auditoria final

7/17/2019 Auditoria Final

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Jr. Ayacucho Nº 161CUSCO – PERU

TELEFONO: 222098TORBISCO S.A.C.

CARTA DE REPRESENTACION DE LA GERENCIA

Cusco, 07 de Setiembre de 2015

Señores

Velasquez Asociados S.C.

Lima

Muy señores uestros!

A uestro me"or saber y eteder, les co#irmamos las si$uietes i#ormacioes y

o%iioes que les sumiistr&ramos durate el e'ame de los estados #iacieros

de ()*+SC) SAC al 21-12-201 co el %ro%/sito de e'%resar ua o%ii/ sobre

si dicos estados #iacieros %reseta razoablemete la situaci/ #iaciera,

los resultados de las o%eracioes y los #lu"os de e#ectio de ()*+SC) SAC, de

acuerdo co ormas iteracioales de Cotabilidad.

Los re#eridos estados #iacieros muestra los si$uietes datos releates!

3atrimoio 4eto al 1-12-201 S-. 61,5 8tilidad del año termiado el 1-12-201 19,712

Asimismo!

1. *ecoocemos la res%osabilidad de la $erecia e cuato a %resetar

razoablemete e los estados #iacieros la situaci/ #iaciera, los

resultados de las o%eracioes y los #lu"os de e#ectio de acuerdo co ormasiteracioales de cotabilidad.

2. (odas las Actas de asamblea de accioistas, de reuioes del directorio y de

los comit:s de directores ; o res<mees de decisioes de reuioes recietes

de las cuales au o se %re%araro, las actas y todos los re$istros cotables

les a sido #acilitados a ustedes.





. 4o coocemos la e'istecia de saldos, o%eracioes o coeios de

im%ortacia que o est: razoablemete e'%uestos o debidamete

cotabilizados e los re$istros cotables que a%ara los estados #iacieros.. =escoocemos la e'istecia de irre$ularidades que iolucre a la >erecia o

a los em%leados que desem%eña roles de im%ortacia detro del sistema de

cotrol itero, admiistratio y cotables cualquier irre$ularidad e que este

iolucrado otro %ersoal y que %odr?a a#ectar e #orma si$i#icatia los

estados #iacieros, o i$ua iolaci/, o %osibles iolacioes a leyes o

re$lametos cuyos e#ectos debiera ser cosiderados %ara su e'%osici/ e

los estados #iacieros o como base %ara re$istrar ua %erdida coti$ete.

4o e'iste oti#icacioes de or$aismos de cotrol co res%ecto a

icum%limieto de de#iciecias e las %racticas de i#ormaci/ #iaciera que

%odr?a teer u e#ecto si$i#icatio sobre los estados #iacieros. La

com%añ?a a cum%lido co todo los as%ectos cotractuales que %odr?a teer

u e#ecto im%ortate sobre los estados #iacieros e el caso de

icum%limieto.5. (odos los #odos e Ca"a o los equialetes de e#ectio, alores, actio #i"o, y

otros biees y actios de la com%añ?a, se$< uestro coocimieto, a sido

icluidos e los estados #iacieros al 1-12-201. La com%añ?a tiee t?tulos

de %ro%iedad de todos sus actios y todos los $ra&mees y-o $arat?as de

im%ortacia sobre cualquier actio se e'%oe e los ae'os o e las otas

corres%odietes.6. Las cuetas %or cobrar al 1-12-201 %or u total de S-. 5@216,000,

re%reseta etas u otros coce%tos asta esa #eca y o est& su"etos a

descuetos co e'ce%ci/ de los ormales %or %a$os e e#ectio. 4o e'iste

im%ortates %or cobrar a mas de u año de %lazo. Las cuetas %or cobrar

mecioadas ateriormete, se muestra etas de la %roisi/ %ara cuetas

de cobraza dudosa %or u total de S-. @,000, la misma que es su#iciete

%ara cubrir las %erdidas que %ueda %roducirse e su cobro.





