 Coquimbo 1.933.274 Macul 1.907.700 San Felipe 9.948.675 Santa Cruz 6.780.277 Valdivia 2.460.321 Total $ 50.969.125

Si bien es cierto, el Servicio cuenta con información y documentación sobre las compras realizadas por las Municipalidades para equipar los respectivos Centros, se observó que no se ha elaborado un inventario de estos bienes en el que se indiquen las características que lo identifiquen tales como, marca, modelo, N° de serie u otra especificación de acuerdo con su naturaleza que permitan su control.

4. Centros de Atención del Adulto Mayor

El monto reembolsado por gastos de inversión en estos Centros a octubre de 2007 (2006 Y 2007) alcanza a la suma de $280.158.188, de acuerdo con el siguiente detalle:

5



Municipalidad Resolución Monto según Monto transferido Exenta convenio $ a octubre de 2007

San Felipe 826 de 3/07/06 40.000.000 39.473.713 Santa Cruz 1451 de 6/10/06 43.769.000 42.978.754 Valparaíso 809 de 29/06/06 32.335.002 32.211.631 San Ramón 926 de 18/07/06 50.000.000 44.714.712 San Antonio 1558 de 24/10/06 42.000.000 42.000.000 Valdivia 212 de 29/01/07 45.500.000 17.308.077 Puerto Montt 731 de 16/06/06 40.000.000 40.000.000 El Bosque 979 de 28/07/06 55.000.000 21.471.301 TOTAL AL 31 DE OCTUBRE DE 2007 $ 280.158.188

Cabe hacer presente que en septiembre del presente año, un incendio afectó algunas dependencias del Centro de San Felipe, estimándose en $ 4.500.000 los daños ocasionados, según se informa en Ordinario N° 799 de 8 de octubre de 2007 del Alcalde de dicha comuna, los cuales a la fecha no habían sido reparados.

Sobre esta materia, cabe destacar el significativo atraso que presentan, en general, las obras de adecuación de oficinas Municipales para la Gestión de la Atención del Adulto Mayor, ya que a octubre del presente año, solo se han terminado seis de los veinte Centros, que son los indicados en el cuadro superior, con excepción del de Valdivia y El Bosque que se encuentran en etapa de ejecución.

Las otras obras contempladas para los Centros y que han sido formalizadas mediante addendum, se encuentran sin avance financiero, de acuerdo con lo siguiente:

MUNICIPALIDAD ADEMDDUM ESTADO DE AVANCE Los Angeles Res. Ex. 1299 de 26/06/07 Licitación de la obra

por $ 55.000.000 Chillán Res. Ex. 1772 de 11/06/07 Licitación de la obra

por $ 62.000.000 Temuco Res. Ex. 763 de 20/06/06 Elaboración de bases para

por $ 40.000.000 licitar Talca Res. Ex. 2063 de 7/09/07 Elaboración de bases para

por $ 40.000.000 licitar Lo Espejo Res. Ex. 1611 de 30/11/06 Licitación de la obra

por $ 40.000.000. Res. Ex. 2041 de 4/09/07 aumenta en $ 6.000.000

Conchalí Res. Ex. 1687 de 2/08/07 Inicio de la obra por $ 40.500.000

6



Además, se comprobó que el Servicio no ha formalizado con los siguientes Municipios convenios para la construcción de los respectivos Centros.

MUNICIPALIDAD CAUSA DE ATRASO San Joaquín Comodato de terreno en Trámite Pudahuel Cambio de diseño de la obra por cambio

de terreno Peñalolen Cambio de diseño de la obra por cambio

de terreno Coquimbo Proyecto en etapa de aprobación Talcahuano Addendum en proceso de firma

Por último, cabe dejar establecido que, la Construcción del Centro del Adulto Mayor de Macul se financiará con recursos del Fondo Nacional de Desarrollo Regional para lo cual se han presupuestado $434.543.000 (código BIP 30033940). Este proyecto se encuentra terminando la etapa de licitación.

VII.- EXAMEN DE CUENTAS

El examen de cuentas practicado al programa se realizó sobre una muestra selectiva ascendente a $ 236.185.000, lo que representa el 54% de los gastos ejecutados al 30 de junio de 2007. Además se revisaron algunos aspectos relacionados con las Solicitudes de Desembolsos, el Plan Operativo Anual, el Plan de Adquisiciones y el Informe de Progreso al 30 de junio de 2007.

