asociación cooperativa de ahorro y crédito vicentina de r.l regularse o no regularse presenta :...

Asociación Cooperativa de Ahorro y Crédito Vicentina de R.LAsociación Cooperativa de Ahorro y Crédito Vicentina de R.L

REGULARSE O NO REGULARSE O NO REGULARSEREGULARSE

Presenta : Lic. Nelson Alvarado Coreas Presenta : Lic. Nelson Alvarado Coreas

Gerente GeneralGerente General

ACCOVI

IMPORTANCIAIMPORTANCIA DE LA REGULACION DE LA REGULACION ACCOVI

REGULARSE O NO REGULARSE

Se genera transparencia y seguridad hacia el público. Esta autorizada para la captación de depósitos del

público lo que propicia crecimiento. Se tienen mayores posibilidades de accesar a

financiamientos nacionales e internacionales. Se genera solidez y confianza al aplicar disciplinas

financieras. Se crea un ambiente de negocios más competitivo. Se trabaja con procesos más ordenados y tecnificados. Confianza en el sistema financiero por ser una entidad

regulada.

DIFERENCIAS ENTRE SER DIFERENCIAS ENTRE SER REGULADA Y NO REGULADAREGULADA Y NO REGULADA

Operaciones en tiempo real y Estados Financieros Operaciones en tiempo real y Estados Financieros bajo normas de la SSF cumpliendo con los plazos bajo normas de la SSF cumpliendo con los plazos establecidos, beneficiando a Inversionistas (accionista o establecidos, beneficiando a Inversionistas (accionista o asociados) al brindarles información financiera real.asociados) al brindarles información financiera real.

Mayor control de riesgo. Mayor control de riesgo. Aplicación de indicadores financieros legales y Aplicación de indicadores financieros legales y

prudenciales.prudenciales. Adaptación de la razón social a la Ley.Adaptación de la razón social a la Ley. Estructura organizativa orientada al negocio en un Estructura organizativa orientada al negocio en un

concepto de eficiencia.concepto de eficiencia.

ACCOVI


DIFERENCIAS ENTRE SER DIFERENCIAS ENTRE SER REGULADA Y NO REGULADAREGULADA Y NO REGULADA

Constitución de reservas y saneamientos de Cartera de Constitución de reservas y saneamientos de Cartera de Créditos según normas de la Superintendencia del Créditos según normas de la Superintendencia del Sistema Financiero, y no bajo criterio arbitrario de la Sistema Financiero, y no bajo criterio arbitrario de la administración.administración.

Mejor control de clientes y garantías.Mejor control de clientes y garantías. Calificación de la Cartera de Créditos bajo estándares, Calificación de la Cartera de Créditos bajo estándares,

con efectos en los Estados Financieros.con efectos en los Estados Financieros. Control Diario de la morosidad.Control Diario de la morosidad. Cumplimiento de requerimiento de información a los Cumplimiento de requerimiento de información a los

entes reguladores. (Encaje, Fondo Patrimonial, Estados entes reguladores. (Encaje, Fondo Patrimonial, Estados Financieros etc. )Financieros etc. )

ACCOVI


BARRERAS DEL PROCESO DE BARRERAS DEL PROCESO DE REGULACION EN EL SALVADORREGULACION EN EL SALVADOR

Limitados recursos financieros, humanos e Limitados recursos financieros, humanos e infraestructura.infraestructura.

Procesos Burocráticos en las Instituciones del Estado, Procesos Burocráticos en las Instituciones del Estado, implicando costos adicionales para los supervisados. implicando costos adicionales para los supervisados.

Limitaciones para adaptarse a requerimientos de Limitaciones para adaptarse a requerimientos de Fondo Patrimonial, Encaje Legal, creación de reservas Fondo Patrimonial, Encaje Legal, creación de reservas de saneamiento de cartera de crédito entre otros.de saneamiento de cartera de crédito entre otros.

ACCOVI


BARRERAS DEL PROCESO DE BARRERAS DEL PROCESO DE REGULACION EN EL SALVADORREGULACION EN EL SALVADOR

ACCOVI


Barreras en cuanto a la regulación que imposibilitan Barreras en cuanto a la regulación que imposibilitan penetrar en algunos negocios bancarios, limitando la penetrar en algunos negocios bancarios, limitando la libre competencia.libre competencia.

Existencia de costos ocultos.Existencia de costos ocultos. Fuertes Inversiones Tecnológicas e Infraestructura.Fuertes Inversiones Tecnológicas e Infraestructura.

VENTAJAS DE LA REGULACIONVENTAJAS DE LA REGULACIONFACTORES DE CONFIANZAFACTORES DE CONFIANZA

ACCOVI


Autorización de la Superintendencia del sistema Autorización de la Superintendencia del sistema financiero, genera confianza, seguridad y transparencia financiero, genera confianza, seguridad y transparencia a publico depositante e inversionistas.a publico depositante e inversionistas.

Administración eficiente de los recursos que se Administración eficiente de los recursos que se evidencia con un manejo adecuado de liquidez, evidencia con un manejo adecuado de liquidez, solvencia patrimonial, control de mora, con índice más solvencia patrimonial, control de mora, con índice más bajo del Sistema Financiero, y mayor cobertura de bajo del Sistema Financiero, y mayor cobertura de reservas.reservas.

Captación de depósitos del público que propicia Captación de depósitos del público que propicia crecimientocrecimiento

Mayores posibilidades de accesar a financiamientos Mayores posibilidades de accesar a financiamientos nacionales e internacionales.nacionales e internacionales.

