departamento financiero contable unidad de análisis
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Instituto Tecnológico de Costa Rica
Departamento Financiero Contable
Unidad de Análisis Financiero y Presupuesto
Presupuesto Ordinario
2021
IINNTTRROODDUUCCCCIIÓÓNN
Para su estudio y aprobación, se presenta a las Autoridades Superiores el Presupuesto
Ordinario del Instituto Tecnológico de Costa Rica correspondiente al año 2021. Cabe
mencionar que de acuerdo al Clasificador Institucional del Sector Público la Institución
está clasificada dentro del apartado 1.1.1.2.000.000 “Instituciones Descentralizadas No
Empresariales”, por lo que el Instituto Tecnológico de Costa Rica tiene asignado el número
1.1.1.2.231.000.
Cabe resaltar que dicho informe se realizó en apego a la normativa, tanto interna como
externa establecida para el proceso de formulación presupuestaria. Dentro de la normativa
externa destaca el acatamiento de las Normas Técnicas sobre Presupuesto Público (N-1-
2012-DC-DFOE), emitidas con resolución R-DC-24-2012, del 27 de febrero del 2012.
El Presupuesto Ordinario para el periodo 2021 asciende a la suma de ¢70,376,714.75 miles
de colones. Es importante señalar que el presupuesto se considera la expresión financiera
del Plan Anual Operativo (PAO), en otras palabras, en dicho informe se procura expresar
con claridad los objetivos, las metas y los productos que la Institución pretende alcanzar,
así como los recursos necesarios para cumplirlos, de manera que se pueda reflejar el costo.
La primera parte del informe incluye la sección de ingresos, misma que se estructuró con
base en lo establecido en el “Clasificador Presupuestario de los Ingresos del Sector
Público” de uso generalizado para el Sector Público, emitido mediante el Decreto
Ejecutivo Nº 41101-H, publicado en La Gaceta Nº 85 de 16 de mayo del 2018. Para el
cálculo y elaboración de este apartado se emplearon diversos parámetros o criterios, como
lo fueron escenarios presentados por las autoridades superiores en atención a las variables
macroeconómicas definidas por el Banco Central de Costa Rica, proyecciones facilitadas
por entes internos y/o externos que aportan recursos a la Institución y estimaciones
planteadas por los responsables de las unidades ejecutoras con carácter autosuficiente, esto
amparado en la diferente normativa.
Para el período 2021 es importante indicar que el rubro de ingresos que más destaca son las
Transferencias Corrientes del Gobierno Central, Ley 5909 Fondo Especial Educación
Superior, las cuales representan un 79,44% del total de ingresos estimados.
En la segunda sección se detallan los egresos a nivel general, por programa y por partida
presupuestaria, esto de acuerdo al “Clasificador de Presupuesto por Objeto del Gasto”,
emitido por la Presidencia de la República y el Ministerio de Hacienda, mediante el
Decreto Nº 41057-H, publicado en La Gaceta N° 75 del 30 de abril del 2018.
Por último, en la tercera sección se muestra una serie de información complementaria
como el origen y aplicación de recursos, la justificación de los ingresos y egresos, detalle
del superávit, clasificación de egresos según el clasificador económico, entre otros.
AASSPPEECCTTOOSS GGEENNEERRAALLEESS
El Instituto Tecnológico de Costa Rica (ITCR) es una Institución autónoma, de educación
superior universitaria que tiene independencia para el desempeño de sus funciones y de
plena capacidad jurídica para adquirir derechos y contraer obligaciones, de acuerdo con lo
que indica el artículo 84 de la Constitución Política.
Se rige por la ley de su creación No. 4777 del 10 de junio de 1971 y sus reformas, según
Ley No. 6321 del 27 de abril de 1979. Tiene su domicilio legal y su Sede Central en la
ciudad de Cartago, y está facultado para tener instalaciones y actividades en otros lugares
del territorio nacional.
La Sede Regional de San Carlos inició labores en 1976, ocasionado por el traspaso de la
Escuela Técnica Agrícola de Santa Clara al Instituto, mediante convenio suscrito con el
Ministerio de Educación Pública, con fecha 31 de octubre de 1975, conforme a los
términos del artículo 15 de la Ley No. 4552 del 15 de abril de 1970. Seguidamente, se da el
traspaso de la Escuela Técnica Nacional, mediante Decreto Ejecutivo No. 7124-E del 8 de
junio de 1977; lo que permitió la operación del Centro Académico de San José a partir de
1983.
El Instituto inició labores en el Centro Académico de Limón a partir del periodo 2014,
acorde a la Reforma del artículo 3º de la Ley Nº 6450 del 15 de julio de 1980 y sus
reformas. En dicho Centro se imparten inicialmente tres carreras, como lo es Ingeniería en
Computación, Ingeniería en Producción Industrial y Administración de Empresas, todas
con grado bachiller. La misión del Tecnológico de Costa Rica es fortalecer y potenciar las
capacidades de los habitantes de la zona del caribe por medio de educación de calidad a
nivel profesional, técnica y de posgrado. Así como a través de proyectos de investigación y
extensión.
Adicionalmente, desde el año 2012 la Institución ha tenido presencia con la carrera de
Ingeniería en Computación en la Sede Interuniversitaria de Alajuela, creada por el Consejo
Nacional de Rectores (CONARE) bajo el régimen de Sedes Interuniversitarias de la
Educación Superior Estatal de Costa Rica y en el período 2015 el Consejo Institucional
aprueba la creación del Centro Académico de Alajuela mediante Sesión Ordinaria No.
