cuadro servicio deuda con periodo de gracia matematica financiera
TRANSCRIPT
FINANCIAMIENTO DE LA DEUDATASA DE INTERS TRIMESTRAL - CON PERIODO DE GRACIAPRSTAMO ( P ) = $ 10,000 TASA ANUAL DE INTERS (TEA) = 17% FORMA DE PAGO = TRIMESTRAL, CUOTA CONSTANTE PERIODO DE GRACIA = 1 AO PERIODO DE PAGO = 3 AOS CALCULO DE LA TASA EFECTIVA TRIMESTRAL ( TET ) = TET = {( 1 + TEA )^m/n} - 1 m = nmero de meses que contiene un trimestre = 3 n = nmero de meses de un ao = 12
m/n = 3 / 12 = 1/4 = 0,25
TET = {( 1 + 0,17 )^0,25} - 1 = {( 1,17 )^0,25} - 1 = 1,0400314 - 1 = 0,0400314 TET = 4,00314 %
CLCULO DE LA CUOTA A = TET * ( 1 + TET )^H B= ( 1 + TET )^H - 1 R=P{A/B}A = 0,0400314 * ( 1 + 0,0400314 )^12 = 0.064114785 B = ( 1 + 0,0400314 )^12 - 1 = 0.60161238 R = Clculo de la Cuota P = Prstamo Capital TET = Tasa Trimestral de Inters H = Nmero de trimestres que hay en el perodo de pago R = 10,000 * ( 0,064114785 / 0,60161238 ) R = 10,000 * ( 0,10657159 ) R = 1,065.72
DATOSPRESTAMO $10,000 TEA 17% TET 4.00314% PERIODO DE GRACIA 4 PERIODOS DE PAGO 12 CUOTA FIJA $ 1,065.72 INTERES = SALDO ANTERIOR * TET SALDO = SALDO ANTERIOR - AMORTIZACION AMORTIZACION = CUOTA - INTERES
PERIODO0 1 2 3 4 P. GRACIA 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
CUOTA400.31 400.31 400.31 400.31 1601.26 1065.72 1065.72 1065.72 1065.72 1065.72 1065.72 1065.72 1065.72 1065.72 1065.72 1065.72
INTERES AMORTIZACION400.31 400.31 400.31 400.31 1601.26 400.31 373.68 345.97 317.16 287.20 256.03 223.62 189.91 154.85 118.38 80.46 0 0 0 0 0 665.41 692.04 719.75 748.56 778.52 809.69 842.10 875.81 910.87 947.34 985.26
SALDO10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 9,334.6 8,642.55 7,922.80 7,174.25 6,395.72 5,586.03 4,743.93 3,868.11 2,957.24 2,009.90 1,024.70
16 P. PAGO TOTAL
1065.72 12788.64 14389.90
41.08 2788.64 4389.90
1024.64 10000 10000.00
0.06
INVERSIONES1, INVERSION FIJA - Activos Tangibles Terreno Obras Civiles Maquinaria y Equipo Muebles y enseres - Activos Intangibles Gastos de Organizacin y Administracion Estudios 2, CAPITAL DE TRABAJO INVERSION TOTAL $9,000 $10,605 $29,950 $3,500 $1,795 $2,000 $8,500 $65,350
La estructura del financiamiento del proyecto es 60% COFIDE, 10% BANCO CONTINENTAL y 30% PROPIOS. COFIDE, tiene las siguientes condiciones para su prstamo TEA = 13,10 % PAGO = TRIMESTRAL, Cuota Decreciente. PERIODO DE GRACIA = 1 ao, con Pago de Intereses PERIODO DE PAGO = 3 aos BANCO CONTINENTAL, tiene las siguientes condiciones para su prstamo TEA = 16,17 % PAGO = TRIMESTRAL, Cuota Decreciente. PERIODO DE GRACIA = NO HAY PERIODO DE PAGO = 2 aos COFIDE INVERSION PORCENTAJE BANCO CONTINENTAL TOTAL $39,210
