cuentas anuales 2012

Asociación de Familiares de Enfermos Mentales

Paterna, L’Eliana y San Antonio de Benageber

C/ Músico Antonio Cabeza s/n Paterna

961101452/652668076/652668075

E mail: [email protected]

CIF: G 97081632

CUENTAS ANUALES

EJERCICIO 2.012

Asociación de Familiares de Enfermos Mentales Paterna, L’ Eliana y San Antonio de Benageber C/Músico Antonio Cabeza s/n, Paterna 961101452/652668076/652668075 E mail: [email protected] CIF: G 97081632

“Cuentas Anuales. Ejercicio 2.012”

1-. BALANCE DE SITUACIÓN

2-. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

3-. MEMORIA



BALANCE DE SITUACIÓN



Balance de Situación ASOCIACIÓN DE FAMILIARES DE ENFERMOS MENTALES DE P ATERNA, L´ ELIANA Y SAN ANTONIO DE BENAGEBER

Activo 2.012 2.011 Pasivo 2.012 2.011

A) ACTIVO NO CORRIENTE 772,81 363,37 A) PATRIMONIO NETO 39.102,45 46.589,24

II. Inmovilizado material 772,81 363,37

2170 EQ PROC DE INFOR 832,88 315,00 A-1) Fondos propios 39.102,45 46.589,24

2190 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 189,00 189,00

2817 AMORTIZACIÓN ACUM. INMOV. MAT. -249,07 -140,63 I. Capital 2.700,00 2.679,00 1. Fondo Social 2.700,00 2.679,00 1000 Fondo Social 2.700,00 2.679,00

B) ACTIVO CORRIENTE 38.539,27 46.383,93 III. Reservas 43.917,21 36.517,47

III. Deudores comerc. y otras cuentas a cobrar 6. 872,66 8.912,26 1130 Reservas Voluntarias 43.917,21 36.517,47

3. Deudores varios 6.564,40 8.912,26

4401 ENTIDADES LOCALES Ayuntamientos 308,26 308,26 VII. Resultado del ejercicio -7.514,76 7.392,77

4404 CONSELLERIAS 6.564,40 4.368,00

4405 DIPUTACIONES 0,00 1.126,00 C) PASIVO CORRIENTE 209,63 158,06

4406 OBRA SOCIAL LA CAIXA 0,00 3.110,00

V. Acreed comerc. y otras ctas a pagar 209,63 158,06

VII. Efect. y otros act. líquidos equivalentes 31 .666,61 37.471,67 3. Acreedores varios 57,28 0,00

1. Tesorería 31.666,61 37.471,67 4100 ACREEDORES VARIOS 57,28 0,00

5700 CAJA, EUROS 396,27 386,49

5720 BANCOS CUENTAS CORRIENTES 25.108,07 30.998,93 6. Otras deudas con las Admin. Públicas 152,35 158,06

5740 BANCOS CUENTA AHORRO 6.162,27 6.086,25 4751 HP, ACREED. I.R.P.F. 152,35 158,06

T O T A L A C T I V O 39.312,08 46.747,30 T O T A L PATRIMONIO NETO Y PASIVO 39.312,08 46.747,30



CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

Cuenta de Pérdidas y Ganancias



ASOCIACIÓN DE FAMILIARES DE ENFERMOS MENTALES DE P ATERNA, L´ ELIANA Y

SAN ANTONIO DE BENAGEBER

Cuenta de pérdidas y ganancias 2012 2011

Importe € % Importe € %

1. Importe Total de Ingresos 38.928,92 100,00% 37.526,29 100,00%

700 INGRESOS VENTA TALLER BISUTERIA 589,23 458,58

700 INGRESOS POR VENTA DE LOTERÍA 640,00 1.817,00

700 INGRESOS POR VENTA EN FERIAS ASOCIACIONES 100,00 0,00

700 INGRESOS POR GALA BENÉFICA 4.575,00 1.805,00

700 INGRESOS POR APORTACIONES SOCIOS 5.022,54 4.488,45

700 INGRESOS POR SUBVENCIONES RECIBIDAS 28.002,15 28.957,26

4. Gastos de Actividades y Talleres -42.104,8 4 -108,16% -12.171,72 32,44%

600 COMPRAS Y GASTOS TALLERES Y ACTIVIDADES -6.733,34 -7.330,86

607 SUBCONTRATACION MONITORES -35.371,50 -4.840,86

6. Gastos de personal 0,00 0,00% -13.457,47 35,86%

640 SUELDOS Y SALARIOS 0,00 6.104,17

641 INDEMNIZACIONES 0,00 5.433,16

642 SEGURIDAD SOCIAL A CARGO DE LA 0,00 1.920,14

7. Otros gastos de explotación -4.316,62 -11,09% -4.515,72 12,03%

622 REPARACIONES Y CONSERVACIÓN -78,40 0,00

623 SERV. PROF. INDEPENDIENTES 0,00 -402,26

625 PRIMAS DE SEGUROS -187,92 -362,17

626 SERVICIOS BANCARIOS Y SIMILARE -79,71 -81,11

627 PUBLICID., PROPAGANDA Y RR.PP. -48,00 0,00

629 MATERIAL DE OFICINA Y CORREOS -319,57 -373,87

629 CUOTA FEAFES Y OTROS SERVICIOS -1.036,59 -900,65

629 TELÉFONO Y TRANSPORTE -2.566,43 -2.395,66

8. Amortización del inmovilizado -108,44 -74,96

681 AMORTIZACIÓN INMOVILIZADO MATERIAL -108,44 -74,96

A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN -7.600,98 -19,53% 7.306,42 19,47%