2941, Artículo 8, del 8 de octubre de 2015. El objetivo principal de crear dicho Centro es
fortalecer y potenciar las capacidades de los habitantes de la Zona de influencia de
Alajuela, por medio de una educación de calidad (a nivel técnico, grado y posgrado), así
como el desarrollo de proyectos de investigación y extensión de pertinencia local.
Cabe resaltar que actualmente la Institución funciona bajo la modalidad de Campus
Tecnológicos, esto según lo aprobado por la Asamblea Institucional Representativa (AIR)
en la Sesión 95-2018, realizada el día miércoles 3 de octubre de 2018.
De esta forma se transformó la Sede Central Cartago, la Sede Regional San Carlos y el
Centro Académico San José en Campus Tecnológico Central Cartago, Campus
Tecnológico Local San Carlos y Campus Tecnológico Local San José. Además, se
conserva la condición de centro académico a los Centros Académicos de Limón y Alajuela.
La Institución está destinada al campo de la tecnología y ciencias conexas y tiene como
propósito lograr mediante la enseñanza, la investigación y el servicio a la sociedad, la
excelencia en la formación integral de profesionales y la incorporación continua de la
tecnología que requiere el desarrollo de Costa Rica, dentro de su propio campo de acción.
Según lo indica el Estatuto Orgánico vigente, publicado en la Gaceta del Instituto
Tecnológico de Costa Rica N° 184 del 01 de julio del 2005; la acción integrada de la
docencia, la investigación y la extensión del Instituto, está asignada a la realización de los
siguientes fines:
Artículo 2:
1. Formar profesionales en el campo tecnológico que aúnen al dominio de su disciplina
una clara conciencia del contexto socioeconómico, cultural y ambiental en que la
tecnología se genera, transfiere y aplica, lo cual les permita participar en forma crítica y
creativa en las actividades productivas nacionales.
2. Generar, adaptar e incorporar, en forma sistemática y continua, la tecnología necesaria
para utilizar y transformar provechosamente para el país sus recursos y fuerzas
productivas.
3. Contribuir al mejoramiento de la calidad de vida del pueblo costarricense, mediante la
proyección de sus actividades a la atención y solución de los problemas prioritarios del
país, a fin de edificar una sociedad más justa.
4. Estimular la superación de la comunidad costarricense mediante el patrocinio y el
desarrollo de programas culturales.
OORRGGAANNIIGGRRAAMMAA
El organigrama representa la estructura formal en la Institución, en el cual se visualiza la
disposición interna de las dependencias de la organización, mostrando las relaciones que
guardan entre si los órganos que la integran.
Al constituir una fuente de consulta oficial, guía al usuario a la obtención de una imagen
formal y general del TEC, ya que brinda información sobre división de funciones, niveles
jerárquicos, líneas de autoridad y responsabilidad, relaciones de dependencia y de
coordinación, canales formales de comunicación, naturaleza lineal o staff de las unidades.
Dicho organigrama tiene una estructura vertical en la cual muestra a la organización en una
forma piramidal en donde la mayor jerarquía se muestra en la parte superior. Se clasifica
por su ámbito, en general, conteniendo información de los diferentes niveles jerárquicos,
dependiendo de su magnitud y características, por lo tanto, presenta a toda la organización
y sus interrelaciones.
CampusTecnológico
Local San José
C. AcadémicoAlajuela
C. AcadémicoLimón
VicerrectoríaDocencia
Consejo Vic.Docencia
Área MaestríaGerencia Proyectos
Escuela deAdmón. de
Empresas (1)
Escuela deIng. en
Computación (2)
Escuela deIng. en
Electrónica
Escuela deIng. en Prod.Industrial (3)
Área Académica
Agroforestal (14)
Escuela de Ing. Electro-mecánica (4)
Escuela deIng. en
Construcción(5)
Escuela deDiseño
Industrial
Escuela deEducación
Técnica
Escuela de Ing.en Seguridad
Laboral e HigieneAmbiental (6)
Escuela deArquitecturay Urbanismo
Esc. de Cienciae Ing. de los
Materiales (7)
Escuela de Biología (8)
Escuela deMatemática (9)
Escuela deIng.Forestal (10)
Escuela deQuímica (11)
Escuela de Ing. en
Agronegocios(12)
Escuela deIng. Agrícola
Escuela de Ciencias
Sociales (13)
Escuela deCiencias deLenguaje
Escuela deFísica
Centro de DesarrolloAcadémico
Área Ingeniería en
Computadores
Área Admón.Tecnologías Información
Oficina dePlanificaciónInstitucional
Asesoría Legal
Dpto. Admón.Tec. Info y
Comunicación
Oficina deComunicacióny Mercadeo
Oficina deIngeniería
ConsejoInstitucional
