comptes anuals de l’exercici 2003 de comptes 2003.pdf · a) de la comptabilitat financera de...

1

COMPTES ANUALS DE L’EXERCICI 2003

1. DOCUMENTS PRESENTATS Integren els comptes anuals del Comú d'Escaldes-Engordany, el balanç de tancament de l’exercici, el compte del resultat econòmicopatrimonial, la liquidació del pressupost, el quadre de finançament, el romanent de tresoreria i la memòria. També s’hi adjunten els estats financers de la societat d’economia mixta SEMTEE,SA. Aquests estats financers han estat preparats a partir dels registres pressupostaris i comptables del Comú d'Escaldes-Engordany tancats al 31 de desembre de 2003 i per a la seva elaboració s’han aplicat les normes financeres vigents i els principis comptables generalment admesos , amb l’objecte de mostrar la imatge fidel del patrimoni, de la situació financera i dels resultats del Comú. D’acord amb la pràctica comptable, els estats financers es presenten a efectes comparatius, en euros i indicant a més del saldo de l’exercici actual, el corresponent a l’exercici anterior. 2. MEMÒRIA • ORGANITZACIÓ DEL COMÚ El Comú d'Escaldes-Engordany és un ens públic que representa i administra la Parròquia i que forma part de l’estructura institucional del Principat d’Andorra. Anualment estableix un pressupost regulat per la LGFP i les Ordinacions pressupostàries comunals. El pressupost és l’expressió xifrada de les obligacions i dels recursos previstos per a un període d’un any natural. Al llarg de l’exercici es registren les operacions efectivament realitzades i s’obté la liquidació pressupostària, el balanç de situació i el resultat econòmicopatrimonial del Comú. El Comú d'Escaldes-Engordany és actualment propietari del 25% de la Societat d’Economia Mixta del Centre Termolúdic d’Escaldes-Engordany, SEMTEE,SA. La Presidenta del Consell d’Administració és la Sra. Cònsol Major del Comú. La SEMTEE,SA té una estructura pròpia totalment deslligada del Comú i amb una organització comptable descentralitzada, però controlada en els àmbits polític i financer.

2

• ORGANITZACIÓ COMPTABLE El departament de Finances garanteix l’elaboració dels comptes del Comú controlant els ingressos i despeses sota les directrius d’actuació de l’Interventor. Es treballa amb la comptabilitat pressupostària, la qual està relligada a la comptabilitat financera, per tal d’obtenir tota la informació comptable requerida legalment. Els principals ingressos propis del Comú són els tributs, les sancions, la recaptació d’aparcaments, els abonaments a activitats culturals i esportives, i la prestació de serveis públics i socials. Cada departament gestiona els seus propis ingressos, és a dir elabora una caixa diària de la recaptació en efectiu i emet les facturacions mensuals, trimestrals o anyals. Després tota la documentació i els diners es centralitzen al departament de Finances que tramet les facturacions als bancs, efectua els ingressos en efectiu i comptabilitza les operacions prèvia supervisió i control. Existeix una persona encarregada de la gestió dels deutors, els quals en una primera fase s’intenten cobrar via “cobradors” (persones encarregades del cobrament dels rebuts retornats) i sinó s’utilitza la via judicial. En quant a les despeses, aquestes s’enregistren al programa comptable per fases : reserva de crèdit, autorització, compromís, recepció de factures, liquidació, ordre de pagament i pagament, tot seguint les normes internes de conformitat de les factures i ordenació del pagaments (signatures). Tota la documentació es centralitza al departament de Finances. Per a les despeses d’inversió existeix un registre auxiliar d’immobilitzat que permet conèixer la situació de cada actiu i practicar les amortitzacions anuals pertinents. El departament de Finances també controla la tresoreria comunal duent a terme conciliacions bancàries mensuals, arqueigs de caixa periòdics i un seguiment i control de les liquidacions d’interessos i amortitzacions de capital dels préstecs. Al moment del tancament de l’exercici es procedeix als ajustos pertinents i a les operacions de tancament i obertura.

3

• INFORMACIÓ COMPLEMENTÀRIA

A) De la comptabilitat financera de l’exercici 2003 1. Durant l’any 2003 el Comú d'Escaldes-Engordany ha venut 1.277 accions

de la SEMTEE,SA. Per acord de Comú de data 17 de setembre de 2003 el preu de venda de les accions va passar de 619 € a 685,10 € arrel de l’informe dels Censors de comptes. Per tant s’han venut 1.253 accions a 619 € i les 24 restants a 685,10 €. Aquestes accions figuraven a l’actiu del balanç com una inversió financera temporal. En l’Assemblea General de la SEMTEE,SA celebrada 26 de juny de 2003 es va acordar el repartiment de 30 € per acció en concepte de dividends, equivalents a un rendiment aproximat del 4,8%.

2. El 16 de desembre de 1999, el Comú d'Escaldes-Engordany va signar

l’escriptura de reparcel·lació i adjudicació de finques del Clot d’Emprivat. El Comú va rebre a títol de cessió gratuïta, 32.140,43 m2 de terreny destinats a la construcció de vials i 7.506,03 m2 destinats a zona verda i equipaments. Aplicant el preu base per a l’expropiació segons l’estudi previ de PERITAXA, (450,76 euros./m2), aquesta cessió va representar un increment patrimonial per al Comú de 17.871.038,03 d’euros, que es va incorporar a l’immobilitzat sota l’epígraf “Inversions destinades a l’ús general”. La contrapartida figura al passiu del balanç com un ingrés a distribuir en diversos exercicis : pel que fa la zona verda serà en 10 anys a raó de 338.341,12 € per any i pel que fa als vials com que la construcció està prevista en 6 anys, s’ha dividit l’increment patrimonial per 6 i es traspassa al resultat en 5 anys. L’any 2003 s’han traspassat al resultat 1.931.678,76 €. Veure quadre adjunt (document núm.1).

3. La inversió de l’any ha estat de l’ordre de 5.423.966,79 euros. Aquesta

inversió s’ha finançat amb les transferències rebudes de Govern i els romanents de l’exercici 2001 (469.980,36 euros) i de l’exercici 2002 (754.288,38 euros) .

4. Aquest any s’ha retrocedit l’amortització practicada als béns que s’inclouen

en Estudis i projectes de l’exercici 2001 i 2002 per l’import de 269.970,01 €, ja que es tracta d’estudis de projectes o obres no finalitzades a 31 de desembre de 2003.

4

En quant als béns destinats a l’ús general, no s’amortitzen en espera de trobar la manera de procedir als càlculs tècnics als que fan referència les normes de valoració del pla general de comptabilitat pública

5. Per tal de finançar les obres de construcció dels vials A, 2 i 4 pactats amb

els propietaris del clot d’Emprivat, i d’un aparcament de vehicles sota el vial A, es va donar en concessió la construcció dels carrers i del nou l’aparcament, així com l’explotació de l’aparcament del Prat Gran. Al moment de la signatura del contracte, el Comú va rebre de l’empresa adjudicatària un taló de 181.315 € per tal d’adjudicar i dur a terme el control de qualitat de l’obra. El Comú va convocar un concurs públic per adjudicar els treballs tècnics de control de qualitat, tot d’acord amb el Plec de Bases i el contracte de concessió. L’adjudicació es va fer per l’import de 69.747,35 €, el que representa una disminució de 111.567,65 € en relació a l’import abonat per l’empresa adjudicatària. Aquest import s’ha retornat a l’empresa CINTRA en aquest exercici.

6. S’ha comptabilitzat com a despeses extraordinàries 27.845,35 €, que

corresponen a l’import que el Comú ha estat condemnat a pagar per sentència de primera instància, de data 23 d’abril del 2003, al Sr. Marcel.li ALBOS RIBA, en concepte de responsabilitat administrativa. Aquesta sentència és objecte d’un recurs per part del Comú davant del Tribunal superior de Jústícia, actualment pendent de sentència de segona instància.

B) De la comptabilitat pressupostària de l’exercici 2003

1. LIQUIDACIÓ PRESSUPOST DE DESPESES Als 24.812.800,61 € inicials previstos s’hi van incorporar 2.001.504,39 € de l’exercici 2002, que sumats a les ampliacions, suplements de crèdit i crèdits extraordinaris representen 2.686.330,90 € de més a sumar als inicials, quedant el pressupost de despeses en 27.499.131,51 €. D’aquests 27.499.131,51 € tant sols se n’han realitzat 20.116.388,41 €. Això representa un 73,15% del total de la despesa prevista. De la inversió no efectuada es recondueix al pressupost 2004 la part ja adjudicada per l’import de 2.160.406 € que es va aprovar per la Junta de Govern de 22 de març de 2004. Segueix la voluntat de contenció de la despesa ja que del capítol 2 “consum de béns corrents” tant sols s’ha realitzat un 85,04%. No formen part d’aquest

5

85,04% 238.476 € que s’incorporaran a l’exercici 2004 per haver-se adjudicat durant el darrer trimestre del 2003. Al capítol 1 “despeses de personal” queda un romanent de 446.642,80 € procedents de baixes de malaltia, reducció d’hores extraordinàries, personal nou pressupostat i no contractat i una disminució del nombre d’eventuals contractats. En quant al capítol 6 “inversions reals” el romanent és de 5.988.839,35 €. D’aquests 5.988.839,35 €, 1.918.930 € corresponen a inversions que no s’han pogut acabar o realitzar durant l’exercici 2003, però que ja s’han adjudicat i per tant s’incorporaran a l’exercici 2004. Les més importants són les següents : • Pla d’Urbanisme de la Parròquia 28.100,63 €. • Millora de boscos 52.793,80 €. • Remodelació piscines 65.603,19 €. • Mobiliari piscines 29.035,35 €. • Climatització locals Rocòdrom 23.948,98 €. • Biblioteca Taller Tèxtil 36.340,53 €. • Voravies 124.470,09 €. • Pont C/Pont Mitterand 674.690,94 €. • Mur Aparcament Boïgues 430.122,91 €. • Punts Verds Plaça Creu Blanca 54.720,73 €. • Estudis i projectes 145.704,63 €. • Control qualitat C/ 2,4 i A 41.204,17 €.

