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ASOPENBRE

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ASOCIACION NACIONAL DE PENSIONADOS DEL BANCO DE LA REPÚBLICA

INFORME DE GESTIÓN AÑO 2014

EVOLUCION DE LOS CONVENIOS, ACTIVIDADES DE SERVICIOS COMUNES SOCIALES Y PERSONALES

Durante el año 2014, la Asociación continuó con la actividad de préstamos a los afiliados bajo la modalidad de convenios por libranzas, suscritos con algunas Entidades Financieras limitándonos únicamente al recaudo e intermediación y por ello recibe un incentivo, que alcanzó un porcentaje del 36.64% del total de los ingresos, lo que nos permite concluir que continua con el mismo ritmo de crecimiento que ha mostrado en los años anteriores.

Durante el presente el año, y con ocasión de la orden de la Asamblea del año anterior de revisar en detalle las cuentas que se utilizan en el manejo de los convenios, que adicionalmente originaron diferencia en la cuenta otros pasivos-diversos correspondiente a descuentos efectuados por el Banco de la República y consignaciones de los afiliados para aplicar a los convenios, cuenta que fue ampliamente analizada por el Fiscal, quien estableció a qué convenio pertenecen y con su aplicación y depuración quedaron sin saldos por establecer. Esto fue motivo constante de preocupación y atención por parte de la Junta Directiva, el Director Ejecutivo, el Fiscal y el Jefe Administrativo y de Operaciones.

El resultado final está incluido en el informe del fiscal.

ACTIVIDAD GREMIAL

En el año 2014, se realizaron las siguientes actividades:

Reuniones de Junta Directiva.

Dando cumplimiento a los estatutos Art 27, se realizaron las siguientes reuniones de Junta Directiva.

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PERIODO CIUDAD ENERO BOGOTA

FEBRERO BOGOTA

MARZO BOGOTA

ABRIL BOGOTA

MAYO BOGOTA

JUNIO BOGOTA

JULIO BOGOTA

AGOSTO IBAGUE

SEPTIEMBRE BOGOTA

OCTUBRE BOGOTA

NOVIEMBRE BOGOTA

DICIEMBRE CALI

Visitas a sucursales.

La junta directiva Nacional se desplazó a las diferentes seccionales con el fin de informar a todos sus afiliados las diferentes actividades propias de nuestra organización en cumplimiento del Art. 5 de los estatutos.

REGIONAL DIRECTIVO

TUNJA JAIME ORTEGA / LUZ AYHARA TORRES

MANIZALES / PEREIRA / ARMENIA ALVARO PRADO CEDEÑO

POPAYAN / IBAGUE ALVARO PRADO CEDEÑO

IBAGUE /CUCUTA MAURICIO MARTINEZ VARGAS

GIRARDOT TODA LA JUNTA DIRECTIVA

SINCELEJO / RIOHACHA V/DUPAR MIGUEL MARTINEZ AYALA

CARTAGENA / SANTA MARTA MIGUEL MARTINEZ AYALA / JAIME ORTEGA ROJAS

NEIVA / FLORENCIA MAURICIO MARTINEZ VARGAS

PASTO / IPIALES JAIME ORTEGA / LUZ AYHARA TORRES

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Asistencia a los eventos de interés social y gremial.

La Junta Directiva ha estado presente en el trabajo de Cámara y Senado de la República con miras de que sean aprobados; los proyectos de ley 183 de Cámara y 11 de Senado, el primero se refiere a disminuir el del 12% al 4% que por salud aportamos todos los pensionados y el segundo busca cambiar el Art 14 de la Ley 100 para que el aumento de las mesadas pensionales sea equivalente al aumento del salario mínimo legal, para ello, Asopenbre ha asistido foros que han realizado las diferentes Confederaciones de Pensionados y algunos Senadores de la República.

Por otra parte la Junta Directiva ha estado muy pendiente en realizar charlas con directivos del Banco de la Republica y del Sindicato del mismo con miras a proteger el derecho del servicio médico y educacional del que hoy gozamos, de la misma manera se contactó a diferentes abogados, a efectos de determinar y aclarar el concepto de derecho adquirido sobre estos beneficios.

La Junta Directiva quiere resaltar el aporte de algunos de nuestros afiliados sobre este tema tan importante y llamamos a todos nuestros compañeros de la Asociación para que estén atentos y contribuyan con sus ideas y peticiones a las diferentes instancias en la defensa de nuestros derechos.

En el año 2014 tuvimos 62 afiliaciones producto de la gestión y buen servicio de los directivos de cada seccional.

AFILIACIONES NOMBRE SECCIONAL JOSE ALMEIRO USECHE SANABRIA ARMENIA BENJAMIN RESTREPO MURILLO ARMENIA MARIA LUCENY ACOSTA AGUDELO ARMENIA BERTHA INES CUARTAS PALACIO ARMENIA FRANCISCO MARIO OSIO GARCIA B/QUILLA LUCIA GUIOMAR VILLEGAS CORREA BOGOTA AMPARO CARDONA DE TORRES BOGOTA MARIA CLAUDIA ANGEL BOCANEGRA BOGOTA MARITZA ELIZABETH PATIÑO LOPEZ BOGOTA NATALIA INES BARBOSA DE VARGAS BOGOTA MANUEL IGNACIO HERRERA ALBARRACIN BOGOTA JORGE EDUARDO GONZALEZ SANCHEZ BOGOTA MARTHA ELISA FORERO PACHON BOGOTA

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MARIA ELOISA MONCADA ROJAS BOGOTA CESAR AUGUSTO ROJAS MACIAS BOGOTA ERNESTO JOSE CALDERON MUHLBACH BOGOTA MARIA DEL ROSARIO PALOMARES BAYONA BOGOTA GUSTAVO RAMIREZ ALFONSO BOGOTA ALVARO ERNESTO CUESTAS BERNAL BOGOTA HELENA TOBAR GUZMAN BOGOTA MANUEL IGNACIO CORREDOR LOPEZ BOGOTA JAVIER MEJIA BOTERO BOGOTA MARIA CRISTINA RODRIGUEZ DE MOJICA BOGOTA JACQUELINE ESPERANZA RAMOS HERNANDEZ BOGOTA MARLENE AREVALO MANJARREZ BOGOTA FERNANDO CARLOS ALBERTO CARO MARTIN BOGOTA FLOR MARINA RODRIGUEZ GOMEZ BOGOTA ISABEL CASTILLO VELANDIA BOGOTA LIBIA LEONOR OSSES DE GONZALEZ BOGOTA LUZ AMPARO LAVERDESEGMAGUE BOGOTA ARMANDO HINCAPIE HERNANDEZ BOGOTA MARIA PATRICIA SANDOVAL FONNEGRA BOGOTA GLORIA ESTELLA MESA PARDO BOGOTA MARCO TULIO CABALLERO RODRIGUEZ B/MANGA NELLY TERESA BUENO DE VILLAMIL CALI MARIA NANCY PALACIOS VILLADA CALI MONICA BRAVO FRANKY CALI JORGE ELIECER BELTRAN DIAZ CARTAGENA LUIS ANTONIO BUITRAGO CUCUTA MARINA DEL SOCORRO SILVA SILVA CUCUTA JOSE ANTONIO LOZANO ANAYA CUCUTA MARIELA TAVERA DE ARTUNDUAGA FLORENCIA VICTOR HUGO GARCIA CABEZAS IBAGUE MARTHA LUCIA HOYOS BEDOYA IBAGUE GUSTAVO ROBAYO IBAGUE MARTHA LUCIA BUENO ROMERO IBAGUE LUIS FELIPE ZAMBRANO MANRIQUE IBAGUE ESPERANZA ARANDA PERILLA IBAGUE DOLORESGALINDO LOZANO IBAGUE JORGE ABUNDIO BARRAGAN LUNA IBAGUE MARIA YOLANDA ADARVE CUJIÑO MANIZALES ALBERTO GIRALDO VARGAS MANIZALES ALBERTO GOMEZ RAMIREZ MANIZALES MARIA ANTONIA BERNAL LOPEZ MEDELLIN RODRIGO ROA JARAMILLO NEIVA LUIS EDUARDO LENIS ORREGO PEREIRA DEISY MARELLY LOPEZ DE MESA ESCORCIA SANTA MARTA MARIA MANUELA PADILA RIOS SINCELEJO GLORIA SOLEDAD MELENDEZ DE GOMEZ TUNJA MARIA ELENA CORONADO JIMENEZ TUNJA

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MARIA MARGARITA ESCOBAR NOGUERA VALLEDUPAR MARIHELENA RODRIGUEZ JIMENEZ VALLEDUPAR

Desafortunadamente algunos de nuestros afiliados no entendieron claramente nuestra labor y procedieron a retirarse.

