UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CENTRO DEL PERÙ

FORMULACIÒN DE PROYECTOS DE I NVERSIÒN

DOCENTE:

Mg. Eco. Esteban Puchoc cuestas

ESTUDIO TÈCNICO

Es el conjunto de conocimientos de carácter técnico y científico, el cual permite determinar la función de producción óptima (proceso productivo), utilizando los recursos disponibles escasos, orientado a la producción de un bien ò servicio.

El estudio técnico define los aspectos fundamentales de la Ingeniería del proyecto, que son las siguientes:

a) Tecnología y proceso de producción

b) El tamaño

c) La localización de la planta

A) PROCESO Y TECNOLOGÌA

La tecnología es el conocimiento científico que combina la mano de obra, las maquinarias, los métodos y los procesos para producir bienes ò servicios para el mercado objetivo.

El proceso de producción es la transformación de insumos en productos por medio de la aplicación de una tecnología.

INSUMOS

TRANSFORMACIÒN UTILIZANDO

TECNOLOGÌA

- Mano de Obra- Maquinarias - Métodos y procesos

PRODUCTOS

PROCESO Y TECNOLOGIA

En la aplicación del proceso y tecnología se tendrá en cuenta lo siguiente:

a.1 Descripción general del proceso de produccióna.2 Especificaciones de los equipos necesariosa.3 Especificaciones el terreno y la construccióna.4 Determinación de la materias primasa.5 Determinación de la mano de obra directaa.6 Determinación de los costos indirectos de fabricación: - Mano de obra indirecta - Materiales indirectos - Gastos indirectos

B) TAMAÑO DEL PROYECTO

B.1 Definición

El estudio del tamaño consiste en la determinación de la capacidad instalada de la planta y la capacidad productiva del proyecto, expresado en unidades de producción por unidad de tiempo.

La determinación del tamaño responde a un análisis interrelacionado de una serie de variables tales como: la demanda, disponibilidad de insumos, localización, plan estratégico comercial de desarrollo de la empresa, financiamiento, uso de una determinada tecnología, entre otros.

Entonces, la elección del tamaño ò capacidad se refiere a la decisión del volumen óptimo de producción o de servicio del proyecto por periodo de tiempo.

B.2 Factores que intervienen en la determinación del tamaño del proyecto.

Los factores que participan en la determinación del tamaño de la planta son condicionantes funcionales que permiten determinar la capacidad de producción del proyecto, el cual se presenta a continuación:

Qp = f (Tm, Trd, Tc, Tt, Tl, Tif)

Donde:

Qp = Capacidad de producción

Tm = Tamaño y mercado

Trd = Tamaño y recursos disponibles

Tc = Tamaño y costos de producción

Tt = Tamaño y tecnología

Tl = Tamaño y localización

Tif = Tamaño inversiòn y financiamiento.

C) LOCALIZACIÒN DEL PROYECTO DE INVERSIÒN

1. Definiciòn

Consiste en elegir el lugar óptimo de varios lugares factibles y dentro de ello identificar el sitio que maximice los beneficios netos de varios sitios alternativos.

2. Localización que maximice beneficios

Este concepto tiene que ver con una función objetiva orientado a lograr el nivel óptimo de producción a través de una combinación y utilización racional de los factores que permita obtener una rentabilidad apropiada en el negocio

3. Localización que minimice costos

En ésta parte se debe de considerar el costo de distribución, mediante el cual se debe de buscar minimizar el costo unitario de las mismas.

4. Niveles de localización

4.1 Macrolocalizaciòn Llamado también “ Macrozona”

Está referido a la elección del lugar, el cual puede ser una región ò zona de una amplitud considerable, teniendo en cuenta criterios de tipo económico, social y político, mediante el cual se relaciona el tipo de proyecto a ejecutarse

4.2 Microlocalizaciòn

Llamado “Microzona”

Tiene que ver con la elección del lugar ò ubicación del proyecto, con mayor precisión dentro de la macrozona elegida

Es decir se trata de establecer el lugar a nivel local (lugar específico), para el cual se delimitará el terreno ò área donde se construirá la planta ò se ubicará el proyecto.

Aparte de los criterios económicos, sociales y políticos, se tendrá en cuenta otros factores tales como los aspectos físicos, geográficos, urbanísticos y legales.

5. Factores de localizaciòn

De acuerdo a las características del proyecto se debe de considerar los siguientes factores:

Cercanía al mercado de consumoCercanía la mercado de factoresCosto de transporteEspacio para la expansión de la plantaTopografía del lugarCondiciones de vida agradableSuministros de aguaSuministros de energíaServicio de comunicaciones adecuadosFactores climatológicosLugares apropiados para la eliminación de desperdicios.Infraestructura vial en buen estado de conservación.Factores ambientalesForma de vida de la población

ESTUDIO LEGAL

1. Viabilidad legal

La viabilidad legal trasciende los alcances del estudio legal de cómo constituir y formalizar una empresa.

Se refiere al estudio de las normas y regulaciones existentes relacionados a la naturaleza del proyecto y de la actividad económica a desarrollarse.