1.706.735,95 €.

2. LIQUIDACIÓ PRESSUPOST D’INGRESSOS Dels 24.812.800,61 € previstos que sumats als suplements de crèdit i crèdits extraordinaris queda el pressupost d’ingressos en 25.497.627,12 €, se n’han realitzat 17.880.855,53 €, és a dir un 70,13%. El préstec pressupostat per 4.279.066 € no s’ha contractat al no haver realitzat la inversió prevista. El dèficit pressupostari s’ha finançat amb romanent de tresoreria. Principals ingressos no previstos o realitzats per sobre de les previsions: • Taxes i altres ingressos 1.061.024,14 • Transferències corrents 891.918,21

1.952.942,35

6

Al haver-se modificat la LTC hi ha hagut un canvi de criteri, aplicant un 30% de les transferències rebudes de Govern per finançar les despeses de bens corrents i el 70% per finançar les inversions. En quant als altres ingressos, s’han complert les expectatives previstes.

C) Balanç de tancament Veure full adjunt (document núm. 2).

D) Compte del resultat economicopatrimonial

Veure full adjunt (document núm. 3). E) Liquidació pressupostària

Veure full adjunt (document núm. 4).

F) Quadre de finançament Veure full adjunt (document núm. 5).

G) Romanent de tresoreria Veure full adjunt (document núm. 6).

H) Quadre d’endeutament

Veure full adjunt (document núm. 7).

I) Comptes de la SEMTEE,SA Es presenten uns comptes provisionals a l’espera de rebre els definitius, així com l’informe independent de l’auditoria que està realitzant l’empresa KPMG. En base a la documentació aportada el resultat de l’exercici 2003 ha estat positiu de 4.001.611,71 €. L’acumulació de resultats positius des de l’exercici 1997 ha permès la recuperació del valor dels fons propis quin capital social inicial era de 25.242.000 €. Veure fulls adjunts (document núm. 8).

Doc núm.1Amortització alta terreny Clot d'Emprivat

Terreny Amortització3.383.411,16 10

Any 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009Valor brut 3.383.411,16 Amort. anua 338.341,12 338.341,12 338.341,12 338.341,12 338.341,12 338.341,12 338.341,12 338.341,12 338.341,12 338.341,12 Valor net 3.045.070,04 2.706.728,93 2.368.387,81 2.030.046,70 1.691.705,58 1.353.364,46 1.015.023,35 676.682,23 338.341,12 0,00

Amortització terrenys cedits a vials

Terreny vials Amortització 14.487.590,60 5

Els vials es faran en 6 anys : Import Amortització any.2000 2.414.598,43 482.919,69 2001 2.414.598,43 482.919,69 2002 2.414.598,43 482.919,69 2003 2.414.598,43 482.919,69 2004 2.414.598,43 482.919,69 2005 2.414.598,45 482.919,59

14.487.590,60

Data 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009Valor Brut 2.414.598,43 4.829.196,86 7.243.795,29 9.658.393,72 12.072.992,15 14.487.590,60 14.487.590,60 14.487.590,60 14.487.590,60 14.487.590,60 Amort. Vials 482.919,69 482.919,69 482.919,69 482.919,69 482.919,69 Amort. Vials 2001 482.919,69 482.919,69 482.919,69 482.919,69 482.919,69 Amort. Vials 2002 482.919,69 482.919,69 482.919,69 482.919,69 482.919,69 Amort. Vials 2003 482.919,69 482.919,69 482.919,69 482.919,69 482.919,69 Amort. Vials 2004 482.919,69 482.919,69 482.919,69 482.919,69 482.919,69 Amort. Vials 2005 482.919,69 482.919,69 482.919,69 482.919,69 482.919,59 Valor net 1.931.678,74 3.380.437,79 4.346.277,15 4.829.196,82 4.829.196,80 4.829.196,80 2.897.518,04 1.448.758,97 482.919,59 -

A amortitzarTerreny 338.341,12 338.341,12 338.341,12 338.341,12 338.341,12 338.341,12 338.341,12 338.341,12 338.341,12 338.341,12 T. Vials 482.919,69 965.839,38 1.448.759,07 1.931.678,76 2.414.598,45 2.414.598,45 1.931.678,76 1.448.759,07 965.839,38 482.919,59

Balanç de Situació

Data de Referència: 31/12/2003ESCALDES-ENGORDANYData de Creació: 17/03/2004

540,541,546,(549) 542,543,544,545

A) Immobilitzat

I. Inversions destinades a l'ús general1. Terrenys i béns naturals 3.383.411,163.383.411,162. Infraestructures i altres béns destinats a l'ús general 17.428.872,8918.108.396,713. Béns comunals

1. Despeses de recerca i desenvolupament 2. Propietat industrial

75.861.051,78 72.704.468,00

4. Propietat intel.lectual 5. Drets sobre béns en règim d'arrendament financer 6. Amortitzacions

III. Immobilitzacions materials

968.596,37

-123.002,53

6.512.663,11

1.352.906,42

-333.751,03

6.512.663,11

6.613.360,07 11.407.097,19

IV. Inversions gestionades

6.512.663,11 6.512.663,11

200201202

(292)4. Béns del patrimoni històric, artístic i cultural 2085. Provisions

II. Immobilitzacions inmaterials210212

3. Aplicacions informàtiques 215216217

(281)

23

27

82.474.411,85

1.692.245,04 3.671.890,47

767.489,77

84.111.565,19

129.141,31 62.153,25

1. Terrenys i construccions 2. Instal.lacions tècniques i maquinària 3. Utillatge i mobiliari 4. Altre immobilitzat 5. Amortitzacions

220,221222,223224,226

227,228,229(282)

V. Inversions financeres permanents1. Cartera de valors a llarg termini 2. Altres inversions i crèdits a llarg termini 3. Fiances i dipòsits constituïts a llarg termini 4. Provisions

250,251,256252,253,257

260,265(297)

B) Despeses a distribuir en diversos exercicis

C) Actiu circulant

3031,3233,34

3536

(39)

1. Comercials 2. Primeres matèries i altres aprovisionaments

4. Productes acabats 5. Subproductes, residus i materials recuperats 6. Provisions

I. Existències

3. Productes en curs i semiacabats

1. Deutors pressupostaris 2. Deutors no pressupostaris

4. Administracions públiques 5. Altres deutors 6. Provisions

II. Deutors

3. Deutors per administració de recursos per compte d'altres ens públics

434445

470,471550,555,558

(490)

1. Cartera de valors a curt termini

2. Altres inversions i crèdits a curt termini

4. Provisions

III. Inversions financeres temporals

3. Fiances i dipòsits constituïts a curt termini 547,548564,566

(597),(598)

IV. Tresoreria 57

480,580 V. Ajustaments per periodificació

Total general actiu (A+B+C):

49.456.510,038.636.577,57

992.180,272.180.839,19

-18.718.688,72

46.694.580,258.270.546,01

898.334,621.838.134,42

-16.792.029,32

4.334.427,31 3.388.646,22

1.871,30

-846.068,02

240,86

-431.800,15-787.713,76

6.010,12

5.728.371,56

30.930,07

6.010,12

8.156.623,72

24.356,16

21.491.807,87 20.812.284,05

974.735,15 1.081.308,64

42.547.418,34 40.909.565,98

848.048,32 2.452.617,42

6.010,12 773.499,89

A C T I U Exercici 2003 Exercici 2002Núm.dels comptes

Data d'Impressió: 23/04/2004 Pàg.: 1 ANDBalanc

Balanç de Situació


521,523,527,528 529,550,554,559

A) Fons propis

I. Patrimoni1. Patrimoni 2. Patrimoni rebut en adscripció 3. Patrimoni rebut en cessió

27.189.707,35 22.424.384,45

2. Resultats negatius d'exercicis anteriors

4.786.308,76 6.444.330,39

34.916.914,59 37.359.485,45

100101103

(108)4. Patrimoni lliurat en adscripció (107)5. Patrimoni lliurat en cessió

II. Reserves 11

1. Resultats positius d'exercicis anteriors 120(121)

178,179

82.474.411,85

2.394.897,64 3.522.502,49

379,41

84.111.565,19

22.424.384,45 17.339.130,19

3. Interessos d'obligacions i altres valors 4. Deutes en moneda estrangera

3. Deutes en moneda estrangera 4. Fiances i dipòsits rebuts a llarg termini

156158,159

170,176171,173,177

E) Creditors a curt termini

500505506

508,509

1. Obligacions i bons a curt termini 2. Deutes representats en altres valors negociables

4. Deutes en moneda estrangera

I. Emissions d'obligacions i altres valors negociables

3. Interessos d'obligacions i altres valors

1. Préstecs i altres deutes 2. Deutes per interessos

4. Administracions públiques 5. Altres creditors

6. Fiances i dipòsits rebuts a curt termini

II. Deutes amb entitats de crèdit

3. Creditors per administració de recursos per compte d'altres ens públics

520526

404145

475,476

1. Creditors pressupostaris 2. Creditors no pressupostaris

III. Creditors

560,561

485,585 IV. Ajustaments per periodificació

495 Provisió per a devolució d'impostos

Total general passiu (A+B+C+D+E+F):