RETIROS

NOMBRE SECCIONAL

ALBA MERY CESPEDES SUAREZ ARMENIA

MARTHA GUTIERREZ ZAPATA B/QUILLA

MARTHA EUGENIA ESCOBAR RUIZ B/QUILLA

ANGEL ARCADIO SANTAMARIA BELTRAN BOGOTA

GLADYS ADELA BEJARANO CHITIVA BOGOTA

MARIA ELISA MOLANO MONROY BOGOTA

MARIA DIOSELINA HERRERA BOGOTA

NUBIA STELLA GARZON BOGOTA

SEGUNDO ADAN GONZALEZ BOGOTA

DANIEL UMAÑA MENDEZ BOGOTA

VICTOR OVIDIO PALACIOS MOSQUERA BOGOTA

BEATRIZ SILVA BASTIDAS BOGOTA

FERNANDO PALACIOS WILLS BOGOTA

JUAN DE DIOS RIAÑO RICO BOGOTA

CARLOS JOSE RAMIREZ BOGOTA

ALBERTO BORRAY MONTERO BOGOTA

LUIS ENRIQUE GOMEZ BELTRAN BOGOTA

MARTHA ELENA AMAYA AFANADOR BOGOTA

LUZ MARINA SANTANA FERRO BOGOTA

EDGARDO ALFONSO QUINTANA SUAREZ BOGOTA

MARIA ELISA HERRERA ACOSTA BOGOTA

CECILIA PARRA BOGOTA

GUILLERMO ZULUAGA OLAYA BOGOTA

MARINA CUERVO CASTRO BOGOTA

VICTOR MANUEL ALDANA RUIZ BOGOTA

ANA FELISA ROJAS DE RUIZ BOGOTA

AILEN RINCON MURALLA BOGOTA

ALICIA JIMENEZ DE ESPINOSA B/MANGA

ALVARO CALIXTO GONZALEZ CUCUTA

RUBEN DARIO RODRIGUEZ ROSALES CUCUTA

ALFREDO GUILLERMO PERTEGAS CRUZ CUCUTA

FARID ANTONIO VILLA IBAGUE

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FRANCISCO ANTONIO SANCHEZ IBAGUE

JAIME ARMANDO FOLLECO ALVAREZ IPIALES

CARLOS CASTILLO MARTINEZ MONTERIA

MONTGOMERY DE JESUS ESCOBAR MORENO PEREIRA

HERNAN PADILLA RESTREPO PEREIRA

HECTOR JAIME VILLAMIL PEREIRA

GUILLERMO ADOLFO DEL RIO PEREIRA

AMPARO ARBELAEZ LONDOÑO PEREIRA

PEDRO UVER OVALLE NEIRA SANTA MARTA

Lamentamos y recordamos con cariño a todos nuestros compañeros que nos dejaron durante este año y de quienes recordamos sus mejores enseñanzas y los llevaremos en nuestros corazones.

FALLECIDOS

NOMBRE SECCIONAL

ANA JULIA MONCADA BOGOTA

CECILIA BECERRA RODRIGUEZ BOGOTA

MARIA EUGENIA SALDARRIAGA BOGOTA

JULIO CESAR ARANGO BOGOTA

CLARA MERCEDES SALAMANCA BOGOTA

JOSE AUGUSTO ORTIZ LEDESMA BOGOTA

LILIA MERCHAN DE GOMEZ BOGOTA

LAUREANO LEON MARTINEZ DE LA HOZ BOGOTA

ROSA MARIA ACEVEDO BOGOTA

EDMUNDO PADILLA MUÑOZ BOGOTA

MARY GAMA DE RODRIGUEZ BOGOTA

JORGE HERNAN ALVAREZ GALINDO BOGOTA

MAGDALENA LEON GOMEZ BOGOTA

JOAQUIN EMILIO CAICEDO BOGOTA

JOSE HENRY JARAMILLO CALI

FERNANDO VILLAMIL GARCIA CALI

GUILLERMO NARVAEZ JURADO CALI

GUILLERMO CEPEDA CALI

ANA BERTHA OSORIO DE LOPEZ CALI

GERMAN SUAREZ CALI

MARIA DE LA CRUZ MORALES CALI

RUFINO ALMANZA GUTIERREZ IBAGUE

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ALCIBIADES CASTRO IBAGUE

DIEGO ARANGO ARANGO MANIZALES

ERNESTINA LONDOÑO DE CORREA MANIZALEZ

GERARDO OCAÑA MONCAYO PASTO

SOFANOR ORTEGA ZARATE SANTAMARTA

LISANDRO REINA CORREA VILLAVICENCIO

Se realizaron visitas a los enfermos, aproximadamente 60 afilados en el año, quienes recibieron un presente por parte de la Asociación ofreciéndoles una voz de aliento, mensaje entregado por nuestras compañeras MARGARITA DIAZ-GRANADOS y NURY BETANCOURT TORO encargadas de efectuar esta labor social.

Se celebraron los cumpleaños de los afiliados agrupándolos en un solo evento cada tres meses, reunión que celebramos en los salones de nuestra sede en Bogotá y en las seccionales de acuerdo a solicitudes de cada coordinador. De la misma manera, se celebró el día del pensionado y la fiesta de integración de fin de año, tanto en Bogotá como en las seccionales, eventos que logran reunir afiliados y familiares donde se recuerdan momentos entrañables.

SITUACION FINANCIERA

El Activo corriente corresponde al 16% del total de Activos, de los cuales el 47.2% es Disponible, y el 52,3% corresponde a deudores, saldo originado en los préstamos otorgados a los afiliados. La diferencia, o sea el 0.5% corresponde a los Gastos Pagados por Anticipado.

En el Pasivo, el total, corresponde a Pasivo corriente, que se encuentra dividido, así: 16% Obligaciones Financieras producto de la utilización de la tarjeta empresarial cuya cancelación total se produce en el mes siguiente; 75% en Cuentas por Pagar, saldos de las diferentes obligaciones por Convenios y otros que igualmente se cancelan en el mes siguientes y el 9% que corresponde a Obligaciones Laborales.

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Del Total de Pasivo y Patrimonio, el Patrimonio corresponde al 95% del Total, y en esté, el 9% corresponde al Fondo para Préstamos de Libre de Inversión.

El total de Activos creció en un 28%, originado básicamente en el incremento de la valorización de los activos, con su contrapartida correspondiente en el Patrimonio.

Las Cuentas de Orden crecieron en un 7.16%, en estas se registran las obligaciones de los afiliados, producto de los diferentes convenios con las Entidades Financieras actualmente vigentes.

En el presente año, se produjo un déficit de 6.7 MM, no obstante este no afecta finalmente la liquidez, dado que la Depreciación no produce salida efectivo y se cargó por un valor de $12.5MM, lo que nos indica que de excluir este registro el excedente hubiera sido de $5.8MM.

La composición de los Ingresos es la siguiente:

DETALLE %

Actividades de servicios comunes, sociales y personales 36.64%

Servicio de crédito 1.60%

Administrativos y Sociales (aportes) 57.85%

No operacionales 3.91%

TOTAL 100%

Los Egresos se detallan a continuación:

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DETALLE % %

Gastos de administración 94%

Gastos de personal 15%

Gastos generales 85%

Gastos no operacionales 6%

GASTOS TOTALES 100%

En consecuencia se puede concluir que los mayores ingresos están representados en los aportes mensuales de los asociados y que corresponden al 57.8% del total. De otra parte también es importante afirmar que los gastos de personal, corresponden, incluyendo los honorarios a un 15% del total de gastos.

De la ejecución presupuestal, podemos abstraer que se ejecutó en un porcentaje superior en los Ingresos, equivalentes al 7.49% y en los Gastos en un 8.57%, produciéndose como lo anotamos anteriormente un déficit, que no afecta ni pone en riesgo la situación financiera de la Entidad.

Se puede concluir que continuamos en una Entidad, en donde no se vislumbra riesgo de tipo económico, de acuerdo con el manejo que se le vienen dando a los recursos y a los diferentes convenios y prestación de servicios a los afiliados, que son en esencia su mayor activo. Confirmándose lo anterior-mente expuesto, esta administración no está poniendo en riesgo el patrimonio de la Asociación.

SITUACIÓN ADMINISTRATIVA

1. PERSONAL.

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La planta de personal es la siguiente:

Con vínculo laboral:

Con Empresa temporal

- Auxiliar de bienestar 1 - Auxiliar de bienestar 2

Por honorarios Se cuenta con los servicios de un Contador con una asignación mensual de $1.300.000.00

COORD SERVICIO AL CLIENTE

$1.100.516.00

LIDER

CONTABLE

$860.000.00

LIDER OPERACIONES

$890.048.00

AUXILIAR BIENESTAR

(2)

$746.236.00

ASISTENTE

SAC

$746.236.00

AUXILIAR

OFICINA

$666.204.00

COORD SECC CALI

$890.048.00

DIRECTOR EJECUTIVO

$1.839.889.00

JEFE ADMON Y OPERACIONES

$1.260.236.00

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La planta de personal fue reestructurada de acuerdo con sugerencia de la Asamblea de delegados del año inmediatamente anterior y ejecutada por la junta directiva nombrando de esta forma en propiedad al Director Ejecutivo, el Coordinador de servicio al cliente y el auxiliar contable.

2. INFRAESTRUCTURA TECNOLOGICA. Se concluyó el montaje del software adquirido para el manejo de cartera y se encuentra en proceso la implementación de la interface de cartera y contabilidad. La Asociación cuenta con todas las licencia para el manejo de su operación.

3. CONTROL INTERNO. Se contrató con una firma especializada la elaboración de los manuales de funciones y procedimiento los cuales se encuentran actualmente en práctica.

4. ESTADOS FINANCIEROS AÑO 2014. Se adjuntan.

5. EJECUCION PRESUPUESTAL AÑO 2014. La Junta Directiva Nacional aprobó la ejecución presupuestal en concordancia con el Artículo 54º de los Estatutos.

6. PRESUPUESTO AÑO 2015. La Junta Directiva Nacional aprobó el presupuesto para la vigencia del año 2015, incrementando los rubros de acuerdo a las necesidades proyectadas por la Asociación.

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7. IMPLEMENTACION NIIF.

AVANCE EN LA IMPLEMENTACION DE NORMAS INTERNACIONALES – NIIF - La Ley 1314 de 2009 ordenó la convergencia hacia los Estándares internacionales de información financiera IFRS de aceptación a nivel mundial en materia de contabilidad, divulgación de información financiera y aseguramiento de la información. El Estado colombiano, atendiendo las directrices del Consejo Técnico de la Contaduría Pública, mediante Decreto 3022 de diciembre de 2013 estableció el nuevo marco técnico normativo (Normas Internacionales de Información Financiera – NIIF) para los preparadores de información financiera que conforman el Grupo 2.

Para dar cumplimiento a la Ley 1314 de 2009 y Decreto 3022 de diciembre de 2013, para la implementación y puesta en marcha de los estándares internacionales de información financiera IFRS, la administración aprobó la contratación de un asesor externo para la prestación de servicios de consultoría encaminados a la adopción de las NIIF por primera vez en la ASOCIACIÓN NACIONAL DE PENSIONADOS DEL BANCO DE LA REPÚBLICA – Asopenbre -.