$6,535
$39,21085.7%
$6,53514.3%
$45,745100.0%
COFIDE $39,210 TEA = 13,10 % PAGO = TRIMESTRAL, Cuota Decreciente. PERIODO DE GRACIA = 1 ao, con Pago de Intereses PERIODO DE PAGO = 2 aos PLAZO DE AMORTIZACIN = 8 TrimestresTET = {( 1 + TEA )^m/n} - 1 m = nmero de meses que contiene un trimestre = 3 n = nmero de meses de un ao = 12
m/n = 3 / 12 = 1/4 = 0,25
TET = {( 1 + 0,1310 )^0,25} - 1 = {( 1,1310 )^0,25} - 1 = 1,031254012 - 1 = 0,031254012 TET = 3.1254012%
AMORTIZACIN DE CAPITAL = $ 39210 / 8 = $ 4901,25PERIODO 0 1 2 3 4 P. GRACIA 5 6 7
CUOTA1225.47 1225.47 1225.47 1225.47 4901.9 6126.72 5973.54 5820.35
INTERES 1225.47 1225.47 1225.47 1225.47 4901.9 1225.47 1072.29 919.10
AMORTIZACION 0 0 0 0 0 4901.25 4901.25 4901.25
SALDO 39210 39210 39210 39210 39210 39210 34308.75 29407.5
Pag. 03
8 9 10 11 12 P. PAGO TOTAL
5667.17 5513.98 5360.80 5207.62 5054.43 44724.61 49626.49
765.92 612.73 459.55 306.37 153.18 5514.61 10416.49
4901.25 4901.25 4901.25 4901.25 4901.25 39210.00 39210.00
24506.25 19605 14703.75 9802.5 4901.25
INTERES = SALDO * TET CUOTA = AMORTIZACION + INTERES SALDO = SALDO ANTERIOR - AMORTIZACION
BANCO CONTINENTALTEA = 16,17 % PAGO = TRIMESTRAL, Cuota Decreciente. PERIODO DE GRACIA = NO HAY PERIODO DE PAGO = 2 aos PLAZO DE AMORTIZACIN = 8 Trimestres TET = {( 1 + TEA )^m/n} - 1 m = nmero de meses que contiene un trimestre = 3 n = nmero de meses de un ao = 12
$6,535
m/n = 3 / 12 = 1/4 = 0,25
TET = {( 1 + 0,1617 )^0,25} - 1 = {( 1,1617 )^0,25} - 1 = 1,038182006 - 1 = 0,038182006 TET = 3.8182006%
AMORTIZACIN DE CAPITAL = $ 6,535 / 8 = $ 816,88PERIODO 1 2 3 4 5 6 7 8 PAGO TOTAL CUOTA INTERES AMORTIZACION SALDO 1066.40 249.52 816.88 6535 1035.21 218.33 816.88 5718.12 1004.02 187.14 816.88 4901.24 972.83 155.95 816.88 4084.36 941.64 124.76 816.88 3267.48 910.45 93.57 816.88 2450.6 879.25 62.38 816.88 1633.72 848.05 31.19 816.88 816.84 7657.8 1122.8 6535
INTERES = SALDO * TET CUOTA = AMORTIZACION + INTERES SALDO = SALDO ANTERIOR - AMORTIZACION
CONSOLIDADOS DE LOS CREDITOSAO 1 2 3 PRESTAMO $45,745 42477.48 19605.0 INTERES 5712.82 4294.67 1531.84 AMORTIZACION 3267.52 22872.52 19605.00 CUOTAS 8980.34 27167.16 21136.84 SALDO 42477.48 19604.96 0
INTERES AO_1 = SUMA DE LOS INTERESES DEL AO 1 DE LAS 2 CUENTAS AMORTIZACION AO_1 = SUMA DE LAS AMORTIZACIONES DEL AO 1 DE AMBAS CUENTAS CUOTAS AO_1 = SUMA DE LAS CUOTAS DEL AO 1 DE AMBAS CUENTAS SALDO = PRESTAMO - AMORTIZACION PRESTAMO AO_2 = SALDO AO_1 INTERES AO_2 = SUMA DE LOS INTERESES DEL AO 2 DE LAS 2 CUENTAS AMORTIZACION AO_2 = SUMA DE LAS AMORTIZACIONES DEL AO 2 DE AMBAS CUENTAS CUOTAS AO_2 = SUMA DE LAS CUOTAS DEL AO 2 DE AMBAS CUENTAS SALDO = PRESTAMO - AMORTIZACION Pag. 04
