Sistema Financiero Guatemalteco:

Se refiere a un mercado financiero organizado y se define como el conjunto de instituciones que generan, recogen, administran y dirigen el ahorro y en inversión, dentro de una unidad política-economica, y cuyo establecimiento se rige por la legislación que regula las transacciones de activos financieros y por los mecanismos e instrumentos que permiten la transferencia de esos activos entre ahorrantes, inversionistas o los usuarios de crédito.

El sistema financiero en general comprende la oferta y la demanda de dinero y de valores de toda clase, en moneda nacional y extranjera.

El sistema financiero en Guatemal es un conjunto de instituciones y organizaciones publica y privadas que tienencomo función principal canalizar los recursos financieros de ciertas personas que disponen de excedentes de dichos recursos hacia aquellas personas individuales y colectivas que necesitan dinero.

Función del sistema financiero:

La función del sistema financiero en un país es la creación, intercambio, transferencia y liquidación de activos y pasivos financieros.

Clasificación:

Se clasifica en sistema financiero formal (regulado) e informal (no regulado).

Sistema financiero formal;

Esta integrada por la junta monetaria, banco de Guatemala, superintendencia de bancos, bancos del sistema, sociedades financieras, las casas de camibo, auxiliares de crédito.

Junta monetaria:

Tiene a su cargo la determinación de la política monetaria cambiaria y crediticia del país. Según el articulo 132 de la CPR, la junta monetaria se integra, por el presidente nombrado por el presidente de la republica, los ministros de finanzas publicas, economía y agricultura, un representante del congreso de la republica, entre otros.

Banco de Guatemala:

Es el agente financiero del Estado y tiene por objeto promover la creación y mantenimiento de las condiciones monetarias, cambiarias y crrediticias mas favorables al desarrollo ordenado de la economía del país, el banco de Guatemala se rige por el decreto 16-2002 del Congreso de la Republica, esta conformado por la gerencia, asesoría política, auditoria interna, consejo técnico.

En el orden internacional, el banco de Guatemala deberá de realizar las siguientes funciones, mantener el valor externo y convertibilidad de la moneda nacional de acuerdo con el régimen establecido en la ley monetaria. Administrar la reservas monetarias (decreto 17-2002)

Superintendencia de bancos

Se constituyo el uno de septiembre de 1946, es una entidad de carácter técnico y especializado, que se rige por las disposiciones contenidas en las leyes bancarias. La función principal de la superintendencia de bancos la constituye el obtener y mantener la confianza del publico en el sistema financiero y ebn las entidades sujetas a su control. La superintendencia de bancos es la maximia autoridad de las entidades bancarias y financieras en el ámbito de vigilancia y supervicsion financiera, entre las operaciones que controla se encuentran, la posición de capital y reservas de capital, los depósitos a través del encaje bancario, la situación de la cartera creditica.

Bancos:

En 1872 se fundo el primer banco con el nombre de Banco Agricola Hipotecario, actualmente existen 30 bancos nacionales autorizados y en funcionamiento, dos bancos extranjeros y adicionalmente se encuentran dos entidades en tramite de autorización.

Las entidades bancarias deberán ser autorizados por la junta monetaria como: bancos comerciales, hipotecarios, capitalización, comerciales e hipotecarios, ahorro y préstamo para la vivienda.

Los bancos comerciales son los que realizan operaciones relacionadas con créditos a corto plazo y que para cumplir con este objetivo captan recursos del publico, los bancos hipotecarios son los que se dedican a otorgar préstamo a mediano y largo plazo mediante garantea de bienes inmuebles y que obtienen fondos a través de depósitos de ahorro, bancos de capitalización, son instituciones financieras que reciben ahorro periódico contraactual, especialmente mediante la emisión de títulos o polizas de capitalización, los bancos comerciales e hipotecarios seon los que obtienen fondos y realizan créditos indistintamente en operaciones a corto y largo plazo, los bancos de ahorro y préstamo para la vivienda de acuerdo al decreto 541 del congreso de la republica de Guatemala, los bancos de ahorro y prestamos para la vivienda al igual que los hipotecarios, realizan operaciones a mediano y largo plazo, pero que el destino de os créditos es específicamente para el financiamiento de viviendas.

Las operaciones activas son las que los bancos realizan y que surge un derecho a ejercer a favor del banco y en contra de terceras personas, las operaciones crediticias son las prestamos fiduciarios, hipotecarios, prendiarios, con bono de prenda.

Operaciones pasivas son las que realizan los bancos de las cuales nace mediata o inmediatamente un deber u obligación para el banco como lo son los depósitos monetarios, de ahorros, a plazo fijo.

Sociedades financieras

Son instituciones bancarias que actúan como intermediarios financieros especializados en operaciones de banco de inversión.

Compañías aseguradoras

El seguro es un contrato mediante el cual el asegurador se obliga a resarcir un daño o a pagar una suma de dienro al realizarse la eventuralidad prevista.

Entidades aseguradoras de hipotecas

Son empresas dedicadas al aseguramiento de hipotecas mediante la emisión de un seguro de hipoteca y fianza de pago.

Afianzadoras

Fianza es la obligación por escrito que compromete a una o mas partes como fiadores de otros u otras, entre las clases de fianzas que pueden ser emitidas por las instituciones dedicadas a este tipo de actividades, se encuentras las siguientes de fidelidad, judiciales, administrativas de gobierno y administrativas de particualeres.

Almacenes generales de deposito

También conocidas como almacenadoras, son empresas privadas que tiene el carácter de instituciones auxiliares de crédito, constituidas en forma de sociedad anónima.

Otras instituciones

Entre las que podemos mecionar se encuentran las casas de cambio que son empresas constituidas como sociedes anónimas autorizadas conforme a la ley, las casas de cambio deben constituirse con un capital minimo de 650000, asigando exclusivamente a operaciones cambiarias y de embargo.

Sistema financiero informal

Son instituciones constituidas legalmente ocmo sociedades mercantiles, generalmente como sociedades anónimas. No están reconocidas ni autorizadas por la junta monetaria como instituciones financieras y como consecuencia no son fiscalizadas por la superintendencia de bancos, su autorización responde a una base de tipo general legislada básicamente en el código de comercio.

En nuestro medio pueden encontrarse dos clases de instituciones no reguladas las financiadoras que se han constituido como sociedades mercantiles que acturan bajo la figura de sociedades anónimas y las financadoras que regularmente trabajan como representantes de empresas del exterior, fiscalmente estas entidades están reguladas por la SAT, en nuestro medio puedne clasificarse asi, financieras comerciales o financiadorea, empresas emisoras de tarjetas de crédito, empresas off shore, cooperativas de ahorro, empresas exportadoras, prestamistas particulares.

Financieras comeraciales o financiadoras

Personas juridacas constituidas normalmente como sociedades anónimas, que se dedican a captación de recursos y colocación de fondos.

Emisoras de tarjetas de crédito

Instituciones jurídicas constituidas normalmente como sociedades anónimas que se dedican a la captación de recursos para ser destinados al financiamiento de compra de bienes y servicios.

Off shore

Instituciones constituidas en el extranjero, principalmente en países que se considera paraísos tributarios.

Cooperativas de ahorro y crédito

Entidades que obiente recursos de sus asociados por medio de ahorros periódicos para poder realizar diferentes operaciones comerciales-

Organizaciones no gubernamentales

Conocidas con el nombre de ONG son entidades dedicadas a la captación de recurso internacionales.