caja de herramientas casder

FECHA Y HORA

4/21/2023 20:40

CAJA DE HERRAMIENTAS PARA PLANES DE NEGOCIOSPLAN DE VENTAS Y

PRODUCCION

PROYECCIÓN DE VENTASPROYECCIÓN DE VENTAS

PROGRAMA DE PRODUCCIÓN

PROGRAMA DE PRODUCCIÓN

INGRESOSINGRESOS

CAJA DE HERRAMIENTAS PARA PLANES DE NEGOCIOSCOSTOS

MANO DE OBRAMANO DE OBRA

ALQUILERESALQUILERES

GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACION

GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACION

GASTOS DE COMERCIALIZACION


COSTOS DE PRODUCCIÓNCOSTOS DE PRODUCCIÓN

RESUMEN DE COSTOSRESUMEN DE COSTOS



TIPO DE CAMBIO

1.00

CAJA DE HERRAMIENTAS PARA PLANES DE NEGOCIOSINVERSIONES

TERRENO Y EDIFICACIONES

TERRENO Y EDIFICACIONES

MAQUINARIA Y EQUIPOMAQUINARIA Y EQUIPO

MOBILIARIOMOBILIARIO

HERRAMIENTASHERRAMIENTAS

GASTOS PREOPERACIONALES


VEHÍCULOSVEHÍCULOS

RESUMEN DE INVERSIONES

RESUMEN DE INVERSIONES



5

CAJA DE HERRAMIENTAS PARA PLANES DE NEGOCIOSCAPITAL DE OPERACIÓN

Tiempo de ejecución en años

CAPITAL DE OPERACIONCAPITAL DE OPERACION

MONEDA

BOLIVIANOS

CAJA DE HERRAMIENTAS PARA PLANES DE NEGOCIOSCREDITOS

CREDITO CAPITAL DE INVERSION

CREDITO CAPITAL DE INVERSION

CREDITO CAPITAL DE OPERACION

CREDITO CAPITAL DE OPERACION

CAJA DE HERRAMIENTAS PARA PLANES DE NEGOCIOSFLUJO DE CAJA

FLUJO DE CAJAFLUJO DE CAJA

ANALISIS DE SENSIBILIDAD INGRESOS

ANALISIS DE SENSIBILIDAD COSTOS

ANALISIS SENSIBILIDADO COMBINADO

Tipo de cambio 1.00

GASTOS PRE-OPERACIONALES

Nº Descripción

21,000.00 1 Capacitación en gestión Per. 1

21,000.00 2 Capacitación en producción Per. 1

21,000.00 3 Capacitación en comercialización Per. 1

4

5

6

7

89

101112131415

COSTO TOTAL

Costo Unitario [Bs]

Unidad de

MedidaCantidad

GASTOS PRE-OPERACIONALES

Costo Total

21,000.00 21,000.00

21,000.00 21,000.00

21,000.00 21,000.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00

COSTO TOTAL 63,000.00

Costo Unitario

INICIO

PROYECCIÓN DE VENTAS(en unidades de producto)

AÑO

PRODUCTO 1 2 3

Incremento porcentual 10% 10%

Mani en grano bolsas de 1 qq 2,347 2,582 2,840Incremento porcentual 10% 10%

Mani blanched bolsas por qq 800 880 968Incremento porcentual 10% 10%

Servicios de procesamiento de mani en va 1,174 1,291 1,420Incremento porcentual 10% 10%

Mani tostado por qq 400 440 484Incremento porcentual

0 0

TOTAL 4,721 5,193 5,712

PROYECCIÓN DE VENTAS(en unidades de producto)

AÑO

4 5

5% 5%

2,982 3,1315% 5%

1,016 1,0675% 5%

1,491 1,5665% 5%

508 533

0 0

5,997 6,297

INICIO

Pérdidas / Muestras gratuitas / Promoción / etc. 3%42

PROGRAMA DE PRODUCCIÓN(en unidades de producto)

AÑOPRODUCTO 1 2 3

Mani en grano bolsas de 1 qq 2,417 2,659 2,925Mani blanched bolsas por qq 824 906 997Servicios de procesamiento de mani e 1,209 1,330 1,463Mani tostado por qq 412 453 499

0 0 0 0TOTAL 4,863 5,349 5,883

INICIO

PROGRAMA DE PRODUCCIÓN(en unidades de producto)

AÑO4 53,071 3,2251,046 1,0991,536 1,613

523 5490 0

6,177 6,486

INICIO

INICIO

Tipo de cambio 1.00

COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN(AÑO 1)