7. Las e'istecias al 1-12-201 %or u total de S-. 21@56,000, est& aluados

a, su costo o alor eto de realizaci/, el que #uere meos, sobre la base de

%romedio de maera ui#orme co relaci/, el que #uere meor, sobre la base

de %romedio de maera ui#orme co relaci/ al e"ercicio aterior. Las

e'istecias se muestra etas de ua %roisi/ de S-. 6@0,000, destiadas a

cubrir las %erdidas que %ueda %roducirse %or e'istecias de %oco moimieto,

obsoletas o o utilizables, cosiderado su %robable alor de utilizaci/ o

realizaci/. Las e'istecias al 1-12-201 a sido determiadas e base a

los re$istros %ermaetes de cotrol de la com%añ?a, los cuales #uero

a"ustados de acuerdo co los resultados de los recuetos #?sicos e#ectuados al

1-12-201 %or em%leados debidamete ca%acitados %ara ello. 4o se a

icluido mercader?a al$ua %or la cual o se ubiera cotabilizado el

corres%odiete %asio al 1-12-201.. 4o e'iste deudas, se$u uestro eteder, al 1-12-1 que o este icluidas

e los estados #iacieros. 4o e'iste otros %asios de im%ortacia, utilidades

o %erdidas coti$etes o %roistas o e'%uestas, i "uicios o reclamos

im%ositios que se$u uestros asesores le$ales %udiera ser e'i$ibles. =e

acuerdo co la i#ormacio sumiistrada a ustedes, los asesores le$ales de la

com%añia so!

ASS)*S 4(*4) B(*4) =L AL

aier Valdez B 01-01-1 1-10-1

4atalia otero B 01-11-1 A la #eca

or$e +ustamate

y abo$ados

B 01-06-1 A la #eca

9. 4o e'iste com%romisos de com%ras %or catidades y %recios que %udiera

ori$iar %erdidas %ara la com%añia. l cum%limieto de los com%romisos de

etas cotraidas o la im%osibilidad de acerlo o $eera mayores %erdida

que las re$istradas.





10.Los estados #iacieros y otas ad"utas icluye todas las e'%osicioes

ecesarias %ara ua %resetaci/ razoable de la situaci/ #iaciera y los

resultados de las o%eracioes de la com%añ?a de acuerdo co ormas

iteracioales de cotabilidadD as? como e'%osicioes e'i$idas %or la

le$islaci/ o re$lametacioes a las cuales esta su"eta la com%añ?a. Las

si$uietes o%eracioes a sido debidamete cotabilizadas o e'%uestas e

los estados #iacieros.a. )%eracioes etre %artes relacioadas y sus corres%odietes

motos %or cobrar o a %a$ar, icluyedo etas, com%ras,

%restamos, tras#erecias, cotratos de arredamieto y $arat?as.b. )%cioes o coeios de recom%ra de accioes reseradas %ara

o%cioes, $arat?a, coersioes u otros requisitos.c. Acuerdos co istitucioes #iacieras icluyedo saldos

com%esables u otros coeios que icluya restriccioes sobre

dis%oibilidades y lieas de cr:dito o coeios similares.d. Coeios %ara com%rar actios %reiamete edidos

e. )tros coeios o iculados al curso ormal de los e$ocios.11. 4o coocemos la e'istecia de acotecimietos %roducidos co %osterioridad

al cierre y asta la #eca, que , %ese a o a#ectar los mecioados estados

#iacieros aya %roocado o es %robable que lo a$a, al$< cambio de

im%ortacia e la situaci/ #iaciera o e los resultados de la com%añ?a.

4o teemos %laes i %royectos que a#ecte si$i#icatiamete el alor

actual o la clasi#icaci/ de los actios y %asios.

=e ustedes muy atetamete.

................................................... ........................................4>. )*=A4 *)AS 3AE LC. Vaeza Sarate>erete >eeral >erete de admiistraci/

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