GESTION DE OPERACIONES

Trabajo individual

Tema: PLAN AGREGADO

Pertenece: Marco Huamaní Escobar

2012

Caso Individual - Plan Agregado

El gerente de planificación de la producción de una pequeña empresa manufacturera necesita diseñar un plan agregado para el próximo año, el cual tendrá que dividir en 13 periodos de cuatro semanas. Cada empleado trabajará 40 horas por semana de tiempo regular y el horario abreviado se pagará a razón de 50% del tiempo regular y se deberá de usar cada vez que se tenga en exceso personal disponible. Los requisitos y todas las alternativas deberán expresarse en términos de trabajadores por mes. Se ha presentado el siguiente pronóstico acerca de los requisitos de demanda para el año próximo, en unidades de producto terminado:

Periodo 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Total

Demanda 30 47 106 170 214 240 180 220 120 192 178 168 154 2019Proyectada

Actualmente hay 150 trabajadores empleados. El gerente debe establecer sus políticas dentro de las cuales están: modificar el número de trabajadores por medio de contrataciones y despidos, horarios abreviados pagados, horas extra, vacaciones, subcontratación, inventario y órdenes atrasadas. Al comienzo del periodo 1 hay inventario de 50 productos terminados. Las horas extra no pueden exceder, en ningún periodo, el 20% de la capacidad en tiempo regular.

En algún momento del año deberá concederse a un total de 100 trabajadores vacaciones pagadas. Se pueden asignar los siguientes costos:

Producción en tiempo regular $2200 por trabajador (incluyen cargas sociales y asignación de gastos generales)Producción en horas extra 150 por ciento de la tasa para tiempo

regularSubcontratación $4200 por cada producto terminadoContrataciones $2600 por personaDespidos $1400 por personaInventario $80 por cada unidad de producto terminadoOrdenes atrasadas $700 por cada unidad por periodo

Política de inventario de productos terminados: 10% del pronóstico del mes siguiente.En promedio se requiere, haciendo las equivalencias necesarias, el trabajo de una persona al mes en tiempo regular, para cada unidad de producto terminado. Para fines de simulación las entregas se hacen a fin de cada mes.

Formule las políticas que a su criterio le brinden el plan agregado para el periodo previsto que obtenga el mejor costo beneficio y le permita trabajar para cumplir con la demanda estimada.

SOLUCION:

Antes de definir cualquier escenario es imprescindible calcular cuánto se produce por

mes.

Pronostico de ventas inicial (sin restricciones)

Periodo Demanda esperada Días de producción

1 30 20

2 47 20

3 106 20

4 170 20

5 214 20

6 240 20

7 180 20

8 220 20

9 120 20

10 192 20

11 178 20

12 168 20

13 154 20

Total 2019 260

Requiere160 h-h / producto terminado 8x5x4 =160 H-H (HORARIO REGULAR) En promedio se requiere, haciendo las equivalencias necesarias, el trabajo de una persona al mes en tiempo regular, para cada unidad de producto terminado.

1.- Sin embargo existe dos condiciones fundamentales que producen una VARIACIÓN

es este cuadro.

a) Al comienzo del periodo 1 hay inventario de 50 productos terminados.

b) Política de inventario de productos terminados: 10% del pronóstico del mes

siguiente.

c) Vacaciones de 100 trabajadores (1periodo)

Solución propuesta :

Se propone que el inventario se utilice hasta agotarse desde el periodo 1 pero solo para

cumplir la política del inventario. Cuando se agote el inventario se producirá lo

pronosticado más el 10% del pronóstico del mes siguiente.

Pronostico de ventas inicial (con restricciones)

Información de costos:

Producción en tiempo regular $2200 por trabajador (incluyen cargas

sociales y asignación de gastos generales)

Producción en horas extra 150 por ciento de la tasa para tiempo

regular

Subcontratación $4200 por cada producto terminado

Contrataciones $2600 por persona

Despidos $1400 por persona

Inventario $80 por cada unidad de producto terminado

Ordenes atrasadas $700 por cada unidad por periodo

Requerimiento Promedio = Demanda total promedio = 1969 = 7.57 ó 8und/día

Número de días de producción 260

Primer plan: CONTRATAR Y DESPEDIR TRABAJADORES según producción.

Cuadro con restricción de inventario

Periodo Producción

a 8

unidades

por día

Trabajadores

horario

regular

Trabajadores

con

vacaciones

Contratos Despidos

1 30 30 100 20

2 42 42 12 88

3 95 95 53

4 153 153 58

5 221 221 68

6 234 234 13

7 184 184 50

8 210 210 26

9 127 127 83

10 191 191 64

11 177 177 14

12 166 166 11

13 139 139 27

Total 1969 1969 294 293

Se requiere 160 H-H para producir un producto terminado

COSTO CALCULO

Mano de obra regular 1969 x2200 = 4331800

Contratos 294 x 2600 = 764400

Despidos 293 x 1400 = 410200

Inventario 50 x 80 = 4000

Vacaciones 100 x 2200 = 220000

Total 5730400

SEGUNDO PLAN: Trabajar a nivel PROMEDIO y subcontratar Cuadro con

restricción de inventario PROMEDIO MENSUAL = 160 UNIDADES X 13=2080

P Producci

ón

Promedio

Trabajadores

horario regular

4h/pt

Inventario T. H

Extra

Vacaciones

1 110 110 (50) 40

2 111* 111 39

3 139** 139 21

4 180 150 30

5 161 150 11

6 160 150 10

7 160 150 10

8 160 150 10

9 160 150 10

10 160 150 10

11 160 150 10

12 160 150 10

13 160 150 10

Total 1969 1860 121 100

*Llegar al total de1969 el segundo periodo deberá fabricarse solo 111 unidades.

**Ajustado al cumplimiento de dar vacaciones a 100 empleados.

COSTOS CÁLCULO

Mano de obra regular 1860 x 2200 = 4092000

Inventario 50 x 80 = 4000

Trabajadores H-E 121 x 5500= 665500

Vacaciones: 100 x 2200= 220000

TOTAL: 4981500

Tercer plan:

Fuerza de trabajo constante para mantener la demanda más baja.

(Cuadro con restricción de inventario)

Periodo Producción Trabajadores

horario regular

Trabajadores

con vacaciones

Despidos Subcontratació Inventario

1 30 20 10 120 10

2 42 20 10 10 12

3 95 20 10 37 38

4 153 20 10 133

5 221 20 10 201

6 234 20 10 224

7 184 20 10 164

8 210 20 10 170

9 127 20 10 107

10 191 20 10 171

11 177 30 147

12 166 30 136

13 139 30 109

Total 1969 290 100 120 1619 50

COSTOS CÁLCULO

Mano de obra regular 290 x 2200 = 638000

Inventario 50 x 80 = 4000

Despidos 120 x 1400= 665500

Vacaciones: 100 x 2200= 220000

Subcontratación: 1619 x 4200=6779800

TOTAL: 8327300

COMPARATIVO DE PLANES

PLAN COSTOS

PLA1 5730400

PLAN 2 4981500

PLAN 3 8327300

Desde el punto de vista económico el plan 2 es más económico.