Mediante contrato firmado entre el asesor externo y la ASOCIACIÓN NACIONAL DE PENSIONADOS DEL BANCO DE LA REPÚBLICA, quedó estipulado que esta implementación estaría dada en cinco fases así: 1. Diagnóstico, 2. Planeación, 3. Capacitación, 4. Implementación y 5. Monitoreo, al cierre del año 2014, se encuentran surtidas en su totalidad las fases de diagnóstico, planeación y capacitación y estaban en desarrollo las políticas contables así como la implementación y posterior monitoreo.

El periodo de transición es el comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2015 y el periodo de aplicación está comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2016, tiempo en el cual la contabilidad comenzará a llevarse para todos los efectos bajo el nuevo marco normativo.

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8. SITUACION JURIDICA.

En la actualidad no existe proceso ni a favor ni en contra de la Asociación.

INGRESOS DE LA ASOCIACION.

La Asociación cuenta con unos ingresos por aportes del 57.85% del total de los ingresos, producto del descuento del 0.5 del valor de la mesada pensional de cada uno de nuestros afiliados. Estos ingresos para el año 2014 ascienden a la suma de $391.368.162.00 de los cuales el 50.1% corresponden a los aportes de la Seccional de Bogotá por un valor de $196.261.838.00 y en segundo lugar la Seccional de Cali con una participación del 13.3% por un valor de $52.152.660.00. Vale la pena destacar a la Seccional de Ibagué la cual figura en un tercer lugar con un 5.3% equivalentes a $20.923.201.00, donde se evidencia el esfuerzo de sus directivos en gestionar ante los pensionados la afiliación de estos. Para las demás Seccionales sus aportes oscilan entre un 0.1% y el 3.1% valor que representa un ingreso por $ 122.030.463.00, anuales. El promedio de ingreso mensual es de $32.614.013.00. Los demás ingresos, como lo anotamos anteriormente corresponden a los incentivos otorgados por el sector financiero en un 27.66% y a los convenios por otros servicios, tales como seguros de vehículos, hogar, vida, exequiales, además de la telefonía móvil con una participación de 8.98%. Los servicios por los créditos ANP contribuyen con ingresos del 1.60%. Los ingresos no operacionales representan el 3.91% del total

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APORTES DE AFILIADOS - INGRESOS OPERACIONALES

2014 REGIONAL VALOR

(Miles) % 1 Bogotá 196,262 50.1 2 Cali 52,153 13.3 3 Ibagué 20,923 5.3 4 Cartagena 12,119 3.1 5 Pasto 10,991 2.8 6 Santa Martha 10,881 2.8 7 Cúcuta 9,961 2.5 8 Manizales 9,805 2.5 9 Quibdó 1,961 0.5

10 Honda 1,886 0.5 11 Pereira 7,758 2.0 12 Armenia 7,743 2.0 13 Valledupar 6,185 1.6 14 Tunja 5,919 1.5 15 Popayán 5,285 1.4 16 Montería 5,256 1.3 17 Neiva 5,155 1.3 18 Sincelejo 3,858 1.0 19 Riohacha 3,452 0.9 20 Girardot 3,264 0.8 21 Villavicencio 2,672 0.7 22 Ipiales 2,405 0.6 23 Florencia 2,294 0.6 24 Bucaramanga 1,225 0.3 25 Barranquilla 750 0.2 26 Medellín 618 0.2 27 Buenaventura 346 0.1 28 San Andrés 125 0.0 29 Leticia 116 0.0

TOTAL 391,368 100

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GASTOS POR REGIONALES

Son los correspondientes a los gastos de funcionamiento normales y desplazamiento de los directivos seccionales a la Asamblea Nacional de Delegados.

196,262

52,153

20,923

12,119

10,991

10,8819,961

9,805

1,9611,886

7,7587,743

6,185

5,919

5,285 5,256

5,155

3,858

3,452

3,264

2,672

2,405

2,294

1,225 750

618

346

125

116

INGRESOS POR APORTES

Bogota Cali Ibague Cartagena Pasto

Santa Martha Cucuta Manizales Quibdo Honda

Pereira Armenia Valledupar Tunja Popayan

Monteria Neiva Sincelejo Riohacha Girardor

Villavicencio Ipiales Florencia Bucaramanga Barranquilla

Medellin Buenaventura San andres Leticia

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GASTOS SECCIONALES

2014 REGIONAL VALOR

(Miles) % 1 Bogotá 134,250 46.7 2 Cali 34,343 11.9 3 Ibagué 18,259 6.3 4 Pereira 10,469 3.6 5 Armenia 9,215 3.2 6 Santa Martha 8,341 2.9 7 Cúcuta 7,719 2.7 8 Pasto 7,675 2.7 9 Cartagena 5,885 2.0

10 Neiva 5,531 1.9 11 Riohacha 4,899 1.7 12 Manizales 4,809 1.7 13 Montería 4,784 1.7 14 Valledupar 4,702 1.6 15 Popayán 3,941 1.4 16 Honda 3,907 1.4 17 Tunja 3,856 1.3 18 Ipiales 3,681 1.3 19 Sincelejo 3,249 1.1 20 Florencia 2,912 1.0 21 Girardot 2,387 0.8 22 Villavicencio 1,620 0.6 23 Quibdó 582 0.2 24 Barranquilla 265 0.1 27 Bucaramanga 159 0.1 25 Medellín 106 0.0 26 Leticia 53 0.0

TOTAL 287,599 100

17

134,250

34,343

18,259

10,469

9,215

8,341

7,719

7,675

5,885

5,531

4,899 4,809

4,784 4,702

3,9413,907

3,856

3,681

3,249

2,9122,387

1,620

582

265159 106

53

GASTOS SECCIONALES

Bogota Cali Ibague Pereira Armenia Santa Martha

Cucuta Pasto Cartagena Neiva Riohacha Manizales

Monteria Valledupar Popayan Honda Tunja Ipiales

Sincelejo Florencia Girardot Villavicencio Quibdo Barranquilla

Bucaramanga Medellin Leticia

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SEGUIMIENTO A LAS INSTRUCCIONES DE LOS DELEGADOS A LA ASAMBLEA. Se efectuó por parte de la Junta Directiva y esta Dirección seguimiento a las propuestas a desarrollar posteriores a la Asamblea, cumpliéndose con lo aprobado. La proposición No. 2 presentada por los Delegados Hernando Upegui, Rosemberg Morales y Jairo Paredes, no fue posible ejecutarla debido a que en el presupuesto no estaba contemplado el gasto, además de o poseer una base de datos fiel en la Asociación con la fecha de ingreso de sus afiliados. La proposición No. 7 presentada por María Cecilia Flórez y Oscar Coronado: Esta dirección entrego los datos solicitados por la comisión para la elaboración del respectivo informe. Se deja constancia, que LA ASOCIACIÓN cumple fielmente con las disposiciones de ley que la rigen, así como la acusación y pago oportuno de los aportes parafiscales establecidos en la ley de seguridad social, igualmente las normas que rigen para los derechos de autor. Jaime Ortega Rojas Director Ejecutivo Bogotá, marzo 27 de 2015.

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Codigo Notas

ACTIVO 2014 2013 %

Activo Corriente

11 Disponible 3 127,004,058 105,195,756 21,808,302 20.73

14 y 16 Deudores 4 140,971,214 155,617,521 (14,646,306) (9.41)

18 Gastos Pagados por Anticipado 6 1,096,448 2,618,700 (1,522,252) (58.13)

Total Activo Corriente $ 269,071,720 $ 263,431,976 5,639,744 2.14

Activo No Corriente

17 Propiedad Planta y Equipo (Neto) 7 103,126,016 108,359,936 (5,233,920) (4.83)

19 Valorizaciones 8 1,347,720,000 969,000,000 378,720,000 39.08

Total del Activo No Corriente $ 1,450,846,016 $ 1,077,359,936 373,486,080 34.67

1 Total del Activo $ 1,719,917,736 $ 1,340,791,912 379,125,824 28.28

81 Cuentas de Orden deudoras 9 $ 20,478,059,911 $ 19,110,541,565 1,367,518,346 7.16

Pasivo y Patrimonio

Pasivo Corriente

23 Obl igaciones Financieras 10 13,486,423 14,554,313 (1,067,890) (7.34)

24 Cuentas por Pagar 11 63,772,819 65,576,627 (1,803,808) (2.75)

26 Fondos Socia les 0 763,501 (763,501) (100.00)

27 Obl igaciones Labora les 12 7,573,446 4,270,390 3,303,056 77.35

27 Abonos Di feridos 0 4,744,894 (4,744,894) (100.00)

27 Diversos 13 0 16,975,169 (16,975,169) (100.00)

27 Ingresos Recibidos por Anticipado 0 425,395 (425,395) (100.00)

28 Pas ivos Estimados y Provis iones 14 0 10,000,000 (10,000,000) (100.00)

Total del Pasivo Corriente $ 84,832,688 $ 117,310,289 (32,477,601) (27.69)

2 Total Pasivo $ 84,832,688 $ 117,310,289 (32,477,601) (27.69)

Patrimonio 15

31 Fondo Socia l 140,389,200 140,389,200 0 0.00

31 Fondo para prestamos de l ibre invers ion 153,682,905 110,322,579 43,360,326 39.30

34 Superavi t por Valorizaciones 8 1,347,720,000 969,000,000 378,720,000 39.08

35 Excedentes (defici t) presente ejercicio (6,707,057) 3,769,844 (10,476,901) (277.91)

3 Total del Patrimonio $ 1,635,085,048 $ 1,223,481,623 411,603,425 33.64

Total del Pasivo y Patrimonio $ 1,719,917,736 $ 1,340,791,912 379,125,824 28.28

86 Cuentas de Orden deudoras por el contra 9 $ 20,478,059,911 $ 19,110,541,565 1,367,518,346 7.16

(0) 0

JOSE MAURICIO MARTINEZ VARGAS

Presidente

(Véase certificación adjunta)

Las Notas a los Estados Financieros Forman Parte Integral de los Mismos

ENRIQUE VILLAMARIN TIBADUIZA

Contador Público

Tarjeta Profesional No.45870- T

(Véase certificación adjunta)