Consejo Asesor
Institucional
CongresoInstitucional
TribunalInstitucional
Electoral
ConsejoRectoría
Rectoría
AuditoríaInterna
Secretaría Ejecutiva
*Funciona en dos instancias: -Asamblea Institucional Plebiscitaria -Asamblea Institucional Representativa
Elaborado por: Oficina de Planificación Institucional.Última actualización: Mayo 2019
Coordinación
Suficiente Autonomía
Simbología
CampusTecnológico LocalSan Carlos (16)
Consejo Asesordel Campus
Escuela de Idiomas y Ciencias
Sociales (18)
Escuela deAgronomía (17)
DepartamentoAdministrativo
Escuela deCiencias Naturalesy Exactas
Departamento Vida Estud. y
Serv. Académicos
Consejo Vic.Administración
DepartamentoFinancieroContable
DepartamentoRecursos Humanos
DepartamentoServicios
Generales
DepartamentoAdministraciónMantenimiento
Departamento deAprovisionamiento
Vicerrectoríade
Administración
Consejo Vic.Vida Estud. y
Serv. Académicos
DepartamentoAdmisión y
Registro
Escuela deCultura y
Deporte (15)
Departamentode Becas y
Gestión Social
Clínica deAtención Integral
en Salud
DepartamentoOrientación y
Psicología
DepartamentoServicios
Bibliotecarios
VicerrectoríaVida Estudiantil
y Servicios Académicos
Consejo Vic.Investigacióny Extensión
Consejo Investigacióny Extensión
Dirección deCooperación
Dirección deProyectos
EditorialTecnológica
Dirección dePosgrados
Centro deVinculación
VicerrectoríaInvestigacióny Extensión
1. Administración de Empresas Nocturna (Cartago y San José), Administración de Empresas (San Carlos), Curso de Servicio, Licenciatura en Administración de Empresas y Maestría en Administración de empresas, Centro de Investigación en Administración, Economía y Gestión Tecnológica (CIADEGT).2. Maestría en Computación, Ingeniería en Computación San Carlos y Centro de Investigación en Computación.3. Maestría en Sistemas Modernos de Manufactura.4. Maestría en Administración de la Ingeniería Electromecánica.5. Centro de Investigación en Vivienda y Construcción.6. Maestría en Seguridad Ocupacional e Higiene Ambiental.7. Centro de Investigación y Extensión en Materiales.8. Ingeniería en Biotecnología y Centro de Investigación en Biotecnología.9. Enseñanza de la Matemática con Entornos Tecnológicos
10. Centro de Investigación en Innovación Forestal.11. Centro de Investigación en Protección Ambiental, Ingeniería Ambiental (Lic) Centro de Investigación y Servicios Químicos y Microbiológicos.12. Centro de Investigación en Gestión Agroindustrial.13. Gestión del Turismo Sostenible y Maestría en Desarrollo Económico Local.14. Maestría en Gestión de Recursos Naturales y Tecnologías de Producción15. Unidad de Cultura, Unidad de Deporte y Unidad de Cultura San José.16.Centro de Tranferencia Tecnológica y Educación Continua. 17. Programa de Producción Agropecuaria, Unidad de Posgrado en Agronomía, Planta de Matanza, Ganado de Carne, Producción Animal y Unidad de Cultivos. Centro de Investigación en Agricultura Sostenible para el Trópico Húmedo (CIDASTH)18. Turismo Rural Sostenible.
*AsambleaInstitucional
ESTRUCTURA DE LA ORGANIZACIÓN
Doctoradoen Ingeniería
ÁreaAgroforestal
Doctorado en Ciencias Naturalespara el Desarrollo
DOCINADE
Área de IngMecatrónica
EESSTTRRUUCCTTUURRAA PPRROOGGRRAAMMÁÁTTIICCAA En el Instituto Tecnológico de Costa Rica se emplea la modalidad de Presupuesto por Programas. Para el año 2021 la Institución está adoptando una nueva estructura programática que responde a la nueva organización de Campus Tecnológicos y de Centros Académicos, misma que fue aprobada por el Consejo Institucional en la Sesión Ordinaria No. 3186, Artículo 10, del 19 de agosto de 2020. Propuesta sobre la estructura programática, que responda a la nueva organización de Campus Tecnológicos y de Centros Académicos. A continuación se detallan los programas que conforman la estructura programática: Programa No 1: Administración Dirección Superior Vicerrectoría de Administración Campus Tecnológico Local San Carlos Campus Tecnológico Local San José Centro Académico de Limón Centro Académico de Alajuela Programa No 2: Docencia Campus Tecnológico Central Cartago Campus Tecnológico Local San Carlos Campus Tecnológico Local San José Centro Académico de Limón Centro Académico de Alajuela Programa No 3: Vida Estudiantil y Servicios Académicos Campus Tecnológico Central Cartago Campus Tecnológico Local San Carlos Campus Tecnológico Local San José Centro Académico de Limón Centro Académico de Alajuela Programa No 4: Investigación Campus Tecnológico Central Cartago Campus Tecnológico Local San Carlos Campus Tecnológico Local San José Centro Académico de Limón Centro Académico de Alajuela
