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Cuenta General2017

ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA

INSTITUTO REGIONAL DE INVESTIGACIÓN

Y DESARROLLO AGROALIMENTARIO Y

FORESTAL DE CASTILLA-LA MANCHA

ÍNDICE1. BALANCE ............................................................................................................................ pág. 5

2. CUENTA DE RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL ................................................. pág. 9

3. ESTADO LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO .................................................................. pág. 13

3.1. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS ......................................................... pág. 15

3.1.1. PARTE I - LOS CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS Y SUS REALIZACIONES ............ pág. 17

3.1.2. PARTE II - EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS ..................................... pág. 25

3.2. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS ..................................................... pág. 33

3.2.1. PARTE I - EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS .................................. pág. 35

3.3. RESULTADO PRESUPUESTARIO ................................................................................... pág. 41

4. MEMORIA ............................................................................................................................. pág. 45

4.1. ORGANIZACIÓN .............................................................................................................. pág. 47

4.2. ESTADO OPERATIVO ...................................................................................................... pág. 55

4.3. INFORMACIÓN DE CARÁCTER FINANCIERO ............................................................... pág. 59

4.3.1. CUADRO DE FINANCIACIÓN ..................................................................................... pág. 61

4.3.2. REMANENTE DE TESORERÍA ................................................................................... pág. 67

4.3.3. ESTADO DE TESORERÍA ........................................................................................... pág. 71

4.4. INFORMACIÓN SOBRE LA EJECUCIÓN DEL GASTO PÚBLICO .................................. pág. 75

4.4.1. MODIFICACIONES DE CRÉDITO ............................................................................... pág. 77

4.4.2. CLASIFICACIÓN FUNCIONAL DEL GASTO ............................................................... pág. 83

4.4.3. CONTRATACIÓN ADMINISTRATIVA ........................................................................... pág. 87

4.4.4. ADJUDICATARIOS QUE SUPERAN EL 5% DEL TOTAL ADJUDICADO .................... pág. 91

4.4.5. OBLIGACIONES DE PRESUPUESTOS CERRADOS ................................................ pág. 95

4.4.6. COMPROMISOS DE GASTO CON CARGO A EJERCICIOS POSTERIORES .......... pág. 101

4.4.7. TRAMITACIÓN ANTICIPADA DE GASTOS PRESUPUESTARIOS ............................. pág. 107

4.4.8. ACREEDORES POR OBLIGACIONES PENDIENTES DE APLICAR A PRESUPUESTO pág. 111

4.5. INFORMACIÓN SOBRE LA EJECUCIÓN DEL INGRESO PÚBLICO .............................. pág. 115

4.5.1. DEVOLUCIONES DE INGRESOS ............................................................................... pág. 117

4.5.2. DERECHOS A COBRAR DE PRESUPUESTOS CERRADOS .................................... pág. 121

4.6. OPERACIONES EXTRAPRESUPUESTARIAS ................................................................ pág. 125

4.6.1. OPERACIONES EXTRAPRESUPUESTARIAS. ACREEDORES ................................ pág. 127

4.6.2. OPERACIONES EXTRAPRESUPUESTARIAS. DEUDORES ..................................... pág. 131

4.7. GASTOS CON FINANCIACIÓN AFECTADA .................................................................... pág. 135

4.7.1. DESVIACIÓN FINANCIADA POR RECURSOS EN GASTOS CON FINANCIACIÓN AFECTA-

DA .............................................................................................................................. pág. 137

4.7.2. CRÉDITOS GASTADOS FINANCIADOS CON REMANENTE DE TESORERÍA ........ pág. 141

66612680

Cuadro de texto

Nota: Se omiten aquellos estados contables, previstos en la Orden de la Consejería de Economía y Hacienda de 15 de diciembre de 1997, que carecen de contenido.

1. BALANCE

BALANCE

ACTIVO 2017 2016

A) INMOVILIZADO 16.587.781,68 18.509.679,01

II. Inmovilizaciones inmateriales 2.674.323,11 4.018.530,93

1. Gastos de investigación y desarrollo 6.682.219,40 6.682.219,40

2. Propiedad industrial 22.767,74 22.767,74

3. Aplicaciones informáticas 131.962,78 131.962,78

4. Propiedad intelectual 2.109,65 2.109,65

6. Otro inmovilizado inmaterial 7.257,58 14.860,27

7. Amortizaciones 4.171.994,04- 2.835.388,91-

III. Inmovilizaciones materiales 13.913.458,57 14.491.148,08

1. Terrenos y construcciones 13.277.427,70 13.267.814,33

2. Instalaciones técnicas y maquinaria 9.365.864,38 9.018.606,43

3. Utillaje y mobiliario 1.102.784,42 1.078.376,29

4. Otro inmovilizado 1.008.750,98 823.768,67

5. Amortizaciones 10.841.368,91- 9.697.417,64-

C) ACTIVO CIRCULANTE 3.836.077,46 4.266.209,35

II. Deudores 3.648.433,08 4.028.993,52

1. Deudores presupuestarios 3.628.450,77 2.972.891,73

2. Deudores no presupuestarios 0,00 1.054.251,31

5. Otros deudores 19.982,31 1.850,48

III. Inversiones financieras temporales 2.761,93 1.904,75

2. Otras inversiones y créditos a corto plazo 2.761,93 1.904,75

IV. Tesorería 184.882,45 235.311,08

1. Tesorería 184.882,45 235.311,08

TOTAL ACTIVO 20.423.859,14 22.775.888,36

7Pág.

CUENTA GENERAL

ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA2017

INST. REG. DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO AGROALIMENTARIO Y FORESTAL DE C-LM

BALANCE

PASIVO 2017 2016

A) FONDOS PROPIOS 19.177.634,77 22.337.855,16

I. Patrimonio 22.337.855,16 2.233.154,66

1. Patrimonio 17.617.246,59 2.487.453,91-

2. Patrimonio recibido en adscripción 4.770.351,67 4.770.351,67

6. Patrimonio entregado al uso general 49.743,10- 49.743,10-

IV. Resultados del ejercicio 3.160.220,39- 20.104.700,50

D) ACREEDORES A CORTO PLAZO 1.246.224,37 438.033,20

III. Acreedores 1.246.224,37 438.033,20

1. Acreedores presupuestarios 482.018,89 53.473,24

2. Acreedores no presupuestarios 309.273,21 1.850,48

4. Administraciones Públicas 450.336,84 366.300,09

5. Otros acreedores 4.595,43 16.409,39

TOTAL PASIVO 20.423.859,14 22.775.888,36

Pág. 8

CUENTA GENERAL


CUENTA GENERAL 2017

2. CUENTA DE RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL

CUENTA DE RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL

DEBE 2017 2016

A) GASTOS 8.282.928,04 5.924.133,35

1. Gastos de funcionamiento de los servicios y prestaciones sociales 7.823.421,29 5.535.650,53

a) Gastos de personal 3.242.023,56 1.461.526,94

a.1) Sueldos, salarios y asimilados 2.615.648,01 1.144.178,73

a.2) Cargas sociales 626.375,55 317.348,21

c) Dotaciones para amortizaciones de inmovilizado 2.480.556,40 2.490.200,66

c.1) Dotaciones amortización de inmovilizado 2.480.556,40 2.490.200,66

e) Otros gastos de gestión 2.100.841,33 1.583.922,93

e.1) Servicios exteriores 2.096.379,37 1.580.946,61

e.2) Tributos 4.461,96 2.976,32

2. Transferencias y subvenciones 459.506,75 0,00

b) Subvenciones Corrientes 459.506,75 0,00

3. Pérdidas y gastos extraordinarios 0,00 388.482,82

c) Gastos extraordinarios 0,00 388.070,04

d) Gastos y perdidas de otros ejercicios 0,00 412,78

AHORRO 0,00 20.104.700,50

TOTAL DEBE 8.282.928,04 26.028.833,85

11Pág.

CUENTA GENERAL



CUENTA DE RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL

HABER 2017 2016

B) INGRESOS 5.122.707,65 26.028.833,85

1. Ingresos de gestión ordinaria 149.997,72 150.141,51

a) Ingresos tributarios 7.161,42 7.453,93

a.15) Tasas por prestación de servicios o realización de actividades 7.161,42 7.453,93

c) Prestaciones de servicios 142.836,30 142.687,58

c.1) Precios públicos por prestación de servicios o realización de actividades 142.836,30 142.687,58

2. Otros ingresos de gestión ordinaria 176.531,20 87.278,12

a) Reintegros 870,13 6.813,63

a.1) Reintegros 870,13 6.813,63

c) Otros ingresos de gestión 175.640,41 80.464,49

c.1) Ingr. accesorios y de gestión corriente 175.640,41 80.464,49

f) Otros intereses e ingresos asimilados 20,66 0,00

f.1) Otros intereses 20,66 0,00

3. Transferencias y subvenciones 4.796.178,73 20.876.061,89

a) Transferencias corrientes 3.523.620,00 2.518.707,16

b) Subvenciones corrientes 305.708,52 796,71

c) Transferencias de capital 0,00 2.000.000,00

d) Subvenciones de capital 966.850,21 16.356.558,02

4. Ganancias e ingresos extraordinarios 0,00 4.915.352,33

a) Beneficios procedentes del inmovilizado 0,00 22.204,95

c) Ingresos extraordinarios 0,00 4.888.147,37

d) Ingresos y beneficios de otros ejercicios 0,00 5.000,01

DESAHORRO 3.160.220,39 0,00

TOTAL HABER 8.282.928,04 26.028.833,85

Pág. 12

CUENTA GENERAL


CUENTA GENERAL 2017

3. ESTADO LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO

3.1. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

3.1.1. PARTE I - LOS CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS Y SUS REALIZACIONES

19Pág.