PRESTAMO AO_3 = SALDO AO_2 INTERES AO_3 = SUMA DE LOS INTERESES DEL AO 3 DE LAS 2 CUENTAS AMORTIZACION AO_3 = SUMA DE LAS AMORTIZACIONES DEL AO 3 DE AMBAS CUENTAS CUOTAS AO_3 = SUMA DE LAS CUOTAS DEL AO 3 DE AMBAS CUENTAS SALDO = PRESTAMO - AMORTIZACION
Pag. 05
METODO FRANCESPeriodo de Gracia 1 Cuota Anual 10000 10000 20000 40211.48 40211.48 40211.48 140634.44 2 intereses 10000 10000 20000 10000 6978.85 3655.59 40634.44 30211.48 33232.63 36555.89 100000.00 3 amortizacin
Aos 0 1 2 Total_P_G 3 4 5 Total
C= I= N= P.G =
100000 10% 3 2
CUOTA = INTERES = AMORTIZACION = TOTAL AMORTIZA = SALDO =
METODO LINEALPeriodo de Gracia 1 Cuota Anual 10000 10000 20000 43333.33 40000.00 36666.67 140000.00 100000 10% 3 2 2 intereses 10000 10000 20000 10000 6666.67 3333.33 40000.00 33333.33 33333.33 33333.33 100000.00 AMORTIZACION = INTERES = CUOTA = TOTAL AMORTIZA = SALDO = 3 amortizacin
Aos 0 1 2 Total_P_G 3 4 5 Total C= I= N= P.G =
METODO ALEMANPeriodo de Gracia Aos 0 1 2 Cuota anual 10000 10000 intereses 10000 10000 amortizacin
Total_P_G 0 1 2 3 Total C= I= N=
20000 10000 36900.37 36900.37 36900.37 140701.11 100000 10% 3
20000 10000 7011.07 3690.04 0 40701.11 29889.30 33210.33 36900.37 100000.00 CUOTA = INTERES = AMORTIZACION = TOTAL AMORTIZA = SALDO =
MTODO DE AMORTIZACIN CON TRMINOS AMORTIZATIVOS VARIABLES EN PROGRESINPeriodo de Gracia 1 Cuota anual 10000 10000 20000 38385.00 40304.25 42319.47 141008.72 C= I= N= I2 = 2 intereses 10000 10000 20000 10000 7161.50 3847.22 41008.72 100000 10% 3 5% 3 amortizacin
Aos 0 1 2 Total_P_G 3 4 5 Total
28385.00 33142.75 38472.24 100000.00
CUOTA 1 = INTERES = AMORTIZACION = TOTAL AMORTIZA = SALDO = N a1 = ( C * ( 1 + i (1+i2))) / ( 1 (1+i2 )^ x (1+i )^-N) CUOTA 2 = CUOTA 3 = 40304.25 42319.47
racia 4 Total amortiza 5 Saldo 100000 100000 100000 100000 30211.48 63444.11 100000.00 69788.52 36555.89 0.00
40211.48036 SALDO * TASA CUOTA - INTERES TOTAL AMORTIZA ANTER + AMORTIZACION SALDO ANTER - AMORTIZACION
Gracia 4 Total amortiza 5 Saldo 100000 100000 100000 100000 33333.33 66666.67 100000.00 66666.67 33333.33 0.00
33333.33 SALDO * TASA INTERESES + AMORTIZACION TOTAL AMORTIZA ANTER + AMORTIZACION SALDO ANTER - AMORTIZACION
Gracia Total amortiza Saldo 100000 100000 100000
100000 29889.30 63099.63 100000 100000 70110.70 36900.37 0
36900.369 SALDO * TASA CUOTA - INTERES TOTAL AMORTIZA ANTER + AMORTIZACION SALDO ANTER - AMORTIZACION
ATIVOS VARIABLES EN PROGRESIN
Gracia 4 Total amortizado 5 Saldo 100000 100000 100000 100000 71615.00 38472.24 0.00