39.066,91

1.855.586,56363.699,78

123.212,29

55.471,41

2.483.020,97251.408,58

109.996,75

9.845,58 21.550,78

III. Resultats d'exercicis anteriors

IV. Resultats de l'exercici 129

15.539.656,71 17.882.693,8813 B) Ingressos a distribuir en diversos exercicis

27.845,3514 C) Provisions per a riscos i despeses

D) Creditors a llarg termini 34.930.893,68 37.360.156,47

I. Emissions d'obligacions i altres valors negociables1. Obligacions i bons 150

4.765.322,90 5.085.254,26

155 2. Deutes representats en altres valors negociables

II. Altres deutes a llarg termini1. Deutes amb entitats de crèdit 2. Altres deutes

180,185 13.979,09 671,02

III. Desemborsaments pendents sobre accions no exigits 259

F) Provisions per a riscos i despeses a curt termini

22.424.384,45 17.339.130,19

34.930.893,68 37.360.156,47

2.433.964,55 3.577.973,90

2.352.344,21 2.866.356,49

P A S S I U Exercici 2003 Exercici 2002Núm.dels comptes

Data d'Impressió: 23/04/2004 Pàg.: 2 ANDBalanc

Denominació

COMPTE DEL RESULTAT ECONOMICOPATRIMONIAL

Comptes Exercici 2002DEURE

DenominacióComptes Exercici 2002HAVER

Exercici 2003 Exercici 2003


Data de Ref. Secundària: 31/12/2002

71

600 (608) (609) 610

601, 602 611, 612

640, 641642, 644

68

693, (793)675,694,

(794),(795)

62

1. Reducció d'existencies de productes acabats i en curs de fabricació

2. Aprovisionaments

a) Consum de mercaderies

b) Consum de primeres matèries i d'altres materials con

3. Despeses de gestió ordinària, de funcionament dels serveis i de prestacions socials

a1) Sous, salaris i similars a2) Càrregues socials

c1) Dotacions per a amortitzacions c2) Variació de provisió per a reparacions

d1) Variació de provisions d'existències

d2) Variació de provisions i pèrdues de crèdits incobrab

d) Variació de provisions de tràfic

e) Altres despeses de gestió

677.610,76

700, 701,702, 703, 704

705,741,742

71

725730

775,776,777

1.Vendes i prestacions de serveis

a) Vendes

b) Prestacions de serveis

2. Augments d'existències de productes acabats i en curs de fabricació

a2) Impostos locals a3) Impostos sobre transmisions i actes jurídics documentats

c1) Ingressos accesoris i altres de gestió corrent

3.- Ingressos de gestió ordinària

720 a1) Impostos estatals

4.722.142,63626.594,08

1.985.880,91

1.985.880,91

58.354,26

4.119.193,33

e1) Serveis exteriors 4.117.675,13

63 e2) Tributs 1.518,20

676 e3) Altres despeses de gestió corrent

2.398.231,96

2.278.526,90

22.006,67

2.256.520,23

6.987.129,74

858.190,67

2.399.953,54

1.123.948,82f) Despeses financeres i assimilables 2.398.231,96

661, 662 663, 665,

669f1) Per deutes

666, 667 f2) Pèrdues per inversions financeres 670.484,13

670.484,13

a) Ingressos tributaris

4.- Altres ingressos en gestió ordinària

78 b) Treballs realitzats per a l'entitat c) Altres ingressos de gestió

a) Despeses de personal

773 a) Reintegraments

A) Despeses

c) Altres despeses externes607

B) Ingressos

(708),(709)

732 a4) Impostos especials

c) Devolucions i ràpels sobre vendes

729744743

740739735734733

a8) Altres impostos a7) Cànon STA/FEDA a6) Impost sobre mercaderies indirecte a5) Impost sobre construcció instal.lació i obres

a11) Contribucions especials a10) Taxes fiscals

a9) Taxes per prestació de serveis o realització d'activitats

b) Cotitzacions socials

13.910.397,37

645 b) Prestacions socials

5.348.736,71

c) Dotacions per amortitzacions d'immobilitzat i variacions de fons de provisió per a reparacions

692, (792)58.354,26

395,00

3.728.590,53

6.987.129,744.341.780,34

570.145,36

14.023.556,17

4.911.925,70

2.051.358,22

2.051.358,22

677.610,76

3.717.569,073.716.260,13

1.308,94

2.665.092,18

2.665.092,18

2.545.038,27

17.448,11

2.527.590,16

6.967.525,87

920.100,15

2.286.532,52

1.825.187,63

3.760.893,20

6.967.525,87

1.231.131,81

1.231.131,81

Data d'Impressió: 23/04/2004 Pàg.: 1 ANDCteEP

Denominació

COMPTE DEL RESULTAT ECONOMICOPATRIMONIAL

Comptes Exercici 2002DEURE

DenominacióComptes Exercici 2002HAVER

Exercici 2003 Exercici 2003


Data de Ref. Secundària: 31/12/2002

763,765 769

790

f) Altres ingressos i ingressos assimilats

e) Ingressos per valors negociables i de crèdits de l'actiu immobilitzat

c2) Excés de provisions de riscos i despeses

6. Beneficis i ingressos extraordinaris

651

a) Pèrdues procedents de l'immobilitzat

468.636,77

c) Transferències de capital

696, 698,699 (796) (798)

(799)

g) Variació de les provisions de les variacions financeres

668 h) Diferències negatives de canvi 0,20

760 d) Ingressos de participacions en capital

133.094,69

5.- Transferències i subvencions

761, 762

f1) Altres interessos

766 f2) Beneficis per inversions financeres

768 g) Diferències positives de canvi

5.- Pèrdues i despeses extraordinàries

468.636,77 453.464,69

b) Subvencions corrents

137.501,56

755 c) Transferències de capital

d) Subvencions de capital

6.241.556,22

650 a) Transferències corrents

4.- Transferències corrents

2.650.696,92

670, 671

d) Despeses i pèrdues d'altres exercicis 26.720,02

674 b) Pèrdues per operacions d'endeutament

678 c) Despeses extraordinàries 110.781,54

RESULTAT DE L'EXERCICI 4.765.322,90

320.370,00

774

778 d) Ingressos extraordinaris 2.200,00

2.038.926,57

19.281.858,60

679

656655

751750

b) Subvencions corrents a) Transferències corrents

770, 771

779

772

e) Ingressos i beneficis d'altres exercicis

a) Beneficis procedents de l'immobilitzat

b) Subvencions de capital traspassades al resultat de l'exercici

c) Benefici per operacions d'endeutament

24.559,63

4.202.629,65

280.900,12

2.343.037,17

463.473,12

0,24

463.473,12

159.493,95

691,19

144.614,93

14.187,83

14.646.523,24

1.453,82594.055,82

6.130.300,36

592.602,00

2.263.725,37

2.211,86

1.119.545,21

377.018,93

5.010.755,15

24.377,10

1.860.117,48

19.731.777,50Total Deure 14.516.535,70 Total Haver

Estalvi 5.085.254,26

Data d'Impressió: 23/04/2004 Pàg.: 2 ANDCteEP

Ampliacionsi Baixes 2003 DisminucióAugment

Suplements iCrèdits Extr.

ReconduccióPressupost 2002Capítol

TotalPressupost Liquidat

%Liquidat

SaldoPendent

Transferències de CrèditImportPressupostat

LIQUIDACIÓ ECONÒMICA DEL PRESSUPOST. EXERCICI 2003

Data de Referència: 31/12/2003ESCALDES-ENGORDANY Data de Creació: 17/03/2004

DESPESES

1 DESPESES PERSONAL 25.502,84 22.633,84 5.795.379,51 5.348.736,71 446.642,8092,29%37.695,2012.719,000,005.742.096,31

2 CONSUMS DE BÉNS CORRENT 84.418,34 87.287,34 4.948.986,86 4.208.703,43 740.283,4385,04%179.412,050,00175.472,024.596.971,79

3 DESPESES FINANCERES 0,00 0,00 2.495.100,00 2.414.636,46 80.463,5496,78%0,000,000,002.495.100,00

4 TRANSFERÈNCIES CORRENTS 0,00 0,00 540.859,00 468.636,77 72.222,2386,65%0,000,000,00540.859,00

6 INVERSIONS REALS 471.336,63 471.336,63 11.412.806,14 5.423.966,79 5.988.839,3547,53%455.000,260,001.826.032,379.131.773,51

9 PASSIUS FINANCERS 0,00 0,00 2.306.000,00 2.251.708,25 54.291,7597,65%0,000,000,002.306.000,00

24.812.800,61Total Pressupost de Despeses 2.001.504,39 12.719,00 672.107,51 581.257,81 581.257,81 27.499.131,51 20.116.388,41 7.382.743,1073,15%

INGRESSOS

1 IMPOSTOS DIRECTES 2.364.000,00 2.400.308,70 -36.308,70101,54%0,002.364.000,00

2 IMPOSTOS INDIRECTES 715.000,00 858.190,67 -143.190,67120,03%0,00715.000,00

3 TAXES I ALTRES INGRESSOS 5.512.286,65 6.767.096,06 -1.254.809,41122,76%18.000,005.494.286,65

4 TRANSFERÈNCIES CORRENTS 1.147.008,36 2.038.926,57 -891.918,21177,76%0,001.147.008,36

5 INGRESSOS PATRIMONIALS 756.837,60 805.158,01 -48.320,41106,38%0,00756.837,60

7 TRANSFERÈNCIES DE CAPITA 5.128.380,72 4.202.629,65 925.751,0781,95%0,005.128.380,72

8 ACTIUS FINANCERS 4.922.220,67 792.049,40 4.130.171,2716,09%0,004.922.220,67

9 PASSIUS FINANCERS 4.951.893,12 16.496,47 4.935.396,650,33%666.826,514.285.066,61

24.812.800,61Total Pressupost d'Ingressos 684.826,51 25.497.627,12 17.880.855,53 7.616.771,5970,13%

0,00 -2.001.504,39 -2.235.532,88RESULTAT:

Data d'Impressió: 23/04/2004 Pàg.: 1 ANDLiqEconPpt





%Liquidat

SaldoPendent




DESPESES

1 DESPESES PERSONAL 25.502,84 22.633,84 5.795.379,51 5.348.736,71 446.642,8092,29%37.695,2012.719,000,005.742.096,31

12000 Sou base personal contractual 1.678,03 13.098,00 4.544.435,73 4.294.694,93 249.740,8094,50%10.606,000,000,004.545.249,70