Programa No 5: Extensión Campus Tecnológico Central Cartago Campus Tecnológico Local San Carlos Campus Tecnológico Local San José Centro Académico de Limón Centro Académico de Alajuela Programa Nº 1 Administración: Este programa agrupa las actividades de direccionamiento institucional, coordinación y apoyo, necesarias para el adecuado funcionamiento institucional, contemplando tanto los aspectos estratégicos como los operativos que permiten el desarrollo de las acciones contempladas en los programas sustantivos. Incluye los departamentos y unidades que pertenecen a la Dirección Superior (Consejo Institucional, Auditoría Interna, Rectoría, Oficinas Asesoras del Rector), la Vicerrectoría de Administración, los Centros Académicos (Centro Académico de Limón y Centro Académico de Alajuela) y el Campus Tecnológico Local San José. Programa Nº 2 Docencia: Este programa engloba todas las acciones que realiza la institución con el fin de desarrollar el proceso de enseñanza y aprendizaje y los diferentes programas académicos de grado y posgrado. Se considera la Dirección de la Vicerrectoría de Docencia, las Escuelas del Campus Tecnológico Central Cartago, Áreas Académicas y las unidades académicas del Campus Tecnológico Local San Carlos, Campus Tecnológico Local San José, Centro Académico de Limón y Centro Académico de Alajuela. Programa Nº 3 Vida Estudiantil y Servicios Académicos: Este programa abarca las acciones que se ejecutan con el fin de poder garantizar la calidad y oportunidad de los servicios de bienestar estudiantil y la permanencia exitosa en la institución; asimismo, coadyuva en el desarrollo de habilidades socioemocionales y la formación integral (académica, psicológica, ética, cultural y social) del estudiante, a través del trabajo coordinado e interdisciplinario con las instancias académicas y su futura inserción al sector socio-productivo del país. Reúne los departamentos que brindan servicios a los estudiantes, tanto de los Campus como de los diferentes Centros Académicos de la Institución, como complemento de las actividades de los departamentos docentes. Programa Nº 4 Investigación: Este programa agrupa todas las acciones que se llevan a cabo para la generación de conocimiento técnico, científico y tecnológico por medio del desarrollo proyectos de investigación y programas académicos en los que participan tanto los docentes como los estudiantes y que se pueden llevar a cabo en conjunto con el sector
público o privado. Se atienden las áreas dedicadas a esta actividad, en los diversos campos de especialización, como actividad permanente o como proyectos específicos. Programa Nº 5 Extensión: Este programa compila las acciones que la institución lleva a cabo para poner al alcance de la sociedad los conocimientos científicos-tecnológicos y otras manifestaciones culturales, a la vez que aprende, se enriquece en esa relación y retroalimenta su quehacer. Estas acciones se enfocan en dar solución de los problemas prioritarios del país y a contribuir al mejoramiento de la calidad de vida del pueblo costarricense. Los Programas anteriores, se financian con fondos que provienen de leyes específicas como el Fondo Especial para la Educación Superior (FEES), la Ley 9635, Fortalecimiento de las Finanzas Públicas, Ley Nº 6890 del Impuesto al Cemento, así como otros ingresos cuyo uso no está restringido a actividades específicas, sino que se destinan a financiar gastos de operación normal de las diferentes Unidades Ejecutoras y a la adquisición de activos; a estos recursos se les denomina “Fondos Propios” y la Ley Nº 8020 Editorial Tecnológica recursos girados por medio de la Junta Administrativa del Registro Nacional para la impresión y encuadernación relacionadas con la producción de obras de Ciencia y Tecnología.
Sección de ingresos
INSTITUTO TECNOLÓGICO DE COSTA RICADEPARTAMENTO FINANCIERO CONTABLEUNIDAD DE ANÁLISIS FINANCIERO Y PRESUPUESTOPRESUPUESTO ORDINARIO 2021DETALLE DE INGRESOS (Miles de colones)
INGRESOS MONTO
TOTAL INGRESOS 70,114,914.75
INGRESOS CORRIENTES 63,207,524.02
INGRESOS TRIBUTARIOS 300,000.00
IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 300,000.00
IMP. ESPECÍFICOS SOBRE PRODUC. Y CONSUMO DE BIENES 300,000.00Otros Imp. Específicos Sobre la Producción y Consumo de Bienes, Ley 9829 300,000.00
INGRESOS NO TRIBUTARIOS 4,100,971.17
VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 3,300,615.51