CUENTA GENERAL ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA2017


PARTE I - LOS CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS Y SUS REALIZACIONES Sección 51 INSTITUTO REGIONAL DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO AGROALIMENTARIO YFORESTAL DE CASTILLA-LA MANCHA

Órgano Gestor 5101 INSTITUTO REGIONAL DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO AGROALIMENTARIO YFORESTAL

Programa 541B INVESTIGACIÓN, INNOVACIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGICO

(IMPORTE EN EUROS)

CÓDIGO Capítulo/Artículo CRÉDITOS INICIALES MODIFICACIONES CRÉDITOS DEFINITIVOS OBLIGACIONES RECONOCIDAS

REMANENTES DE CRÉDITO

1 GASTOS DE PERSONAL 277.560,00 273.699,62- 3.860,38 3.860,38 0,00

12 FUNCIONARIOS (EXCEPTO DOCENTES Y DE INSTITUCIONES SANITARIAS)

0,00 0,00 0,00 3.860,38 3.860,38-

13 LABORALES (EXCEPTO DE INSTITUCIONES SANITARIAS)

213.070,00 213.070,00- 0,00 0,00 0,00

16 CUOTAS, PRESTACIONES Y GASTOS SOCIA-LES A CARGO DEL EMPLEADOR

64.490,00 60.629,62- 3.860,38 0,00 3.860,38

2 GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SER-VICIOS

538.000,00 163.433,42 701.433,42 505.601,21 195.832,21

20 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES 10.000,00 0,00 10.000,00 0,00 10.000,00

21 REPARACIONES, MANTENIMIENTO Y CON-SERVACIÓN

61.000,00 13.433,42 74.433,42 57.122,29 17.311,13

22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS 452.000,00 150.000,00 602.000,00 448.478,92 153.521,08

23 INDEMNIZACIONES POR RAZÓN DE SERVI-CIO

15.000,00 0,00 15.000,00 0,00 15.000,00

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 360.000,00 0,00 360.000,00 355.463,00 4.537,00

42 A EMPRESAS PÚBLICAS DE LA JUNTA Y OTROS ENTES PÚBLICOS

360.000,00 0,00 360.000,00 355.463,00 4.537,00

Total Operaciones Corrientes 1.175.560,00 110.266,20- 1.065.293,80 864.924,59 200.369,21

6 INVERSIONES REALES 172.000,00 140.607,90 312.607,90 143.553,35 169.054,55

60 PROYECTOS DE INVERSIÓN NUEVA 172.000,00 140.607,90 312.607,90 143.553,35 169.054,55

Total Operaciones de Capital 172.000,00 140.607,90 312.607,90 143.553,35 169.054,55

Total operaciones no financieras 1.347.560,00 30.341,70 1.377.901,70 1.008.477,94 369.423,76

Total Programa 1.347.560,00 30.341,70 1.377.901,70 1.008.477,94 369.423,76

Pág. 20


CUENTA GENERAL 2017



Programa 541H INVESTIGACIÓN AGROALIMENTARIA Y FORESTAL

(IMPORTE EN EUROS)



1 GASTOS DE PERSONAL 2.898.000,00 423.498,04 3.321.498,04 3.238.163,18 83.334,86

10 ALTOS CARGOS 61.090,00 8.793,58 69.883,58 61.794,82 8.088,76


1.957.770,00 292.286,23 2.250.056,23 2.043.364,68 206.691,55


340.540,00 60.154,05 400.694,05 506.628,13 105.934,08-


538.600,00 62.264,18 600.864,18 626.375,55 25.511,37-


1.460.320,00 249.798,42- 1.210.521,58 927.230,64 283.290,94

20 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES 10.000,00 0,00 10.000,00 4.792,50 5.207,50


148.520,00 0,00 148.520,00 82.277,41 66.242,59

22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS 1.232.320,00 249.798,42- 982.521,58 829.258,02 153.263,56


69.480,00 0,00 69.480,00 10.902,71 58.577,29



222.600,00 0,00 222.600,00 104.043,75 118.556,25

Total Operaciones Corrientes 4.580.920,00 173.699,62 4.754.619,62 4.269.437,57 485.182,05

6 INVERSIONES REALES 2.232.730,00 1.894.726,95 4.127.456,95 1.088.399,75 3.039.057,20

60 PROYECTOS DE INVERSIÓN NUEVA 2.232.730,00 1.894.726,95 4.127.456,95 1.071.858,86 3.055.598,09

61 PROYECTOS DE INVERSIÓN DE REPOSICIÓN 0,00 0,00 0,00 16.540,89 16.540,89-

21Pág.






(IMPORTE EN EUROS)



7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 20.500,00 0,00 20.500,00 0,00 20.500,00

73 A LA ADMINISTRACIÓN DEL ESTADO, OO.AA., EE.PP. Y OTROS ENTES PÚBLICOS ESTATALES

20.500,00 0,00 20.500,00 0,00 20.500,00

Total Operaciones de Capital 2.253.230,00 1.894.726,95 4.147.956,95 1.088.399,75 3.059.557,20

Total operaciones no financieras 6.834.150,00 2.068.426,57 8.902.576,57 5.357.837,32 3.544.739,25

8 ACTIVOS FINANCIEROS 14.200,00 0,00 14.200,00 5.000,00 9.200,00

82 CONCESIÓN DE PRÉSTAMOS 14.200,00 0,00 14.200,00 5.000,00 9.200,00

Total Operaciones financieras 14.200,00 0,00 14.200,00 5.000,00 9.200,00

Total Programa 6.848.350,00 2.068.426,57 8.916.776,57 5.362.837,32 3.553.939,25

Total Órgano Gestor 8.195.910,00 2.098.768,27 10.294.678,27 6.371.315,26 3.923.363,01

Total Sección 8.195.910,00 2.098.768,27 10.294.678,27 6.371.315,26 3.923.363,01

Total 8.195.910,00 2.098.768,27 10.294.678,27 6.371.315,26 3.923.363,01

Pág. 22


CUENTA GENERAL 2017

PARTE I - LOS CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS Y SUS REALIZACIONES(IMPORTE EN EUROS)



1 GASTOS DE PERSONAL 3.175.560,00 149.798,42 3.325.358,42 3.242.023,56 83.334,86

10 ALTOS CARGOS 61.090,00 8.793,58 69.883,58 61.794,82 8.088,76


1.957.770,00 292.286,23 2.250.056,23 2.047.225,06 202.831,17


553.610,00 152.915,95- 400.694,05 506.628,13 105.934,08-


603.090,00 1.634,56 604.724,56 626.375,55 21.650,99-


1.998.320,00 86.365,00- 1.911.955,00 1.432.831,85 479.123,15

20 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES 20.000,00 0,00 20.000,00 4.792,50 15.207,50


209.520,00 13.433,42 222.953,42 139.399,70 83.553,72

22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS 1.684.320,00 99.798,42- 1.584.521,58 1.277.736,94 306.784,64


84.480,00 0,00 84.480,00 10.902,71 73.577,29



582.600,00 0,00 582.600,00 459.506,75 123.093,25

Total Operaciones Corrientes 5.756.480,00 63.433,42 5.819.913,42 5.134.362,16 685.551,26

6 INVERSIONES REALES 2.404.730,00 2.035.334,85 4.440.064,85 1.231.953,10 3.208.111,75

60 PROYECTOS DE INVERSIÓN NUEVA 2.404.730,00 2.035.334,85 4.440.064,85 1.215.412,21 3.224.652,64

61 PROYECTOS DE INVERSIÓN DE REPOSICIÓN 0,00 0,00 0,00 16.540,89 16.540,89-

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 20.500,00 0,00 20.500,00 0,00 20.500,00


20.500,00 0,00 20.500,00 0,00 20.500,00

Total Operaciones de Capital 2.425.230,00 2.035.334,85 4.460.564,85 1.231.953,10 3.228.611,75

Total operaciones no financieras 8.181.710,00 2.098.768,27 10.280.478,27 6.366.315,26 3.914.163,01

23Pág.






8 ACTIVOS FINANCIEROS 14.200,00 0,00 14.200,00 5.000,00 9.200,00

82 CONCESIÓN DE PRÉSTAMOS 14.200,00 0,00 14.200,00 5.000,00 9.200,00

Total Operaciones financieras 14.200,00 0,00 14.200,00 5.000,00 9.200,00

Total 8.195.910,00 2.098.768,27 10.294.678,27 6.371.315,26 3.923.363,01

3.1.2. PARTE II - EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

27Pág.



PARTE II - EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS Sección 51 INSTITUTO REGIONAL DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO AGROALIMENTARIO YFORESTAL DE CASTILLA-LA MANCHA



(IMPORTE EN EUROS)

CÓDIGO Capítulo/Artículo CRÉDITOS DEFINITIVOS GASTOS COMPROMETIDOS OBLIGACIONES RECONOCIDAS

PAGOS REALIZADOS OBLIGACIONES PTES. DE PAGO

1 GASTOS DE PERSONAL 3.860,38 3.860,38 3.860,38 3.860,38 0,00


0,00 3.860,38 3.860,38 3.860,38 0,00


3.860,38 0,00 0,00 0,00 0,00


701.433,42 526.451,30 505.601,21 296.461,05 209.140,16

20 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES 10.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00


74.433,42 57.945,49 57.122,29 11.187,56 45.934,73



15.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 360.000,00 355.463,00 355.463,00 267.943,75 87.519,25


360.000,00 355.463,00 355.463,00 267.943,75 87.519,25

Total Operaciones Corrientes 1.065.293,80 885.774,68 864.924,59 568.265,18 296.659,41

6 INVERSIONES REALES 312.607,90 143.553,35 143.553,35 143.553,35 0,00

60 PROYECTOS DE INVERSIÓN NUEVA 312.607,90 143.553,35 143.553,35 143.553,35 0,00

Total Operaciones de Capital 312.607,90 143.553,35 143.553,35 143.553,35 0,00

Total operaciones no financieras 1.377.901,70 1.029.328,03 1.008.477,94 711.818,53 296.659,41

Total Programa 1.377.901,70 1.029.328,03 1.008.477,94 711.818,53 296.659,41

Pág. 28


CUENTA GENERAL 2017




(IMPORTE EN EUROS)



1 GASTOS DE PERSONAL 3.321.498,04 3.238.163,18 3.238.163,18 3.184.413,06 53.750,12

10 ALTOS CARGOS 69.883,58 61.794,82 61.794,82 61.794,82 0,00


2.250.056,23 2.043.364,68 2.043.364,68 2.043.364,68 0,00


400.694,05 506.628,13 506.628,13 506.628,13 0,00


600.864,18 626.375,55 626.375,55 572.625,43 53.750,12


1.210.521,58 1.008.233,85 927.230,64 894.364,88 32.865,76

20 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES 10.000,00 4.832,50 4.792,50 4.792,50 0,00


148.520,00 98.633,62 82.277,41 82.141,07 136,34



69.480,00 10.902,71 10.902,71 10.902,71 0,00



222.600,00 104.043,75 104.043,75 74.381,25 29.662,50

Total Operaciones Corrientes 4.754.619,62 4.350.440,78 4.269.437,57 4.153.159,19 116.278,38

6 INVERSIONES REALES 4.127.456,95 1.425.524,57 1.088.399,75 1.022.315,62 66.084,13

60 PROYECTOS DE INVERSIÓN NUEVA 4.127.456,95 1.403.878,68 1.071.858,86 1.005.774,73 66.084,13

61 PROYECTOS DE INVERSIÓN DE REPOSICIÓN 0,00 21.645,89 16.540,89 16.540,89 0,00

29Pág.