12010 Sou base personal contractual f 1.600,00 2.700,00 102.312,40 47.834,95 54.477,4546,75%0,000,000,00103.412,40

12050 Hores extraordinàries personal 10.754,83 3.317,22 218.165,61 181.529,88 36.635,7383,21%600,006.700,000,00203.428,00

12070 Altres remuneracions personal 1.554,39 0,00 8.554,39 8.554,39 0,00100,00%0,000,000,007.000,00

13000 Sou base personal eventual 6.415,00 1.918,62 189.927,09 154.979,41 34.947,6881,60%22.152,390,000,00163.278,32

13050 Hores extraordinàries personal 1.200,00 0,00 1.621,00 1.178,60 442,4072,71%0,000,000,00421,00

14000 Contractes administratius 0,00 0,00 46.400,00 33.370,47 13.029,5371,92%0,000,000,0046.400,00

16030 Quotes seguretat social pers. co 240,59 400,00 625.998,20 585.286,63 40.711,5793,50%1.457,006.019,000,00618.681,61

16050 Quotes seguretat social pers. ev 860,00 0,00 25.050,09 20.180,95 4.869,1480,56%2.879,810,000,0021.310,28

16090 Quotes seguretat social altre pe 0,00 0,00 5.915,00 4.338,16 1.576,8473,34%0,000,000,005.915,00

16301 Corporació 0,00 0,00 3.000,00 1.106,10 1.893,9036,87%0,000,000,003.000,00

16302 Economia, finances 0,00 0,00 3.000,00 0,00 3.000,000,00%0,000,000,003.000,00

16303 Administració 0,00 1.200,00 1.800,00 0,00 1.800,000,00%0,000,000,003.000,00

16304 Gestió 0,00 0,00 2.000,00 823,01 1.176,9941,15%0,000,000,002.000,00

16305 Serveis i infrastructures 0,00 0,00 5.000,00 4.689,00 311,0093,78%0,000,000,005.000,00

16306 Urbanisme i medi ambient 0,00 0,00 3.000,00 2.372,60 627,4079,09%0,000,000,003.000,00

16307 Socials 1.200,00 0,00 4.200,00 4.192,28 7,7299,82%0,000,000,003.000,00

16308 Cultura i jovent 0,00 0,00 2.000,00 1.709,06 290,9485,45%0,000,000,002.000,00

16309 Esports 0,00 0,00 2.000,00 1.896,29 103,7194,81%0,000,000,002.000,00

16310 Informàtica 0,00 0,00 1.000,00 0,00 1.000,000,00%0,000,000,001.000,00

2 CONSUMS DE BÉNS CORREN 84.418,34 87.287,34 4.948.986,86 4.208.703,43 740.283,4385,04%179.412,050,00175.472,024.596.971,79

20000 Lloguer de terrenys i béns natu 0,00 0,00 603.025,00 601.548,01 1.476,9999,76%35.920,000,000,00567.105,00

20200 Lloguer d'edificis i altres constr 0,00 0,00 117.200,00 116.276,80 923,2099,21%0,000,000,00117.200,00

20300 Lloguer de maquinària, instal.l 0,00 0,00 104.200,00 103.069,88 1.130,1298,92%0,000,000,00104.200,00

20301 Lloguer de contenidors 0,00 0,00 1.803,00 0,00 1.803,000,00%0,000,000,001.803,00

20500 Lloguer de mobiliari i efectes 0,00 0,00 13.020,00 10.367,00 2.653,0079,62%0,000,000,0013.020,00

20900 Lloguer altre immobilitzat mat 0,00 0,00 360,00 263,70 96,3073,25%0,000,000,00360,00






%Liquidat

SaldoPendent




21200 Rep. i conservació d'edificis i a 0,00 3.575,20 132.706,76 88.423,72 44.283,0466,63%300,000,00371,96135.610,00

21300 Reparació i conservació maq. I 9.376,00 13.525,20 197.270,39 169.958,24 27.312,1586,15%4.000,000,00852,59196.567,00