PRODUCTO Mani en grano bolsas de 1 qq

2,417

Descripción Cantidad Costo Unitario Costo Total

Materia prima MATERIA PRIMA Materia prima

420 Mani en perilla qq 1.00000 2,417.41 420.00 1,015,312.20 4200.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

TOTAL MATERIA PRIMA 1,015,312.20Insumos INSUMOS Insumos

0.10 Hilo ml 1.00000 2,417.41 0.10 241.74 0.100.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

TOTAL INSUMOS 241.74Suministros SUMINISTRO Suministros

0.90 Energia electrica Kw 2.000 4,834.82 0.90 4,351.34 0.900.60 Mantenimiento Gl 1.000 2,417.41 0.60 1,450.45 0.01

0.00 0.00 0.00 0.600.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

TOTAL SUMINISTROS 5,801.78Empaque EMPAQUE Empaque

2.50 Bolsas Pza 1.00 2,417.41 2.50 6,043.53 2.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

TOTAL EMPAQUE 6,043.53Mano de Obra MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto) Mano de Obra

23.00 Picoteo qq 1.00 2,417.41 23.00 55,600.43 23.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

TOTAL MANO DE OBRA 55,600.43

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION ###COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION 448.00

CANTIDAD A PRODUCIR

Costo Unitario [Bs ]

Unidad de

Medida

Cantidad por unidad de producto

Costo Unitario [Bs ]

INICIOINICIO


PRODUCTO Mani blanched bolsas por qq

824

Descripción Cantidad Costo Unitario Costo Total Costo Unitario [Bs ]

MATERIA PRIMA Materia prima

Mani en perilla qq 1.00000 824.00 420.00 346,080.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

TOTAL MATERIA PRIMA 346,080.00INSUMOS Insumos

Hilo ml 1.00000 824.00 0.10 82.400.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

TOTAL INSUMOS 82.40SUMINISTRO Suministros

Energia Electrica Kw 2.000 1,648.00 0.90 1,483.20 0.90Agua lt 80.000 65,920.00 0.01 527.36 0.60Mantenimiento Gl 1.000 824.00 0.60 494.40

0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

TOTAL SUMINISTROS 2,504.96EMPAQUE Empaque

Bolsas Pza 1.00 824.00 2.00 1,648.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

TOTAL EMPAQUE 1,648.00MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto) Mano de Obra

Picoteo qq 1.00 824.00 23.00 18,952.00 23.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00


COSTO DIRECTO DE PRODUCCION ###COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION 448.14

CANTIDAD A PRODUCIR

Unidad de Medida


INICIOINICIO


PRODUCTO Servicios de procesamiento de mani en vaina por qq

1,209

Descripción Cantidad Costo Unitario Costo Total

MATERIA PRIMA0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

TOTAL MATERIA PRIMA 0.00INSUMOS

0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

TOTAL INSUMOS 0.00SUMINISTROEnergia Electrica Kw 2.000 2,418.44 0.90 2,176.60Mantenimiento Gl 1.000 1,209.22 0.60 725.53

0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

TOTAL SUMINISTROS 2,902.13EMPAQUE

0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

TOTAL EMPAQUE 0.00MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto)Picoteo qq 1.00 1,209.22 23.00 27,812.06

0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00


COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 30,714.19COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION 25.40

CANTIDAD A PRODUCIR

Unidad de

Medida


INICIOINICIO


PRODUCTO Mani tostado por qq

412

Costo Unitario [Bs ] Descripción Cantidad Costo Unitario Costo Total Costo Unitario [Bs ]

Materia prima MATERIA PRIMA Materia prima

466 Mani en perilla qq 1.00000 412.00 466.00 191,992.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

TOTAL MATERIA PRIMA 191,992.00Insumos INSUMOS Insumos

0.10 Hilo ml 1.00000 412.00 0.10 41.200.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

TOTAL INSUMOS 41.20Suministros SUMINISTRO Suministros

0.90 Energia Electrica Kw 0.330 135.96 0.90 122.363.45 Gas Kg 2.000 824.00 3.45 2,842.800.40 Lubricantes Gl 1.000 412.00 0.40 164.800.60 Mantenimiento Gl 1.00 412.00 0.60 247.20

0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

TOTAL SUMINISTROS 3,377.16Empaque EMPAQUE Empaque

0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

TOTAL EMPAQUE 0.00Mano de Obra MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto) Mano de Obra

16.00 Control H/H 1.00 412.00 16.00 6,592.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00


COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 202,002.36COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION 490.30

CANTIDAD A PRODUCIR

Unidad de

Medida


INICIOINICIO INICIOINICIO

COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN RESUMEN(AÑO 1) (AÑO 1)

PRODUCTO 0 PRODUCTO

0

Descripción Cantidad Costo Unitario Costo Total Descripción

MATERIA PRIMA MATERIA PRIMA0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

TOTAL MATERIA PRIMA 0.00 TOTAL MATERIA PRIMAINSUMOS INSUMOS

0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

TOTAL INSUMOS 0.00 TOTAL INSUMOSSUMINISTRO SUMINISTRO

0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

TOTAL SUMINISTROS 0.00 TOTAL SUMINISTROSEMPAQUE EMPAQUE

0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

TOTAL EMPAQUE 0.00 TOTAL EMPAQUEMANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto) MANO DE OBRA (si aplica por unidad d

0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

TOTAL MANO DE OBRA 0.00 TOTAL MANO DE OBRA

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 0.00 TOTALCOSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION #DIV/0!