(IMPORTE EN EUROS)



7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 20.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00


20.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Total Operaciones de Capital 4.147.956,95 1.425.524,57 1.088.399,75 1.022.315,62 66.084,13

Total operaciones no financieras 8.902.576,57 5.775.965,35 5.357.837,32 5.175.474,81 182.362,51

8 ACTIVOS FINANCIEROS 14.200,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 0,00

82 CONCESIÓN DE PRÉSTAMOS 14.200,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 0,00

Total Operaciones financieras 14.200,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 0,00

Total Programa 8.916.776,57 5.780.965,35 5.362.837,32 5.180.474,81 182.362,51

Total Órgano Gestor 10.294.678,27 6.810.293,38 6.371.315,26 5.892.293,34 479.021,92

Total Sección 10.294.678,27 6.810.293,38 6.371.315,26 5.892.293,34 479.021,92

Total 10.294.678,27 6.810.293,38 6.371.315,26 5.892.293,34 479.021,92

Pág. 30


CUENTA GENERAL 2017

PARTE II - EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS(IMPORTE EN EUROS)



1 GASTOS DE PERSONAL 3.325.358,42 3.242.023,56 3.242.023,56 3.188.273,44 53.750,12

10 ALTOS CARGOS 69.883,58 61.794,82 61.794,82 61.794,82 0,00


2.250.056,23 2.047.225,06 2.047.225,06 2.047.225,06 0,00


400.694,05 506.628,13 506.628,13 506.628,13 0,00


604.724,56 626.375,55 626.375,55 572.625,43 53.750,12


1.911.955,00 1.534.685,15 1.432.831,85 1.190.825,93 242.005,92

20 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES 20.000,00 4.832,50 4.792,50 4.792,50 0,00


222.953,42 156.579,11 139.399,70 93.328,63 46.071,07

22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS 1.584.521,58 1.362.370,83 1.277.736,94 1.081.802,09 195.934,85


84.480,00 10.902,71 10.902,71 10.902,71 0,00



582.600,00 459.506,75 459.506,75 342.325,00 117.181,75

Total Operaciones Corrientes 5.819.913,42 5.236.215,46 5.134.362,16 4.721.424,37 412.937,79

6 INVERSIONES REALES 4.440.064,85 1.569.077,92 1.231.953,10 1.165.868,97 66.084,13

60 PROYECTOS DE INVERSIÓN NUEVA 4.440.064,85 1.547.432,03 1.215.412,21 1.149.328,08 66.084,13

61 PROYECTOS DE INVERSIÓN DE REPOSICIÓN 0,00 21.645,89 16.540,89 16.540,89 0,00

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 20.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00


20.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Total Operaciones de Capital 4.460.564,85 1.569.077,92 1.231.953,10 1.165.868,97 66.084,13

Total operaciones no financieras 10.280.478,27 6.805.293,38 6.366.315,26 5.887.293,34 479.021,92

31Pág.






8 ACTIVOS FINANCIEROS 14.200,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 0,00

82 CONCESIÓN DE PRÉSTAMOS 14.200,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 0,00

Total Operaciones financieras 14.200,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 0,00

Total 10.294.678,27 6.810.293,38 6.371.315,26 5.892.293,34 479.021,92

3.2. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

3.2.1. PARTE I - EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

37Pág.



PARTE I - EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Sección 51 INSTITUTO REGIONAL DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO AGROALIMENTARIO YFORESTAL DE CASTILLA-LA MANCHA

(IMPORTE EN EUROS)

CÓDIGO Capítulo/Artículo PREVISIONES INICIALES

MODIFICACIONES PREVISIONES DEFINITIVAS

DERECHOS RECONOCIDOS

SALDO DE PREVISIÓN

RECAUDACIÓN NETA DERECHOS PTES. DE COBRO

3 TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS

698.000,00 0,00 698.000,00 326.508,26 371.491,74 326.508,26 0,00

30 VENTA DE BIENES 28.000,00 0,00 28.000,00 155.063,10 127.063,10- 155.063,10 0,00

31 PRESTACIÓN DE SERVICIOS Y PRECIOS PÚBLICOS

100.000,00 0,00 100.000,00 142.836,30 42.836,30- 142.836,30 0,00

32 TASAS 560.000,00 0,00 560.000,00 7.161,42 552.838,58 7.161,42 0,00

38 REINTEGRO DE OPERACIONES CORRIEN-TES

0,00 0,00 0,00 870,13 870,13- 870,13 0,00

39 OTROS INGRESOS 10.000,00 0,00 10.000,00 20.577,31 10.577,31- 20.577,31 0,00

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5.055.580,00 304.041,32 5.359.621,32 3.829.328,52 1.530.292,80 1.829.328,52 2.000.000,00

40 DE LA JUNTA DE COMUNIDADES DE CASTILLA-LA MANCHA

5.055.580,00 0,00 5.055.580,00 3.523.620,00 1.531.960,00 1.523.620,00 2.000.000,00

47 DE EMPRESAS PRIVADAS 0,00 304.041,32 304.041,32 305.708,52 1.667,20- 305.708,52 0,00

5 INGRESOS PATRIMONIALES 2.900,00 0,00 2.900,00 20,66 2.879,34 20,66 0,00

52 INTERESES DE DEPÓSITOS 2.000,00 0,00 2.000,00 20,66 1.979,34 20,66 0,00

55 PRODUCTOS DE CONCESIONES Y APROVE-CHAMIENTOS ESPECIALES

900,00 0,00 900,00 0,00 900,00 0,00 0,00

Total Operaciones Corrientes 5.756.480,00 304.041,32 6.060.521,32 4.155.857,44 1.904.663,88 2.155.857,44 2.000.000,00

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2.425.230,00 0,00 2.425.230,00 966.850,21 1.458.379,79 688.399,44 278.450,77


1.145.750,00 0,00 1.145.750,00 0,00 1.145.750,00 0,00 0,00

73 DE LA ADMINISTRACIÓN DEL ESTADO, OO.AA., EE.PP. Y OTROS ENTES PÚBLICO-SESTATALES

1.266.980,00 0,00 1.266.980,00 903.350,21 363.629,79 624.899,44 278.450,77

77 DE EMPRESAS PRIVADAS 0,00 0,00 0,00 63.500,00 63.500,00- 63.500,00 0,00

79 DEL EXTERIOR 12.500,00 0,00 12.500,00 0,00 12.500,00 0,00 0,00

Pág. 38


CUENTA GENERAL 2017

PARTE I - EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Sección 51 INSTITUTO REGIONAL DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO AGROALIMENTARIO YFORESTAL DE CASTILLA-LA MANCHA

(IMPORTE EN EUROS)




SALDO DE PREVISIÓN


Total Operaciones de Capital 2.425.230,00 0,00 2.425.230,00 966.850,21 1.458.379,79 688.399,44 278.450,77

Total operaciones no financieras 8.181.710,00 304.041,32 8.485.751,32 5.122.707,65 3.363.043,67 2.844.256,88 2.278.450,77

8 ACTIVOS FINANCIEROS 14.200,00 1.794.726,95 1.808.926,95 4.142,82 1.804.784,13 4.142,82 0,00

82 REINTEGRO DE PRÉSTAMOS CONCEDIDOS 14.200,00 0,00 14.200,00 4.142,82 10.057,18 4.142,82 0,00

87 REMANENTE DE TESORERÍA 0,00 1.794.726,95 1.794.726,95 0,00 1.794.726,95 0,00 0,00

Total Operaciones financieras 14.200,00 1.794.726,95 1.808.926,95 4.142,82 1.804.784,13 4.142,82 0,00

Total Sección 8.195.910,00 2.098.768,27 10.294.678,27 5.126.850,47 5.167.827,80 2.848.399,70 2.278.450,77

Total 8.195.910,00 2.098.768,27 10.294.678,27 5.126.850,47 5.167.827,80 2.848.399,70 2.278.450,77

39Pág.



PARTE I - EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS(IMPORTE EN EUROS)




SALDO DE PREVISIÓN



698.000,00 0,00 698.000,00 326.508,26 371.491,74 326.508,26 0,00

30 VENTA DE BIENES 28.000,00 0,00 28.000,00 155.063,10 127.063,10- 155.063,10 0,00

31 PRESTACIÓN DE SERVICIOS Y PRECIOS PÚBLICOS

100.000,00 0,00 100.000,00 142.836,30 42.836,30- 142.836,30 0,00

32 TASAS 560.000,00 0,00 560.000,00 7.161,42 552.838,58 7.161,42 0,00

38 REINTEGRO DE OPERACIONES CORRIEN-TES

0,00 0,00 0,00 870,13 870,13- 870,13 0,00

39 OTROS INGRESOS 10.000,00 0,00 10.000,00 20.577,31 10.577,31- 20.577,31 0,00

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5.055.580,00 304.041,32 5.359.621,32 3.829.328,52 1.530.292,80 1.829.328,52 2.000.000,00


5.055.580,00 0,00 5.055.580,00 3.523.620,00 1.531.960,00 1.523.620,00 2.000.000,00

47 DE EMPRESAS PRIVADAS 0,00 304.041,32 304.041,32 305.708,52 1.667,20- 305.708,52 0,00

5 INGRESOS PATRIMONIALES 2.900,00 0,00 2.900,00 20,66 2.879,34 20,66 0,00

52 INTERESES DE DEPÓSITOS 2.000,00 0,00 2.000,00 20,66 1.979,34 20,66 0,00

55 PRODUCTOS DE CONCESIONES Y APROVE-CHAMIENTOS ESPECIALES

900,00 0,00 900,00 0,00 900,00 0,00 0,00

Total Operaciones Corrientes 5.756.480,00 304.041,32 6.060.521,32 4.155.857,44 1.904.663,88 2.155.857,44 2.000.000,00

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2.425.230,00 0,00 2.425.230,00 966.850,21 1.458.379,79 688.399,44 278.450,77


1.145.750,00 0,00 1.145.750,00 0,00 1.145.750,00 0,00 0,00

73 DE LA ADMINISTRACIÓN DEL ESTADO, OO.AA., EE.PP. Y OTROS ENTES PÚBLICO-SESTATALES

1.266.980,00 0,00 1.266.980,00 903.350,21 363.629,79 624.899,44 278.450,77

77 DE EMPRESAS PRIVADAS 0,00 0,00 0,00 63.500,00 63.500,00- 63.500,00 0,00

79 DEL EXTERIOR 12.500,00 0,00 12.500,00 0,00 12.500,00 0,00 0,00

Total Operaciones de Capital 2.425.230,00 0,00 2.425.230,00 966.850,21 1.458.379,79 688.399,44 278.450,77