VENTA DE BIENES 882,584.05
VENTA DE BIENES AGROPECUARIOS Y FORESTALES 265,497.03Ganado De Carne 103,364.01
Proyecto Unidad de Producción Animal, (Leche y Cerdos) 102,900.52Producción Animal (Ganado Vacuno De Leche) 85,330.52
Ganado Porcino 17,570.00
Proyecto Unidad De Cultivos, (Caña Azúcar, Otros) 59,232.50Proyecto Unidad De Cultivos (Caña Azúcar Otros) 59,232.50
VENTA DE OTROS BIENES MANUFACTURADOS 112,087.02Editorial Tecnológica 112,087.02
VENTA DE OTROS BIENES 505,000.00Soda Comedor Cartago 425,000.00
Soda Comedor San Carlos 80,000.00
VENTA DE SERVICIOS 563,813.44
ALQUILERES 95,939.02
Alquiler de Edificios e Instalaciones 95,939.02Alquiler De Edificios E Instalaciones 35,242.35
Residencias Estudiantiles Cartago 31,389.05
Alquiler De Edificios Y Equipo -Centro Académico De San José 29,307.62
OTROS SERVICIOS 467,874.42
Servicios de Formación y Capacitación 136,400.00
Programa Atracción Estudiantes (Exámen De Admisión) 115,000.00
Centro De Transferencia Tecnológica Y Educación Continua Ctec Sc 21,400.00
Venta de Otros Servicios 331,474.42Laimi 33,923.28
Cequiatec 45,508.13
Odontología Cartago 15,591.06
Planta De Matanza 232,371.50
Proyecto Investigacion Area De Vision Computador Sistemas Embebidos 4,080.45
DERECHOS ADMINISTRATIVOS 1,854,218.02
DERECHOS ADMINISTR. A OTROS SERVICIOS PÚBLICOS 1,854,218.02
Derechos Administrativos a los Servicios de Educación 1,854,218.02
Bachillerato, Créditos, Matrícula, y Derechos 1,501,323.96Bachillerato Créditos FSDE 1,381,585.42
Bachillerato Matrícula y Derechos (Ingresos TEC) 119,738.54
Licenciatura, Créditos, Matrícula, y Derechos 185,525.98Licenciaturas Matrícula Y Derechos Estudiantiles 167,470.71
Licenciaturas Togas Y Birretes 18,055.26
Maestría, Créditos, Matrícula y Derechos 95,255.57Maestrias Matrícula Tec Fundatec Y Derechos Estudiantiles 95,255.57
INSTITUTO TECNOLÓGICO DE COSTA RICADEPARTAMENTO FINANCIERO CONTABLEUNIDAD DE ANÁLISIS FINANCIERO Y PRESUPUESTOPRESUPUESTO ORDINARIO 2021DETALLE DE INGRESOS (Miles de colones)
INGRESOS MONTO
Doctorado, Créditos, Matrícula y Derechos 72,112.52Doctorado en Ciencias Naturales Créditos Matrícula y Derechos 72,112.52
INGRESOS DE LA PROPIEDAD 708,188.79
RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 708,188.79
INTERESES SOBRE TÍTULOS VALORES 463,370.72Intereses Sobre Títulos Valores Del Gobierno Central 463,370.72
INTERESES Y COMISIONES SOBRE PRÉSTAMOS 200,012.60Intereses y Comisiones sobre Préstamos al Sector Privado 200,012.60
OTRAS RENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS 44,805.46Intereses Sobre Cuentas Corrientes Y Otros Dep. En Bancos Estat. 44,805.46
MULTAS SANCIONES REMATES Y CONFISCACIONES 33,035.56
MULTAS Y SANCIONES 33,035.56
MULTAS POR ATRASO EN PAGO DE BIENES Y SERVICIOS 33,035.56
OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 59,131.31Ingresos Varios No Especificados 59,131.31
Ingresos Varios No Especificados
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 58,806,552.85
TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PÚBLICO 58,266,909.97
TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL GOBIERNO CENTRAL 58,060,688.34
TRANSF. CORRIENTES DEL GOB. CENTRAL, DEL EJERCICIO 58,060,688.34Ley 5909, Fondo Especial Educación Superior 55,903,874.84
Ley 5909 Fondo Especial Educación Superior (Fees Institucional) 51,353,557.45
Ley 5909 Fees Fondo Sistema 4,550,317.39
Ley 9635 Subvención Específica Fondos Tec (Antigüa 7386) 2,156,813.50
TRANSF. CORRIENTES DE ÓRGANOS DESCONCENTRADOS 47,294.21Ley 8020 Subvención Editorial Tecnológica 47,294.21
TRANSF. CORRIENTES DE INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS NO EMPRESARIALES 158,927.42Recursos De Proyectos Fondos Mixtos, CONICIT, MICIT, UNA. 158,927.42
TRANSF. CORRIENTES DEL SECTOR PRIVADO 539,642.87
INGRESOS DE CAPITAL 400,018.89
RECUPERACIÓN PRÉSTAMOS 400,018.89
RECUPERACIÓN PRÉSTAMOS AL SECTOR PRIVADO 400,018.89
FINANCIAMIENTO 6,507,371.84
RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES 6,507,371.84Superávit Proyectado 2020 6,507,371.84
Superavit Libre 6,500,000.00
Superavit Especifico 7,371.84
Sección de egresos
Instituto Tecnológico de Costa Rica
Departamento Financiero Contable
Unidad de Análisis Financiero y Presupuesto
Detalle de Presupuesto Ordinario 2021
(miles de colones)
Obj. Gasto Descripción Obj. GastoPROGRAMA 1:
ADMINISTRACIÓN
PROGRAMA 2:
DOCENCIA
PROGRAMA 3:
VIDA ESTUDIANTIL
Y SERVICIOS ACADÉMICOS
PROGRAMA 4:
INVESTIGACIÓN
PROGRAMA 5:
EXTENSIÓN