CANTIDAD A PRODUCIR

CANTIDAD A PRODUCIR

Unidad de

Medida


INICIOINICIO

RESUMEN(AÑO 1)

Costo Total

1,553,384.20

365.34

14,586.04

7,691.53MANO DE OBRA (si aplica por unidad d

108,956.49

1,684,983.59

Tipo de Cambio 1.00

REQUERIMIENTOS Y COSTOS DE PERSONALAÑO 1

MANO DE OBRA: PRODUCCIÓN

Cargo Meses

1,000.00 Operador 1 7

845.00 Ayudante 1 7

SUBTOTALBENEFICIOS SOCIALES

MANO DE OBRA: ADMINISTRACIÓN

Cargo Meses

1,300.00 Administrador 1 12

1,200.00 Encargado de serv. Grales 1 12

1,200.00 Enc. Comercializacion 1 12

SUBTOTAL

BENEFICIOS SOCIALES

Remuneración mensual

unitaria [Bs]

Cantidad de puestos

Remuneración mensual

unitaria [Bs]

Cantidad de puestos

REQUERIMIENTOS Y COSTOS DE PERSONALAÑO 1

Total

1,000.00 7,000.00

845.00 5,915.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

SUBTOTAL 12,915.00BENEFICIOS SOCIALES 4,309.74

17,224.74

Total

1,300.00 15,600.00

1,200.00 14,400.00

1,200.00 14,400.00

0.00 0.00

0.00 0.00

SUBTOTAL 44,400.00

BENEFICIOS SOCIALES 14,816.2859,216.28

Remuneración mensual unitaria

Remuneración mensual unitaria

INICIO

BENEFICIOS SOCIALES PRODUCCION

Riesgo laboral 1.71%Fondo pro vivienda 2%Seguridad social (CNS) 10%Aporte patronal solidaria 3%TOTAL 16.71%

Prov. Aguinaldo 8.33%Prov. Indemnizacion 8.33%

16.66%BBSS TOTAL 33.37%

BENEFICIOS SOCIALES ADMINISTRACION

Riesgo laboral 1.71%Fondo pro vivienda 2%Seguridad social (CNS) 10%Aporte patronal solidario 3%TOTAL 16.71%

Prov. Aguinaldo 8.33%Prov. Indemnizacion 8.33%

16.66%BBSS TOTAL 33.37%

VOLVER

VOLVER

Tipo de cambio 1.00

GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIONAÑO 1

Nº Descripción

15.00 1 Agua mes

25.00 2 Energia electrica mes

10.00 3 Material de escritorio mes

15.00 4 Material de limpieza mes

30.00 5 Comunicación mes

6 Refrigerios

7 Vestuario

8 Seguros9 Viaticos

10 Gastos de representación11 Servicios externos12 - Mantenimiento13 - Seguridad14 - Auditoria15 - Asesoría juridica16 Mantenimiento equipos17 Patentes municipales18 Varios19 SENASAG

Costo Unitario [Bs]

Unidad de

Medida

GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIONAÑO 1

Cantidad Costo Unitario Costo Total

12 15.00 180.00

12 25.00 300.00

12 10.00 120.00

12 15.00 180.00

12 30.00 360.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00


INICIO

Tipo de cambio 1.00

GASTOS DE COMERCIALIZACIONAÑO 1

Nº Descripción Cantidad Costo Unitario Costo Total

10.00 1 Transporte Gl 12 10.00 120.00

800.00 2 Promoción Eventos 2 800.00 1,600.00

800.00 3 Gl 1 800.00 800.00

498.00 4 Pasajes y viaticos mes 12 498.00 5,976.00

5 Manipuleo de productos 0.00 0.00

6 Envases para transporte 0.00 0.00

7 0.00 0.00

8 0.00 0.009 0.00 0.0010 0.00 0.0011 0.00 0.0012 0.00 0.0013 0.00 0.0014 0.00 0.0015 0.00 0.00


Costo Unitario [Bs]

Unidad de

Medida

INICIO

Tipo de cambio 1.00

INVERSIONES EN TERRENOS Y OBRAS FÍSICASCOSTOS DE INVERSIÓN : TERRENOS

Nº Item Cantidad

1

2

COSTO TOTAL

COSTOS DE INVERSIÓN : EDIFICACIONES

Nº Item Cantidad

490,279.75 1 Area de acopio y transformacion Infraestruct. 1.00

210,069.01 2 Area de vestuarios y baños Infraestruct. 1.00

3

4

COSTO TOTAL

Costo Unitario [Bs]