Total operaciones no financieras 8.181.710,00 304.041,32 8.485.751,32 5.122.707,65 3.363.043,67 2.844.256,88 2.278.450,77

Pág. 40


CUENTA GENERAL 2017

PARTE I - EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS(IMPORTE EN EUROS)




SALDO DE PREVISIÓN


8 ACTIVOS FINANCIEROS 14.200,00 1.794.726,95 1.808.926,95 4.142,82 1.804.784,13 4.142,82 0,00

82 REINTEGRO DE PRÉSTAMOS CONCEDIDOS 14.200,00 0,00 14.200,00 4.142,82 10.057,18 4.142,82 0,00

87 REMANENTE DE TESORERÍA 0,00 1.794.726,95 1.794.726,95 0,00 1.794.726,95 0,00 0,00

Total Operaciones financieras 14.200,00 1.794.726,95 1.808.926,95 4.142,82 1.804.784,13 4.142,82 0,00

Total 8.195.910,00 2.098.768,27 10.294.678,27 5.126.850,47 5.167.827,80 2.848.399,70 2.278.450,77

3.3. RESULTADO PRESUPUESTARIO

RESULTADO PRESUPUESTARIO

CONCEPTOS DERECHOSRECONOCIDOS

NETOS(I)

OBLIGACIONESRECONOCIDOS

NETOS(II)

IMPORTES(I-II)

1.(+) Operaciones no financieras 5.122.707,65 6.366.315,26 1.243.607,61-

2.(+) Operaciones con Activos Financieros 4.142,82 5.000,00 857,18-

I.- RESULTADO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO (1 + 2) 5.126.850,47 6.371.315,26 1.244.464,79-

II.- VARIACIÓN NETA DE PASIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00

III.- SALDO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO (I + II) 1.244.464,79-

4.(+) Créditos gastados financiados con remanentes de tesorería 528.752,09

5.(-) Desviaciones de financiación positivas por recursos del ejercicio en gastos confinanciación afectada

1.267.350,11

6.(+) Desviaciones de financiación negativas en gastos con financiación afectada 0,00

IV.- DÉFICIT DE FINANCIACIÓN DEL EJERCICIO (III + 4 - 5 + 6) 1.983.062,81-

43Pág.

CUENTA GENERAL



4. MEMORIA

4.1. ORGANIZACIÓN

INSTITUTO REGIONAL DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO AGROALIMENTARIO Y FORESTAL DE CASTILLA-LA MANCHA.

INTRODUCCIÓN

La Ley 4/2015, de 26 de marzo, crea el Instituto Regional de Investigación y

Desarrollo Agroalimentario y Forestal de Castilla-La Mancha (IRIAF), como organismo

público que tiene personalidad jurídica pública diferenciada, patrimonio y tesorería

propios, así como autonomía de gestión adscrito a la Consejería competente en

materia de producción agroalimentaria y forestal.

COMPETENCIAS Y FUNCIONES

El IRIAF tiene el objetivo de potenciar la investigación, desarrollo, innovación,

formación, modernización y transferencia de conocimientos y resultados de la

investigación, dirigidos a los sectores agrícola, ganadero, forestal, medioambiental,

cinegético, de la acuicultura y de la pesca fluvial, así como de sus industrias de

transformación y comercialización, mediante el impulso del desarrollo tecnológico y la

dinamización de iniciativas que comporten nuevas orientaciones productivas o la

adecuación al mercado y sus exigencias de calidad y competitividad.

Para el desarrollo de sus objetivos el IRIAF realiza las siguientes funciones:

a) Investigación e innovación básica y aplicada así como el desarrollo

tecnológico en los sectores objeto de su actividad.

b) Ejecución de las actividades de formación, divulgación, transferencia y

cualesquiera otras que, en su ámbito, contribuyan a la mejora y extensión real del

conocimiento.

c) Prestación de asesoramiento, servicios y realización de estudios que, por su

naturaleza o interés estratégico, se consideren necesarios desde la Consejería de

Agricultura, Medio Ambiente y Desarrollo Rural

d) Promover y fomentar relaciones científicas y tecnológicas con otras

instituciones regionales, nacionales o internacionales, así como, organizar congresos,

49Pág.

CUENTA GENERAL



foros o reuniones científicas, todo ello relacionado con los sectores mencionados y

sobre temas de interés para la región.

e) Proporcionar las bases científicas y tecnológicas para fomentar el desarrollo

sostenible en la región de los sectores agroalimentario y forestal, así como de sus

industrias de transformación y comercialización.

f) Impulsar y promover la colaboración público-privada en el ámbito de la

investigación, desarrollo e innovación de los sectores agrícola, ganadero, forestal,

medioambiental, cinegético, pesca fluvial, y acuicultura y sus industrias de

transformación y comercialización, así como del desarrollo rural.

g) Aprovechar los productos y subproductos de los sectores agroalimentario,

medioambiental y otros asociados a la bioeconomía.

CENTROS ADSCRITOS AL IRIAF

Según la Ley de creación, se adscriben al IRIAF los siguientes centros:

1. El Instituto de la Vid y el Vino de Castilla-La Mancha (Tomelloso, Ciudad

Real).

2. Centro de Investigación Agroambiental (CIAG), “El Chaparrillo” (Ciudad

Real).

3. Centro Regional de Selección y Reproducción Animal (CERSYRA).

(Valdepeñas, Ciudad Real).

4. Centro de Investigación Agroforestal (CIAF), Albaladejito (Cuenca).

5. Centro de Investigación Apícola y Agroambiental (CIAPA), de Marchamalo

(Guadalajara).

6. Centro de Investigación Ganadero y Forestal “Dehesón del Encinar”

(CIGAF), en Oropesa, Toledo.

Por otro lado el IRIAF toma las riendas de la gestión de la planta de

aprovechamiento biotecnológico de residuos agrícolas y ganaderos que se ha

construido y dotado en Puertollano gracias al Plan Clamber 2015 (Castilla-La Mancha

Pág. 50

CUENTA GENERAL


CUENTA GENERAL 2017

Bio Economy Región). Con esta planta se intenta sentar las bases para convertir a

esta región en el referente del sur de Europa dentro de la investigación relacionada

con el aprovechamiento de la biomasa, teniendo en cuenta que es un gran productor

de la misma.

Para finalizar, al IRIAF se le ha adscrito la Estación de Viticultura y Enología de

Alcázar de San Juan donde se está realizando el servicio público de análisis de vinos y

productos derivados de la uva para el sector vitivinícola de Castilla-La Mancha

figurando como laboratorio autorizado de los designados por los Estados miembros

para realizar análisis oficiales en el sector vitivinícola, según Reglamento (CE) n°

1234/2007 del Consejo, de 22 de octubre de 2007.

RÉGIMEN ECONÓMICO-FINANCIERO.

El régimen presupuestario, económico-financiero, de contabilidad, intervención

y de control financiero es el establecido para los Organismos autónomos,

efectuándose de conformidad con lo dispuesto en el Texto Refundido de la Ley de

Hacienda de Castilla-La Mancha, aprobado por el Decreto Legislativo 1/2002, de 19 de

noviembre.

Para atender a todas las funciones encomendadas al IRIAF, se estructura el

presupuesto del IRIAF en dos programas diferentes.

1. En el Programa 541H de Investigación Agroalimentaria y Forestal, quedan

englobadas todas las actividades que se desarrollarán en los centros enumerados en

la Ley de creación y que se pueden englobar en 5 grandes bloques:

a) Actividades de Investigación, Desarrollo Tecnológico, Innovación y

Experimentación Agroalimentaria y Forestal. Éstas se sustancian por un lado en la

participación en proyectos de investigación financiados, en parte, con fondos finalistas

de las distintas administraciones públicas y conseguidos por los investigadores del

IRIAF (los pocos doctores que quedan) en convocatorias competitivas. Por otro lado

no se debe olvidar que en el IRIAF debe apoyarse el sector agroalimentario de la

comunidad para el estudio y resolución de sus problemas científico-técnicos y en

muchos casos los proyectos, estudios o informes técnicos de I+D+i que se plantean no

tienen entidad para concurrir a convocatorias competitivas. Por ello se dota al capítulo

51Pág.

CUENTA GENERAL



6 de Proyectos de Investigación con un fondo con el que financiar estos estudios

realizados a petición del sector agroalimentario y forestal de Castilla-La Mancha.

b) Actividades de experimentación agraria: El programa de experimentación

agraria de Castilla-La Mancha, se desarrolla en las provincias de Ciudad Real,

Cuenca, Guadalajara y

Toledo. Por imposición de un convenio de colaboración con la Diputación

Provincial de Albacete, desde hace unos años, el programa correspondiente a esa

provincia lo desarrolla el Instituto Técnico Agropecuario ITAP. La distribución de los

experimentos obedece al criterio de la diversidad de climas y suelos existentes en la

región que delimitan las comarcas naturales así como la importancia de los cultivos en

las mismas.

c) Servicios prestados al sector como son los análisis de vinos y derivados que

tras la reapertura en Alcázar de San Juan se prestarán en la Estación de Viticultura y

Enología apoyándose para ciertos parámetros especiales en el Laboratorio de

investigación en viticultura y enología del IVICAM, las actividades de la estación

regional de avisos para dar a conocer el momento de tratamiento y los productos que

controlan las plagas y enfermedades de los cultivos, el servicio a ganaderos a través

de la elaboración de dosis seminales de ovino y caprino del departamento de

reproducción animal, el análisis genético de paternidad que se ha retomado en el

CERSYRA, el análisis de aceites esenciales de plantas aromáticas encuadrados en el

convenio de colaboración firmado con la Asociación Nacional Interprofesional de

Plantas Aromáticas y Medicinales (ANIPAM) o el diagnóstico de las enfermedades

apícolas y la caracterización y calidad de las mieles del Centro apícola regional, etc.

d) Divulgación y Transferencia de tecnología mediante la realización de

Jornadas, Cursos de formación y mantenimiento de una web actualizada con el

objetivo de mantener a los técnicos del sector agroalimentario y forestal en constante

actualización de conocimientos.

e) Mantenimiento del patrimonio genético, tanto animal como vegetal, de

especies autóctonas, tanto mayoritarias como en peligro de extinción: los Bancos de

Germoplasma Vegetal de la lenteja, el pistacho, el ajo, el azafrán, la vid o las plantas

aromáticas, unos de nivel regional, otros nacionales y otros incluso de carácter

internacional, y los Bancos de Germoplasma Animal de ovino manchego, ovino

Pág. 52

CUENTA GENERAL


CUENTA GENERAL 2017

talaverano o caprino murciano-granadino. En esta misma línea se trabaja en el Centro

del Astacicultura con el cangrejo de rio autóctono, o los proyectos realizados en liebre

ibérica o la gallina negra castellana.