ASOCIACION NACIONAL DE PENSIONADOS DEL BANCO DE LA REPUBLICA

BALANCE GENERAL

NIT 860.041.873-9

( Expresado en Pesos Colombianos )

Al 31 de Diciembre VARIACION

20

Codigo Notas VARIACION

2.014 2.013 %

41 16 650,046,540 615,336,157 34,710,383 5.64

51 639,834,546 0 585,708,978 54,125,568 9.24

Gastos de Personal 17 96,322,620 76,205,219 20,117,401 26.40

Gastos Administrativos 18 543,511,926 509,503,759 34,008,167 6.67

10,211,994 0 29,627,179 (19,415,185) (3.60)

42 26,429,670 27,513,665 -1,083,995

Financieros 19 4,200,181 6,462,881 -2,262,700 (35.01)

Recuperación de Gastos 20 6,588,457 2,929,280 3,659,177 124.92

Ingresos Diversos 15,641,032 18,121,504 -2,480,472 (13.69)

53 43,348,721 53,370,999 -10,022,278 (18.78)

Financieros 42,842,107 41,774,265 1,067,842 2.56

Gastos Extraordinarios 506,614 10,283,866 -9,777,252 (95.07)

Gastos Ejercicios Anteriores - 1,312,868 -1,312,868 (100.00)

(6,707,057) 0 3,769,844 -10,476,901 (277.91)


Presidente Contador Público

(Véase certificación adjunta) T.P. No. 45870-T




ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS

NIT 860.041.873-9

Gastos No Operacionales

Al 31 de Diciembre


Ingresos Operacionales

Gastos Operacionales

Excedente ( Déficit ) Operacional

Ingresos No Operacionales

Excedente Neto presente ejercicio

21

ASOCIACIÓN NACIONAL DE PENSIONADOS DEL BANCO DE LA REPÚBLICA

ESTADO DE CAMBIOS EN EL FONDO SOCIAL

NIT. No. 860.041.873-9

(Expresado en pesos colombianos)

1915.1 FF

FONDO SOCIAL SUPERAVIR POR EXCEDENTES (DÉFICIT) TOTAL FONDO SOCIAL

POSITIVO VALORIZACIONES PRESENTE EJERCICIO

Saldos al 31 de diciembre de 2013 140,389,200 110,322,579 969,000,000 3,769,844 1,223,481,623

Fondo Social - - -

Fondo Solidaridad y Otras Transferencias - 39,590,482 - - 39,590,482

Excedente y/o Déficit Acumulado - 3,769,844 - -3,769,844 0

Resultado del Periodo - - - -6,707,057 -6,707,057

Valorizaciones del Ejercicio 378,720,000 - 378,720,000

Saldos al 31 de diciembre de 2014 140,389,200 153,682,905 1,347,720,000 -6,707,057 1,635,085,048

JOSÉ MAURICIO MARTÍNEZ VARGAS ENRIQUE VILLAMARÍN TIBADUIZA


T.P. 45870-T

FONDOS DE DESTINACIÓN

ESPECÍFICA

22

(1) (2) (1)-(2) ((1)/(2))*100

%

4 INGRESOS 676,476,210 629,340,000 47,136,210 107.4941 OPERACIONALES 650,046,540 611,340,000 38,706,540 106.33

4170 ACTIVIDADES DE SERVICIOS COMUNES, SOCIALES Y PERSONALES 247,846,854 205,240,000 42,606,854 120.76

41701002 CONVENIO EMERMÉDICA 833,249 2,150,000 -1,316,751 38.76

41701003 CONVENIO MONTESACRO 14,512,851 14,512,851

41701004 CONVENIO BBVA 100,807,882 90,500,000 10,307,882 111.39

41701005 CONVENIO COLSANITAS 1,358,850 1,250,000 108,850 108.71

41701006 CONVENIO AVANSEGUROS 2,609,739 1,440,000 1,169,739 181.23

41701011 CONVENIO COMCEL 37,900,699 10,000,000 27,900,699 379.01

41701012 CONVENIO SUDAMERIS 13,382,142 10,000,000 3,382,142 133.82

41701013 CONVENIO AV VILLAS 72,922,802 78,000,000 -5,077,198 93.49

41701015 CONVENIO MAPFRE COLOMBIA 1,480,640 9,400,000 -7,919,360 15.75

41704001 ACTIVIDADES DE ENTRETENIMIENTO Y ESPARCIMIENTO 2,038,000 2,500,000 -462,000 81.52

4185 SERVICIO DE CREDITO 10,831,524 14,600,000 -3,768,476 74.19

41851001 MANEJO CREDITOS LIBRE INVERSION 8,407,399 12,700,000 -4,292,601 66.20

41859801 INGRESOS CUOTAS DE ADMINISTRACION 2,424,125 1,900,000 524,125 127.59

41909001 APORTES AFILIADOS 391,368,162 391,500,000 -131,838 99.97

42 NO OPERACIONALES 26,429,670 18,000,000 8,429,670 146.83

4210 FINANCIEROS 4,200,181 4,000,000 200,181 105.00

42100501 INTERESES CUENTAS AHORROS 4,200,181 4,000,000 200,181 105.00

4250 RECUPERACIONES 6,588,457 0 6,588,457

425040 GASTOS BANCARIOS 5,231,063 5,231,063

425050 REINTEGRO DE OTROS COSTOS Y GASTOS 1,357,394 1,357,394

4295 DIVERSOS 15,641,032 14,000,000 1,641,032 111.72

429505 APROVECHAMIENTOS 15,640,887 14,000,000 1,640,887 111.72

429581 AJUSTE AL PESO 145 145

ASOCIACION NACIONAL DE PENSIONADOS DEL BANCO DE LA REPUBLICANIT 860,041,873-9

EJECUCION PRESUPUESTAL ACUMULADA A DICIEMBRE 31 DE 2014

CUENTA CONCEPTOEJECUCIÓN A

DICIEMBRE 31/2014

PRESUPUESTO

AÑO 2014DIFERENCIA

PORCENTAJE

EJECUCIÓN

23

5 GASTOS 683,183,267 629,264,989 53,918,278 108.5751 GASTOS DE ADMINISTRACION 639,834,546 591,664,989 48,169,557 108.14

5105 GASTOS DE PERSONAL 96,322,620 58,343,339 37,979,281 165.10

51050601 SUELDOS 56,646,466 33,092,400 23,554,066 171.18

51051501 HORAS EXTRAS Y RECARGOS 1,792,860 1,500,000 292,860 119.52

51052701 AUXILIO DE TRANSPORTE 3,208,500 2,592,000 616,500 123.78

51053001 CESANTIAS 5,099,392 2,756,597 2,342,795 184.99

51053301 INTERESES SOBRE CESANTIAS 526,905 330,792 196,113 159.29

51053601 PRIMA DE SERVICIOS 5,006,628 2,756,597 2,250,031 181.62

51053901 VACACIONES 2,476,018 1,379,953 1,096,065 179.43

51054501 AUXILIOS 150,000 150,000

51055101 DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES 6,973,150 4,000,000 2,973,150 174.33

51056901 APORTES SALUD 4,941,331 2,812,854 2,128,477 175.67

51057001 APORTES PENSION 4,017,250 3,971,088 46,162 101.16

51057101 APORTES ARL 300,120 172,742 127,378 173.74

51057201 APORTES CAJAS DE COMPENSACION 2,303,700 1,323,696 980,004 174.04

51057501 APORTES I.C.B.F. 1,727,200 992,772 734,428 173.98

51057801 APORTES SENA 1,153,100 661,848 491,252 174.22

5110 GASTOS GENERALES 531,003,390 523,521,650 7,481,740 101.43

511001 HONORARIOS 42,235,665 56,650,650 -14,414,985 74.55

51100101 HONORARIOS DIRECTOR 8,478,750 22,044,750 -13,566,000 38.46

51100102 HONORARIOS FISCAL 3,696,000 5,820,000 -2,124,000 63.51

51100103 HONORARIOS CONTADOR 15,600,000 15,600,000 0 100.00

51100104 HONORARIOS COORDINADOR OPERATIVO 5,073,915 13,185,900 -8,111,985 38.48

51100106 OTROS HONORARIOS 9,387,000 9,387,000

51100201 IMPUESTO PREDIAL 4,076,000 4,600,000 -524,000 88.61

511004 ARRENDAMIENTOS 11,528,897 9,720,000 1,808,897 118.61

51100401 ARRIENDO OFICINAS 7,538,556 6,220,000 1,318,556 121.20

51100402 ARRIENDO EQUIPOS 3,710,341 3,500,000 210,341 106.01

51100403 ARRIENDO HOSTING Y DOMINIO 280,000 280,000

51100801 SEGUROS SEDE 2,733,592 3,400,000 -666,408 80.40

51101001 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES (LOCATIVAS) 17,842,332 18,000,000 -157,668 99.12