Del examen practicado se derivaron las siguientes situaciones:

En relación con los contratos a honorarios se determinaron atrasos en el envío a la Contralcría General para el trámite de registro de las resoluciones que los aprueban. Así lo confirman las resoluciones exentas N° s 70, 73, 76, 77, 80, 81, 82 Y 83, del 29 de diciembre de 2006, las cuales fueron ingresadas el 29 de marzo de 2007 y la N° 14 de 9 de marzo de 2007, el 20 de junio de 2007, es decir, tres meses después de su dictación.

Por otra parte, se verificó que al 22 de noviembre de 2007 no habían sido ingresadas las resoluciones de contratación para el trámite respectivo, observándose atrasos de hasta cinco meses según se desprende del siguiente cuadro:

NOMBRE PERIODO DE CONTRATACION

Paulina Escalante Ampuero 15/06/07 al 31/12/07 Carolina Saavedra Irarrázabal 18/06/07 al 31/12/07 Jorge Salas Fuentes 18/06/07 al 31/12/07 Gloria Vásquez Villarroel 05/06/07 al 31/12/07 Rodrigo Vivanco Gahona 04/06/07 al 31/12/07 Francisco González Mendoza 12/09/07 al 31/12/07 María Abusleme Lama 01/09/07 al 31/12/07

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También se verificó que algunas boletas no contaban con la información suficiente para pronunciarse sobre la pertinencia del gasto. A modo de ejemplo, se pueden mencionar las Boletas Electrónicas N° 48 Y 49 de María Rojo, N° 20 de Gladys Zalaquett y N° 48 de Felipe Lavanderos, las cuales no indican detalle de los servicios prestados ni el periodo de ellos.

IX CUMPLIMIENTO DE CLAUSULAS DEL CONTRATO DE PRESTAMO

Del examen realizado a las cláusulas del contrato de préstamo se determinaron algunos incumplimientos y atrasos significativos en su cumplimiento, conforme se detalla a continuación:

Cláusula 4.06 (e). Evaluación Final del Programa. A la fecha del informe el SENAMA no ha elaborado ni solicitado prórroga al Banco para dar cumplimiento a esta cláusula que estipula la presentación de un informe final sobre los resultados del programa entre el mes 33 y el 36, contados a partir de la fecha de vigencia de este Contrato, es decir, entre septiembre y diciembre del año 2007.

Cabe agregar que en carta CCH-470-ES4-C/2007 de 16 de abril de 2007 el BID le indica al SENAMA que deberá solicitar al Banco una adecuación de los plazos que estipulan las cláusulas 3.05 y 4.6 relativas al plazo final de desembolsos y el plazo para presentar la evaluación final del Programa, hecho que no ha ocurrido a la fecha del presente informe.

Cláusula 4.06 (d) Y Artículo 7.03 a i) Informe semestral de Progreso. El Informe de Progreso al 30 de junio de 2007 fue presentado parcialmente al BID mediante carta BID - PIIAM N° 28/2007 de 21 de agosto de 2007, por cuanto se remitió solamente el "Informe de Componentes Económicos", el cual no ha sido aprobado por parte del BID al 30 de octubre de 2007.

Por otra parte, en carta BID-PIIAM N°36/2007 de 12 de octubre de 2007 el Servicio envía el Informe de Progreso No Financiero correspondiente al Primer Semestre del año 2007, observándose un significativo atraso por cuanto el plazo vencía el 28 de agosto de 2007.

En carta CCH-1624-ES4-C/2007 de 16 de octubre de 2007 el Banco hace observaciones sobre la información presentada concluyendo que las disposiciones de la Cláusula 4.06 (d) Y el Artículo 7.03 (a) (i), en cuanto a presentar al Banco el Informe de Progreso correspondiente al primer semestre de 2007, están incumplidas.

Artículo 4.01 (b) Representantes Autorizados ante el Banco. En carta BID - PIIAM N° 19/2007 de 11 de junio de 2007, el SENAMA comunicó al BID la autorización otorgada a don Rolando Zapata Campbell para representar al Servicio en procesos de ejecución del Programa, situación que regía a partir del 18 de junio de 2007, de acuerdo a carta CCH-1066-ES4-C/2007.


CONCLUSION


El resultado del examen practicado al Programa de Intervenciones Innovadoras para el Adulto mayor, financiado parcialmente con el crédito BID N° 1574/0C-CH, al 30 de junio de 2007, salvo las observaciones señaladas en el cuerpo del presente informe, permite concluir que, en general, los desembolsos efectuados con cargo al Programa, cumplen con la normativa vigente, y se ajustan a lo establecido en los contratos respectivos.