2. En el Programa 541B de Investigación, Innovación y Desarrollo Tecnológico

se han reflejado las necesidades presupuestarias para mantener la planta de

aprovechamiento biotecnológico de los diferentes residuos agrícolas y ganaderos que

se ha construido y dotado en Puertollano gracias al Plan Clamber (Castilla-La Mancha

Bio Economy Región). Los gastos que habrá que afrontar por tanto son los normales

de una planta industrial a escala piloto y además habrá que completar la planta con los

equipos que no han podido adjudicarse antes del final del proyecto FEDER.

53Pág.

CUENTA GENERAL



4.2. ESTADO OPERATIVO

57Pág.

CUENTA GENERAL



ESTADO OPERATIVO. GASTOS(IMPORTE EN EUROS)

CÓDIGO G. Función OBLIGACIONES RECONOCIDAS

5 PRODUCCIÓN DE BIENES PÚBLICOS DE CARÁCTER ECONÓMICO 6.371.315,26

Total 6.371.315,26

Pág. 58

CUENTA GENERAL


CUENTA GENERAL 2017

ESTADO OPERATIVO. INGRESOS(IMPORTE EN EUROS)

CÓDIGO Capítulo DERECHOS RECONOCIDOS

3 TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS 326.508,26

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 3.829.328,52

5 INGRESOS PATRIMONIALES 20,66

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 966.850,21

8 ACTIVOS FINANCIEROS 4.142,82

Total 5.126.850,47

4.3. INFORMACIÓN DE CARÁCTER FINANCIERO

4.3.1. CUADRO DE FINANCIACIÓN

FONDOS APLICADOS 2017 2016

1. Recursos aplicados en operaciones de gestión 5.802.371,64 3.433.519,91

c) Servicios exteriores 2.096.379,37 1.580.946,61

d) Tributos 4.461,96 2.976,32

e) Gastos de personal 3.242.023,56 1.461.526,94

g) Transferencias y subvenciones 459.506,75

h) Gastos financieros

i) Otras pérdidas de gestión corriente y gastos excepcionales 388.070,04

3. Gastos de formalización de deudas

4. Adquisiciones y otras altas del inmovilizado 566.261,76 20.995.292,44

a) Destinados al uso general

b) Inmov. inmateriales 5.350.613,77

c) Inmov. materiales 566.261,76 15.644.678,67

d) Inv. gestionadas otros entes

e) Inmov. financieras

5. Disminuciones directas de patrimonio 2.615.946,20

b) En cesión

c) Entregado al uso general 49.743,10

d) Por integración de OOAA 2.566.203,10

6. Cancelación o traspaso a c/p de deudas a largo plazo

b) Por préstamos recibidos

c) Otros conceptos

TOTAL APLICACIONES 6.368.633,40 27.044.758,55

EXCESO DE ORIGENES SOBRE APLICACIONES 3.749.426,96(AUMENTO DE CAPITAL CIRCULANTE)

CUADRO DE FINANCIACIÓN

63Pág.

CUENTA GENERAL



FONDOS OBTENIDOS 2017 2016

1. Recursos procedentes de operaciones de gestión 5.122.707,65 26.023.833,84

c) Impuestos directos y cotizaciones sociales

d) Impuestos indirectos

e) Tasas, precios públicos y contribuciones especiales 149.997,72 150.141,51

f) Transferencias y subvenciones 4.796.178,73 20.876.061,89

g) Ingresos financieros 20,66

h) Otros ingresos de gestión corriente e ingresos excepcionales 176.510,54 4.997.630,44

3. Incrementos directos de patrimonio 4.770.351,67

a) En adscripción

b) En cesión 4.770.351,67

4. Deudas a largo plazo

a) Empréstitos y pasivos análogos

b) Préstamos recibidos

c) Otros conceptos

5. Enajenaciones y otras bajas de inmovilizado 7.602,69

a) Destinados al uso general

b) I. Inmateriales 7.602,69

c) I. Materiales

d) I. Financieras

6. Cancelación anticipada o traspaso a c/p de inmovilizado

TOTAL ORÍGENES 5.130.310,34 30.794.185,51

EXCESO DE APLICACIONES SOBRE ORÍGENES 1.238.323,06(DISMINUCION DE CAPITAL CIRCULANTE)

CUADRO DE FINANCIACIÓN

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CUENTA GENERAL


CUENTA GENERAL 2017

EJERCICIO 2017 EJERCICIO 2016

AUMENTOS DISMINUCIONES AUMENTOS DISMINUCIONES

2. Deudores 673.690,87 1.054.251,31 3.881.326,04 7.591,43

a) Presupuestarios 655.559,04 2.825.224,25

b) No presupuestarios 18.131,83 1.054.251,31 1.056.101,79 7.591,43

3. Acreedores 11.813,96 820.005,13 41.087,06 382.709,48

a) Presupuestarios 428.545,65 18.091,22

b) No presupuestarios 11.813,96 391.459,48 22.995,84 382.709,48

4. Inversiones financieras temporales 857,18 1.904,75

5. Empréstitos y otras deudas a corto plazo

a) Empréstitos y otras emisiones

b) Préstamos recibidos y otros conceptos

7. Tesorería 50.428,63 215.410,02

TOTAL 686.362,01 1.924.685,07 4.139.727,87 390.300,91

VARIACION DEL CAPITAL CIRCULANTE 1.238.323,06 3.749.426,96

VARIACIÓN DEL CAPITAL CIRCULANTE. RESUMEN

65Pág.

CUENTA GENERAL



IMPORTE

I.Resultado contable del ejercicio (Desahorro) -3.160.220,39

II.Aumentos 2.480.556,40

Dotación para amortización del inmovilizado 2.480.556,40

Subvenciones de capital

Gastos extraordinarios

Gastos y pérdidas de otros ejercicios

Total aumentos 2.480.556,40

III.Disminuciones

Variación provisión y pérdida de créditos incobrables

Variación de la provisión de inversiones financieras

Beneficios procedentes del inmovilizado

Ingresos extraordinarios

Ingresos y beneficios de otros ejercicios

Total disminuciones

IV.Recursos procedentes de las operaciones(I+II+III) -679.663,99

V.Flujo por operaciones de inversión -558.659,07

-Aplicación por adquisiciones y otras altas de inmovilizado -566.261,76

+Operaciones por enajenaciones y otras bajas de inmovilizado 7.602,69

Total flujo por operaciones de inversión -558.659,07

VI.Flujo por operaciones de financiación

+Origen por deudas a largo plazo

-Aplicación por cancelación o traspaso a c/p de deudas a l/p

+Incrementos directos de patrimonio

-Disminuciones directas de patrimonio

Total flujo por operaciones de financiación

VII.Variación del capital circulante (IV+V+VI) -1.238.323,06

CONCILIACIÓN DEL RESULTADO CONTABLE CON LOS RECURSOS PROCEDENTES DE LAS OPERACIONES

Pág. 66

CUENTA GENERAL


CUENTA GENERAL 2017

4.3.2. REMANENTE DE TESORERÍA

ESTADO DEL REMANENTE DE TESORERÍA

CONCEPTO IMPORTE

1. (+) Derechos pendientes de cobro 3.628.450,77

(+) del Presupuesto corriente 2.278.450,77

(+) de Presupuestos cerrados 1.350.000,00

(+) de operaciones no presupuestarias 0,00

(-) de dudoso cobro 0,00

(-) cobros realizados pendientes de aplicación definitiva 0,00

2. (-) Obligaciones pendientes de pago 1.241.628,94

(+) del Presupuesto corriente 482.018,89

(+) de Presupuestos cerrados 0,00

(+) de operaciones no presupuestarias 759.610,05

(-) pagos pendientes de aplicación definitiva 0,00

3. (+) Fondos líquidos 184.882,45

(+) cuentas operativas 180.269,33

(+) cuentas restringidas de ingresos 4.595,43

(+) cuentas restringidas de pagos 17,69

I. Remanente de Tesorería afectado 2.533.324,97

II. Remanente de Tesorería no afectado 38.379,31

III. Remanente de Tesorería Total (1-2+3) = (I+II) 2.571.704,28

69Pág.

CUENTA GENERAL



4.3.3. ESTADO DE TESORERÍA

ESTADO DE TESORERÍA

CONCEPTO IMPORTE

1. Cobros 15.432.514,55

(+) del Presupuesto corriente(1) 2.848.472,32

(+) de Presupuestos cerrados 1.622.891,73

(+) de operaciones no presupuestarias 10.961.150,50

2. Pagos 15.482.943,18

(+) del Presupuesto corriente 5.892.293,34

(+) de Presupuestos cerrados 45.264,34

(+) de operaciones no presupuestarias 9.545.385,50

I. Flujo neto de Tesorería del ejercicio (1 - 2) 50.428,63-

3. Saldo inicial de Tesorería 235.311,08

II.Saldo final de Tesorería (I + 3) 184.882,45

( 1 ). Ajustado por las devoluciones de ingresos pendientes de pago a 31/12/2017.

73Pág.

CUENTA GENERAL



4.4. INFORMACIÓN SOBRE LA EJECUCIÓN DEL GASTO PÚBLICO

4.4.1. MODIFICACIONES DE CRÉDITO

79Pág.