TOTAL
GENERAL
0-01-01-01 Sueldos para cargos fijos 3,857,205.09 7,466,653.61 1,431,184.33 1,227,847.70 103,449.93 14,086,340.64
0-01-05-01 Suplencias 1,350.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,350.00
0-02-01-01 Tiempo extraordinario 211,635.90 11,250.00 2,520.00 900.00 2,295.00 228,600.90
0-02-02-01 Recargo de funciones 5,690.43 52,247.39 0.00 0.00 0.00 57,937.83
0-02-04-01 Compensación de vacaciones 8,865.00 322.50 562.50 562.50 0.00 10,312.50
0-02-05-01 Dietas 11,318.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11,318.00
0-03-01-02 Anualidades 2,896,610.26 4,590,499.16 964,726.00 747,600.90 51,892.78 9,251,329.11
0-03-02-02 Prohibición 96,775.16 9,724.78 7,199.62 3,539.28 0.00 117,238.84
0-03-02-03 Dedicación exclusiva 345,651.18 1,170,189.57 203,928.82 196,728.43 14,073.92 1,930,571.93
0-03-03-01 Décimo tercer mes 923,904.38 1,860,861.92 331,204.69 289,138.09 22,484.36 3,427,593.45
0-03-04-01 Salario escolar 789,037.15 1,635,137.00 281,474.19 269,453.34 19,680.56 2,994,782.24
0-03-99-01 Otros incentivos salariales 2,155,356.65 5,722,027.38 905,161.62 1,113,522.84 78,016.25 9,974,084.74
0-04-01-01 Contribución patronal al Seguro de Salud de la CCSS (Enf.Mat) 998,354.93 2,033,177.03 364,819.17 319,024.87 24,957.74 3,740,333.75
0-04-05-01 Contribución patronal al Banco Popular y Desarrollo Comunal 58,415.75 112,499.02 20,712.30 17,966.66 1,349.07 210,942.79
0-05-01-01 Contribución patronal al Seguro de Pensiones de la CCSS (IVM) 366,203.88 432,629.02 122,467.18 72,560.52 4,078.09 997,938.69
0-05-02-01 Aporte patronal al régimen obligatorio de Pensiones Complementarias (Ley 7983) 165,837.37 332,021.54 59,959.08 52,405.08 4,047.20 614,270.27
0-05-03-01 Aporte patronal al Fondo de Capitalización Laboral (Ley 7983) 172,711.49 337,871.21 59,039.70 53,274.87 4,047.20 626,944.48
0-05-05-02 Junta de Pensiones Magisterio Nacional 240,069.39 908,266.66 106,502.97 143,569.05 13,996.02 1,412,404.10
0-05-05-03 Asociaciones Solidaristas 171,603.08 349,502.66 66,079.05 61,377.76 5,301.66 653,864.20
1-01-01-01 Alquiler de Edificios - Locales y Terrenos 16,025.14 8,546.50 3,528.00 1,307.20 0.00 29,406.84
1-01-02-01 Alquiler de Maquinaria - Equipo y Mobiliario 2,700.18 4,566.30 436.34 800.30 26,736.98 35,240.10
1-01-04-01 Alquiler y derechos para telecomunicaciones 2,500.32 0.00 0.00 0.00 0.00 2,500.32
1-01-99-01 Otros alquileres 0.00 0.00 0.00 2,000.00 0.00 2,000.00
1-02-01-01 Servicio de agua y alcantarillado 65,100.00 72,000.00 18,000.00 15,000.00 800.00 170,900.00
1-02-02-01 Servicio de energía electrica 346,000.00 190,000.00 35,000.00 30,000.00 24,468.65 625,468.65
1-02-03-01 Servicio de correo 7,228.61 167.95 0.07 0.00 0.00 7,396.62
1-02-04-02 Teléfono 43,045.83 2,946.37 1,222.85 846.64 0.00 48,061.68
1-02-04-03 Internet 253,900.00 100.00 0.00 0.00 150.00 254,150.00
1-02-99-01 Otros servicios básicos 9,892.65 52.50 232.06 0.00 0.00 10,177.21
1-03-01-99 Otros Medios (Sin Fines Comerciales) 13,445.38 0.00 0.00 0.00 0.00 13,445.38
1-03-02-02 Radio y TV (Fines Comerciales) 25,182.48 0.00 0.00 0.00 0.00 25,182.48
1-03-02-99 Otros Medios (Fines Comerciales) 70,683.66 9,042.30 0.90 5,058.30 250.00 85,035.16
1-03-03-01 Impresión - Encuadernación y Otros 17,464.13 19,819.27 2,499.73 13,923.75 150.00 53,856.89
1-03-04-01 Transporte de Bienes 356.40 250.00 0.00 1,250.00 1,300.00 3,156.40
1-03-05-01 Servicios aduaneros 4,097.20 75.00 0.00 10,400.00 0.00 14,572.20
1-03-06-01 Comisiones y Gastos por Servicos Finanieros y Comerciales 77,545.56 0.00 0.00 0.00 0.00 77,545.56
1-03-07-01 Servicios de tecnologías de información 0.00 543.22 0.00 150.00 0.00 693.22
1-04-01-01 Servicios en ciencias de la salud 5,273.29 0.00 7,200.00 13,245.00 4,700.00 30,418.29
1-04-02-01 Servicios Jurídicos 12,300.00 5,000.00 0.00 2,800.00 0.00 20,100.00
1-04-03-01 Servicios de ingeniería y arquitectura 11,881.84 154.00 0.00 3,227.04 3,400.00 18,662.88
1-04-04-01 Servicios en Ciencias Económicas y Sociales 21,128.32 30,430.00 0.00 0.00 0.00 51,558.32
1-04-06-01 Servicios Generales 712,739.84 5,313.81 4,112.57 13,439.19 3,950.00 739,555.41
1-04-99-01 Otros Servicios de Gestión y Apoyo 968,258.86 84,152.00 39,428.70 90,308.52 266,468.96 1,448,617.06
1-05-01-01 Transporte dentro del País 109,738.39 9,187.20 1,150.51 2,514.90 200.00 122,791.00
1-05-02-01 Viáticos dentro del País 115,499.91 21,208.80 18,954.86 29,494.36 750.00 185,907.92
1-05-03-01 Transporte en el Exterior 30,402.90 15,142.55 902.56 21,424.50 0.00 67,872.50