15. Gastos financieros 0,00 0,00

662 INTERESES DE DEUDAS PÓLIZA CDTO 0,00 0,00

663 GASTOS DE REMESA 0,00 0,00

16. Ingresos financieros 86,22 86,35

769 INGRESOS FINANCIEROS 86,22 86,35

B) RESULTADO FINANCIERO 86,22 0,22% 86,35 0,23%

D) RESULTADO DEL EJERCICIO -7.514,76 -19,30% 7.392,77 19,70%



MEMORIA



MEMORIA 2012

01 Actividad de la asociación

01.01 Identificación

La asociación A.F.E.M.P.E.S. se fundó en 2001, siendo su forma jurídica la de entidad sin ánimo de lucro. Su domicilio social está en C/ Enebro 3-3 Paterna Valencia, pero en la fecha de cierre del ejercicio, la asociación tiene como domicilio CL MÚSICO ANTONIO CABEZA, S/N, PATERNA (VALENCIA), siendo su Número de Identificación Fiscal G 97081632

Está inscrita en el Registro Autonómico de Asociaciones, unidad territorial de VALENCIA, en el número 11.551 de la sección primera.

01.02 Actividad de la asociación

Organizar actividades y talleres. Prestar servicios de atención a las personas con esta enfermedad, sus familiares y el público en general, para sensibilizarles.

01.03 Objeto social

La Asociación tiene por objeto la adopción de todas las medidas que contribuyan a la mejora de la calidad de vida de las personas afectadas por una enfermedad mental y la de sus familiares.

02 Bases de presentación de las cuentas anuales

02.01 Imagen fiel

02.01.01 Disposiciones legales

Las cuentas anuales se han preparado a partir de los registros contables de la asociación, habiéndose aplicado las disposiciones pertinentes en materia contable con objeto de mostrar la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la asociación.

03 Aplicación de resultados



03.01 Propuesta de distribución de beneficios

03.01.01 Distribución de resultados

El resultado de la asociación en el presente ejercicio ha ascendido a 6.616,55€. Se ha repartido del siguiente modo:

BASE DE REPARTO 2.012 2.011

Excedente del Ejercicio (Beneficio) -7.514,76 € 7.392,77 €

Reservas (compensación) 7.514,76 € -7.392,77 €

Total 0,00 € 0,00 €

Durante el presente ejercicio 2012 la asociación ha tenido unas pérdidas de -7.514,76 euros.

04 Normas de registro y valoración

04.01 Instrumentos financieros

04.01.01 Calificación y valoración de los activos y pasivos financieros

Partidas a cobrar

En esta categoría se han incluido los activos que se han originado por las operaciones cotidianas de la asociación y que presentan unos cobros de cantidad determinada o determinable.

Estos activos se han valorado por su valor razonable que no es otra cosa que el precio de la transacción, es decir, el valor razonable de la contraprestación más todos los costes que le han sido directamente atribuibles.

Débitos y partidas a pagar

En esta categoría se han incluido los pasivos que se han originado en las operaciones que ha llevado a cabo la asociación para poder realizar sus actividades habituales.



Inicialmente, estos pasivos se han registrado por su valor razonable que es el precio de la transacción más todos aquellos costes que han sido directamente atribuibles.

Los préstamos y descubiertos bancarios que devengan intereses se registran por el importe recibido, neto de costes directos de emisión. Los gastos financieros y los costes directos de emisión, se contabilizan según el criterio del devengo en la cuenta de resultados.

Los acreedores comerciales no devengan explícitamente intereses y se registran por su valor nominal.

04.03 Impuestos sobre beneficios

04.03.01 Criterios de registro

La asociación no tributa por el impuesto sobre beneficios.

04.04 Ingresos y gastos

04.04.01 Criterios de valoración ingresos y gastos

Los ingresos y gastos se imputan en función del principio del devengo, es decir, cuando se produce la corriente real de los bienes y servicios que los mismos representan, con independencia del momento que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos.

Los ingresos se encuentran valorados por el importe realmente percibido y los gastos por el coste de adquisición, habiéndose contabilizado según el criterio de devengo.

04.05 Subvenciones, donaciones y legados

04.05.01 Subvenciones no reintegrables

La asociación valora las subvenciones recibidas por su valor razonable, es decir, por el precio de la transacción que recibe.