21400 Rep.i conservació de material d 3.958,30 4.645,00 81.439,30 74.578,49 6.860,8191,58%0,000,000,0082.126,00

21401 Recanvis 0,00 0,00 1.503,00 1.210,08 292,9280,51%0,000,000,001.503,00

21500 Rep. i conservació de mobiliari 0,00 0,00 9.307,80 5.198,28 4.109,5255,85%200,000,0036,809.071,00

21501 Rep. i conservació de senyals 0,00 0,00 950,00 835,68 114,3287,97%0,000,000,00950,00

21600 Rep. i conservació d'equipamen 0,00 0,00 20.163,00 10.792,72 9.370,2853,53%0,000,000,0020.163,00

21601 Rep. i conservació d'aplicacion 0,00 0,00 4.500,00 4.421,52 78,4898,26%0,000,000,004.500,00

21700 Contenidors 0,00 0,00 8.650,00 8.498,13 151,8798,24%8.500,000,000,00150,00

21701 Xarxes 0,00 0,00 36.060,00 33.821,17 2.238,8393,79%0,000,000,0036.060,00

21702 Fonts 0,00 0,00 301,00 95,63 205,3731,77%0,000,000,00301,00

21710 Parcs infantils 0,00 0,00 3.600,00 2.402,77 1.197,2366,74%0,000,000,003.600,00

21711 Rep. i conservació de béns dest 0,00 0,00 45.445,00 42.762,45 2.682,5594,10%0,000,000,0045.445,00

21900 Rep. i conservació d'altre immo 0,00 0,00 3.005,00 2.923,42 81,5897,29%0,000,000,003.005,00

21901 Rep. i conservació de mobiliari 0,00 0,00 6.010,00 7.324,44 -1.314,44121,87%0,000,000,006.010,00

21902 Rep. i conservació de vies públ 0,00 0,00 15.326,00 9.829,79 5.496,2164,14%0,000,000,0015.326,00

21903 Rep. i conservació de camins d 0,00 0,00 2.500,00 2.254,30 245,7090,17%0,000,000,002.500,00

21904 Rep. i conservació de regs 0,00 0,00 1.400,00 901,52 498,4864,39%0,000,000,001.400,00

22000 Material d'oficina 0,00 2.500,00 30.298,11 21.789,99 8.508,1271,92%0,000,00568,1132.230,00

22001 Impressió de documents 0,00 895,00 17.607,00 11.405,93 6.201,0764,78%0,000,00650,0017.852,00

22002 Consumibles fotografia 0,00 0,00 8.220,00 5.653,81 2.566,1968,78%0,000,000,008.220,00

22010 Petit mobiliari i estris 0,00 760,00 38.096,33 29.670,41 8.425,9277,88%1.000,000,00423,3337.433,00

22012 Material de conservació 0,00 0,00 301,00 0,00 301,000,00%0,000,000,00301,00

22020 Premsa i revistes 0,00 0,00 8.100,00 6.797,27 1.302,7383,92%0,000,000,008.100,00

22030 Llibres i altres publicacions 0,00 0,00 2.520,00 676,23 1.843,7726,83%0,000,000,002.520,00

22040 Material d'informàtica 0,00 0,00 800,00 440,75 359,2555,09%0,000,000,00800,00

22050 Material pedagògic 0,00 0,00 11.309,99 8.456,36 2.853,6374,77%1.000,000,00156,9910.153,00

22100 Energia elèctrica 1.700,00 1.250,00 248.832,00 211.055,43 37.776,5784,82%19.000,000,000,00229.382,00

22120 Carburants per la locomoció 0,00 1.388,00 44.539,00 36.202,89 8.336,1181,28%0,000,000,0045.927,00

22121 lubricants 0,00 0,00 601,00 514,47 86,5385,60%0,000,000,00601,00






%Liquidat

SaldoPendent




22130 Carburants per a calefacció 0,00 11.170,00 49.435,00 27.078,92 22.356,0854,78%800,000,000,0059.805,00

22131 Climatització 7.067,84 0,00 27.067,84 24.283,99 2.783,8589,72%0,000,000,0020.000,00

22140 Vestuari 5.300,00 6.981,00 83.269,80 67.700,46 15.569,3481,30%0,000,002.436,8082.514,00

22150 Productes alimentaris 17.581,00 0,00 86.046,00 83.373,09 2.672,9196,89%1.000,000,000,0067.465,00

22155 Aparells de cuina 0,00 0,00 600,00 0,00 600,000,00%0,000,000,00600,00

22180 Productes de neteja 0,00 0,00 18.661,00 17.362,80 1.298,2093,04%0,000,000,0018.661,00

22181 Contenidors 1.038,00 0,00 39.058,00 26.083,86 12.974,1466,78%0,000,000,0038.020,00

22182 Material neteja viaria 0,00 0,00 3.000,00 2.649,62 350,3888,32%0,000,000,003.000,00

22185 Material esportiu 0,00 400,00 15.189,61 10.835,71 4.353,9071,34%0,000,001.698,6113.891,00

22186 Trofeus 0,00 0,00 3.360,00 2.947,88 412,1287,73%0,000,000,003.360,00

22190 Altres subministraments 0,00 150,00 150,00 0,00 150,000,00%0,000,000,00300,00

22200 Serveis telefònics 2.460,00 0,00 62.487,00 54.844,19 7.642,8187,77%300,000,000,0059.727,00

22210 Serveis postals i telegràfics 0,00 0,00 3.002,00 1.104,56 1.897,4436,79%0,000,000,003.002,00

22300 Transports de mercaderies 0,00 0,00 200,00 0,00 200,000,00%0,000,000,00200,00

22301 Transport de residus 0,00 0,00 601,00 0,00 601,000,00%0,000,000,00601,00

22310 Missatgers 0,00 0,00 850,00 148,04 701,9617,42%0,000,000,00850,00

22320 Col.lectiu persones 0,00 2.500,00 37.335,00 24.804,45 12.530,5566,44%0,000,000,0039.835,00

22400 Primes d'assegurances. Respon 3.575,20 0,00 58.575,20 58.423,34 151,8699,74%0,000,000,0055.000,00

22420 Primes d'assegurances. Vehicle 0,00 0,00 27.903,00 21.657,80 6.245,2077,62%0,000,000,0027.903,00

22490 Primes d'assegurances. Altres p 1.805,00 0,00 89.406,00 89.081,96 324,0499,64%0,000,000,0087.601,00

22520 Tributs estatals 0,00 0,00 1.550,00 1.518,20 31,8097,95%0,000,000,001.550,00

22600 Agenda local 21 0,00 1.365,00 97.111,36 60.645,51 36.465,8562,45%0,000,0012.110,3686.366,00

22610 Atencions protocol.làries 0,00 9.869,00 141.028,58 89.086,23 51.942,3563,17%0,000,0038.585,58112.312,00

22620 Divulgació i publicacions 13.400,00 0,00 66.102,00 38.575,95 27.526,0558,36%0,000,000,0052.702,00

22630 Jurisdicció i contenciosos 0,00 0,00 1.202,00 0,00 1.202,000,00%0,000,000,001.202,00

22660 Reunions, conferències i curset 0,00 0,00 38.000,00 34.270,47 3.729,5390,19%0,000,000,0038.000,00

22670 Publicitat i propaganda 0,00 0,00 22.985,00 19.202,04 3.782,9683,54%0,000,000,0022.985,00

22680 Promoció cultural 4.290,00 0,00 59.290,00 54.179,16 5.110,8491,38%0,000,000,0055.000,00

22682 Promoció turística 0,00 13.400,00 87.863,00 78.133,20 9.729,8088,93%0,000,002.460,0098.803,00

22683 Contractació concerts 0,00 0,00 74.600,00 74.598,00 2,00100,00%0,000,000,0074.600,00






%Liquidat

SaldoPendent




22684 Allotjament artistes 0,00 0,00 11.200,00 9.794,88 1.405,1287,45%0,000,000,0011.200,00

22685 Festes 0,00 0,00 66.348,00 59.020,49 7.327,5188,96%0,000,000,0066.348,00

22686 Promoció esportiva 0,00 0,00 80.000,00 75.601,09 4.398,9194,50%0,000,000,0080.000,00

22687 Tallers 4.367,00 0,00 34.367,00 31.847,39 2.519,6192,67%0,000,000,0030.000,00

22690 Altres serveis 2.500,00 1.867,00 9.443,00 8.128,20 1.314,8086,08%0,000,000,008.810,00

22700 Treballs realitzats per emp.de n 0,00 1.000,00 238.384,05 168.813,17 69.570,8870,82%7.392,050,000,00231.992,00

22701 Treballs realitzats per emp.de r 0,00 0,00 458.080,79 408.150,00 49.930,7989,10%0,000,000,00458.080,79

22702 Treballs realitzats per emp. de 0,00 0,00 5.401,00 4.745,28 655,7287,86%0,000,000,005.401,00

22710 Treballs realitzats per emp. de s 0,00 3.635,84 81.191,86 76.390,56 4.801,3094,09%0,000,004.039,7080.788,00

22720 Treb. realitzats per emp. valora 0,00 0,00 8.000,00 979,63 7.020,3712,25%0,000,000,008.000,00

22730 Treballs realitzats per emp. pro 0,00 0,00 300,00 0,00 300,000,00%0,000,000,00300,00

22760 Treballs realitzats per emp.estu 6.000,00 0,00 467.024,59 363.606,63 103.417,9677,86%100.000,000,0032.948,59328.076,00

22761 Treballs realitzats per emp. de s 0,00 1.974,00 1.026,00 0,00 1.026,000,00%0,000,000,003.000,00

22770 Treballs realitzats per emp.cont 0,00 0,00 9.125,00 9.100,00 25,0099,73%0,000,000,009.125,00

22900 Imprevistos o insuficiències 0,00 0,00 12.000,00 2.852,00 9.148,0023,77%0,000,000,0012.000,00

22901 Devolució sancions 0,00 0,00 2.404,00 1.690,52 713,4870,32%0,000,000,002.404,00

22902 Indemnitzacions 0,00 0,00 89.632,60 78.393,67 11.238,9387,46%0,000,0078.132,6011.500,00

23100 Locomoció i desplaçaments 0,00 147,10 13.742,90 5.163,32 8.579,5837,57%0,000,000,0013.890,00

24210 Eleccions generals 0,00 0,00 12.000,00 3.597,21 8.402,7929,98%0,000,000,0012.000,00

24211 Reunions de cònsols 0,00 0,00 19.000,00 13.236,81 5.763,1969,67%0,000,000,0019.000,00

24212 Indemnitat de funcions 0,00 0,00 239.708,00 236.349,20 3.358,8098,60%0,000,000,00239.708,00

24213 Despeses de representació 0,00 0,00 18.000,00 15.607,21 2.392,7986,71%0,000,000,0018.000,00

24214 Agermanaments 0,00 4.290,00 55.710,00 42.625,46 13.084,5476,51%0,000,000,0060.000,00

3 DESPESES FINANCERES 0,00 0,00 2.495.100,00 2.414.636,46 80.463,5496,78%0,000,000,002.495.100,00

31010 Interessos de préstecs 0,00 0,00 2.450.000,00 2.406.918,21 43.081,7998,24%0,000,000,002.450.000,00

33000 Interessos de comptes corrents 0,00 0,00 36.000,00 2.265,68 33.734,326,29%0,000,000,0036.000,00

34900 Altres despeses financeres 0,00 0,00 600,00 128,80 471,2021,47%0,000,000,00600,00

34910 Comissions serveis bancàris 0,00 0,00 8.500,00 5.323,77 3.176,2362,63%0,000,000,008.500,00

4 TRANSFERÈNCIES CORRENT 0,00 0,00 540.859,00 468.636,77 72.222,2386,65%0,000,000,00540.859,00

48200 A entitats esportives 0,00 0,00 28.000,00 5.694,10 22.305,9020,34%0,000,000,0028.000,00






%Liquidat

SaldoPendent




48201 A clubs esportius 0,00 0,00 51.000,00 46.870,00 4.130,0091,90%0,000,000,0051.000,00

48210 A entitats culturals 0,00 0,00 105.377,00 85.683,44 19.693,5681,31%0,000,000,00105.377,00

48211 A la UPTEE 0,00 0,00 320.985,00 300.985,00 20.000,0093,77%0,000,000,00320.985,00

48212 Per actes populars 0,00 0,00 9.015,00 7.879,60 1.135,4087,41%0,000,000,009.015,00

48213 Festes de barri 0,00 0,00 1.202,00 790,00 412,0065,72%0,000,000,001.202,00

48220 A associacions de pares d'alum 0,00 0,00 14.650,00 14.232,34 417,6697,15%0,000,000,0014.650,00

48221 Caritas parroquial 0,00 0,00 2.790,00 2.790,00 0,00100,00%0,000,000,002.790,00

48222 Voluntaris Ntra. Sra. Meritxell 0,00 0,00 902,00 902,00 0,00100,00%0,000,000,00902,00

48223 Creu Roja 0,00 0,00 2.731,00 1.803,03 927,9766,02%0,000,000,002.731,00

48224 A altres entitats socials 0,00 0,00 4.207,00 1.007,26 3.199,7423,94%0,000,000,004.207,00

6 INVERSIONS REALS 471.336,63 471.336,63 11.412.806,14 5.423.966,79 5.988.839,3547,53%455.000,260,001.826.032,379.131.773,51

