Instituto Tecnológico Superior de Valladolid

ALUMNOS: Pomol Pech Amalia. Poot Dzib José Antonio. Uch Hau Ricardo.

Trabajo:PLANEACIÓN ESTRATÉGICA.

Docente:Lic. Laura Carolina Cupul Aguilar .

MÓDULO:

Planeación Estratégica.

CARRERA: INGENIERÍA INDUSTRIAL

Fecha de Entrega:

05 de Noviembre de 2014.

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Determinación de la viabilidad financiera del proyecto por medio de la estimación de costos y presupuestos de operación para medir la rentabilidad del proyecto:

1. Costo total:COSTO TOTAL

COSTO DE PRODUCCIÓN

COSTO DE DISTRIBUCIÓN

COSTOS FINANCIEROS

COSTO DE ADMINISTRACIÓN

OTROS GASTOS

Agua purificada: 0.25 pesosMelia Azedarach: 5 pesosQuímico:3 pesosBotella y tapa = 3 pesosCartón de empaque = 4 pesosCosto por trabajador. 2 pesosGastos Indirectos:Luz= 0.60 pesosGas= 0.50Teléfono e Internet = 12.78

Total = 31.13 pesos

-Costo de combustible por kilometraje recorrido por producto terminado = 0.80 centavos

-Costo por transportar materia prima = 0.50 centavos

- Costo de Inventario = 2 pesos

Total= 3.30 pesos

0 pesos ya que no se ha hecho ninguna clase de préstamo bancario.

Total= 0 pesos

Pago del administrador del dinero (secretario o contador público), por hacer balances generales, transacciones, cheques, etc.

=3 pesos

Algunos gastos espontáneos son: mala calidad de las botellas y cartones de los jarabes por la humedad o por otros factores ambientales.-Que se derrame el líquido conservador o saborizante.-Artículos de papelería = 6 pesos

Total = 8 pesos

COSTO TOTAL DE PRODUCIR UN PRODUCTO = $45.43 PESOS

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2. Precio del producto:PRECIO DE VENTA

COSTO TOTALCOSTO DE

PRODUCCIÓNCOSTO DE

DISTRIBUCIÓNCOSTOS

FINANCIEROSCOSTO DE

ADMINISTRACIÓNOTROS GASTOS MARGEN DE

UTILIDAD

Agua purificada: 0.25 pesosMelia Azedarach: 5 pesosQuímico:3 pesosBotella y tapa = 3 pesosCartón de empaque = 4 pesosCosto por trabajador. 2 pesosGastos Indirectos:Luz= 0.60 pesosGas= 0.50Teléfono e Internet = 12.78

Total = 31.13 pesos

-Costo de combustible por kilometraje recorrido por producto terminado = 0.80 centavos

-Costo por transportar materia prima = 0.50 centavos

- Costo de Inventario = 2 pesos

Total= 3.30 pesos

0 pesos ya que no se ha hecho ninguna clase de préstamo bancario.

Total= 0 pesos

Pago del administrador del dinero (secretario o contador público), por hacer balances generales, transacciones, cheques, etc.

Total =3 pesos

Algunos gastos espontáneos son: mala calidad de las botellas y cartones de los jarabes por la humedad o por otros factores ambientales.-Que se derrame el líquido conservador o saborizante.-Artículos de papelería = 6 pesos

Total = 8 pesos

Que quiere ganar un 54 % sobre los gastos de producir un producto el cual arroja un total de = 24.5322 pesos

EL PRECIO DEL PRODUCTO ESTÁ EN $ 69.9426 PESOS = $ 70.00 PESOS.

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3. Presupuesto.

a) Presupuesto de ventas.

Empresa

NATUHERBA S.A. DE C.V.

PRESUPUESTO SUMARIO DE VENTAS

Para el año que termina el 31 de diciembre del año 2014Producto Unidades Precio unitario de venta Ventas totales (miles de

pesos)JARABE

MELLINAT25 550, PRODUCTOS $ 70 PESOS 1, 788, 500 PESOS

Fecha de elaboración:31 de diciembre del 2014

Director de presupuestos

____________________________Amalia Pomol Pech

Gerente general

__________________________Ricardo Uch Hau

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b) Presupuesto de producción.

Empresa

NATUHERBA S.A. DE C.V.

PRESUPUESTO SUMARIO DE PRODUCCIÓN

Para el año que termina el 31 de diciembre del año 2014Productos- unidades

JARABEMELLINAT.