MODIFICACIONES DE CRÉDITO Sección 51 INSTITUTO REGIONAL DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO AGROALIMENTARIO YFORESTAL DE CASTILLA-LA MANCHA



(IMPORTE EN EUROS)

CÓDIGO Capítulo/Artículo EXTRAORDINA- RIOS

SUPLEMENTOS MODIFICACIONES TÉCNICAS

AMPLIACIONES GENERACIONES TRANSFEREN- CIAS

INCORPORACIÓN DE REMANENTES

TOTAL MODIFICACIONES

1 GASTOS DE PERSONAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 273.699,62- 0,00 273.699,62-


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 213.070,00- 0,00 213.070,00-


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 60.629,62- 0,00 60.629,62-


0,00 0,00 0,00 0,00 163.433,42 0,00 0,00 163.433,42


0,00 0,00 0,00 0,00 13.433,42 0,00 0,00 13.433,42

22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS 0,00 0,00 0,00 0,00 150.000,00 0,00 0,00 150.000,00

Total Operaciones Corrientes 0,00 0,00 0,00 0,00 163.433,42 273.699,62- 0,00 110.266,20-

6 INVERSIONES REALES 0,00 0,00 0,00 0,00 140.607,90 0,00 0,00 140.607,90

60 PROYECTOS DE INVERSIÓN NUEVA 0,00 0,00 0,00 0,00 140.607,90 0,00 0,00 140.607,90

Total Operaciones de Capital 0,00 0,00 0,00 0,00 140.607,90 0,00 0,00 140.607,90

Total operaciones no financieras 0,00 0,00 0,00 0,00 304.041,32 273.699,62- 0,00 30.341,70

Total Programa 0,00 0,00 0,00 0,00 304.041,32 273.699,62- 0,00 30.341,70

Pág. 80


CUENTA GENERAL 2017

MODIFICACIONES DE CRÉDITO Sección 51 INSTITUTO REGIONAL DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO AGROALIMENTARIO YFORESTAL DE CASTILLA-LA MANCHA



(IMPORTE EN EUROS)






1 GASTOS DE PERSONAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 423.498,04 0,00 423.498,04

10 ALTOS CARGOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.793,58 0,00 8.793,58


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 292.286,23 0,00 292.286,23


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 60.154,05 0,00 60.154,05


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 62.264,18 0,00 62.264,18


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 299.798,42- 50.000,00 249.798,42-

22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 259.798,42- 10.000,00 249.798,42-


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40.000,00- 40.000,00 0,00

Total Operaciones Corrientes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 123.699,62 50.000,00 173.699,62

6 INVERSIONES REALES 0,00 0,00 0,00 0,00 111.062,24 150.000,00 1.633.664,71 1.894.726,95

60 PROYECTOS DE INVERSIÓN NUEVA 0,00 0,00 0,00 0,00 111.062,24 150.000,00 1.633.664,71 1.894.726,95

Total Operaciones de Capital 0,00 0,00 0,00 0,00 111.062,24 150.000,00 1.633.664,71 1.894.726,95

Total operaciones no financieras 0,00 0,00 0,00 0,00 111.062,24 273.699,62 1.683.664,71 2.068.426,57

Total Programa 0,00 0,00 0,00 0,00 111.062,24 273.699,62 1.683.664,71 2.068.426,57

Total Órgano Gestor 0,00 0,00 0,00 0,00 415.103,56 0,00 1.683.664,71 2.098.768,27

Total Sección 0,00 0,00 0,00 0,00 415.103,56 0,00 1.683.664,71 2.098.768,27

Total 0,00 0,00 0,00 0,00 415.103,56 0,00 1.683.664,71 2.098.768,27

81Pág.



MODIFICACIONES DE CRÉDITO(IMPORTE EN EUROS)






1 GASTOS DE PERSONAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 149.798,42 0,00 149.798,42

10 ALTOS CARGOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.793,58 0,00 8.793,58


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 292.286,23 0,00 292.286,23


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 152.915,95- 0,00 152.915,95-


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.634,56 0,00 1.634,56


0,00 0,00 0,00 0,00 163.433,42 299.798,42- 50.000,00 86.365,00-


0,00 0,00 0,00 0,00 13.433,42 0,00 0,00 13.433,42

22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS 0,00 0,00 0,00 0,00 150.000,00 259.798,42- 10.000,00 99.798,42-


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40.000,00- 40.000,00 0,00

Total Operaciones Corrientes 0,00 0,00 0,00 0,00 163.433,42 150.000,00- 50.000,00 63.433,42

6 INVERSIONES REALES 0,00 0,00 0,00 0,00 251.670,14 150.000,00 1.633.664,71 2.035.334,85

60 PROYECTOS DE INVERSIÓN NUEVA 0,00 0,00 0,00 0,00 251.670,14 150.000,00 1.633.664,71 2.035.334,85

Total Operaciones de Capital 0,00 0,00 0,00 0,00 251.670,14 150.000,00 1.633.664,71 2.035.334,85

Total operaciones no financieras 0,00 0,00 0,00 0,00 415.103,56 0,00 1.683.664,71 2.098.768,27

Total 0,00 0,00 0,00 0,00 415.103,56 0,00 1.683.664,71 2.098.768,27

4.4.2. CLASIFICACIÓN FUNCIONAL DEL GASTO

85Pág.




CÓDIGO G. Función/Programa CRÉDITOS INICIALES MODIFICACIONES CRÉDITOS DEFINITIVOS OBLIGACIONES RECONOCIDAS


5 PRODUCCIÓN DE BIENES PÚBLICOS DE CARÁCTER ECONÓMICO

8.195.910,00 2.098.768,27 10.294.678,27 6.371.315,26 3.923.363,01

541B INVESTIGACIÓN, INNOVACIÓN Y DESARRO-LLO TECNOLÓGICO

1.347.560,00 30.341,70 1.377.901,70 1.008.477,94 369.423,76

541H INVESTIGACIÓN AGROALIMENTARIA Y FORESTAL

6.848.350,00 2.068.426,57 8.916.776,57 5.362.837,32 3.553.939,25

Total 8.195.910,00 2.098.768,27 10.294.678,27 6.371.315,26 3.923.363,01

Pág. 86


CUENTA GENERAL 2017


CÓDIGO G. Función/Programa CRÉDITOS DEFINITIVOS GASTOS COMPROMETIDOS OBLIGACIONES RECONOCIDAS


5 PRODUCCIÓN DE BIENES PÚBLICOS DE CARÁCTER ECONÓMICO

10.294.678,27 6.810.293,38 6.371.315,26 5.892.293,34 479.021,92

541B INVESTIGACIÓN, INNOVACIÓN Y DESARRO-LLO TECNOLÓGICO

1.377.901,70 1.029.328,03 1.008.477,94 711.818,53 296.659,41

541H INVESTIGACIÓN AGROALIMENTARIA Y FORESTAL

8.916.776,57 5.780.965,35 5.362.837,32 5.180.474,81 182.362,51

Total 10.294.678,27 6.810.293,38 6.371.315,26 5.892.293,34 479.021,92

4.4.3. CONTRATACIÓN ADMINISTRATIVA

Obras Suministros Servicios Consultoria y Asistencia

Gestión Servicios Públicos

AdministrativosEspeciales

Colaboración Sector Público

y PrivadoPrivados TOTAL

Nº 1 1 2

Importe 269.318,41 170.851,30 440.169,71

Nº

Importe

Nº

Importe

Nº

Importe

Nº 14 14

Importe 194.883,79 194.883,79

Nº 3 3

Importe 225.819,88 225.819,88

Nº 1 1

Importe 80.619,88 80.619,88

Nº

Importe

Nº

Importe

Nº

Importe

Nº 5 15 20

Importe 575.758,17 365.735,09 941.493,26

CONTRATACIÓN ADMINISTRATIVASECCIÓN 51: INSTITUTO REGIONAL DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO AGROALIMENTARIA Y FORESTAL DE CASTILLA-LA MANCHA

Otros

TOTAL

Precio mas ventajoso

Restringido

Oferta mas ventajosa

Negociado sin Publicidad

Negociado con Publicidad

Adquisición Centralizada

Directo

Procedimiento adjudicación Tipo de contrato

Abierto

Precio mas ventajoso

Oferta mas ventajosa

Derivado Acuerdo Marco

89Pág.



4.4.4. ADJUDICATARIOS QUE SUPERAN EL 5% DEL TOTAL ADJUDICADO

ADJUDICATARIO N.I.F. TIPO DE CONTRATO IMPORTE TOTAL

FISSA FINALIDAD SOCIAL, S.L. B10219913 Servicios 49.147,73

HALDRUP GMBH DE216412479 Suministros 269.318,41

IZASA SCIENTIFIC S.L.U B66350281 Suministros 148.830,00

LIMPIEZAS MANCHEGAS BECQUER, S.L. B13148465 Servicios 56.311,95

S.I. DE F.URBANAS DE MADRID,S.L. B83345652 Servicios 170.851,30

QUILES MAQUINARIA AGRICOLA, S.L. B83663633 Suministros 133.847,78

ADJUDICATARIOS QUE SUPERAN EL 5% DEL TOTAL ADJUDICADOSECCIÓN 51: INSTITUTO REGIONAL DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO AGROALIMENTARIA Y FORESTAL DE C-LM

93Pág.

CUENTA GENERAL



4.4.5. OBLIGACIONES DE PRESUPUESTOS CERRADOS

97Pág.



OBLIGACIONES DE PRESUPUESTOS CERRADOS Sección 51 INSTITUTO REGIONAL DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO AGROALIMENTARIO YFORESTAL DE CASTILLA-LA MANCHA



(IMPORTE EN EUROS)

CÓDIGO Capítulo/Artículo OBLIGACIONES PTES A 1 DE ENERO

RECTIFICACIONES ANULACIONES

TOTAL OBLIGACIONES PAGOS REALIZADOS OBLIGACIONES PTES A 31 DE DICIEMBRE


6.250,00 0,00 6.250,00 6.250,00 0,00

22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS 6.250,00 0,00 6.250,00 6.250,00 0,00

Total Operaciones Corrientes 6.250,00 0,00 6.250,00 6.250,00 0,00

Total operaciones no financieras 6.250,00 0,00 6.250,00 6.250,00 0,00

Total Programa 6.250,00 0,00 6.250,00 6.250,00 0,00

Pág. 98


CUENTA GENERAL 2017

OBLIGACIONES DE PRESUPUESTOS CERRADOS Sección 51 INSTITUTO REGIONAL DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO AGROALIMENTARIO YFORESTAL DE CASTILLA-LA MANCHA



(IMPORTE EN EUROS)





13.345,58 0,00 13.345,58 13.345,58 0,00


520,30 0,00 520,30 520,30 0,00



6 INVERSIONES REALES 25.668,76 0,00 25.668,76 25.668,76 0,00

60 PROYECTOS DE INVERSIÓN NUEVA 25.668,76 0,00 25.668,76 25.668,76 0,00

Total Operaciones de Capital 25.668,76 0,00 25.668,76 25.668,76 0,00


Total Programa 39.014,34 0,00 39.014,34 39.014,34 0,00

Total Órgano Gestor 45.264,34 0,00 45.264,34 45.264,34 0,00

Total Sección 45.264,34 0,00 45.264,34 45.264,34 0,00

Total 45.264,34 0,00 45.264,34 45.264,34 0,00

99Pág.