Toda actividad empresarial se encuentra enmarcada dentro de normas jurídicas que regulan sus operaciones y que el cumplirlas ocasiona desembolsos, los cuales deben identificarse para cuantificar sus efectos en la evaluación.

2. Aspectos legales de un proyecto

En éste rubro se van a analizar los aspectos legales necesarios para la formalización de la empresa los cuales inciden en los rubros operativos y económicos del proyecto.

Dentro de ello se tendrá en cuenta los siguientes aspectos:

a) Constituciòn legal

a.1 Personerìa Natural

En èste tipo de constitución las personas naturales forman empresas unipersonales, en el cual el titular compromete su patrimonio personal a la actividad económica: comercial, manufacturera, de servicios, etc. a realizar.

a.2 Personerìa jurìdica

Está constituida por una sociedad, el cual se define como una asociación voluntaria duradera y organizada de personas, que ponen en común un fondo patrimonial, con el objeto de participar en la administración de una empresa, cuyo objetivo es obtener beneficios al final del proceso productivo.

Las empresas de acuerdo a la Nueva Ley General de Sociedades No. 26887 se clasifican en :

a) Sociedad Colectiva “ S.C”.b) Sociedad en Comandita “S en C”.c) Sociedad Anónima “S.A”d) Sociedad de Responsabilidad Limitada “SRL”

b) Obligaciones tributarias

Otro de los temas de análisis en la formulación y evaluación de proyectos de inversión está referido al tema tributario.

Se trata específicamente del impuesto a la renta de tercera categoría, en el cual según el régimen se presenta las siguientes posibilidades:

B.1 Régimen Único simplificado (RUS)

b.2 Régimen Especial del impuesto a la renta (RER)

B.3 Régimen General del impuesto a la renta (RGR)

c) Licencias

Según la zona de ubicación del proyecto deberán realizarse los trámites correspondientes para obtener la Licencia Municipal de Funcionamiento.

d) Registro de marcas

El Registro de marcas es un trámite que se lleva a cabo ante las oficinas de INDECOPI

Son nombres ò dibujos que usan las empresas para diferenciar sus productos.

Para que el consumidor conozca e identifique el producto, éste debe ser diferenciado de alguna manera de otros iguales que existe en el mercado.

ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÒN DEL PROYECTO

1.- Definiciòn

La organización es una actividad básica de la Administración, el cual sirve para agrupar y estructurar todos los recurso humanos y no humanos con el fin de alcanzar los objetivos predeterminados.

Todo negocio requiere de un soporte organizativo y administrativo, el cual se encargue de la conducción de las actividades a realizar.

Mediante la organización las personas se agrupan para realizar mejor las tareas interrelacionadas y trabajar mejor en grupo.

2. Pasos bàsicos para organizar

a) Definir tareas

b) Definir funciones

c) Definir la Autoridad y la responsabilidad

d) Estimación del No. de plazas por cada puesto de trabajo y las habilidades requeridas para cada una de ellas.

e) Precisar el règimen laboral , niveles remunerativos, beneficios sociales y otros, los cuales tienen derecho los trabajadores de la empresa.

3. Estructuras organizacionales

3.1 Organización funcional

Es el tipo de estructura organizacional que aplica el principio de la especialización de las funciones para cada tarea.

3.2 Organización por Producto/mercado

Puede seguir los 3 patrones que se señala a continuación:

a) División por productob) División geográficac) División por clientes

3.3 Organización matricial

Es una forma de organización que combina los beneficios de los 2 anteriores

4. Los organigramas

Son diagramas que representan la estructura formal de la empresa

El organigrama es el retrato del esqueleto organizacional de la empresa, en el cual se muestra:

a)La estructura jerárquica, que define los diversos niveles de la organización.

b)Los órganos que componen la estructura

c)Los canales de comunicación que unen los órganos

d)Los nombres de quienes ocupan los cargos (En algunos casos)

ESTUDIO AMBIENTAL

1. Impactos ambientales

En el análisis del impacto ambiental se debe considerar los siguientes aspectos básicos:

a) El proceso de degradación (disminución) que experimenta los recursos naturales que son utilizados en el desarrollo de las actividades económicas.

b) La minimización de la destrucción de los recursos no renovables

c) No perjudicar los impactos estéticos y paisajísticos

d) Tomar en cuenta el tratamiento de desechos y residuos desde su recojo hasta su almacenamiento

e) Considerar la depuración de las aguas residuales

2. Directivas ambientales

a)Respetar y proteger a la comunidad en donde se desarrolla el proyecto.

b)Mejorar la calidad de vida humana

c)Conservar la vitalidad y la diversidad de la tierra

d)Cambiar las actitudes y prácticas de la población para adoptar la ética de la vida sustentable

3.- Gestión ambiental

ISO 14000 (14001)

Son normas y procesamientos, los cuales están asociados a dar a los consumidores una mejora ambiental continua de los productos y servicios que proporciona la inversión, asociada al mismo tiempo a generar menores costos futuros ante una eventual reparación de los daños causados sobre el medio ambiente.