Unidad de Medida

Costo Unitario [Bs]

Unidad de Medida

INVERSIONES EN TERRENOS Y OBRAS FÍSICASCOSTOS DE INVERSIÓN : TERRENOS

Costo Total

0.00 0.00 N/A N/A 0.00

0.00 0.00 N/A N/A 0.00

COSTO TOTAL 0.00 N/A 0.00

COSTOS DE INVERSIÓN : EDIFICACIONES

Costo Total

490,279.75 490,279.75 40.00 12,256.99 428,994.78

210,069.01 210,069.01 40.00 5,251.73 183,810.38

0.00 0.00 1.00 0.00 0.00

0.00 0.00 1.00 0.00 0.00

COSTO TOTAL 700,348.76 17,508.72 612,805.17

Costo Unitario

Vida Útil

Depreciación Anual

Valor Residual

Costo Unitario

Vida Útil

Depreciación Anual

Valor Residual

INICIO

Tipo de cambio 1.00

COSTOS DE INVERSION: MAQUINARIA Y EQUIPO

Costo Unitario [Bs] Nº Descripción Unidad

30,000.00 1 Decascaradora de mani Pza

30,455.00 2 Clasificadora de mani Pza

31,662.00 3 Banda de picoteo Pza

140.00 4 Pallets Pza

3,136.00 5 Balanza cap. 500 Kg. X 50 Gr. Pza

1,742.00 6 Costuradora de bolsas Pza

21.00 7 Valdes cap. 20 lts. Pza

4,500.00 8 Blancheadora Pza

22,095.00 9 Bandejas para secado mani Blanched Pza

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

INICIO

COSTOS DE INVERSION: MAQUINARIA Y EQUIPOVALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total) 12%


1 30,000.00 30,000.00 8 3,750.00 3,600.00

1 30,455.00 30,455.00 8 3,806.88 3,654.60

2 31,662.00 63,324.00 8 7,915.50 7,598.88

40 140.00 5,600.00 8 700.00 672.00

1 3,136.00 3,136.00 8 392.00 376.32

1 1,742.00 1,742.00 8 217.75 209.04

30 21.00 630.00 8 78.75 75.60

1 4,500.00 4,500.00 8 562.50 540.00

1 22,095.00 22,095.00 8 2,761.88 2,651.40

0.00 0.00 1 0.00 0.00

0.00 0.00 1 0.00 0.00

0.00 0.00 1 0.00 0.00

0.00 0.00 1 0.00 0.00

0.00 0.00 1 0.00 0.00

0.00 0.00 1 0.00 0.00

0.00 0.00 1 0.00 0.00

0.00 0.00 1 0.00 0.00

0.00 0.00 1 0.00 0.00

0.00 0.00 1 0.00 0.00

0.00 0.00 1 0.00 0.00

COSTO TOTAL 161,482.00 20,185.25 19,377.84

Vida útil

Depreciación Anual

Valor residual

INICIO

INICIO

Tipo de cambio 1.00

COSTOS DE INVERSION: MOBILIARIO

Nº Descripción Cantidad

350.00 1 Estantes de metalicos pza 4.00

900.00 2 Escritorio semi ejecutivo pza 1.00

400.00 3 Sillon pza 1.00

2,000.00 4 Mesa con sillas pza 1.00

4,182.00 5 Computadora con impresora pza 1.00

6

7

COSTO TOTAL

Costo Unitario [Bs]

Unidad de

Medida

COSTOS DE INVERSION: MOBILIARIO

VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)10%

Costo Unitario Costo Total

350.00 1,400.00 10.00 140.00 140.00

900.00 900.00 10.00 90.00 90.00

400.00 400.00 10.00 40.00 40.00

2,000.00 2,000.00 10.00 200.00 200.00

4,182.00 4,182.00 4.00 1,045.50 418.20

0.00 0.00 1.00 0.00 0.00

0.00 0.00 1.00 0.00 0.00

COSTO TOTAL 8,882.00 1,515.50 888.20

Vida útil

Depreciación Anual

Valor residual

INICIO

Tipo de cambio 1.00

COSTOS DE INVERSION: HERRAMIENTAS

Nº Descripción Cantidad

500.00 1 llaves para mantenimiento Pza 1.0023456789

10COSTO TOTAL

Costo Unitario [Bs]

Unidad de Medida

COSTOS DE INVERSION: HERRAMIENTAS


Costo Unitario Costo Total

500.00 500.00 8.00 62.50 50.000.00 0.00 1.00 0.00 0.000.00 0.00 1.00 0.00 0.000.00 0.00 1.00 0.00 0.000.00 0.00 1.00 0.00 0.000.00 0.00 1.00 0.00 0.000.00 0.00 1.00 0.00 0.000.00 0.00 1.00 0.00 0.000.00 0.00 1.00 0.00 0.000.00 0.00 1.00 0.00 0.00