OBLIGACIONES DE PRESUPUESTOS CERRADOS(IMPORTE EN EUROS)





19.595,58 0,00 19.595,58 19.595,58 0,00


520,30 0,00 520,30 520,30 0,00



6 INVERSIONES REALES 25.668,76 0,00 25.668,76 25.668,76 0,00

60 PROYECTOS DE INVERSIÓN NUEVA 25.668,76 0,00 25.668,76 25.668,76 0,00

Total Operaciones de Capital 25.668,76 0,00 25.668,76 25.668,76 0,00


Total 45.264,34 0,00 45.264,34 45.264,34 0,00

4.4.6. COMPROMISOS DE GASTO CON CARGO A EJERCICIOS POSTERIORES

103Pág.



COMPROMISOS DE GASTO CON CARGO A EJERCICIOS POSTERIORES Sección 51 INSTITUTO REGIONAL DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO AGROALIMENTARIO YFORESTAL DE CASTILLA-LA MANCHA



(IMPORTE EN EUROS)

CÓDIGO Capítulo/Artículo 2018 2019 2020 2021 EJERCICIOS POSTERIORES


110.887,75 61.182,47 0,00 0,00 0,00


9.299,36 5.000,71 0,00 0,00 0,00

22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS 101.588,39 56.181,76 0,00 0,00 0,00

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 92.478,25 0,00 0,00 0,00 0,00


92.478,25 0,00 0,00 0,00 0,00

Total Operaciones Corrientes 203.366,00 61.182,47 0,00 0,00 0,00

Total operaciones no financieras 203.366,00 61.182,47 0,00 0,00 0,00

Total Programa 203.366,00 61.182,47 0,00 0,00 0,00

Pág. 104


CUENTA GENERAL 2017

COMPROMISOS DE GASTO CON CARGO A EJERCICIOS POSTERIORES Sección 51 INSTITUTO REGIONAL DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO AGROALIMENTARIO YFORESTAL DE CASTILLA-LA MANCHA



(IMPORTE EN EUROS)



125.323,65 41.509,82 0,00 0,00 0,00


6.416,76 0,00 0,00 0,00 0,00




118.550,00 0,00 0,00 0,00 0,00



Total Programa 243.873,65 41.509,82 0,00 0,00 0,00

Total Órgano Gestor 447.239,65 102.692,29 0,00 0,00 0,00

Total Sección 447.239,65 102.692,29 0,00 0,00 0,00

Total 447.239,65 102.692,29 0,00 0,00 0,00

105Pág.



COMPROMISOS DE GASTO CON CARGO A EJERCICIOS POSTERIORES(IMPORTE EN EUROS)



236.211,40 102.692,29 0,00 0,00 0,00


15.716,12 5.000,71 0,00 0,00 0,00




211.028,25 0,00 0,00 0,00 0,00



Total 447.239,65 102.692,29 0,00 0,00 0,00

4.4.7. TRAMITACIÓN ANTICIPADA DE GASTOS PRESUPUESTARIOS

109Pág.

CUENTA GENERAL



TRAMITACIÓN ANTICIPADA DE GASTOS PRESUPUESTARIOSSección 51 INSTITUTO REGIONAL DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO AGROALIMENTARIO

YFORESTAL DE CASTILLA-LA MANCHA



(IMPORTE EN EUROS)

CÓDIGO Capítulo/Artículo/Ejercicio GASTO AUTORIZADO

GASTO COMPROMETIDO

SALDO PTE. DE COMPROMETER

2 GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS 5.012,24 0,00 5.012,24

22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS 5.012,24 0,00 5.012,24

Ejercicio 2018 2.297,28 0,00 2.297,28

Ejercicio 2019 2.506,12 0,00 2.506,12

Ejercicio 2020 208,84 0,00 208,84

Total Operaciones Corrientes 5.012,24 0,00 5.012,24

Total operaciones no financieras 5.012,24 0,00 5.012,24

Total Programa 5.012,24 0,00 5.012,24

Total Órgano Gestor 5.012,24 0,00 5.012,24

Total Sección 5.012,24 0,00 5.012,24

Total 5.012,24 0,00 5.012,24

Pág. 110

CUENTA GENERAL


CUENTA GENERAL 2017

TRAMITACIÓN ANTICIPADA DE GASTOS PRESUPUESTARIOS(IMPORTE EN EUROS)

CÓDIGO Capítulo/Artículo/Ejercicio GASTO AUTORIZADO

GASTO COMPROMETIDO

SALDO PTE. DE COMPROMETER

2 GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS 5.012,24 0,00 5.012,24

22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS 5.012,24 0,00 5.012,24

Ejercicio 2018 2.297,28 0,00 2.297,28

Ejercicio 2019 2.506,12 0,00 2.506,12

Ejercicio 2020 208,84 0,00 208,84

Total Operaciones Corrientes 5.012,24 0,00 5.012,24

Total operaciones no financieras 5.012,24 0,00 5.012,24

Total 5.012,24 0,00 5.012,24

4.4.8. ACREEDORES POR OBLIGACIONES PENDIENTES DE APLICAR A PRESUPUESTO

113Pág.

CUENTA GENERAL



ACREEDORES POR OBLIGACIONES PENDIENTES DE APLICAR A PRESUPUESTOSección 51 INSTITUTO REGIONAL DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO AGROALIMENTARIO

YFORESTAL DE CASTILLA-LA MANCHA



(IMPORTE EN EUROS)

CÓDIGO Capítulo/Artículo PROCEDENCIA EJERCICIOS CERRADOS

PROCEDENCIA EJERCICIO CORRIENTE

TOTAL

2 GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS 0,00 2.770,41 2.770,41

21 REPARACIONES, MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN 0,00 774,40 774,40

22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS 0,00 1.996,01 1.996,01

Total Operaciones Corrientes 0,00 2.770,41 2.770,41

6 INVERSIONES REALES 0,00 153,94 153,94

60 PROYECTOS DE INVERSIÓN NUEVA 0,00 153,94 153,94

Total Operaciones de Capital 0,00 153,94 153,94

Total operaciones no financieras 0,00 2.924,35 2.924,35

Total Programa 0,00 2.924,35 2.924,35

Total Órgano Gestor 0,00 2.924,35 2.924,35

Total Sección 0,00 2.924,35 2.924,35

Total 0,00 2.924,35 2.924,35

Pág. 114

CUENTA GENERAL


CUENTA GENERAL 2017

ACREEDORES POR OBLIGACIONES PENDIENTES DE APLICAR A PRESUPUESTO(IMPORTE EN EUROS)

CÓDIGO Capítulo/Artículo PROCEDENCIA EJERCICIOS CERRADOS

PROCEDENCIA EJERCICIO CORRIENTE

TOTAL

2 GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS 0,00 2.770,41 2.770,41

21 REPARACIONES, MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN 0,00 774,40 774,40

22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS 0,00 1.996,01 1.996,01

Total Operaciones Corrientes 0,00 2.770,41 2.770,41

6 INVERSIONES REALES 0,00 153,94 153,94

60 PROYECTOS DE INVERSIÓN NUEVA 0,00 153,94 153,94

Total Operaciones de Capital 0,00 153,94 153,94

Total operaciones no financieras 0,00 2.924,35 2.924,35

Total 0,00 2.924,35 2.924,35

4.5. INFORMACIÓN SOBRE LA EJECUCIÓN DEL INGRESO PÚBLICO

4.5.1. DEVOLUCIONES DE INGRESOS

119Pág.



DEVOLUCIONES DE INGRESOS INDEBIDOS Sección 51 INSTITUTO REGIONAL DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO AGROALIMENTARIO YFORESTAL DE CASTILLA-LA MANCHA

(IMPORTE EN EUROS)

CÓDIGO Capítulo/Concepto OBLIGACIONES PTES. 1 DE ENERO

MODIFICACIONES OBLIGACIONES DEL EJERCICIO

TOTAL OBLIGACIONES PAGOS REALIZADOS OBLIGACIONES PTES. 31 DE DIC.


0,00 0,00 107,46 107,46 34,84 72,62

301 Venta de productos agropecuarios 0,00 0,00 72,62 72,62 0,00 72,62

329 Otras tasas 0,00 0,00 34,84 34,84 34,84 0,00

Total Operaciones Corrientes 0,00 0,00 107,46 107,46 34,84 72,62

Total operaciones no financieras 0,00 0,00 107,46 107,46 34,84 72,62

Total Sección 0,00 0,00 107,46 107,46 34,84 72,62

Total 0,00 0,00 107,46 107,46 34,84 72,62

Pág. 120


CUENTA GENERAL 2017

DEVOLUCIONES DE INGRESOS INDEBIDOS(IMPORTE EN EUROS)

CÓDIGO Capítulo OBLIGACIONES PTES. 1 DE ENERO

MODIFICACIONES OBLIGACIONES DEL EJERCICIO

TOTAL OBLIGACIONES PAGOS REALIZADOS OBLIGACIONES PTES. 31 DE DIC.


0,00 0,00 107,46 107,46 34,84 72,62

Total Operaciones Corrientes 0,00 0,00 107,46 107,46 34,84 72,62

Total operaciones no financieras 0,00 0,00 107,46 107,46 34,84 72,62

Total 0,00 0,00 107,46 107,46 34,84 72,62

4.5.2. DERECHOS A COBRAR DE PRESUPUESTOS CERRADOS

123Pág.