28385.00 61527.76 100000.00
38385.00 SALDO * TASA CUOTA - INTERES TOTAL AMORTIZA ANTER + AMORTIZACION SALDO ANTER - AMORTIZACION
METODO FRANCESPago 0 1 Cuota Anual 2 intereses 10000 10000 20000 12000 8374.62 4386.71 44761.33 3 amortizacin 4 Total amortiza
Aos 0 1 2 Total_P_G 3 4 5 Total
0 48253.78 48253.78 48253.78 144761.33
36253.78 39879.15 43867.07 120000.00
36253.78 76132.93 120000.00
C= I= N= P.G =
100000 10% 3 2
CUOTA = INTERES = AMORTIZACION = TOTAL AMORTIZA = SALDO =
48253.77644 SALDO * TASA CUOTA - INTERES TOTAL AMORTIZA ANTER + AMORTIZACION SALDO ANTER - AMORTIZACION
METODO LINEALPago 0 1 Cuota Anual 2 intereses 10000 10000 20000 12000 8000.00 4000.00 44000.00 3 amortizacin 4 Total amortiza
Aos 0 1 2 Total_P_G 3 4 5 Total C= I= N= P.G =
0 52000.00 48000.00 44000.00 144000.00 100000 10% 3 2
40000.00 40000.00 40000.00 120000.00 AMORTIZACION = INTERES = CUOTA = TOTAL AMORTIZA = SALDO =
40000.00 80000.00 120000.00
40000.00 SALDO * TASA INTERESES + AMORTIZACION TOTAL AMORTIZA ANTER + AMORTIZACION SALDO ANTER - AMORTIZACION
METODO ALEMANPago 0 Aos 0 1 2 Total_P_0 Cuota anual intereses 10000 10000 20000 amortizacin Total amortiza
0
0 1 2 3 Total C= I= N=
12000 44280.44 44280.44 44280.44 144841.33 100000 10% 3
12000 8413.28 4428.04 0 44841.33
35867.16 39852.40 44280.44 120000.00 CUOTA = INTERES = AMORTIZACION = TOTAL AMORTIZA = SALDO =
35867.16 75719.56 120000
44280.4428 SALDO * TASA CUOTA - INTERES TOTAL AMORTIZA ANTER + AMORTIZACION SALDO ANTER - AMORTIZACION
MTODO DE AMORTIZACIN CON TRMINOS AMORTIZATIVOS VARIABLES EN PROGRESINPago 0 1 Cuota anual 2 intereses 10000 10000 20000 12000 8593.80 4616.67 45210.47 100000 10% 3 5% 3 amortizacin 4 Total amortizado
Aos 0 1 2 Total_P_G 3 4 5 Total C= I= N= I2 =
0 46062.00 48365.10 50783.36 145210.47
34062.00 39771.30 46166.69 120000.00
34062.00 73833.31 120000.00
CUOTA 1 = INTERES = AMORTIZACION = TOTAL AMORTIZA = SALDO = N a1 = ( C * ( 1 + i (1+i2))) / ( 1 (1+i2 )^ x (1+i )^-N) CUOTA 2 = CUOTA 3 = 48365.10 50783.36
46062.00 SALDO * TASA CUOTA - INTERES TOTAL AMORTIZA ANTER + AMORTIZACION SALDO ANTER - AMORTIZACION
5 Saldo 100000 100000 100000 120000 83746.22 43867.07 0.00
AMORTIZA ANTER + AMORTIZACION ANTER - AMORTIZACION
5 Saldo 100000 100000 100000 120000 80000.00 40000.00 0.00
SES + AMORTIZACION AMORTIZA ANTER + AMORTIZACION ANTER - AMORTIZACION
Saldo 100000 100000 100000 120000
120000 84132.84 44280.44 0
AMORTIZA ANTER + AMORTIZACION ANTER - AMORTIZACION
ES EN PROGRESIN
5 Saldo 100000 100000 100000 120000 85938.00 46166.69 0.00
AMORTIZA ANTER + AMORTIZACION ANTER - AMORTIZACION