COSTO TOTAL 500.00 62.50 50.00

Vida util

Depreciación Anual

Valor residual

INICIO

Tipo de cambio

COSTOS DE INVERSION: VEHÍCULOS

VehículosCosto Unitario

[Bs]Unidad de

Medida

1.00

COSTOS DE INVERSION: VEHÍCULOS



0.00 0.00 1.00 0.00 0.00

0.00 0.00 1.00 0.00 0.00

0.00 0.00 1.00 0.00 0.00

0.00 0.00 1.00 0.00 0.00

0.00 0.00 1.00 0.00 0.00

TOTAL 0.00 0.00 0.00

Vida útil

Depreciación Anual

Valor residual

INICIOINICIO

INICIOINICIO

RESUMEN COSTOS DE INVERSIÓN

Descripcion Costo Total Valor Residual

Terreno 0.00 0.00

Edificaciones 700,348.76 612,805.17

Mobiliario 8,882.00 888.20

Maquinaria y equipo 161,482.00 19,377.84

Herramientas 500.00 50.00

Vehículos 0.00 0.00

Gastos pre-operacionales 63,000.00 N/ATOTAL 934,212.76 633,121.21

RESUMEN COSTOS DE INVERSIÓN

N/A

17,508.72

1,515.50

20,185.25

62.50

0.00

N/A39,271.97

Depreciación anual

INICIO

Tipo de cambio 1.00

ALQUILERES

Edificaciones

ITEM

0.00

0.00

0.00

SUB TOTAL

Vehículos / equipos / muebles

ITEM

0.00

0.00

0.00

SUB TOTAL

TOTAL

Alquiler Mensual [Bs] Alquiler Mensual

Alquiler Mensual [Bs] Alquiler Mensual

ALQUILERES

Edificaciones INICIO

Meses por año Total anual

0.00

0.00

0.00

0.00

Vehículos / equipos / muebles

Meses por año Total anual

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

INICIO

INICIO

SERVICIO DE LA DEUDA: CAPITAL DE OPERACIÓNCUOTA CONSTANTE

TOTAL MONTO NECESARIO 147,588.38

FINANCIAMIENTO 100.00% 147,588.38

APORTE PROPIO 0.00% 0.00

Monto a financiar ###

Tiempo de prestamo 5

Unidad de tiempo año

12%

TA CUOTA CONSTANTE 40,942.45

Año 1 2 3 4

Cuota constante 40,942.45 40,942.45 40,942.45 40,942.45

Amortizacion de capital 23,231.85 26,019.67 29,142.03 32,639.07

Intereses 17,710.61 14,922.78 11,800.42 8,303.38

Saldo 124,356.54 98,336.87 69,194.84 36,555.76

Tasa de interes por unidad de tiempo

SERVICIO DE LA DEUDA: CAPITAL DE OPERACIÓNCUOTA CONSTANTE

5

40,942.45

36,555.76

4,386.69

0.00

INICIOINICIO

SERVICIO DE LA DEUDA: INVERSIONCUOTA CONSTANTE

TOTAL MONTO NECESARIO 448,206.38

FINANCIAMIENTO 100.00% 448,206.38

APORTE PROPIO 0.00% 0.00

Monto a financiar ###

Tiempo de prestamo 5

Unidad de tiempo años

6%

TA CUOTA CONSTANTE ###

Año 1 2 3 4

Cuota constante 106,402.58 106,402.58 106,402.58 106,402.58

Amortizacion de capital 79,510.20 84,280.81 89,337.66 94,697.92

Intereses 26,892.38 22,121.77 17,064.92 11,704.66

Saldo 368,696.18 284,415.37 195,077.71 100,379.79

Tasa de interes por unidad de tiempo

SERVICIO DE LA DEUDA: INVERSIONCUOTA CONSTANTE

5

106,402.58

100,379.79

6,022.79

0.00

INICIOINICIO

PRECIOS DE VENTA UNITARIOS

Bs BOLIVIANOS

Mani en grano bolsas de 1 qq 550.00 550.00

Mani blanched bolsas por qq 600.00 600.00

Servicios de procesamiento de mani en 60.00 60.00

Mani tostado por qq 600.00 600.00

0 0.00

PLANILLA DE INGRESOS

AÑO

PRODUCTOS 1 2 3

Mani en grano bolsas de 1 qq

Precio unitario 550.00 550.00 550.00

Cantidad 2,347.00 2,582.00 2,840.00

SUBTOTAL INGRESOS 1,290,850.00 1,420,100.00 1,562,000.00

Mani blanched bolsas por qq

Precio unitario 600.00 600.00 600.00

Cantidad 800.00 880.00 968.00

SUBTOTAL INGRESOS 480,000.00 528,000.00 580,800.00

Servicios de procesamiento de mani en

Precio unitario 60.00 60.00 60.00

Cantidad 1,174.00 1,291.00 1,420.00


Mani tostado por qq

Precio unitario 600.00 600.00 600.00

Cantidad 400.00 440.00 484.00


0

Precio unitario 0.00 0.00 0.00

Cantidad 0.00 0.00 0.00

SUBTOTAL INGRESOS 0.00 0.00 0.00

TOTAL INGRESOS 2,081,290.00 2,289,560.00 2,518,400.00

PLANILLA DE INGRESOS

AÑO

4 5

550.00 550.00

2,982.00 3,131.00

1,640,100.00 1,722,050.00

600.00 600.00

1,016.00 1,067.00

609,600.00 640,200.00

60.00 60.00

1,491.00 1,566.00

89,460.00 93,960.00

600.00 600.00

508.00 533.00

304,800.00 319,800.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

2,643,960.00 2,776,010.00

INICIO

RESUMEN DE COSTOSANO

TIPO DE COSTO 1

COSTOS PRODUCCION

Mani en grano bolsas de 1 qq

COSTOS DIRECTOS 1,082,999.68

Materia prima 1,015,312.20

Insumos 241.74

Suministros 5,801.78

Empaque 6,043.53

Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) 55,600.43

Mani blanched bolsas por qq

COSTOS DIRECTOS 369,267.36

Materia prima 346,080.00

Insumos 82.40


Empaque 1,648.00


Servicios de procesamiento de mani en vaina por qq


Materia prima 0.00

Insumos 0.00


Empaque 0.00


Mani tostado por qq


Materia prima 191,992.00

Insumos 41.20


Empaque 0.00


0

COSTOS DIRECTOS 0.00

Materia prima 0.00

Insumos 0.00

Suministros 0.00

Empaque 0.00

Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) 0.00

MANO DE OBRA (PRODUCCION)