60240 Construcció d'edificis interés hi 0,00 0,00 19.137,49 0,00 19.137,490,00%0,000,0019.137,490,00

60252 Espai escola andorrana 0,00 0,00 502.269,52 402.281,71 99.987,8180,09%0,000,00141.669,52360.600,00

60253 Aparcament Bohigues 0,00 0,00 1.729.442,26 150.082,35 1.579.359,918,68%0,000,00527.417,261.202.025,00

60254 Museu de maquetes 0,00 364.294,91 118.640,93 2.290,84 116.350,091,93%0,000,001.935,84481.000,00

60255 Locals Caldea 34.057,46 0,00 162.190,30 101.900,79 60.289,5162,83%0,000,00110.132,8418.000,00

60256 Centre de dia 0,00 0,00 1.000.000,00 0,00 1.000.000,000,00%0,000,000,001.000.000,00

60257 Magatzem engolasters 0,00 7.098,81 13.451,19 4.553,90 8.897,2933,85%0,000,00850,0019.700,00

60258 Passarel.la Caldea 0,00 0,00 78.200,00 0,00 78.200,000,00%0,000,000,0078.200,00

60300 Instal.lacions de seguretat 0,00 3.682,50 12.161,56 9.436,94 2.724,6277,60%0,000,005.344,0610.500,00

60301 Eines 0,00 0,00 1.803,00 0,00 1.803,000,00%0,000,000,001.803,00

60310 Instal.lacions de calefacció i cli 0,00 0,00 115.000,00 0,00 115.000,000,00%0,000,000,00115.000,00

60320 Instal.lacions elèctriques 0,00 0,00 1.803,00 1.645,18 157,8291,25%0,000,000,001.803,00

60350 Instal.lacions esportives 1.500,00 1.534,00 49.230,00 21.055,29 28.174,7142,77%0,000,0015.264,0034.000,00

60360 Instal.lacions urbanes 23.000,00 0,00 56.000,00 54.174,33 1.825,6796,74%0,000,000,0033.000,00

60370 Maquinària i equipament agrop 0,00 0,00 12.800,00 6.164,82 6.635,1848,16%0,000,000,0012.800,00

60380 Maquinària i equipament indus 0,00 0,00 99.917,00 32.693,03 67.223,9732,72%0,000,00657,0099.260,00

60381 Equipaments d'aparcaments 11.030,50 1.148,00 13.355,50 13.103,50 252,0098,11%0,000,001.073,002.400,00

60400 Vehicles 1.534,00 0,00 49.374,00 45.320,00 4.054,0091,79%0,000,000,0047.840,00

60420 Ginys 0,00 0,00 130.325,00 123.262,07 7.062,9394,58%0,000,000,00130.325,00






%Liquidat

SaldoPendent




60500 Mobiliari 1.680,11 10.591,95 124.094,01 63.564,47 60.529,5451,22%0,000,004.180,85128.825,00

60501 Electrodomèstics 1.241,00 0,00 1.241,00 695,00 546,0056,00%0,000,000,000,00

60510 Equipaments d'oficina 0,00 1.241,00 5.170,00 865,00 4.305,0016,73%0,000,000,006.411,00

60550 Mobiliari urbà 0,00 0,00 32.587,75 26.848,68 5.739,0782,39%0,000,003.947,7528.640,00

60610 Equipaments per a processos d' 0,00 0,00 52.440,00 42.518,33 9.921,6781,08%0,000,000,0052.440,00

60700 Construcció de carrers 0,00 0,00 161.243,59 66.818,99 94.424,6041,44%0,000,0061.243,59100.000,00

60701 Av Pessebre 0,00 0,00 1.146,71 0,00 1.146,710,00%0,000,001.146,710,00

60702 C/4 clot d'Emprivat 0,00 0,00 7.462,63 0,00 7.462,630,00%0,000,007.462,630,00

60703 Pont C/ Copríncep Miterrand 200.000,00 0,00 710.000,00 21.306,97 688.693,033,00%0,000,000,00510.000,00

60711 Adequació d'aparcaments 28.380,53 0,00 221.895,60 157.362,37 64.533,2370,92%0,000,00133.515,0760.000,00

60730 Xarxa d'enllumenat públic 0,00 0,00 190.996,82 139.441,83 51.554,9973,01%0,000,006.294,82184.702,00

60770 Protecció i millores del medi a 0,00 4.000,00 2.000,00 0,00 2.000,000,00%0,000,000,006.000,00

60771 Contenidors 0,00 27.800,00 26.402,90 9.407,35 16.995,5535,63%0,000,000,0054.202,90

60772 Estabilització de talusos 4.000,00 0,00 22.000,00 5.323,94 16.676,0624,20%0,000,000,0018.000,00

60773 Punts verds 7.098,81 0,00 64.498,81 9.356,84 55.141,9714,51%0,000,000,0057.400,00

60780 Àrees verdes i parcs 0,00 0,00 95.942,16 75.108,37 20.833,7978,29%0,000,0019.442,1676.500,00

60790 Altres actuacions (boscos) 0,00 0,00 42.977,06 35.124,48 7.852,5881,73%0,000,0042.977,060,00

60792 Cabanes pastors 0,00 0,00 15.098,44 13.769,29 1.329,1591,20%0,000,001.098,4414.000,00

60810 Equipament cultural 0,00 0,00 17.105,00 10.507,50 6.597,5061,43%0,000,000,0017.105,00

60820 Equipament esportiu 0,00 1.500,00 85.423,74 70.747,52 14.676,2282,82%0,000,003.423,7483.500,00

60830 Equipament infantil 0,00 0,00 4.326,70 2.983,99 1.342,7168,97%0,000,00636,703.690,00

60840 Material pedagògic 0,00 0,00 1.000,00 600,08 399,9260,01%0,000,000,001.000,00

60880 Material de comunicacions 0,00 0,00 10.940,00 9.565,00 1.375,0087,43%0,000,000,0010.940,00

60890 Altre immobilitzat material 4.800,00 0,00 76.823,00 27.054,79 49.768,2135,22%0,000,003.993,0068.030,00

60893 Rètols 0,00 0,00 6.000,00 0,00 6.000,000,00%0,000,000,006.000,00

60894 Itineraris aigua 0,00 0,00 62.000,00 1.230,00 60.770,001,98%0,000,000,0062.000,00

60900 Estudis i projectes d'inversió 0,00 0,00 418.313,72 131.052,06 287.261,6631,33%0,000,0047.313,72371.000,00

60901 Pla d'urbanisme 0,00 0,00 102.135,37 38.310,00 63.825,3737,51%0,000,0072.085,3730.050,00

61200 Millora d'edificis 9.309,84 33.245,46 63.449,38 53.435,89 10.013,4984,22%0,000,00385,0087.000,00

61201 Millora d'espais públics 0,00 8.000,00 227.265,00 182.203,27 45.061,7380,17%0,000,0069.215,00166.050,00






%Liquidat

SaldoPendent




61202 Millora piscines 125.121,88 0,00 3.087.105,02 3.019.600,85 67.504,1797,81%455.000,260,00507.916,271.999.066,61

61203 Altell deixalleria 17.980,50 0,00 17.980,50 17.980,50 0,00100,00%0,000,000,000,00

61300 Reposició i millora de maquinà 0,00 1.200,00 10.000,00 1.139,24 8.860,7611,39%0,000,000,0011.200,00

61301 Equipaments d'aparcaments 0,00 6.000,00 420,16 0,00 420,160,00%0,000,00420,166.000,00

61500 Reposició i millora de mobiliar 602,00 0,00 3.952,00 1.872,50 2.079,5047,38%0,000,000,003.350,00

61610 Reposició i millora d'equipame 0,00 0,00 8.500,00 6.715,49 1.784,5179,01%0,000,000,008.500,00

61700 Conservació de vies públiques 0,00 0,00 152.943,06 10.253,32 142.689,746,70%0,000,002.943,06150.000,00

61701 Conservació d'aparcaments hor 0,00 0,00 600,00 576,50 23,5096,08%0,000,000,00600,00

61730 Condicionament de xarxes 0,00 0,00 13.720,00 6.458,89 7.261,1147,08%0,000,001.700,0012.020,00

61731 Conservació de clavegueres 0,00 0,00 910.000,00 115.098,12 794.901,8812,65%0,000,000,00910.000,00

61750 Conservació àrees verdes i parc 0,00 0,00 31.500,00 14.116,56 17.383,4444,81%0,000,000,0031.500,00

64010 Estudis de noves aplicacions in 0,00 0,00 6.000,00 0,00 6.000,000,00%0,000,000,006.000,00

64050 Aplicacions informàtiques 0,00 0,00 153.005,26 66.988,06 86.017,2043,78%0,000,0011.210,26141.795,00

9 PASSIUS FINANCERS 0,00 0,00 2.306.000,00 2.251.708,25 54.291,7597,65%0,000,000,002.306.000,00

91310 Amortitz. préstecs empreses pri 0,00 0,00 2.300.000,00 2.247.904,80 52.095,2097,73%0,000,000,002.300.000,00

94000 Devolució de dipòsits a curt ter 0,00 0,00 6.000,00 3.803,45 2.196,5563,39%0,000,000,006.000,00

24.812.800,61Total Pressupost de Despeses 2.001.504,39 12.719,00 672.107,51 581.257,81 581.257,81 27.499.131,51 20.116.388,41 7.382.743,1073,15%