51101801 ELEMENTOS DE ASEO 12,914,660 10,000,000 2,914,660 129.15

51102001 ELEMENTOS DE CAFETERIA Y SERVICIO DE RESTAURANTE 12,160,835 13,600,000 -1,439,165 89.42

511022 SERVICIOS PUBLICOS 45,335,640 39,971,000 5,364,640 113.42

51102201 SERVICIO DE ENERGIA 6,631,634 5,871,000 760,634 112.96

51102202 SERVICIO ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 3,804,550 3,700,000 104,550 102.83

51102203 SERVICIO DE TELEFONO 8,254,255 8,000,000 254,255 103.18

51102204 SERVICIO DE GAS 550,090 650,000 -99,910 84.63

51102205 SERVICIO DE INTERNET 1,787,390 3,000,000 -1,212,610 59.58

51102206 SERVCIO DE T.V. 327,846 750,000 -422,154 43.71

51102207 SERVICIO CELULAR 23,979,875 18,000,000 5,979,875 133.22

24

51102401 PORTES CABLES FAX TELEX 9,093,171 5,000,000 4,093,171 181.86

51102601 TRANSPORTES FLETES ACARREOS 10,560,352 13,000,000 -2,439,648 81.23

51102801 PAPELERIA Y UTILES DE OFICINA 7,409,619 7,800,000 -390,381 95.00

51103001 FOTOCOPIAS 873,594 1,000,000 -126,406 87.36

51103201 SUMINISTROS 1,757,452 2,500,000 -742,548 70.30

51103801 GASTOS DE ASAMBLEA 29,560,427 31,000,000 -1,439,573 95.36

51104001 GASTOS DIRECTIVOS 450,000 1,680,000 -1,230,000 26.79

51104002 GASTOS DE COORDINADORES 30,198,446 31,000,000 -801,554 97.41

51104101 GASTOS JUNTA DIRECTIVA 38,185,928 21,500,000 16,685,928 177.61

51104501 VISITA A LAS SUCURSALES 10,973,633 16,200,000 -5,226,367 67.74

51104601 GASTOS LEGALES 42,794 100,000 -57,206 42.79

51105405 SERVICIOS TEMPORALES 81,624,994 84,000,000 -2,375,006 97.17

51105801 SERVICIOS DE SISTEMATIZACION E IMPLEMENTACION NIIF 17,755,192 20,000,000 -2,244,808 88.78

51106201 SUSCRIPCIONES 2,166,999 2,500,000 -333,001 86.68

511064 AUXILIOS Y DONACIONES 3,244,400 3,000,000 244,400 108.15

51106401 AUXILIO DE CALAMIDAD DOMESTICA 100,000 500,000 -400,000 20.00

51106403 AUXILIO POSTUMO 3,144,400 2,500,000 644,400 125.78

51106601 ADECUACION SEDE SOCIAL 1,202,450 1,202,450

51106801 ASISTENCIA TECNICA 10,134,326 8,000,000 2,134,326 126.68

51108301 PUBLICACION BOLETIN PENSIONADOS 2,869,206 2,800,000 69,206 102.47

511085 ACTIVIDADES AFILIADOS 124,072,786 116,500,000 7,572,786 106.50

51108501 FIESTA DE INTEGRACION 59,708,310 68,000,000 -8,291,690 87.81


51108503 INSTRUCCIÓN Y CAPACITACION DE AFILIADOS 7,349,000 7,349,000

51108504 OBSEQUIOS PLACAS Y BONOS 10,315,500 3,000,000 7,315,500 343.85

51108505 SUFRAGIOS CORONAS OFRENDAS 1,375,724 2,500,000 -1,124,276 55.03

51108506 ASISTENCIA ENFERMOS 2,127,500 3,000,000 -872,500 70.92

5125 DEPRECIACIONES 12,508,536 9,800,000 2,708,536 127.64

51251501 DEPRECIACION SEDE ADMINISTRATIVA 4,524,996 4,800,000 -275,004 94.27

51252001 DEPRECIACION MUEBLES Y EQUIPO OFICINA 2,717,198 2,500,000 217,198 108.69

51252501 DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIONES 2,201,974 2,500,000 -298,026 88.08

51253001 DEPRECIACIÓN MUEBLES Y ENSERES 3,064,368 0 3,064,368

53 GASTOS NO OPERACIONALES 43,348,721 37,600,000 5,748,721 115.29

53050501 GASTOS BANCARIOS 1,343,830 11,000,000 -9,656,170 12.22

530515 COMISIONES 9,199,489 0 9,199,489

53052001 INTERESES 15,449 100,000 -84,551 15.45

53055001 IMPUESTOS GMF 31,082,901 25,000,000 6,082,901 124.33

53059501 OTROS GASTOS FINANCIEROS 1,200,438 1,500,000 -299,562 80.03

531520 IMPUESTOS ASUMIDOS 368,799 368,799

539595 GASTOS DIVERSOS 137,815 137,815

5405 GASTOS EJERCICIOS ANTERIORES 0

EXCEDENTES (DEFICIT) EJERCICIO -6,707,057 75,011 -6,782,068

25

(1) (2) (3) =(2)-(1) ((3)/(1))*100

%

4 INGRESOS 676,476,210 670,600,000 -5,876,210 -0.8741 OPERACIONALES 650,046,540 648,750,000 -1,296,540 -0.20

4170 ACTIVIDADES DE SERVICIOS COMUNES, SOCIALES Y PERSONALES 247,846,854 233,250,000 -14,596,854 -5.89

41701002 CONVENIO EMERMÉDICA 833,249 850,000 16,751 2.01

41701003 CONVENIO MONTESACRO 14,512,851 9,800,000 -4,712,851 -32.47

41701004 CONVENIO BBVA 100,807,882 101,000,000 192,118 0.19

41701005 CONVENIO COLSANITAS 1,358,850 1,400,000 41,150 3.03

41701006 CONVENIO AVANSEGUROS 2,609,739 2,200,000 -409,739 -15.70

41701011 CONVENIO COMCEL 37,900,699 29,800,000 -8,100,699 -21.37

41701012 CONVENIO SUDAMERIS 13,382,142 13,500,000 117,858 0.88

41701013 CONVENIO AV VILLAS 72,922,802 72,500,000 -422,802 -0.58

41701015 CONVENIO MAPFRE COLOMBIA 1,480,640 -1,480,640 -100.00

41704001 ACTIVIDADES DE ENTRETENIMIENTO Y ESPARCIMIENTO 2,038,000 2,200,000 162,000 7.95

4185 SERVICIO DE CREDITO 10,831,524 12,000,000 1,168,476 10.79

41851001 MANEJO CREDITOS LIBRE INVERSION 8,407,399 9,600,000 1,192,601 14.19

41859801 INGRESOS CUOTAS DE ADMINISTRACION 2,424,125 2,400,000 -24,125

41909001 APORTES AFILIADOS 391,368,162 403,500,000 12,131,838 3.10

42 NO OPERACIONALES 26,429,670 21,850,000 -3,222,276 -12.19

4210 FINANCIEROS 4,200,181 3,350,000 -850,181 -20.24

42100501 INTERESES CUENTAS AHORROS 4,200,181 3,350,000 -850,181 -20.24

4250 RECUPERACIONES 6,588,457 4,500,000 -731,063 -11.10

425040 GASTOS BANCARIOS 5,231,063 4,500,000 -731,063 -13.98

425050 REINTEGRO DE OTROS COSTOS Y GASTOS 1,357,394

CUENTA CONCEPTOEJECUCIÓN A

DICIEMBRE 31/2014


EJECUCION PRESUPUESTAL ACUMULADA A DICIEMBRE 31 DE 2014 Y PRESUPUESTO 2015

PRESUPUESTO

AÑO 2015DIFERENCIA

VARIACION

PORCENTUAL

26

4295 DIVERSOS 15,641,032 14,000,000 -1,641,032 -10.49

429505 APROVECHAMIENTOS 15,640,887 14,000,000 -1,640,887 -10.49

429581 AJUSTE AL PESO 145 -145 -100.00

0

5 GASTOS 683,183,267 670,381,210 -12,802,057 -1.8751 GASTOS DE ADMINISTRACION 639,834,546 629,081,210 -10,753,336 -1.68

5105 GASTOS DE PERSONAL 96,322,620 171,479,810 75,157,190 78.03

51050601 SUELDOS 56,646,466 104,841,000 48,194,534 85.08

51051501 HORAS EXTRAS Y RECARGOS 1,792,860 -1,792,860 -100.00

51052701 AUXILIO DE TRANSPORTE 3,208,500 6,294,000 3,085,500 96.17

51053001 CESANTIAS 5,099,392 9,311,000 4,211,608 82.59

51053301 INTERESES SOBRE CESANTIAS 526,905 1,117,320 590,415 112.05

51053601 PRIMA DE SERVICIOS 5,006,628 9,311,000 4,304,372 85.97

51053901 VACACIONES 2,476,018 5,766,255 3,290,237 132.88

51054501 AUXILIOS 150,000 -150,000 -100.00

51055101 DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES 6,973,150 8,400,000 1,426,850 20.46

51056901 APORTES SALUD 4,941,331 8,838,045 3,896,714

51057001 APORTES PENSION 4,017,250 7,740,900 3,723,650 92.69

51057101 APORTES ARL 300,120 532,440 232,320 77.41

51057201 APORTES CAJAS DE COMPENSACION 2,303,700 4,085,800 1,782,100 77.36

51057501 APORTES I.C.B.F. 1,727,200 3,145,230 1,418,030 82.10

51057801 APORTES SENA 1,153,100 2,096,820 943,720 81.84

5110 GASTOS GENERALES 531,003,390 446,301,400 -84,701,990 -15.95

511001 HONORARIOS 42,235,665 32,246,100 -9,989,565 -23.65

51100101 HONORARIOS DIRECTOR 8,478,750 -8,478,750 -100.00

51100102 HONORARIOS FISCAL 3,696,000 3,866,100 170,100 4.60

51100103 HONORARIOS CONTADOR 15,600,000 16,380,000 780,000 5.00

51100104 HONORARIOS COORDINADOR OPERATIVO 5,073,915 -5,073,915 -100.00

51100106 OTROS HONORARIOS 9,387,000 12,000,000 2,613,000 27.84

51100201 IMPUESTO PREDIAL 4,076,000 4,600,000 524,000 12.86

511004 ARRENDAMIENTOS 11,528,897 11,985,500 456,603 3.96

51100401 ARRIENDO OFICINAS 7,538,556 7,837,121 298,565 3.96

51100402 ARRIENDO EQUIPOS 3,710,341 3,857,289 146,948 3.96

51100403 ARRIENDO HOSTING Y DOMINIO 280,000 291,089 11,089 3.96

51100801 SEGUROS SEDE 2,733,592 2,900,000 166,408 6.09

51101001 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES (LOCATIVAS) 17,842,332 8,000,000 -9,842,332 -55.16