Directa 17,224.74

TOTAL COSTOS DIRECTOS 1,702,208.33

COSTOS ADMINISTRACION

Mano de Obra

Administración 59,216.28

Gastos Generales de administración

Varios 1,140.00

Alquileres

Edificaciones 0.00

Vehículos / equipos / muebles 0.00

TOTAL COSTOS ADMINISTRACION 60,356.28

COSTOS COMERCIALIZACION 8,496.00

TOTAL COSTOS COMERCIALIZACION 8,496.00

GASTOS FINANCIEROS INVERSION

Pago de capital 79,510.20

Pago de intereses 26,892.38

GASTOS FINANCIEROS CAP TRABAJO

Pago de capital 23,231.85

Pago de intereses 17,710.61

SUB TOTAL COSTOS FINANCIEROS

Amortizaciones 102,742.05

Intereses 44,602.99

TOTAL COSTOS FINANCIEROS 147,345.04

IMPREVISTOS 1%

% SOBRE INGRESOS 20,812.90

TOTAL COSTOS OPERATIVOS 1,939,218.54

DEPRECIACION

Obras fisicas 17,508.72

Mobiliario 1,515.50

Maquinaria y equipo 20,185.25

Herramientas 62.50

Vehículos 0.00

TOTAL DEPRECIACION 39,271.97

TOTAL COSTOS 1,978,490.51

RESUMEN DE COSTOSANO

2 3 4 5

10% 10% 5% 5%

1,191,299.65 1,310,429.61 1,375,951.09 1,444,748.65 55.85%

1,116,843.42 1,228,527.76 1,289,954.15 1,354,451.86

265.92 292.51 307.13 322.49

6,381.96 7,020.16 7,371.17 7,739.72

6,647.88 7,312.67 7,678.30 8,062.21

61,160.47 67,276.52 70,640.35 74,172.36

10% 10% 5% 5%

406,194.10 446,813.51 469,154.18 492,611.89 19.04%

380,688.00 418,756.80 439,694.64 461,679.37

90.64 99.70 104.69 109.92

2,755.46 3,031.00 3,182.55 3,341.68

1,812.80 1,994.08 2,093.78 2,198.47

20,847.20 22,931.92 24,078.52 25,282.44

10% 10% 5% 5%

33,785.61 37,164.17 39,022.38 40,973.49 1.58%

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

3,192.34 3,511.57 3,687.15 3,871.51

0.00 0.00 0.00 0.00

30,593.27 33,652.59 35,335.22 37,101.98

10% 10% 5% 5%

222,202.60 244,422.86 256,644.00 269,476.20 10.42%

211,191.20 232,310.32 243,925.84 256,122.13

45.32 49.85 52.34 54.96

3,714.88 4,086.37 4,290.69 4,505.22

0.00 0.00 0.00 0.00

7,251.20 7,976.32 8,375.14 8,793.89

0% 0% 0% 0%

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

1% 1% 1% 1%

17,396.98 17,570.95 17,746.66 17,924.13 0.89%

INICIOINICIO

1,870,878.93 2,056,401.10 2,158,518.32 2,265,734.37 87.78%

59,216.28 59,216.28 59,216.28 59,216.28 3.05%

1,140.00 1,140.00 1,140.00 1,140.00 0.06%

0.00%

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

60,356.28 60,356.28 60,356.28 60,356.28 3.11%

8,496.00 8,496.00 8,496.00 8,496.00 0.44%

8,496.00 8,496.00 8,496.00 8,496.00 0.44%

84,280.81 89,337.66 94,697.92 100,379.79

22,121.77 17,064.92 11,704.66 6,022.79

26,019.67 29,142.03 32,639.07 36,555.76

14,922.78 11,800.42 8,303.38 4,386.69

110,300.48 118,479.69 127,336.99 136,935.56 5.30%

37,044.56 28,865.35 20,008.04 10,409.48 2.30%

147,345.04 147,345.04 147,345.04 147,345.04 7.60%

1% 1% 1% 1%

22,895.60 25,184.00 26,439.60 27,760.10 1.07%

2,109,971.85 2,297,782.41 2,401,155.23 2,509,691.78 100.00%

17,508.72 17,508.72 17,508.72 17,508.72

1,515.50 1,515.50 1,515.50 1,515.50

20,185.25 20,185.25 20,185.25 20,185.25