Sin embargo, el Servicio deberá adoptar las medidas pertinentes con el objeto de corregir las deficiencias observadas, de cuyo resultado se deberá informar a este Organismo Contralor.

Saluda atentamente a Ud.,

9

Rugo G. Castillo Aguilera Ingeniero Comercial

Subjefe Divisíon de Auditona Administrativa

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Anexo N° 1

DIFERENCIAS DE LAS INVERSIONES DEL AÑO ENTRE LAS SOLICITUDES DE DESEMBOLSOS Y EL INFORME DE PROGRESO

COMPONENTE Según Solicitudes de Desembolsos 10,11

Según Informe de Progreso DIFERENCIA y 12

APORTE BID APORTE

TOTAL APORTE BID APORTE

TOTAL APORTE BID APORTE

TOTAL LOCAL LOCAL LOCAL

Fortalecimiento de la 172.557,02 150.611,65 323.168,67 107.176,36 119.673,69 226.850,05 65.380,66 30.937,96 96.318,62

gestión Mejoramiento de la Coordinacion Sectorial y 38.457,78 35.789,41 74247,19 4.508,13 17.250,21 21758,34 33.949,65 18.539,20 52.488,85 Territorial Prom. y Desarr. Valor Social y Ciudadania Activa 151.029,81 194.953,18 345982,99 13.650,53 13.077,74 26728,27 137.379,28 181.875,44 319.254,72 AM Desarr. de Modelos Innovadores de Atención 182.898,36 88.271,97 271170,33 116.538,68 58.261,65 174800,33 66.359,68 30.010,32 96.370,00 Local Evaluación y Seguimiento

10.360,28 0,00 10360,28 8.852,17 0,00 8852,17 1.508,11 0,00 1.508,11 Resultados PIIAM Comisión de Créditos e

0,00 0,00 O 0,00 0,00 O 0,00 0,00 0,00 Intereses

Fapep 0,00 0,00 O 0,00 0,00 O 0,00 0,00 0,00

TOTAL US$ 555.303,25 469.626,21 1024929,46 250.725,87 208.263,29 458989,16 304.577,38 261.362,92 565.940,30 ------ - - - - - - - --- --- - -- -- - - - - - - --- - -

EGRESO

3715

1069

2576

1069

1070


FECHA

30 Nov.06

11 Abril 07

28 Junio 07

11 Abril 07

12 Abril 07


Anexo N° 2

FONDOS A RENDIR JUSTIFICADOS AL BANCO

Entrega de Fondos CHEQUE PROVEEDOR ACTIVIDAD DESEMB. TOTAL

N° $

491 ALBA Fondo a Rendir VI 10 1.000.000 GALLARDO región

708 CAROLINA FONDO A RENDIR 12 170.900 SOLlS COORDINADORES

REGIONALES JORNADAS" POR EL DERECHO A SABER "16-17-18 DE ABRIL 2007

848 CLAUDIO Fondo por 13 100.000 ACUÑA LE rendir/Escuela BLANC Dirigentes/MM/PIIAM/3

52/2007

709 MONICA FONDO A RENDIR 12 371.200 JORQUERA COORDINADORES

REGIONALES JORNADAS" POR EL DERECHO A SABER "16-17-18 DE ABRIL 2007

710 MARCELA FONDO A RENDIR 12 294.000 MUÑOZ COORDINADORES

REGIONALES JORNADAS" POR EL DERECHO A SABER" 17 DE ABRIL 2007

Total $ 1.936.100

Devoluciones MONTO DESEMB.

$

179.460 13 191.661 13

O por rendir al

31/10/07 Y por

justificar

2.000 por justificar

93.500 13

280.600 13

747.221



Anexo N° 3

REINTEGROS DE RECURSOS DE PLANES DE ACCION

MUN ICIPALI DAD Docto.

Fecha Monto $ Contable

SAN ANTONIO 2732 30-jun-07 1.366.325 VALDIVIA 2171 31-may-07 2.003.805

LO ESPEJO 4022 31-ago-07 297.500 4865 23-oct-07 473.099

PUERTO MONTT 2174 31-may-07 2.105.950 TEMUCO 2169 31-may-07 5.079.689 MACUL 2177 31-may-07 15.505 SAN FELIPE 2182 31-may-07 155.937 SANTA CRUZ 2167 31-may_-07 2.041.377 LOS ANGELES 2184 31-may_-07 3.515 PEÑALOLEN 2179 31-may-07 112.000 VALPARAISO 3356 31-jul-07 151.983 COQUIMBO 4021 31-Ago-07 905.249 CONCHALI 2729 30-jun-07 2.093.230 Total 16.803.164

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