05 Activos financieros



05.01 Análisis activos financieros en el balance

Los activos financieros a corto plazo son los siguientes:

CRÉDITOS, DERIVADOS Y OTROS CP IMPORTE 2012 IMPORTE 2011

Activos financieros mantenidos para negociar

Activos financieros a coste amortizado 6.872,66 8.912,26

Activos financieros a coste

TOTAL 6.872,66 8.912,26

El importe total de los activos financieros a corto plazo es:

TOTAL ACTIVOS FINANCIEROS CP IMPORTE 2012 IMPORTE 2011

Activos financieros mantenidos para negociar

Activos financieros a coste amortizado 6.872,66 8.912,26

Activos financieros a coste

TOTAL 6.872,66 8.912,26

Durante el ejercicio, no se han producido variaciones en el valor de los activos financieros valorados a valor razonable.

06 Pasivos financieros

06.01 Análisis de los pasivos financieros en el balance

Los pasivos financieros a corto plazo son los siguientes:

DEUDAS CON ENTIDADES DE CRÉDITO CP IMPORTE 2012 IMPORTE 2011

Pasivos financieros a coste amortizado 0,00 0,00

Pasivos financieros mantenidos para negociar

TOTAL 0,00 0,00



DERIVADOS Y OTROS CP IMPORTE 2012 IMPORTE 2011



TOTAL 209,63 158,06

El importe total de los pasivos financieros a corto plazo es:

TOTAL PASIVOS A CP IMPORTE 2012 IMPORTE 2011



TOTAL 209,63 158,06

06.02. Líneas de descuento y pólizas de crédito

Durante el presente ejercicio la asociación no ha necesitado disponer de ninguna póliza de crédito para realizar sus actividades ordinarias.

07 Fondos propios

07.01 Fondo social

El fondo social de la asociación está representado por las aportaciones de los enfermos y socios, que a continuación se indican, a la fecha de cierre del ejercicio:

IMPORTE 2012 IMPORTE 2011

APORTACIONES CUOTAS DE SOCIOS Y ENFERMOS

2.700,00 2.679,00

TOTAL

2.700,00 2.679,00

Este fondo social se renueva anualmente recalculando el número de socios, ya que puede haber altas o bajas, y se utiliza para la realización de actividades que lleva a cabo la asociación. Aparece en la cuenta de resultados en el apartado de “Ingresos por donaciones de socios”, junto a otras donaciones realizadas por socios y otras personas o entidades voluntariamente.



08 Ingresos y gastos

08.01 Aprovisionamientos

La partida de aprovisionamientos que se refleja en la cuenta de pérdidas y ganancias queda desglosada del siguiente modo:

APROVISIONAMIENTOS IMPORTE 2012 IMPORTE 2011

Consumo de mercaderías 6.733,34 12.171,72

a) Compras, netas devol. Y dto. de las cuales: 6.733,34 12.171,72

- nacionales 6.733,34 12.171,72

b) Variación de existencias

Consumo de mat. primas y otras mat. consumibles

a) Compras, netas devol. Y dto. de las cuales:

- nacionales

b) Variación de existencias

08.02 Otros gastos de explotación

A continuación se desglosa la partida "Otros gastos de explotación", del modelo de la cuenta de pérdidas y ganancias:

CONCEPTO IMPORTE 2012 IMPORTE 2013

Otros gastos de explotación 4.316,62 4.515,72

a) Pérdidas y deterioro operaciones comerciales

b) Resto de gastos de explotación 4.316,62 4.515,72

08.03 Resultados originados fuera de la actividad normal de la asociación

No se han producido resultados fuera de la actividad normal de la asociación.



09. Subvenciones

09.01 Análisis del movimiento

Durante el ejercicio, se han producido los siguientes movimientos en la partida correspondiente a subvenciones:

SUBVENCIONES APROBADAS EN 2012

ENTIDAD IMPORTE ESTADO - COBRO DESTINACIÓN

Ayto de L´ Eliana 3.605,00 € Cobrado Programa de ocio e intervención para la prevención e inserción psicosocial

Conselleria Bienestar Social

2.536,00 € Cobrado Programa de ocio e intervención para la prevención e inserción psicosocial

Conselleria de Sanidad 4.000,00 € Pendiente de cobro Programa de intervención para la prevención e inserción psicosocial

Ayuntamiento de Paterna 17.861,15 € Cobrado Programa integral para la mejora de la calidad de vida de personas con E.M. y sus familiares.

Total 28.002,15€ Cobrado: 24.002,15 €

Pend. Cobro: 4.000,00 €



10 Otra información

10.01 Número medio personas empleadas

Durante el presente ejercicio AFEMPES no ha tenido contratado personal por cuenta propia. Los trabajadores han sido subcontratados a empresas exteriores. A continuación se detalla la plantilla media de trabajadores subcontratados, agrupados por categorías:

DESGLOSE PERSONAL POR CATEGORÍAS

Categoría Hombres Mujeres

PSICÓLOGO 1,00

ADMINISTRATIVA 1,00

MONITOR OCUPACIONAL 1,00 2,00

Total 1,00 4,00

En Paterna, a 20 de febrero de 2013, queda formulada la Memoria Contable-Económica.

cuentas anuales 2012

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