Producción requerida 25 550 PRODUCTOSCOSTO POR UNIDAD = $45.43 PESOS

COSTO POR LA PRODUCCION TOTAL ANUAL = $ 1,160, 736.50 PESOS

Fecha de elaboración:31 de diciembre del 2014

Director de presupuestos

____________________________José Antonio Poot Dzib

Gerente general

__________________________Ricardo Uch Hau

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c) Presupuesto de consumo de materiales que está en función de los productos fabricados describiendo la cantidad de cada materia prima requerida para cada producto elaborado.

Empresa

NATUHERBA S.A. DE C.V.

PRESUPUESTO DE CONSUMO DE MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCCIÓNPARA EL AÑO QUE TERMINA EL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 2014.

Materias primas Unidades requeridas en producción (kg)

Total

Agua purificada 250 mililitros $ 0.25 pesos Melia Azedarach 5 gramos 5 pesos Químico 6 gramos 3 pesos Botella y tapas 1 botella y una tapa 3 pesos Cartón de empaque 1 pieza 4 pesos

Total por producto $ 15. 25 pesosCosto total anual = 389, 637.50

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d) El presupuesto de mano de obra que interviene en forma directa en la transformación y mezcla de la materia prima para la elaboración

Empresa

NATUHERBA S.A. DE C.V.

PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTAPARA EL AÑO QUE TERMINA EL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014.

PRODUCTO PRODUCCIÓN COSTO POR UNIDAD COSTO TOTAL

JARABEMELLINAT

25 550, PRODUCTOS $ 2.00 PESOS $ 51,100.00 PESOS

Fecha de elaboración:31 de diciembre del 2014

Director de presupuestos

____________________________José Antonio Poot Dzib

Gerente general

__________________________Ricardo Uch Hau

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e) El presupuesto del costo de venta o de fabricación del producto terminado sumando el total de material utilizado para los productos y el total gastado en la mano de obra para su fabricación.

Empresa

NATUHERBA S.A. DE C.V.

PRESUPUESTO DE COSTO DE VENTASPARA EL AÑO QUE TERMINA EL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014

CONCEPTO CANTIDAD EN PESOS

Materias primas = 389, 637.50 PESOSMas +

Mano de obra directa =51, 100 PESOSCOSTO DE VENTA PARA EL AÑO PRESUPUESTO = 440, 737.50 PESOS

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f) Para los gastos adjuntos o utilizados en forma indirecta en la fabricación de los bienes o servicios, pero que forman parte de la organización o empresa.

Empresa:

NATUHERBA S.A. DE C.V.

PRESUPUESTO DE COSTO DE VENTASPARA EL AÑO QUE TERMINA EL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014

CONCEPTO CANTIDAD EN PESOSDirector general $300, 000 ANUALJefe de producción $192 ,000 ANUALJefe de finanzas $200, 000 ANUALJefe de compras y ventas $150 ,000 ANUALJefe de control de calidad $120, 000 ANUALJefe de almacén $96, 000 ANUALEncargado de mercadotecnia $125 000 ANUALRenta del local de producción y ventas $8,400 PESOS ANUALGastos de las oficinas de ventas $1,500 PESOS ANUALGastos de viaje (por marketing y promociones) $3,000 PESOS ANUALPublicidad $5,000 PESOS ANAUAL

TOTAL 1, 200, 900 PESOS AL AÑO

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g) Presupuesto de gasto de administración para el año que termina el 31 de diciembre

Empresa:

NATUHERBA S.A. DE C.V.

PRESUPUESTO DE GASTO DE ADMINISTRACIÓNPARA EL AÑO QUE TERMINA EL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 2014

CONCEPTO CANTIDAD EN PESOS

Sueldos de funcionarios $1, 183, 000 PESOSSalarios de empleados de oficina (SECRETARIAS) $36, 000 PESOSRenta de oficinas $8,400 PESOSImpuestos $3,000 PESOSPapelería y otros artículos de oficina $2,190 PESOSGastos varios $730 PESOSReparación equipo de oficina $800 PESOS (Mantenimiento de computadora, impresora y

copiadora).Teléfonos $2,334 PESOS. DE FORMA ANUALLuz $15, 000 PESOS DE FORMA ANUAL

TOTAL 1, 251, 454 PESOS.

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h) Presupuestos de otros gastos y otros productos.

Empresa:

NATUHERBA S.A. DE C.V.

PRESUPUESTO DE OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOSPARA EL AÑO QUE TERMINA EL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 2014.

CONCEPTO CANTIDAD EN PESOS

Productos financieros 0Descuentos sobre compras 0Gastos financieros 0Intereses en préstamos bancarios 0Intereses en hipotecas 0Descuentos sobre ventas 0

Total. $0 PESOS

NOTA: EN LA EMPRESA NATUHERBA S.A DE C.V NO APLICA.

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