INGRESSOS

1 IMPOSTOS DIRECTES 2.364.000,00 2.400.308,70 -36.308,70101,54%0,002.364.000,00

10000 Foc i Lloc. Facturació 163.000,00 163.218,98 -218,98100,13%0,00163.000,00

10010 Foc i Lloc. Inscripcions 15.000,00 47.647,00 -32.647,00317,65%0,0015.000,00

11200 Propietat de pis 53.000,00 61.797,63 -8.797,63116,60%0,0053.000,00

11500 Inquilinat 670.000,00 666.965,38 3.034,6299,55%0,00670.000,00

13000 Comerç i indústria. Facturació 1.463.000,00 1.460.679,71 2.320,2999,84%0,001.463.000,00

2 IMPOSTOS INDIRECTES 715.000,00 858.190,67 -143.190,67120,03%0,00715.000,00

20000 Adquisició de béns immobles 715.000,00 858.190,67 -143.190,67120,03%0,00715.000,00

3 TAXES I ALTRES INGRESSOS 5.512.286,65 6.767.096,06 -1.254.809,41122,76%18.000,005.494.286,65

30000 Documents 11.000,00 13.825,04 -2.825,04125,68%0,0011.000,00






%Liquidat

SaldoPendent




30002 Articles de piscina 800,00 0,00 800,000,00%0,00800,00

30003 Números de carrers 150,00 90,00 60,0060,00%0,00150,00

30004 Venda articles 1.902,00 3.285,63 -1.383,63172,75%0,001.902,00

30005 Calendari d'advent 6.010,00 4.806,00 1.204,0079,97%0,006.010,00

30007 Venda d'envasos 600,00 0,00 600,000,00%0,00600,00

31000 Enllumenat 163.000,00 162.895,32 104,6899,94%0,00163.000,00

31010 Higiene 417.000,00 416.323,40 676,6099,84%0,00417.000,00

31100 Sol.licituts de comerç 260.000,00 169.912,75 90.087,2565,35%0,00260.000,00

31220 Drets de construcció 2.100.000,00 2.978.806,45 -878.806,45141,85%0,002.100.000,00

34000 Consum d'aigua termal 300.000,00 310.641,50 -10.641,50103,55%0,00300.000,00

34010 Venda de nínxols 45.000,00 46.913,18 -1.913,18104,25%0,0045.000,00

34011 Lloguer de nínxols 1.803,00 724,82 1.078,1840,20%0,001.803,00

34012 Serveis funeraris 6.000,00 9.101,00 -3.101,00151,68%0,006.000,00

34013 Manteniment cementiri 240,00 225,79 14,2194,08%0,00240,00

34015 Venda de columbaris 1.803,00 0,00 1.803,000,00%0,001.803,00

34020 Parquímetres 350.000,00 202.503,79 147.496,2157,86%0,00350.000,00

34021 Aparcaments horitzontals - abo 121.300,00 119.866,23 1.433,7798,82%0,00121.300,00

34022 Aparcaments horitzontals - caix 244.770,00 243.621,52 1.148,4899,53%0,00244.770,00

34030 Venda contenidors 25.500,00 13.602,54 11.897,4653,34%0,0025.500,00

34031 Manteniment contenidors 150,00 6,80 143,204,53%0,00150,00

34040 Recuperació despatx d'obres 1.803,00 452.618,83 -450.815,835103,65%0,001.803,00

34041 Contenidors runa 1.803,00 1.178,96 624,0465,39%0,001.803,00

34050 Recaptació concerts,festes i act 25.543,00 29.173,50 -3.630,50114,21%0,0025.543,00

34051 Excursions guies de muntanya 1.500,00 1.236,60 263,4082,44%0,001.500,00

34052 Cursets 150.611,00 168.668,70 -18.057,70111,99%0,00150.611,00

34053 Inscripció concursos 7.000,00 8.199,50 -1.199,50117,14%0,007.000,00

34054 Escoles esportives 30.115,00 37.672,74 -7.557,74125,10%0,0030.115,00

34055 Classes particulars 660,00 58,35 601,658,84%0,00660,00

34056 Abonats activitats 23.122,00 3.110,72 20.011,2813,45%0,0023.122,00

34057 Fotocòpies 90,00 68,15 21,8575,72%0,0090,00






%Liquidat

SaldoPendent




34059 Fotografies 700,00 668,08 31,9295,44%0,00700,00

34060 Atenció domiciliària 15.025,00 12.568,46 2.456,5483,65%0,0015.025,00

34061 Abonats escoles bressol 258.110,00 232.242,74 25.867,2689,98%0,00258.110,00

34062 Recaptació bar 7.900,00 8.861,20 -961,20112,17%0,007.900,00

34063 Recuperació desplaçaments 4.508,00 34,00 4.474,000,75%0,004.508,00

34064 Recapatació museus 1.202,00 0,00 1.202,000,00%0,001.202,00

35000 Venedors ambulants 5.000,00 4.962,15 37,8599,24%0,005.000,00

35001 Lloguer d'actius comunals 18.912,84 15.318,56 3.594,2881,00%0,0018.912,84

35003 UVA 3.500,00 0,00 3.500,000,00%0,003.500,00

35004 Treta de fusta dels boscos 2.000,00 0,00 2.000,000,00%0,002.000,00

35010 Aparcaments verticals - caixa 284.500,00 391.703,67 -107.203,67137,68%0,00284.500,00

35011 Aparcaments verticals - Abonat 280.121,00 299.113,40 -18.992,40106,78%0,00280.121,00

35020 Recaptació taquilles zones espo 34.100,00 28.963,44 5.136,5684,94%0,0034.100,00

35200 Guals i zona reservada hotels 57.000,00 54.818,19 2.181,8196,17%0,0057.000,00

36000 Recuperació execució obra 100,00 395,00 -295,00395,00%0,00100,00

39100 Circulació 180.000,00 219.798,41 -39.798,41122,11%0,00180.000,00

39101 Higiene 1.200,00 1.337,23 -137,23111,44%0,001.200,00

39102 Construcció 601,00 0,00 601,000,00%0,00601,00

39200 Recàrrecs 1.500,00 1.481,16 18,8498,74%0,001.500,00

39201 Recàrrecs sancions 3.000,00 13.151,33 -10.151,33438,38%0,003.000,00

39400 Serveis a tercers 301,00 0,00 301,000,00%0,00301,00

39900 Ingressos extraordinaris 3.000,00 60,10 2.939,902,00%0,003.000,00

39910 Recuperació responsabilitat civ 8.356,00 38.003,76 -29.647,76454,81%0,008.356,00

39911 Recuperació altres comuns 0,00 4.296,25 -4.296,250,00%0,000,00

39912 Recuperació despeses 36.874,81 33.879,12 2.995,6991,88%18.000,0018.874,81

39913 Recuperació Viatge Illa de la R 5.500,00 5.990,00 -490,00108,91%0,005.500,00

39914 Venda de ferralla 0,00 312,00 -312,000,00%0,000,00

4 TRANSFERÈNCIES CORRENT 1.147.008,36 2.038.926,57 -891.918,21177,76%0,001.147.008,36

42000 Llei qualificada de transferènci 905.008,36 1.799.870,59 -894.862,23198,88%0,00905.008,36

42010 Tinença vehicles 235.000,00 233.055,98 1.944,0299,17%0,00235.000,00






%Liquidat

SaldoPendent




42090 Altres transferències 4.000,00 6.000,00 -2.000,00150,00%0,004.000,00

47000 Col.laboracions d'empreses pri 3.000,00 0,00 3.000,000,00%0,003.000,00

5 INGRESSOS PATRIMONIALS 756.837,60 805.158,01 -48.320,41106,38%0,00756.837,60

52000 Interessos financers comptes ba 3.000,00 133.094,69 -130.094,694436,49%0,003.000,00

53400 SEMTEE 315.000,00 315.720,00 -720,00100,23%0,00315.000,00

53600 CAPEE,S.A 4.700,00 4.650,00 50,0098,94%0,004.700,00

54302 Locals Caldea 32.150,00 82.516,21 -50.366,21256,66%0,0032.150,00

54303 Despatxos torre Caldea 70.000,00 56.978,95 13.021,0581,40%0,0070.000,00

54400 Lloguer Terreny SEMTEE 211.785,60 211.664,51 121,0999,94%0,00211.785,60

55000 Cànons 120.202,00 533,65 119.668,350,44%0,00120.202,00

7 TRANSFERÈNCIES DE CAPIT 5.128.380,72 4.202.629,65 925.751,0781,95%0,005.128.380,72

71001 Part acondicionament forn enci 0,00 2.931,60 -2.931,600,00%0,000,00

72000 Llei qualificada transferències ( 5.128.380,72 4.199.698,05 928.682,6781,89%0,005.128.380,72

8 ACTIUS FINANCERS 4.922.220,67 792.049,40 4.130.171,2716,09%0,004.922.220,67

84000 Venda d'accions de la SEMTE 790.463,00 792.049,40 -1.586,40100,20%0,00790.463,00

87002 Aplicació per a finançament de 4.131.757,67 0,00 4.131.757,670,00%0,004.131.757,67

9 PASSIUS FINANCERS 4.951.893,12 16.496,47 4.935.396,650,33%666.826,514.285.066,61

93000 Prèstecs a curt termini 4.945.893,12 0,00 4.945.893,120,00%666.826,514.279.066,61

94000 Dipòsits rebuts 6.000,00 2.587,39 3.412,6143,12%0,006.000,00

94100 Fiances rebudes 0,00 13.909,08 -13.909,080,00%0,000,00

24.812.800,61Total Pressupost d'Ingressos 684.826,51 25.497.627,12 17.880.855,53 7.616.771,5970,13%

0,00 -2.001.504,39 -2.235.532,88RESULTAT:


Doc núm.5

HONORABLE COMÚ D’ESCALDES-ENGORDANY Quadre de finançament

Exercicis 2003 i 2002 FONS APLICATS

(euros)

Exercici 2003 Exercici 2002 Fons aplicats (euros) (euros)

1. Recursos aplicats en operacions de gestió 12.512.127,77 12.464.349,15 c) Serveis exteriors 4.117.675,13 3.716.260,13 d) Tributs 1.518,20 1.308,94 e) Despeses de personal 5.348.736,71 4.911.925,70 g) Transferències i subvencions 468.636,77 463.473,12 h) Despeses financeres 2.398.232,16 2.665.092,42 i) Altres pèrdues de gestió corrent i despeses excepcionals 82.936,19 14.187,83 j) Dotació per a les provisions d'actius circulants 94.392,61 692.101,01 2. Pagaments pendents d'aplicació -- -- 3. Despeses de formalització de deutes -- -- 4. Adquisicions i altres altes d'immobilitzat 5.426.166,79 2.547.644,77 a) Destinats a l'ús general 679.523,82 534.242,26 b) Immobilitzacions immaterials 236.350,12 220.864,07 c) Immobilitzacions materials 834.136,31 567.056,90 d) Inversions gestionades 3.676.156,54 1.225.481,545. Disminucions directes del patrimoni -- -- 6. Cancel·lació o traspàs a curt de deutes a llarg -- -- 7. Provisions per riscos i despeses -- -- Total d'aplicacions 17.938.294,56 15.011.993,92Excés d'orígens sobre aplicacions (augment del capital circulant) 16.624.500,31

HONORABLE COMÚ D’ESCALDES-ENGORDANY

Quadre de finançament Exercicis 2003 i 2002 FONS OBTINGUTS

(euros)

Exercici 2003 Exercici 2002 Fons obtinguts (euros) (euros)

1. Recursos procedents d'operacions de gestió 16.680.330,14 17.482.371,00 a) Vendes 2.278.526,90 2.545.038,27 c) Impostos directes i cotitzacions socials 2.399.953,54 2.286.532,52 d) Impostos indirectes 858.190,67 920.100,15 e) Taxes, preus públics i contribucions 3.728.985,53 3.760.893,20 f) Transferències i subvencions 6.241.556,22 6.130.300,36 g) Ingressos financers 453.464,69 594.055,82 h) Altres ingressos de gestió corrent i ingressos excepcionals 683.614,24 1.230.960,43 i) Provisions aplicades d'actius circulants 36.038,35 14.490,25 2. Aportacions a fons patrimonial -- -- 3. Subvencions de capital -- 1.202.172,054. Cobraments pendents d'aplicació -- -- 5. Increments directes de patrimoni -- -- 6. Deutes a llarg termini 13.308,07 -- c) Altres conceptes 13.308,07 -- 7. Alienacions i altres baixes d'immobilitzat -- 12.951.951,18 d) Immobilitzacions financeres -- 12.951.951,188. Cancel·lació anticipada o traspàs a curt termini d'immobilitzacions financeres -- -- Total d'orígens 16.693.638,21 31.636.494,23Excés d'aplicacions sobre orígens (disminució del capital circulant) 1.244.656,35