1-05-04-01 Viáticos en el Exterior 32,702.30 9,016.35 1,687.70 22,385.72 0.00 65,792.08
1-06-01-02 Seguros de Riesgos Profesionales 35,000.00 45,000.00 10,000.00 10,000.00 0.00 100,000.00
1-06-01-03 Seguro Obligatorio de Vehículos 6,500.00 11,000.00 2,500.00 2,500.00 0.00 22,500.00
Instituto Tecnológico de Costa Rica
Departamento Financiero Contable
Unidad de Análisis Financiero y Presupuesto
Detalle de Presupuesto Ordinario 2021
(miles de colones)
Obj. Gasto Descripción Obj. GastoPROGRAMA 1:
ADMINISTRACIÓN
PROGRAMA 2:
DOCENCIA
PROGRAMA 3:
VIDA ESTUDIANTIL
Y SERVICIOS ACADÉMICOS
PROGRAMA 4:
INVESTIGACIÓN
PROGRAMA 5:
EXTENSIÓN
TOTAL
GENERAL
1-06-01-04 Seguro de Bienes 30,900.20 53,560.35 10,300.07 8,240.05 0.00 103,000.67
1-06-01-05 Otros Seguros 1,693.09 4,317.37 441.94 353.56 0.00 6,805.96
1-07-01-02 Cursos y seminarios en el país 6,400.00 0.00 0.00 2,000.00 0.00 8,400.00
1-07-01-03 Cursos y seminarios en el exterior 780.00 0.00 0.00 5,000.00 0.00 5,780.00
1-07-01-04 Capacitación Interna 75,000.00 28,000.00 0.00 0.00 0.00 103,000.00
1-07-02-01 Actividades Protocolarias y Sociales 15,514.90 20,132.12 41,614.75 0.00 0.00 77,261.77
1-07-03-01 Gastos de Representación Institucional 1,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,500.00
1-08-01-01 Mantenimiento de edificios - locales y terrenos 318,599.41 636.50 11,000.00 0.00 0.00 330,235.91
1-08-03-01 Mantenimiento de Instalaciones y Otras Obras 22,641.42 0.00 0.00 0.00 0.00 22,641.42
1-08-04-01 Mantenimiento y Reparación de Maquinaria y Equipo de Producción 45,571.51 26.00 0.00 200.00 18,500.00 64,297.51
1-08-05-01 Mantenimiento y Reparación de Equipo de Transporte 42,056.81 1,237.63 0.00 4,070.00 5,700.00 53,064.44
1-08-06-01 Mantenimiento y Reparación de Equipo de Comunicación 790.00 5.10 0.00 0.00 0.00 795.10
1-08-07-01 Mantenimiento y Reparación de Equipo y Mobiliario de Oficina 33,777.75 1,430.00 0.00 0.00 0.00 35,207.75
1-08-08-01 Mantenimiento y Reparación de Equipo de Cómputo y Sistemas de Información 41,746.90 700.15 756.10 0.00 300.00 43,503.15
1-08-99-01 Mantenimiento y Reparación de Otros Equipos 9,249.18 6,899.30 4,476.62 79,382.40 2,500.00 102,507.50
2-01-01-01 Combustibles y lubricantes 58,921.62 24,134.59 400.60 27,271.68 34,400.00 145,128.49
2-01-02-01 Productos farmacéuticos y medicinales 514.42 262.75 6,589.25 1,010.00 550.00 8,926.42
2-01-03-01 Productos veterinarios 0.00 0.00 0.00 0.00 11,300.00 11,300.00
2-01-04-01 Tintas - pinturas y diluyentes 34,637.60 13,781.53 6,200.19 4,828.64 2,300.00 61,747.97
2-01-99-01 Otros productos químicos y conexos 32,173.58 17,239.56 1,521.87 49,106.46 11,500.00 111,541.47
2-02-01-01 Productos pecuarios y otras especies 0.00 0.00 0.00 1,850.00 0.00 1,850.00
2-02-02-01 Productos agroforestales 2,774.80 1,043.84 237.44 5,260.30 1,100.00 10,416.38
2-02-03-01 Alimentos y bebidas 419,235.10 19,032.11 5,302.18 4,157.52 28,567.92 476,294.84
2-02-04-01 Alimentos para animales 180.70 201.83 0.00 100.00 54,100.00 54,582.53
2-03-01-01 Materiales y productos metálicos 11,450.95 2,945.31 971.97 12,215.97 3,700.00 31,284.20
2-03-02-01 Materiales y productos minerales y asfálticos 4,214.74 458.74 700.00 950.00 2,450.00 8,773.48
2-03-03-01 Madera y sus derivados 4,555.42 1,307.97 497.05 501.50 950.00 7,811.93
2-03-04-01 Materiales y productos electricos - telefónicos y de cómputo 59,680.04 9,886.93 1,515.36 12,314.56 1,200.00 84,596.89
2-03-05-01 Materiales y productos de vidrio 464.53 364.14 45.30 620.00 550.00 2,043.97
2-03-06-01 Materiales y productos de plástico 23,990.69 1,735.43 0.00 1,844.03 2,800.00 30,370.15
2-03-99-01 Otros materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento 3,505.49 187.10 400.00 3,815.79 1,450.00 9,358.37
2-04-01-01 Herramientas e instrumentos 12,121.74 19,378.11 1,920.95 34,244.14 4,700.00 72,364.94
2-04-02-01 Repuestos y accesorios 55,420.34 8,437.92 920.85 15,779.38 6,500.00 87,058.50
2-99-01-01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 9,460.82 13,368.22 4,893.17 3,334.55 475.00 31,531.76
2-99-02-01 Útiles y materiales médico - hospitalario y de investigación 4,905.27 708.57 6,745.80 19,897.69 300.00 32,557.33
2-99-03-01 Productos de papel - cartón e impresos 73,126.12 19,505.72 14,899.75 19,882.00 3,050.00 130,463.59
2-99-04-01 Textiles y vestuario 47,385.10 7,825.64 8,501.16 1,687.90 2,200.00 67,599.79
2-99-05-01 Útiles y materiales de limpieza 83,417.58 3,056.13 1,278.62 1,195.00 3,900.00 92,847.33