DERECHOS A COBRAR DE PRESUPUESTOS CERRADOS Sección 51 INSTITUTO REGIONAL DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO AGROALIMENTARIO YFORESTAL DE CASTILLA-LA MANCHA

Centro Gestor 51010000 INSTITUTO REGIONAL DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO AGROALIMENTARIO YFORESTAL

(IMPORTE EN EUROS)

CÓDIGO Capítulo/Subconcepto/Ejercicio PTE. DE COBRO A 1 DE ENERO

DERECHOS ANULADOS

RECTIFICACIONES INSOLVENCIAS Y OTRAS CAUSAS


INGRESOS REALIZADOS

PTE.DE COBRO A 31 DE DICIEMBRE

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.624.733,71 0,00 0,00 0,00 0,00 274.733,71 1.350.000,00

40000 De la Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha

1.624.733,71 0,00 0,00 0,00 0,00 274.733,71 1.350.000,00

Ejercicio 2016 1.624.733,71 0,00 0,00 0,00 0,00 274.733,71 1.350.000,00

Total Operaciones Corrientes 1.624.733,71 0,00 0,00 0,00 0,00 274.733,71 1.350.000,00

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1.348.158,02 0,00 0,00 0,00 0,00 1.348.158,02 0,00

70000 De la Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha

1.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.000.000,00 0,00

Ejercicio 2016 1.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.000.000,00 0,00

73200 De diversos Ministerios 348.158,02 0,00 0,00 0,00 0,00 348.158,02 0,00

Ejercicio 2016 348.158,02 0,00 0,00 0,00 0,00 348.158,02 0,00

Total Operaciones de Capital 1.348.158,02 0,00 0,00 0,00 0,00 1.348.158,02 0,00

Total operaciones no financieras 2.972.891,73 0,00 0,00 0,00 0,00 1.622.891,73 1.350.000,00

Total Centro Gestor 2.972.891,73 0,00 0,00 0,00 0,00 1.622.891,73 1.350.000,00

Total Sección 2.972.891,73 0,00 0,00 0,00 0,00 1.622.891,73 1.350.000,00

Total 2.972.891,73 0,00 0,00 0,00 0,00 1.622.891,73 1.350.000,00

Pág. 124


CUENTA GENERAL 2017

DERECHOS A COBRAR DE PRESUPUESTOS CERRADOS(IMPORTE EN EUROS)

CÓDIGO Capítulo PTE. DE COBRO A 1 DE ENERO

DERECHOS ANULADOS

RECTIFICACIONES INSOLVENCIAS Y OTRAS CAUSAS


INGRESOS REALIZADOS

PTE.DE COBRO A 31 DE DICIEMBRE

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.624.733,71 0,00 0,00 0,00 0,00 274.733,71 1.350.000,00

Total Operaciones Corrientes 1.624.733,71 0,00 0,00 0,00 0,00 274.733,71 1.350.000,00

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1.348.158,02 0,00 0,00 0,00 0,00 1.348.158,02 0,00

Total Operaciones de Capital 1.348.158,02 0,00 0,00 0,00 0,00 1.348.158,02 0,00

Total operaciones no financieras 2.972.891,73 0,00 0,00 0,00 0,00 1.622.891,73 1.350.000,00

Total 2.972.891,73 0,00 0,00 0,00 0,00 1.622.891,73 1.350.000,00

4.6. OPERACIONES EXTRAPRESUPUESTARIAS

4.6.1. OPERACIONES EXTRAPRESUPUESTARIAS. ACREEDORES

OPERACIONES EXTRAPRESUPUESTARIAS. ACREEDORES

CÓDIGO DENOMINACIÓN SALDOS INICIALES INGRESOS RECIBIDOS PAGOS EFECTUADOS SALDOS FINALES

41000000 ACREEDORES NO PRESUPUESTARIOS 1.850,48 1.297.066,15 1.278.934,32 19.982,31

41900002 O. A. NO P.: RET.JUDICIALES 0,00 9.662,30 9.662,30 0,00

41900030 MOVIMIENTOS INTERNOS DE TESORERÍA. 0,00 10.979,22 10.979,22 0,00

41900113 MOV.INT.TESORERIA FONDO LIQUIDEZ AUTONOMICA 0,00 511.015,98 221.725,08 289.290,90

47500000 HACIENDA PÚBLICA, ACREEDOR POR IVA 4.507,70 45.268,55 37.571,87 12.204,38

47510001 H.P. I.R.P.F. NOMINA 38.265,65 475.483,38 447.987,81 65.761,22

47510003 H.P. I.R.P.F.: PROF. 40,50 428,15 423,65 45,00

47510012 RET. IRPF AGRICOLA Y GANADERA RESTO 1.701,13 1.611,73 2.664,01 648,85

47590001 CUOTAS DHOS PASIVOS 0,00 1.167,42 947,14 220,28

47600000 SEG. SOC, ACREEDORA 0,00 662.618,56 662.618,56 0,00

47600004 SEGURIDAD SOCIAL - CUOTA TRANSITORIA 321.785,11 371.360,67 321.785,11 371.360,67

47610001 MUFACE, F. GENERAL 0,00 511,11 414,67 96,44

47700000 IVA REPERCUTIDO 0,00 45.268,55 45.268,55 0,00

55400009 C.P.A. : ING. PTES. APLIC. RET. NOM. FUNC.L.PL. 0,00 4.142,82 4.142,82 0,00

55400019 C.P.A. : DE VARIOS 9.583,20 5.868.757,86 5.878.341,06 0,00

55400021 "C.P.A.; DELEG. PROV.CONTRAIDO POR RECAUDADO" 6.826,19 4.595,43 6.826,19 4.595,43

55400046 RETENCIONES REGULARIZACIÓN FACTURAS ABONO 0,00 151,35 151,35 0,00

Total 384.559,96 9.310.089,23 8.930.443,71 764.205,48

129Pág.



4.6.2. OPERACIONES EXTRAPRESUPUESTARIAS. DEUDORES

OPERACIONES EXTRAPRESUPUESTARIAS. DEUDORES

CÓDIGO DENOMINACIÓN SALDOS INICIALES PAGOS EFECTUADOS INGRESOS RECIBIDOS SALDOS FINALES

44900002 MOVIMIENTOS INTERNOS DE TESORERÍA. 1.054.251,31 0,00 1.054.251,31 0,00

44900003 MOVIMIENTOS INTERNOS DE TESORERÍA GRECO 0,00 294.959,48 294.959,48 0,00

47100001 G. CONVENIO DE S.SOC. 0,00 300.000,00 300.000,00 0,00

55850000 LIBRAMIENTOS PARA PROVISIONES DE FONDOS PTES. PAGO 1.850,48 19.982,31 1.850,48 19.982,31

Total 1.056.101,79 614.941,79 1.651.061,27 19.982,31

133Pág.



4.7. GASTOS CON FINANCIACIÓN AFECTADA

4.7.1. DESVIACIÓN FINANCIADA POR RECURSOS EN GASTOS CON FINANCIACIÓN AFECTADA

TOTAL

Aplic. pptaria. gastos ImporteFuente

Financiación Importe Aplic. pptaria. gastos ImporteFuente

Financiación Importe

125. Campos de ensayo agronómicos 5101.G/541H/60900 91.208,03 5101.I/87000 31.208,03 5101.G/541H/60900 136.590,00 5101.I/87000 136.590,00

5101.I/73200 60.000,00

298. Análisis vínicos EVE Alcázar de San Juan 5101.G/541H/22161 5101.G/541H/22161 14.228,93 5101.I/87000 14.228,93

681. Plan PIMA Adapta Ecosistemas. AGE. 5101.G/541H/60900 5101.G/541H/60900 95.540,77 5101.I/87000 95.540,77

742. Desarrollo rural. INIA 5101.G/541H/22606 10.000,00 5101.I/87000 1.102.155,94 5101.G/541H/22606 139.819,44 5101.I/87000 139.819,44

5101.G/541H/23000 40.000,00 5101.I/73400 394.000,00

5101.G/541H/60900 1.446.155,94

743. Investigación MINECO 5101.G/541H.60300 87.834,68 5101.I/87000 87.834,68

744. Proyectos investigación empresa privada 5101.G/541H.60900 5101.G/541H.60900 61.667,20 5101.I/87000 61.667,20

822. Investigación y desarrollo agrario 5101.G/541H/60900 44.776,21 5101.I/87000 44.776,21

823. Experimentación agraria con empresas 5101.G/541H.60900 5101.G/541H.60900 6.584,03 5101.I/87000 6.584,03

1546. Proyectos de investigación ERANET 5101.G/541H.60900 5101.G/541H.60900 77.400,00 5101.I/87000 77.400,002002. Clamber - Urbiofin. Residuos bioproductos. 5101.G/541B/21300 13.433,42 5101.I/47000 281.519,74

5101.G/541B/22100 127.478,42

5101.G/541B/60301 140.607,90

TOTAL IRIAF 2.001.494,60 2.001.494,60 531.830,37 531.830,37 2.533.324,97

REMANENTE DE CRÉDITO CON FINANCIACION AFECTADA

UNIDAD DE GASTOSUSCEPTIBLE DE INCORPORACION A 2018 SUSCEPTIBLE DE GENERACION EN 2018

139Pág.



CODIGO DENOMINACION

125 Campos de ensayo agronómicos 31.208,03 196.590,00 227.798,03

298 Análisis vínicos EVE Alcázar de San Juan 14.228,93 14.228,93

681 Plan PIMA Adapta Ecosistemas. AGE: 95.540,77 95.540,77

742 Desarrollo rural. INIA 1.102.155,94 533.819,44 1.635.975,38

743 Investigación MINECO 87.834,68 87.834,68

744 Proyectos investigación empresa privada 61.667,20 61.667,20

822 Investigacion y desarrollo agrario 44.776,21 44.776,21

823 Experimentacion agraria con empresas 6.584,03 6.584,03

1546 Proyectos de investigación ERANET 77.400,00 77.400,00

2002 Clamber - Urbiofin. Residuos - bioproductos 281.519,74 281.519,74

TOTAL DESVIACIONES DE FINANCIACION 1.265.974,86 1.267.350,11 2.533.324,97

DESVIACIONES DE FINANCIACION POSITIVAS

UNIDAD DE GASTO IMPUTABLES A EJERCICIOS ANTERIORES

IMPUTABLES AL EJERCICIO

ACUMULADAS A 31 DE DICIEMBRE

Pág. 140

CUENTA GENERAL


CUENTA GENERAL 2017

4.7.2. CRÉDITOS GASTADOS FINANCIADOS CON REMANENTE DE TESORERÍA

TOTAL

Aplic. pptaria. gastos Crédito Fuente Financ. Obligado Aplic. pptaria. gastos Crédito Fuente Financ. Obligado

125. Campos de ensayo agronómicos 5101.G/541H/60900 54.743,28 5101.I/87000 23.535,25

742. Desarrollo rural INIA 5101.G/541H/22606 10.000,00 5101.I/87000 234.989,28

5101.G/541H/23000 40.000,00

5101.G/541H/60900 1.287.145,22

743. Investigación MINECO 5101.G/541H/60300 212.000,00 5101.I/87000 212.000,00 5101.G/541H/60300 111.062,24 5101.I/87000 23.227,56

5101.G/541G/60500 35.000,00 35.000,00

722. Investigación y desarrollo agrario 5101.G/541H/60900 44.776,21 5101.I/87000 0,00

TOTAL IRIAF 1.683.664,71 505.524,53 111.062,24 23.227,56 528.752,09

CRÉDITOS GASTADOS FINANCIADOS CON REMANENTE DE TESORERIA AFECTADO

UNIDAD DE GASTO

CRÉDITOS INCORPORADOS FINANCIADOS CON REMANENTE DE TESORERIA AFECTADO

CRÉDITOS GENERADOS FINANCIADOS CON REMANENTE DE TESORERIA AFECTADO

143Pág.



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