51101801 ELEMENTOS DE ASEO 12,914,660 7,000,000 -5,914,660 -45.80

51102001 ELEMENTOS DE CAFETERIA Y SERVICIO DE RESTAURANTE 12,160,835 9,750,000 -2,410,835 -19.82

27

511022 SERVICIOS PUBLICOS 45,335,640 48,175,000 2,839,360 6.26

51102201 SERVICIO DE ENERGIA 6,631,634 7,046,972 415,338 6.26

51102202 SERVICIO ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 3,804,550 4,042,828 238,278 6.26

51102203 SERVICIO DE TELEFONO 8,254,255 8,771,217 516,962 6.26

51102204 SERVICIO DE GAS 550,090 584,542 34,452 6.26

51102205 SERVICIO DE INTERNET 1,787,390 1,899,334 111,944 6.26

51102206 SERVCIO DE T.V. 327,846 348,379 20,533 6.26

51102207 SERVICIO CELULAR 23,979,875 25,481,729 1,501,854 6.26

51102401 PORTES CABLES FAX TELEX 9,093,171 6,950,000 -2,143,171 -23.57

51102601 TRANSPORTES FLETES ACARREOS 10,560,352 10,810,000 249,648 2.36

51102801 PAPELERIA Y UTILES DE OFICINA 7,409,619 7,800,000 390,381 5.27

51103001 FOTOCOPIAS 873,594 -873,594 -100.00

51103201 SUMINISTROS 1,757,452 -1,757,452 -100.00

51103801 GASTOS DE ASAMBLEA 29,560,427 31,000,000 1,439,573 4.87

51104001 GASTOS DIRECTIVOS 450,000 -450,000 -100.00

51104002 GASTOS DE COORDINADORES 30,198,446 30,650,000 451,554

51104101 GASTOS JUNTA DIRECTIVA 38,185,928 38,800,000 614,072 1.61

51104501 VISITA A LAS SUCURSALES 10,973,633 5,000,000 -5,973,633 -54.44

51104601 GASTOS LEGALES 42,794 100,000 57,206 133.68

51105405 SERVICIOS TEMPORALES 81,624,994 47,028,000 -34,596,994 -42.39

51105801 SERVICIOS DE SISTEMATIZACION Y ACTUALIZACION TECNOLOGICA 17,755,192 8,000,000 -9,755,192 -54.94

51106201 SUSCRIPCIONES 2,166,999 2,500,000 333,001 15.37

511064 AUXILIOS Y DONACIONES 3,244,400 3,000,000 -244,400 -7.53

51106401 AUXILIO DE CALAMIDAD DOMESTICA 100,000 500,000 400,000 400.00

51106403 AUXILIO POSTUMO 3,144,400 2,500,000 -644,400 -20.49

51106601 ADECUACION SEDE SOCIAL 1,202,450 -1,202,450 -100.00

51106801 ASISTENCIA TECNICA 10,134,326 3,800,000 -6,334,326 -62.50

51108301 PUBLICACION BOLETIN PENSIONADOS 2,869,206 3,000,000 130,794 4.56

511085 ACTIVIDADES AFILIADOS 124,072,786 123,206,800 -865,986 -0.70

51108501 FIESTA DE INTEGRACION 59,708,310 66,000,000 6,291,690 10.54


51108503 INSTRUCCIÓN Y CAPACITACION DE AFILIADOS 7,349,000 4,066,800 -3,282,200 -44.66

51108504 OBSEQUIOS PLACAS Y BONOS 10,315,500 3,000,000 -7,315,500 -70.92

51108505 SUFRAGIOS CORONAS OFRENDAS 1,375,724 1,800,000 424,276 30.84

51108506 ASISTENCIA ENFERMOS 2,127,500 2,500,000 372,500 17.51

28

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Nota 1 Ente Económico La Asociación Nacional de Pensionados del Banco de la República es una Entidad sin Ánimo de Lucro con Personería Jurídica No. 05708 de Octubre 31de 1974, proferida por el Ministerio de Justicia, vigilada por el Ministerio de la Protección Social, la Asociación se rige por sus propios Estatutos. Nota 2 Principales Políticas y Prácticas Contables a) La contabilidad y los Estados Financieros se ciñen a los principios de Contabilidad generalmente aceptados en Colombia. Los hechos económicos

5125 DEPRECIACIONES 12,508,536 11,300,000 -1,208,536 -9.66

53 GASTOS NO OPERACIONALES 43,348,721 41,300,000 -2,048,721 -4.73

53050501 GASTOS BANCARIOS 1,343,830 1,500,000 156,170 11.62

530515 COMISIONES 9,199,489 8,000,000 -1,199,489 -13.04

53052001 INTERESES 15,449 -15,449 -100.00

53055001 IMPUESTOS GMF 31,082,901 31,450,000 367,099 1.18

53059501 OTROS GASTOS FINANCIEROS 1,200,438 -1,200,438 -100.00

531520 IMPUESTOS ASUMIDOS 368,799 -368,799 -100.00

539595 GASTOS DIVERSOS 137,815 350,000 212,185 153.96

0


0

EXCEDENTES (DEFICIT) EJERCICIO -6,707,057 218,790 6,925,847 -103.26

29

son registrados mediante el sistema de causación, es decir son reconocidos en el período en el cual se realizan. b) Propiedad Planta y Equipo. Se registran por su costo de adquisición y se incrementan por el valor de las adiciones y mejoras en el caso de que así ocurra. La depreciación se calcula utilizando el método de línea recta, los activos adquiridos durante el presente ejercicio contable y cuyo costo fue inferior a $1.374.000 fue depreciado en su totalidad en 2014. c) Valorizaciones. Se registra como valorización de bienes raíces la diferencia entre el costo de adquisición más las adiciones y mejoras realizadas y su valor de realización o precio de mercado de acuerdo con Avalúo Técnico. d) Obligaciones Laborales. Se consolidan al final del ejercicio, de acuerdo con las Normas Legales Vigentes, reflejando el saldo real de cesantías, intereses sobre cesantías y vacaciones.

e) Ingresos y Egresos. Los ingresos se reconocen por el sistema de causación, es decir cuando ocurre el hecho económico en el período correspondiente, igual tratamiento se da a los gastos, los cuales están asociados con los ingresos, la diferencia entre ingresos y gastos genera un superávit (Beneficio) o déficit (pérdida) en el ejercicio contable de la Entidad. Nota 3 Disponible Representa las cuentas que registran los recursos de liquidez inmediata con que cuenta la Asociación en el giro ordinario de sus operaciones. A 31 de diciembre del 2014 el saldo de cajas menores representa los fondos asignados a las Seccionales, las cajas menores de Cali y Bogotá se cancelan a diciembre 31 de fin de año, para iniciar con el valor del fondo aprobado para el período siguiente. Las cuentas Bancarias se encuentran debidamente conciliadas a 31 de diciembre de 2014, a continuación la discriminación de cada una de las cuentas que componen este rubro.

30

Cuenta 2014 2013

CAJA GENERAL -

385.737

CAJAS MENORES 2.320.000 4.988.500

BANCOS Y OTRAS ENTIDADES

Bancolombia cuenta Ahorros -1.311.998 -2.032.224

BBVA cuenta Corriente 742.938 -6.483.061

AV VILLAS cuenta ahorros Cali 2.487.349 1.257.983

BBVA cuenta ahorros 122.765.769 107.018.821

TOTAL DISPONIBLE 127.004.058 105.135.756

El saldo de la cuenta de ahorros Bancolombia presenta un sobregiro, el cual corresponde a sobregiro contable por lo tanto no se contabiliza en el pasivo, dicha diferencia se encuentra debidamente sustentada en la correspondiente conciliación bancaria. Nota 4 Deudores: Este rubro representa las deudas por cobrar a los afiliados por concepto de préstamos directos de la Asociación y saldos por cobrar de los diferentes convenios que se presentan a continuación, valores que a Diciembre 31 de 2.014 se encuentran plenamente conciliados.

CRÉDITOS DE CONSUMO 2014 2013

Categoría A Riesgo Normal 114.453.125 107.834.944

Categoría D Riesgo Significativo 0 780.785 Cuentas por Cobrar Convenios 15.791.368 40.791.930

Anticipos de Contratos y Proveedores Créditos a Empleados

2.379.526

800.000

2.398.454

31

Ingresos por Cobrar Otras Cuentas por Cobrar

1.869.278

6.477.918

1.586.902

1.424.506

TOTAL 140.971.214 155.617.521

Nota 6 Gastos Pagados Por Anticipado. La póliza de seguros del inmueble propiedad de la Asociación para el año 2013-2014 se llevó en su totalidad al gasto. El saldo de gastos pagados por anticipado está presentado en los siguientes conceptos:

CONCEPTO 2014 2013

Tiquetes Aéreos adquiridos en Dic. 2014 y utilizados en Feb. 2015 620.348

502.700

Bonos Sodexo Pass adquiridos en 2014 y entregados a los afiliados en el año 2015 476.100

2.116.000

Totales $1.096.448

$2.618.700

Nota 7 Propiedad Planta Y Equipo Las Propiedades, planta y equipo se encuentran registradas por su costo histórico y se depreciaron por el método de línea recta. Muebles y enseres, Equipo de Cómputo y Comunicación siguen el mismo sistema.

CONCEPTO 2014 2013

Terreno Urbano Sede Social 60.500.000 60.500.000

Edificación sede administrativa y social 90.500.000 90.500.000

Depreciación acumulada Edificaciones -54.561.380 -50.036.384

32

Muebles y equipos de oficina 46.392.591 40.665.775

Equipo Sede administrativa 13.083.856 12.753.956

Depreciación Acumulada Equipo sede Administración. -13.083.856 -10.019.488

Depreciación Acumulada Muebles y equipos de oficina -43.382.973 -40.665.775

Equipo de Cómputo y comunicación 55.481.436 54.263.536

Depreciación Acumulada Equipo de Cómputo y Comunicación -51.803.658 -49.601.684

TOTAL 103.126.016 108.359.936

Nota 8 Valorizaciones Durante el ejercicio 2014 se realizó el avalúo técnico del inmueble sede de la Asociación dando un valor comercial, razonable o de mercado de $1.498.720.000 esto generó una valorización de:

CONCEPTO 2014 2013

VALORIZACIONES

Casa Sede Administrativa 1.347.720.000 969.000.000

Nota 9 Cuentas de Orden y Cuentas de Orden por el contrario Se registran los convenios que posee la Asociación y el saldo de las libranzas tomadas por los afiliados con los bancos comerciales. Nota 10 Obligaciones Financieras Este rubro refleja el saldo utilizado de la tarjeta de Crédito que posee la Asociación con Bancolombia, estas compras se realizan para pagar en una cuota con el fin de evitar el costo financiero del Banco por concepto de intereses, este saldo asciende a $13.486.423 al cierre de diciembre 31 de 2014.