2-99-06-01 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 3,756.54 816.28 0.00 50.00 1,750.00 6,372.82
2-99-07-01 Útiles y materiales de cocina y comedor 1,839.79 862.36 0.00 202.62 0.00 2,904.77
2-99-99-01 Otros útiles - materiales y suministros diversos 34,284.40 24,822.27 14,112.71 18,952.80 18,112.50 110,284.68
3-02-06-01 Intereses sobre Préstamos de Instituciones Públicas Financieras 212,139.57 0.00 0.00 0.00 0.00 212,139.57
3-04-01-01 Comisiones y Otros Gastos sobre Títulos Valores Internos 5,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,000.00
3-04-05-01 Diferencias por Tipo de Cambio 10,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,000.00
4-01-07-01 Préstamos al Sector Privado (Estudiantes) 0.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00
5-01-01-01 Maquinaria y equipo para la producción 0.00 0.00 0.00 18,460.58 3,000.00 21,460.58
5-01-02-01 Equipo de transporte 0.00 15,000.00 0.00 0.00 0.00 15,000.00
5-01-03-01 Equipo de comunicación 2,450.00 0.00 3,542.35 0.00 0.00 5,992.35
5-01-04-01 Equipo y mobiliario de oficina 2,700.00 500.00 0.00 0.00 150.00 3,350.00
Instituto Tecnológico de Costa Rica
Departamento Financiero Contable
Unidad de Análisis Financiero y Presupuesto
Detalle de Presupuesto Ordinario 2021
(miles de colones)
Obj. Gasto Descripción Obj. GastoPROGRAMA 1:
ADMINISTRACIÓN
PROGRAMA 2:
DOCENCIA
PROGRAMA 3:
VIDA ESTUDIANTIL
Y SERVICIOS ACADÉMICOS
PROGRAMA 4:
INVESTIGACIÓN
PROGRAMA 5:
EXTENSIÓN
TOTAL
GENERAL
5-01-05-01 Equipo de cómputo 2,782,794.20 640.00 8,000.00 0.00 50.00 2,791,484.20
5-01-06-01 Equipo Sanitario - de laboratorio e investigación 0.00 5,000.00 0.00 107,712.57 0.00 112,712.57
5-01-07-01 Equipo y Mobiliario Educacional - deportivo y recreativo 4,500.00 450.00 1,500.00 0.00 0.00 6,450.00
5-01-99-01 Maquinaria - equipo y mobiliario diverso 301,910.00 0.00 6,141.79 8,123.25 5,100.00 321,275.04
5-02-01-01 Edificios 209,781.86 0.00 0.00 0.00 0.00 209,781.86
5-02-02-01 Vías de comunicación terrestre 60,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 60,000.00
5-02-99-01 Otras construcciones - adiciones y mejoras 1,654,138.94 859,099.30 2,250.00 0.00 0.00 2,515,488.23
5-99-03-01 Bienes intangibles 564,205.00 0.00 85,000.00 4,000.00 0.00 653,205.00
6-01-02-02 Junta Administrativa del Registro Nacional 0.00 0.00 0.00 17,759.62 0.00 17,759.62
6-01-03-02 Universidades 0.00 0.00 892.46 0.00 0.00 892.46
6-02-01-02 Pregrado - Grado y Posgrado 294,400.00 9,600.00 0.00 0.00 0.00 304,000.00
6-02-02-02 Becas Socioeconómicas 0.00 0.00 392,953.79 0.00 0.00 392,953.79
6-02-02-03 Becas Colegio Científico 0.00 0.00 50,155.00 0.00 0.00 50,155.00
6-02-02-04 Becas Mauricio Campos 0.00 0.00 2,074,729.71 0.00 0.00 2,074,729.71
6-02-02-05 Becas Tutorías Estudiantiles 0.00 0.00 19,121.50 0.00 0.00 19,121.50
6-02-02-06 Becas Horas Estudiante y Asistente 0.00 0.00 87,578.50 0.00 0.00 87,578.50
6-02-02-07 Becas Complementaria Taller Infantil 0.00 0.00 52,211.50 0.00 0.00 52,211.50
6-02-02-08 Becas Estudiante Asistente Especial 25,625.02 27,725.39 128,457.00 290,828.27 42,300.00 514,935.68
6-02-02-09 Actividades Estudiantiles en el Exterior 0.00 450.00 99,000.00 38,000.00 0.00 137,450.00
6-02-02-10 Asistencia Estudiantil 10,119.80 0.00 140,553.09 0.00 0.00 150,672.89
6-02-02-12 Becas Fondos del Sistema (CONARE) 0.00 150,000.00 0.00 0.00 0.00 150,000.00
6-02-99-01 Fondo de Socorro Mutuo (Funcionarios) 1,525.20 0.00 0.00 0.00 0.00 1,525.20
6-03-01-01 Prestaciones Legales 24,500.00 54,500.00 32,000.00 27,000.00 12,000.00 150,000.00
6-04-01-02 Transferencias Corrientes Organismos Estudiantiles 0.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 100,000.00
6-04-01-03 Transferenicas Corrientes AFITEC 9,402.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,402.00
6-04-01-04 Transferencias Corrientes ADERTEC 0.00 0.00 8,000.00 0.00 0.00 8,000.00
6-04-04-01 Transferencias corrientes a otras entidades privadas sin fin 10,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,000.00
6-06-01-01 Indemnizaciones 25,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 25,000.00
6-07-01-01 Transferencias corrientes a organismos internacionales 21,586.85 0.00 0.00 0.00 0.00 21,586.85
8-02-06-01 Amortización de Préstamos de Instituciones Públicas Financieras 200,984.73 0.00 0.00 0.00 0.00 200,984.73
9-02-01-01 Sumas libres sin asignación presupuesatria 245,408.26 458,273.55 88,421.16 67,729.38 4,047.20 863,879.55
Total general 24,799,598.26 29,458,140.35 9,101,149.61 5,781,479.52 974,547.01 70,114,914.75