62.50 62.50 62.50 62.50

0.00 0.00 0.00 0.00

39,271.97 39,271.97 39,271.97 39,271.97

2,149,243.82 2,337,054.38 2,440,427.20 2,548,963.75

121136

9998.64

131134.64

18548.04

CALCULO DEL CAPITAL DE OPERACIÓN

Gastos Anual

Mano de Obra producción 17,224.74

Sueldos Administración 59,216.28

Materia Prima 1,553,384.20

Insumos 365.34


Empaque 7,691.53

Mano de obra (si aplica) 108,956.49

Alquileres 0.00

Gastos de administración 1,140.00

Gastos de comercialización 8,496.00

TOTAL 1,771,060.61

CAPITAL DE OPERACION POR DIA 4,919.61

DIAS NECESARIOS ANTES DE RETORNOS POR VENTAS 30CAPITAL DE OPERACION INICIAL 147,588.38

INICIOINICIO

INICIOINICIO

Impuestos 25%

FLUJO DE CAJACON CREDITO EN

AÑO

CONCEPTO 0 1

Ingresos 2,081,290.00

Costos produccion -1,702,208.33

Costos administracion -60,356.28

Costos comercializacion -8,496.00

Imprevistos -20,812.90

Depreciacion -39,271.97

Intereses -44,602.99

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 205,541.53

Impuestos 0.00 -51,385.38

UTILIDAD NETA 0.00 154,156.15

Depreciacion 39,271.97Inversion inicial -934,212.76

Inversion capital de trabajo -147,588.38

Recuperación capital de trabajo

Prestamo 595,794.76

Amortizacion de prestamo -102,742.05

Valor de desecho (residual)FLUJO DE CAJA -486,006.38 90,686.07

INDICADORES

VAN 114,803.24

TIR 32.3%

FLUJO DE CAJABOLIVIANOS

AÑO

2 3 4 5

2,289,560.00 2,518,400.00 2,643,960.00 2,776,010.00

-1,870,878.93 -2,056,401.10 -2,158,518.32 -2,265,734.37

-60,356.28 -60,356.28 -60,356.28 -60,356.28

-8,496.00 -8,496.00 -8,496.00 -8,496.00

-22,895.60 -25,184.00 -26,439.60 -27,760.10

-39,271.97 -39,271.97 -39,271.97 -39,271.97

-37,044.56 -28,865.35 -20,008.04 -10,409.48

250,616.66 299,825.31 330,869.79 363,981.81

-62,654.17 -74,956.33 -82,717.45 -90,995.45

187,962.50 224,868.98 248,152.34 272,986.36

39,271.97 39,271.97 39,271.97 39,271.97

147,588.38

-110,300.48 -118,479.69 -127,336.99 -136,935.56

633,121.21

116,933.99 145,661.26 160,087.32 956,032.36

Tasa TRMA 25%

INICIO

Impuestos 25%

FLUJO DE CAJACON CREDITO EN

AÑO

CONCEPTO 0 1

Ingresos 2,018,851.30








Impuestos 0.00 -35,775.71





Prestamo 595,794.76



INDICADORES

VAN -29,475.31

TIR 23.1%

FLUJO DE CAJACON CREDITO ENBOLIVIANOS

AÑO

2 3 4 5

2,220,873.20 2,442,848.00 2,564,641.20 2,692,729.70

-1,870,878.93 -2,056,401.10 -2,158,518.32 -2,265,734.37

-60,356.28 -60,356.28 -60,356.28 -60,356.28

-8,496.00 -8,496.00 -8,496.00 -8,496.00

-22,895.60 -25,184.00 -26,439.60 -27,760.10

-39,271.97 -39,271.97 -39,271.97 -39,271.97

-37,044.56 -28,865.35 -20,008.04 -10,409.48

181,929.86 224,273.31 251,550.99 280,701.51

-45,482.47 -56,068.33 -62,887.75 -70,175.38

136,447.40 168,204.98 188,663.24 210,526.13

39,271.97 39,271.97 39,271.97 39,271.97

147,588.38

-110,300.48 -118,479.69 -127,336.99 -136,935.56

633,121.21

65,418.89 88,997.26 100,598.22 893,572.13

Tasa TRMA 25%

INGRESOS

INICIO

3%

REDUCCION

Impuestos 25%

FLUJO DE CAJACON CREDITO