33

Nota 11 Cuentas Por Pagar Comprende los costos y gastos por pagar, aportes a la seguridad social y saldos a convenios.

CONCEPTO

2014

2013

Costos y Gastos por Pagar 10.088.799 8.294.356

Retención en la Fuente 750.085 738.610

Retenciones y Aportes de Nómina (seguridad, ARP, Parafiscales) 1.748.600 1.310.600

Convenios (Comcel S.A.) 8.858.142 22.423.072

Diversas

Valores por reintegrar Afiliados 21.613.832 19.832.250

Excedentes por Aplicar Banco de la República. 20.713.362 12.917.739

TOTAL CUENTAS POR PAGAR 63.772.820 65.516.627

Nota 12 Obligaciones Laborales Obligaciones Laborales Consolidadas para los empleados de la Asociación en Bogotá y Cali.

2014 2013

Cesantías Consolidadas 5.072.292 3.812.848

Intereses sobre Cesantías 520.479 457.542

vacaciones 1.980.675 0

Totales 7.573.446 4.270.390

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Nota 13 Otros Pasivos- Diversos Corresponden a descuentos efectuados por el Banco de la República y consignaciones directas de los asociados para aplicar a convenios; esta cuenta ha sido objeto de análisis por parte del señor Fiscal, para establecer claramente a qué convenio pertenece y cómo aplicarlo hasta diciembre 31 de 2014, se depuraron estas cuentas, las cuales quedaron totalmente conciliadas y sin diferencias por establecer.

CONCEPTO 2014 2013

Banco de la República 0 1.146.264

Otros Pasivos diversos- Saldos por Aplicar 0 15.828.905 Total 16.975.169

Nota 14 Pasivos Estimados y Provisiones Al cierre de Diciembre 31 de 2.014, la Asociación no registró pasivos Estimados ni provisiones ya que no fue necesario realizarlo debido a la no existencia de contingencias por costos y gastos en 2.014 que ameritaran esta revelación.

2014 2013

Otros Costos y Gastos- Demandas Laborales 0 10.000.000

Reparaciones Locativas 0 0

Nota 15 Patrimonio En el presente ejercicio se trasladaron los excedentes del año 2.013 a Fondos de Destinación Específica (Para préstamos Libre Inversión), igualmente se trasladó a este Fondo el saldo del Fondo de solidaridad y el saldo de consignaciones sin identificar del año 2.012, según indicaciones y autorización previa de la Honorable Asamblea General Ordinaria realizada en Abril. El Fondo Social Positivo está conformado por la capitalización de los Excedentes de la

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Asociación y por ende no genera obligaciones o saldos a favor de sus asociados. También en el patrimonio se refleja el valor de la valorización de la casa.

2014 2013

FONDO SOCIAL

Resultado Social positivo 140.389.200 140.389.200

TOTAL FONDO SOCIAL 140.389.200 140.389.200

Fondo para Préstamos Libre Inversión 153.682.905 110.322.579

Resultados del Ejercicio -6.707.057 3.769.844

Superávit por valorización 1.347.720.000 969.000.000

TOTAL PATRIMONIO 1.635.085.048 1.223.481.623

Nota 16-17-18-19-20 Ingresos y gastos operacionales INGRESOS: Representan los beneficios operativos y financieros que percibe la Asociación en el desarrollo del giro ordinario de sus actividades, en el presente ejercicio se incrementó el ingreso ejecutado por convenios en un 20.75%, con relación a lo presupuestado para el ejercicio 2.014. GASTOS: Gastos operativos y financieros en que incurre la Asociación, en el giro normal de su actividad, estos gastos se mantuvieron estables. El comportamiento de los gastos de personal se vio impactado con un crecimiento del 26.4% con respecto al año 2013, debido a la decisión de la Asamblea General de Asociados de vincular laboralmente mediante contrato de trabajo al Director Ejecutivo de la Asociación, señor JAIME ORTEGA ROJAS y a la señora LUZ AYHARA TORRES. Ver Ejecución presupuestal.

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CERTIFICACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS

Señores

Asamblea General de Asociados de la Asociación Nacional de Pensionados

Banco de la República Asopenbre

Ciudad

Los suscritos Representante Legal y Contador Público de la ASOCIACIÓN NACIONAL DE PENSIONADOS DEL BANCO DE LA REPÚBLICA – ASOPENBRE, certificamos que hemos preparado los Estados Financieros Básicos : Balance General, Estado de Resultados, Estado de Cambios en el Patrimonio, Estado de Cambios en la Posición financiera y Estado de Flujos de Efectivo a Diciembre 31 de 2014, de acuerdo con la Ley 222 de 1995, y el Decreto 2649 de 1993 incluyendo sus correspondientes Notas que forman un todo indivisible con estos.

Los procedimientos de valuación, valoración y presentación han sido aplicados uniformemente con los del año inmediatamente anterior y reflejan razonablemente la Situación Financiera de la Asociación al 31 de Diciembre de 2014 y además:

a) Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliares respectivos

b) No hemos tenido conocimiento de irregularidades que involucren a miembros de la Administración o empleados, que puedan tener efecto de importancia relativa sobre los estados financieros enunciados.

c) Garantizamos la existencia de los activos y pasivos cuantificables, así como sus derechos y obligaciones registrados de acuerdo con corte de los documentos.

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d) Confirmamos la integridad de la información proporcionada puesto que todos los hechos económicos, han sido reconocidos en ellos.

e) No se han presentado hechos posteriores en el curso del período que requieran ajuste o revelaciones en los estados financieros o en las notas subsecuentes.

Dado en Bogotá D.C., a los 27 días del mes de Marzo del año dos mil quince (2015)

Cordialmente,

JOSE MAURICIO MARTINEZ VARGAS ENRIQUE VILLAMARIN TIBADUIZA

Presidente Contador T.P 45870-T

ASOCIACIÓN NACIONAL DE PENSIONADOS DEL BANCO DE LA REPÚBLICA ESTADO DE CAMBIOS EN EL FONDO SOCIAL

NIT. No. 860.041.873-9 (Expresado en pesos colombianos)

1915,1 FF

FONDO SOCIAL SUPERAVIR POR EXCEDENTES (DÉFICIT) TOTAL FONDO SOCIAL

POSITIVO VALORIZACIONES PRESENTE EJERCICIO

Saldos al 31 de diciembre de 2013 140.389.200 110.322.579 969.000.000 3.769.844 1.223.481.623

Fondo Social - - -

Fondo Solidaridad y Otras Transferencias - 39.590.482 - - 39.590.482

Excedente y/o Déficit Acumulado - 3.769.844 - -3.769.844 0

Resultado del Periodo - - - -6.707.057 -6.707.057

Valorizaciones del Ejercicio 378.720.000 - 378.720.000

Saldos al 31 de diciembre de 2014 140.389.200 153.682.905 1.347.720.000 -6.707.057 1.635.085.048

JOSÉ MAURICIO MARTÍNEZ VARGAS ENRIQUE VILLAMARÍN TIBADUIZA


T.P. 45870-T

FONDOS DE DESTINACIÓN

ESPECÍFICA

6


ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS

NIT 860.041.873-9


Codigo Notas Al 31 de Diciembre VARIACION

2,014 2,013 %

41 Ingresos Operacionales 16 650.046.540 615.336.157 34.710.383 5,64

51 Gastos Operacionales 639.834.546 0 585.708.978 54.125.568 9,24

Gastos de Personal 17 96.322.620 76.205.219 20.117.401 26,40

Gastos Administrativos 18 543.511.926 509.503.759 34.008.167 6,67

Excedente ( Déficit ) Operacional 10.211.994 0 29.627.179 (19.415.185) (3,60)

42 Ingresos No Operacionales 26.429.670 27.513.665 -1.083.995

Financieros 19 4.200.181 6.462.881 -2.262.700 (35,01)

Recuperación de Gastos 20 6.588.457 2.929.280 3.659.177 124,92

Ingresos Diversos 15.641.032 18.121.504 -2.480.472 (13,69)

53 Gastos No Operacionales 43.348.721 53.370.999 -10.022.278 (18,78)

Financieros 42.842.107 41.774.265 1.067.842 2,56

Gastos Extraordinarios 506.614 10.283.866 -9.777.252 (95,07)

Gastos Ejercicios Anteriores - 1.312.868 -1.312.868 (100,00)

Excedente Neto presente ejercicio (6.707.057) 0 3.769.844 -10.476.901 (277,91)