HONORABLE COMÚ D’ESCALDES-ENGORDANY Variació del capital circulant

Exercicis 2003 i 2002 (euros)

Exercici 2003 Exercici 2002 Variació del capital circulant Augments Disminucions Augments Disminucions

1. Existències 0,00 0,00 0,00 0,002. Deutors 2.563.321,34 1.973.505,69 a) Pressupostaris 2.564.951,78 1.973.505,69 b) No pressupostaris 1.630,44 3. Creditors 945.812,43 153.714,12 a) Pressupostaris 627.434,41 53.576,20 b) No pressupostaris 112.291,20 207.290,32

c) Per administració de recursos d'altres

ens 430.669,22 4. Inversions financeres temporals 792.049,40 0,00 0,005. Emprèstits i altres deutes a curt termini 3.586.580,21 6.818.418,59 a) Emprèstits i altres emissions b) Préstecs rebuts i altres conceptes 3.586.580,21 6.818.418,59 6. Altres comptes no bancaris 0,00 0,00 430.780,157. Tresoreria 0,00 2.428.252,16 8.137.156,31 0,008. Ajustaments per periodificació 6.573,91 27.514,49 Total 4.539.074,73 5.783.731,08 17.082.794,71 458.294,64Variació del capital circulant 1.244.656,35 16.624.500,07

CONCILIACIÓ ENTRE EL RESULTAT ECONOMICOPATRIMONIAL I ELS RECURSOS OBTINGUTS D’OPERACIONS DE GESTIÓ Exercicis 2003 i 2002 Exercici 2003 Exercici 2002 Resultat economicopatrimonial (estalvi) 4.765.322,90 5.085.254,26 Més: Dotació a les amortitzacions 1.985.880,91 2.051.358,21 Pèrdues extraordinàries deutors 26.720,02 144.614,93 Provisió per a responsabilitats 27.845,35 Pèrdues per alienació de l'immobilitzat 691,19 Menys: Regularització amortització (269.970,01) (26.760,34) Subvencions de capital (2.343.037,17) (1.860.117,48) Alienació d'immobilitzat financer (377.018,92) Alienació d'inversions financeres temporals (24.559,63) Recursos obtinguts d'operacions de gestió 4.168.202,37 5.018.021,85

AJUSTAMENTS PRACTICATS PER A LA FORMULACIÓ DEL QUADRE DE FINANÇAMENT Exercici 2003 CÀRREC ABONAMENT 1 Retrocessió de les dotacions a l'amortització de l'immobilitzat

immaterial i material Immobilitzat immaterial 1.926.659,40 Immobilitzat material 59.221,51 Dotació a l'amortització 1.985.880,912 Retrocessió del benefici per alienació d'inversions financeres

temporals Inversions financeres temporals 767.489,77 Beneficis per alienació d'inversions financeres temporals 24.559,63 Recursos procedents de l'alienació d'inversions financeres temporals 792.049,403 Retrocessió del traspàs d'obres en curs a immobilitzat material Obres en curs 2.730.375,45 Maquinària, instal·lacions i equips 226.619,23 Construccions 2.503.756,224 Retrocessió dels resultats extraordinaris per regularització de

l'amortització Ingressos extraordinaris 269.970,01 Amortització acumulada immobilitzat immaterial 269.970,015 Retrocessió resultats extraordinaris per modificació dels drets

reconeguts Deutors pressupostaris 26.720,02 Pèrdues extraordinàries 26.720,026 Retrocessió de la dotació a la provisió per a litigis Provisió per a responsabilitats 27.845,35 Despeses extraordinàries 27.845,357 Retrocessió del traspàs de subvencions de capital a resultats Subvencions traspassades a resultats 2.343.037,17 Subvencions de capital 2.343.037,178 Retrocessió de la reclassificació a curt termini de deutes a llarg

termini Deutes amb entitats de crèdit a curt termini 2.457.033,25 Deutes amb entitats de crèdit a llarg termini 2.457.033,259 Retrocessió de la regularització de la reclassificació a curt termini de

deutes a llarg termini 2002 Deutes amb entitats de crèdit a curt termini 14.462,40 Deutes amb entitats de crèdit a llarg termini 14.462,40 10 Retrocessió de la baixa d'immobilitzat immaterial Deutors pressupostaris 553.672,11 Immobilitzat immaterial 553.672,11

HONORABLE COMÚ D’ESCALDES-ENGORDANY Conciliació entre el resultat pressupostari liquidat

i el resultat economicopatrimonial Exercici 2003

RESULTAT PRESSUPOSTARI LIQUIDAT -2.235.532,88

(+) Ingressos extraordinaris 2.200,00(–) Ingressos procedents d'alienació d'actius (Venda accions de CALDEA) -792.049,04(+) Resultats. Extraordinaris procedents de la venda de accions de CALDEA 24.559,27(–) Dipòsits aparcaments (ingressos) -16.496,47(+) Subvencions transferides a resultats (Clot d'Emprivat) 2.270.019,88(+) Subvencions transferides a resultats (Les Teulades) 73.017,29(+) Aplicació de Provisions dotades per insolvències 36.038,35(+) Beneficis per modificacions pressupostos tancats 280.900,12(+) Devolució DIE Lloguer Periodic 4.602,84(+) Devolució AP. Centre DIE 111.567,65(–) OPDCER-DIECER i DIE -3.646,36(+) Inversions 5.423.966,79(-) Baixa Projecte construcció carrers A,2 i 4 del Clot d’Emprivat -553.672,11(+) Despeses Passius financers (retorn préstecs) 2.247.904,80(+) Dipòsits aparcaments (despeses) 3.803,45(–) Pèrdues exercicis anteriors -26.720,02(–) Pèrdues extraordinàries -27.845,35(–) Dotacions per a amortitzacions -1.985.880,91(–) Dotacions per a provisions del circulant -94.392,61(–) Diferències negatives de canvi -0,20(–) Periodificacions despeses (2002) -24.356,16(+) Periodificacions despeses (2003) 30.930,07(–) Previsió d' interessos meritats (2002) -39.066,91(+) Previsió d' interessos meritats (2003) 55.471,42

RESULTAT ECONOMICOPATRIMONIAL (ESTALVI) 4.765.322,90

Doc núm. 6

HONORABLE COMÚ D’ESCALDES-ENGORDANY

Estat de Romanent de Tresoreria Exercici 2003

Conceptes IMPORTS 1. (+) Drets pendents de cobrament 848.048,32(+) del pressupost corrent 772.708,58 (+) de pressupostos tancats 919.536,46 (+) d'operacions no pressupostaries 1.871,30 (-) de cobrament dubtós -846.068,02 (-) drets cobrats pendents d'aplicació definitiva 2. (-) Obligacions pendents de pagament -4.786.308,76(+) del pressupost corrent 1.810.013,19 (+) de pressupostos tancats 168.785,66 (+) d'operacions no pressupostaries 2.807.509,91 (-) d'obligacions pagades pendents d'aplicació definitiva 3. (+) Fons líquids 5.728.613,80Romanent de tresoreria afectat 0,00Romanent de tresoreria no afectat 1.790.353,36ROMANENT DE TRESORERIA 1.790.353,36

Doc núm 7

Quadre d'EndeutamentExercici 2003

Retorn Conversió Altres L/P C/P

Préstec 6000 M. PTA Sindicat 28.772.026,96 1.626.680,47 25.412.566,29 1.732.780,20Banc Agrícol i Comercial 4.326.625,39 233.655,18 3.831.701,94 261.268,27Banca Privada dÁndorra 1.365.955,50 78.083,65 1.205.662,59 82.209,26Banca Mora 9.861.905,38 563.927,72 8.704.455,99 593.521,67Crèdit Andorrà 8.428.642,25 481.813,46 7.439.555,55 507.273,24Banca Reig 1.740.385,19 94.934,84 1.540.415,63 105.034,72Caixabank 3.048.513,25 174.265,62 2.690.774,59 183.473,04

Préstec 950 M. PTA Sindicat 4.926.770,49 290.739,51 4.326.290,47 309.740,51 18.024,20Banc Agrícol i Comercial 816.057,06 47.863,48 716.869,36 51.324,22 3.000,28Banca Privada dÁndorra 273.887,50 16.178,60 240.490,96 17.217,94 1.000,91Banca Mora 1.514.622,30 89.719,08 1.329.703,20 95.200,02 5.534,89Crèdit Andorrà 1.553.204,49 91.747,08 1.363.815,15 97.642,26 5.676,88Banca Reig 428.114,34 25.095,11 376.092,88 26.926,35 1.565,49Caixabank 340.884,80 20.136,16 299.318,92 21.429,72 1.245,75

Préstec 1100 M. PTA Sindicat 5.860.919,61 330.484,82 5.178.057,86 352.376,93 21.042,74Banc Agrícol i Comercial 882.063,42 49.446,03 779.566,38 53.051,01 3168,01Banca Privada dÁndorra 278.392,11 15.722,68 245.933,20 16.736,23 999,46Banca Mora 2.007.353,62 113.367,71 1.773.308,79 120.677,12 7206,38Crèdit Andorrà 1.717.239,73 96.983,19 1.517.020,35 103.236,19 6164,88Banca Reig 354.616,75 19.878,83 313.409,77 21.328,15 1273,64Caixabank 621.253,98 35.086,38 548.819,37 37.348,23 2230,37

Tresoreria 5.728.371,56

TOTALS 39.559.717,06 2.247.904,80 34.916.914,62 2.394.897,64 39.066,94 5.728.371,56

Límit d'endeutament 37.587.279,38Endeutament 31/12/03 31.622.507,64

TresoreriaDeute a 01/01/03

HONORABLE COMÚ D'ESCALDES-ENGORDANY

Deute a 31 de desembreInt. no

meritats a 31/12

Int. meritats i no vençuts a

31/12Augments DisminucionsCaracterístiques del deute