AÑO

CONCEPTO 0 1

Ingresos 2,081,290.00








Impuestos 0.00 -38,102.43





Prestamo 595,794.76



INDICADORES

VAN -7,230.78

TIR 24.5%

FLUJO DE CAJACON CREDITOBOLIVIANOS

AÑO

2 3 4 5 COSTOS

2,289,560.00 2,518,400.00 2,643,960.00 2,776,010.00

-1,927,005.30 -2,118,093.13 -2,223,273.87 -2,333,706.40

-62,166.97 -62,166.97 -62,166.97 -62,166.97

-8,750.88 -8,750.88 -8,750.88 -8,750.88

-22,895.60 -25,184.00 -26,439.60 -27,760.10

-39,271.97 -39,271.97 -39,271.97 -39,271.97

-37,044.56 -28,865.35 -20,008.04 -10,409.48

192,424.73 236,067.70 264,048.67 293,944.21

-48,106.18 -59,016.93 -66,012.17 -73,486.05

144,318.54 177,050.78 198,036.51 220,458.16

39,271.97 39,271.97 39,271.97 39,271.97

147,588.38

-110,300.48 -118,479.69 -127,336.99 -136,935.56

633,121.21

73,290.03 97,843.06 109,971.48 903,504.16

Tasa TRMA 25%

INICIO

3% 3%

INCREMENTO

REDUCCION

Impuestos 25%

FLUJO DE CAJACON CREDITO

AÑO

CONCEPTO 0 1

Ingresos 2,060,477.10








Impuestos 0.00 -41,754.51





Prestamo 595,794.76



INDICADORES

VAN 26,152.77

TIR 26.7%

FLUJO DE CAJACON CREDITOBOLIVIANOS

AÑO

2 3 4 5

2,266,664.40 2,493,216.00 2,617,520.40 2,748,249.90 COSTOS

-1,889,587.72 -2,076,965.11 -2,180,103.50 -2,288,391.71

-60,959.84 -60,959.84 -60,959.84 -60,959.84

-8,496.00 -8,496.00 -8,496.00 -8,496.00

-22,895.60 -25,184.00 -26,439.60 -27,760.10

-39,271.97 -39,271.97 -39,271.97 -39,271.97

-37,044.56 -28,865.35 -20,008.04 -10,409.48

208,408.71 253,473.73 282,241.45 312,960.80

-52,102.18 -63,368.43 -70,560.36 -78,240.20

156,306.53 190,105.30 211,681.08 234,720.60

39,271.97 39,271.97 39,271.97 39,271.97

147,588.38

-110,300.48 -118,479.69 -127,336.99 -136,935.56

633,121.21

85,278.02 110,897.58 123,616.06 917,766.60

Tasa TRMA 25%

INGRESOS

INICIO

2% 1%

1% 2%

INCREMENTO

REDUCCION

ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO - DER

Descripcion % DER ERINVERSIONES

Edificaciones 50% 350,174.38

Mobiliario 50% 4,441.00

Maquinaria y equipo 50% 80,741.00

Herramientas 50% 250.00

Vehículos 50% 0.00

TOTAL INVERSIONES 435,606.38

AT + CAPACITACION

Capacitación en gestión 80% 4,200.00

Capacitación en producción 80% 4,200.00

Capacitación en comercialización 80% 4,200.00

80%

TOTAL AT + CAPACITACION 12,600.00TOTAL 448,206.38

ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO - DEREN DOLARES

DER TOTAL ER DER TOTAL

350,174.38 700,348.76 50,024.91 50,024.91 100,049.82

4,441.00 8,882.00 634.43 634.43 1,268.86

80,741.00 161,482.00 11,534.43 11,534.43 23,068.86

250.00 500.00 35.71 35.71 71.43

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

435,606.38 871,212.76 62,229.48 62,229.48 124,458.97

16,800.00 21,000.00 600.00 2,400.00 3,000.00

16,800.00 21,000.00 600.00 2,400.00 3,000.00

16,800.00 21,000.00 600.00 2,400.00 3,000.00

0.00 0.00 0.00

50,400.00 63,000.00 1,800.00 7,200.00 9,000.00486,006.38 934,212.76 64,029.48 69,429.48 133,458.97

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