(Véase certificación adjunta) T.P. No. 45870-T

(1) (2) (1)-(2) ((1)/(2))*100

%

4 INGRESOS 676.476.210 629.340.000 47.136.210 107,49

41 OPERACIONALES 650.046.540 611.340.000 38.706.540 106,33

4170 ACTIVIDADES DE SERVICIOS COMUNES, SOCIALES Y PERSONALES 247.846.854 205.240.000 42.606.854 120,76

41701002 CONVENIO EMERMÉDICA 833.249 2.150.000 -1.316.751 38,76

41701003 CONVENIO MONTESACRO 14.512.851 14.512.851

41701004 CONVENIO BBVA 100.807.882 90.500.000 10.307.882 111,39

41701005 CONVENIO COLSANITAS 1.358.850 1.250.000 108.850 108,71

41701006 CONVENIO AVANSEGUROS 2.609.739 1.440.000 1.169.739 181,23

41701011 CONVENIO COMCEL 37.900.699 10.000.000 27.900.699 379,01

41701012 CONVENIO SUDAMERIS 13.382.142 10.000.000 3.382.142 133,82

41701013 CONVENIO AV VILLAS 72.922.802 78.000.000 -5.077.198 93,49

41701015 CONVENIO MAPFRE COLOMBIA 1.480.640 9.400.000 -7.919.360 15,75

41704001 ACTIVIDADES DE ENTRETENIMIENTO Y ESPARCIMIENTO 2.038.000 2.500.000 -462.000 81,52

4185 SERVICIO DE CREDITO 10.831.524 14.600.000 -3.768.476 74,19

41851001 MANEJO CREDITOS LIBRE INVERSION 8.407.399 12.700.000 -4.292.601 66,20

41859801 INGRESOS CUOTAS DE ADMINISTRACION 2.424.125 1.900.000 524.125 127,59

41909001 APORTES AFILIADOS 391.368.162 391.500.000 -131.838 99,97

42 NO OPERACIONALES 26.429.670 18.000.000 8.429.670 146,83

4210 FINANCIEROS 4.200.181 4.000.000 200.181 105,00

42100501 INTERESES CUENTAS AHORROS 4.200.181 4.000.000 200.181 105,00

4250 RECUPERACIONES 6.588.457 0 6.588.457

425040 GASTOS BANCARIOS 5.231.063 5.231.063


EJECUCION PRESUPUESTAL ACUMULADA A DICIEMBRE 31 DE 2014

CUENTA CONCEPTOEJECUCIÓN A DICIEMBRE

31/2014

PRESUPUESTO AÑO

2014DIFERENCIA

PORCENTAJE

EJECUCIÓN

425050 REINTEGRO DE OTROS COSTOS Y GASTOS 1.357.394 1.357.394

4295 DIVERSOS 15.641.032 14.000.000 1.641.032 111,72

429505 APROVECHAMIENTOS 15.640.887 14.000.000 1.640.887 111,72

429581 AJUSTE AL PESO 145 145

5 GASTOS 683.183.267 629.264.989 53.918.278 108,57

51 GASTOS DE ADMINISTRACION 639.834.546 591.664.989 48.169.557 108,14

5105 GASTOS DE PERSONAL 96.322.620 58.343.339 37.979.281 165,10

51050601 SUELDOS 56.646.466 33.092.400 23.554.066 171,18

51051501 HORAS EXTRAS Y RECARGOS 1.792.860 1.500.000 292.860 119,52

51052701 AUXILIO DE TRANSPORTE 3.208.500 2.592.000 616.500 123,78

51053001 CESANTIAS 5.099.392 2.756.597 2.342.795 184,99

51053301 INTERESES SOBRE CESANTIAS 526.905 330.792 196.113 159,29

51053601 PRIMA DE SERVICIOS 5.006.628 2.756.597 2.250.031 181,62

51053901 VACACIONES 2.476.018 1.379.953 1.096.065 179,43

51054501 AUXILIOS 150.000 150.000

51055101 DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES 6.973.150 4.000.000 2.973.150 174,33

51056901 APORTES SALUD 4.941.331 2.812.854 2.128.477 175,67

51057001 APORTES PENSION 4.017.250 3.971.088 46.162 101,16

51057101 APORTES ARL 300.120 172.742 127.378 173,74

51057201 APORTES CAJAS DE COMPENSACION 2.303.700 1.323.696 980.004 174,04

51057501 APORTES I.C.B.F. 1.727.200 992.772 734.428 173,98

51057801 APORTES SENA 1.153.100 661.848 491.252 174,22

5110 GASTOS GENERALES 531.003.390 523.521.650 7.481.740 101,43

511001 HONORARIOS 42.235.665 56.650.650 -14.414.985 74,55

51100101 HONORARIOS DIRECTOR 8.478.750 22.044.750 -13.566.000 38,46

51100102 HONORARIOS FISCAL 3.696.000 5.820.000 -2.124.000 63,51

51100103 HONORARIOS CONTADOR 15.600.000 15.600.000 0 100,00

51100104 HONORARIOS COORDINADOR OPERATIVO 5.073.915 13.185.900 -8.111.985 38,48

51100106 OTROS HONORARIOS 9.387.000 9.387.000

51100201 IMPUESTO PREDIAL 4.076.000 4.600.000 -524.000 88,61

511004 ARRENDAMIENTOS 11.528.897 9.720.000 1.808.897 118,61

51100401 ARRIENDO OFICINAS 7.538.556 6.220.000 1.318.556 121,20

51100402 ARRIENDO EQUIPOS 3.710.341 3.500.000 210.341 106,01

51100403 ARRIENDO HOSTING Y DOMINIO 280.000 280.000

51100801 SEGUROS SEDE 2.733.592 3.400.000 -666.408 80,40

51101001 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES (LOCATIVAS) 17.842.332 18.000.000 -157.668 99,12

51101801 ELEMENTOS DE ASEO 12.914.660 10.000.000 2.914.660 129,15

51102001 ELEMENTOS DE CAFETERIA Y SERVICIO DE RESTAURANTE 12.160.835 13.600.000 -1.439.165 89,42

511022 SERVICIOS PUBLICOS 45.335.640 39.971.000 5.364.640 113,42

51102201 SERVICIO DE ENERGIA 6.631.634 5.871.000 760.634 112,96

51102202 SERVICIO ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 3.804.550 3.700.000 104.550 102,83

51102203 SERVICIO DE TELEFONO 8.254.255 8.000.000 254.255 103,18

51102204 SERVICIO DE GAS 550.090 650.000 -99.910 84,63

51102205 SERVICIO DE INTERNET 1.787.390 3.000.000 -1.212.610 59,58

51102206 SERVCIO DE T.V. 327.846 750.000 -422.154 43,71

51102207 SERVICIO CELULAR 23.979.875 18.000.000 5.979.875 133,22

51102401 PORTES CABLES FAX TELEX 9.093.171 5.000.000 4.093.171 181,86

51102601 TRANSPORTES FLETES ACARREOS 10.560.352 13.000.000 -2.439.648 81,23

51102801 PAPELERIA Y UTILES DE OFICINA 7.409.619 7.800.000 -390.381 95,00

51103001 FOTOCOPIAS 873.594 1.000.000 -126.406 87,36

51103201 SUMINISTROS 1.757.452 2.500.000 -742.548 70,30

51103801 GASTOS DE ASAMBLEA 29.560.427 31.000.000 -1.439.573 95,36

51104001 GASTOS DIRECTIVOS 450.000 1.680.000 -1.230.000 26,79

51104002 GASTOS DE COORDINADORES 30.198.446 31.000.000 -801.554 97,41

51104101 GASTOS JUNTA DIRECTIVA 38.185.928 21.500.000 16.685.928 177,61

51104501 VISITA A LAS SUCURSALES 10.973.633 16.200.000 -5.226.367 67,74

51104601 GASTOS LEGALES 42.794 100.000 -57.206 42,79

51105405 SERVICIOS TEMPORALES 81.624.994 84.000.000 -2.375.006 97,17

51105801 SERVICIOS DE SISTEMATIZACION E IMPLEMENTACION NIIF 17.755.192 20.000.000 -2.244.808 88,78

51106201 SUSCRIPCIONES 2.166.999 2.500.000 -333.001 86,68

511064 AUXILIOS Y DONACIONES 3.244.400 3.000.000 244.400 108,15

51106401 AUXILIO DE CALAMIDAD DOMESTICA 100.000 500.000 -400.000 20,00

51106403 AUXILIO POSTUMO 3.144.400 2.500.000 644.400 125,78

51106601 ADECUACION SEDE SOCIAL 1.202.450 1.202.450

51106801 ASISTENCIA TECNICA 10.134.326 8.000.000 2.134.326 126,68

51108301 PUBLICACION BOLETIN PENSIONADOS 2.869.206 2.800.000 69.206 102,47

511085 ACTIVIDADES AFILIADOS 124.072.786 116.500.000 7.572.786 106,50

51108501 FIESTA DE INTEGRACION 59.708.310 68.000.000 -8.291.690 87,81

51108502 ACTIVIDADES AFILIADOS 43.196.752 40.000.000 3.196.752 107,99

51108503 INSTRUCCIÓN Y CAPACITACION DE AFILIADOS 7.349.000 7.349.000

51108504 OBSEQUIOS PLACAS Y BONOS 10.315.500 3.000.000 7.315.500 343,85

51108505 SUFRAGIOS CORONAS OFRENDAS 1.375.724 2.500.000 -1.124.276 55,03

51108506 ASISTENCIA ENFERMOS 2.127.500 3.000.000 -872.500 70,92

5125 DEPRECIACIONES 12.508.536 9.800.000 2.708.536 127,64

51251501 DEPRECIACION SEDE ADMINISTRATIVA 4.524.996 4.800.000 -275.004 94,27

51252001 DEPRECIACION MUEBLES Y EQUIPO OFICINA 2.717.198 2.500.000 217.198 108,69

51252501 DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIONES 2.201.974 2.500.000 -298.026 88,08

51253001 DEPRECIACIÓN MUEBLES Y ENSERES 3.064.368 0 3.064.368

53 GASTOS NO OPERACIONALES 43.348.721 37.600.000 5.748.721 115,29

53050501 GASTOS BANCARIOS 1.343.830 11.000.000 -9.656.170 12,22

530515 COMISIONES 9.199.489 0 9.199.489

53052001 INTERESES 15.449 100.000 -84.551 15,45

53055001 IMPUESTOS GMF 31.082.901 25.000.000 6.082.901 124,33

53059501 OTROS GASTOS FINANCIEROS 1.200.438 1.500.000 -299.562 80,03

531520 IMPUESTOS ASUMIDOS 368.799 368.799

539595 GASTOS DIVERSOS 137.815 137.815


EXCEDENTES (DEFICIT) EJERCICIO -6.707.057 75.011 -6.782.068

asopenbre de gestion 2014.pdf · sobre este tema tan importante y llamamos a todos nuestros...

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