VENTAJAS DE LA REGULACIONVENTAJAS DE LA REGULACION

Transparencia y seguridad hacia el públicoTransparencia y seguridad hacia el público Capacidad de gestión mas competitiva derivado del eficiente manejo de los recursos Capacidad de gestión mas competitiva derivado del eficiente manejo de los recursos

financieros, humanos e infraestructura. financieros, humanos e infraestructura. Procesos mProcesos máás ordenados y tecnificados.s ordenados y tecnificados. Contabilidad oportuna para toma de decisiones.Contabilidad oportuna para toma de decisiones. Aplicación de disciplinas financieras.Aplicación de disciplinas financieras. Directivos y Empleados más capacitados y compenetrados que implica ser una Directivos y Empleados más capacitados y compenetrados que implica ser una

institución regulada.institución regulada. Información en tiempo real.Información en tiempo real. Auditorias Interna y Externa bajo nuevos esquemas de trabajo controlados por la Auditorias Interna y Externa bajo nuevos esquemas de trabajo controlados por la

Superintendencia del Sistema Financiero.Superintendencia del Sistema Financiero.

FACTORES DE CONFIANZAFACTORES DE CONFIANZA

ACCOVI


Mayor requerimiento de Fondo Patrimonial, la cual limita Mayor requerimiento de Fondo Patrimonial, la cual limita capacidad de crecimiento, adicionalmente ponderan los fondos capacidad de crecimiento, adicionalmente ponderan los fondos líquidos de las cuentas en bancos contradictorio al marco legal.líquidos de las cuentas en bancos contradictorio al marco legal.

Menor capacidad de negocios debido a limites Inferiores de Menor capacidad de negocios debido a limites Inferiores de Asunción de riesgo en relación a los otorgados a la banca.Asunción de riesgo en relación a los otorgados a la banca.

Barreras en cuanto a la regulación que imposibilitan penetrar en Barreras en cuanto a la regulación que imposibilitan penetrar en algunos negocios bancarios limitando la libre competencia.algunos negocios bancarios limitando la libre competencia.

Disminución en la rentabilidad debido a que el Encaje Legal no Disminución en la rentabilidad debido a que el Encaje Legal no es remunerado a tasas de mercado y la existencia de Costos es remunerado a tasas de mercado y la existencia de Costos ocultos al pagar administración a otras instituciones, la cual ocultos al pagar administración a otras instituciones, la cual debe ser administrada por el Banco Central de Reserva.debe ser administrada por el Banco Central de Reserva.

Desigualdades de Ley que propician desventajas Desigualdades de Ley que propician desventajas competitivas frente a la Banca tradicional.competitivas frente a la Banca tradicional.

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Requerimientos acelerados de reservas sobre Activos Requerimientos acelerados de reservas sobre Activos Extraordinarios teniendo los Bancos cuatro años y los no Extraordinarios teniendo los Bancos cuatro años y los no bancarios dos años, lo que limita generación de bancarios dos años, lo que limita generación de utilidades.utilidades.

Menor capacidad de inversión en activo fijo al compararlo Menor capacidad de inversión en activo fijo al compararlo con la banca.con la banca.

Desventajas de fondeo de instituciones autónomas de Desventajas de fondeo de instituciones autónomas de segundo piso y otros organismos internacionales, por segundo piso y otros organismos internacionales, por calificación atada a costos mas elevados que el sector calificación atada a costos mas elevados que el sector bancario.bancario.

Desigualdades de Ley que propician desventajas Desigualdades de Ley que propician desventajas competitivas frente a la Banca tradicional.competitivas frente a la Banca tradicional.

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LEY DE INTEMEDIARIOS FINANCIEROS NO LEY DE INTEMEDIARIOS FINANCIEROS NO BANCARIOS DE EL SALVADORBANCARIOS DE EL SALVADOR

CONSIDERANDO: I.- Que para fortalecer el desarrollo y la integración financiera del país, es necesario mejorar el acceso y disponibilidad de los servicios financieros en todas las actividades de las comunidades urbanas y rurales del país, específicamente las orientadas a la captación de los pequeños ahorros y capitales y al financiamiento de la micro, pequeña y mediana empresa;

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CONSIDERANDO: II.- Que es necesario contar con un marco legal basado en principios internacionales de regulación, que al mismo tiempo permita fortalecer las experiencias institucionales salvadoreñas en materia de intermediación financiera, a fin de contar con instituciones financieramente sólidas, competitivas y funcionales para satisfacer las demandas de servicios financieros de toda la población.

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CONSIDERANDO: III.- Que para contribuir a hacer realidad lo anterior es necesario contar con una legislación uniforme que sea aplicada a los intermediarios financieros no bancarios, adecuada a su naturaleza para que propicie la movilización de ahorros en el sector rural y urbano, al mismo tiempo que fortalezca las normas de supervisión aplicables a dichos intermediarios financieros no bancarios;

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CONSIDERANDO: IV.- Que el Artículo 114 de la Constitución establece que el Estado protegerá y fomentará las asociaciones cooperativas facilitando su organización, expansión y financiamiento, por lo que se vuelve imprescindible fortalecer las asociaciones cooperativas de ahorro y crédito, que se dediquen a la intermediación financiera a través de un marco regulatorio apropiado; y

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CONSIDERANDO:V.- Que es necesario fortalecer el carácter privado y la naturaleza cooperativa de las cajas de crédito rurales, de los bancos de los trabajadores y de la federación a que pertenecen dichas entidades,

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SUJETOS:

Art. 2.- Los intermediarios financieros no bancarios

regulados por esta Ley, son los siguientes:

a) Las cooperativas de ahorro y crédito que

además de captar dinero de sus socios lo

hagan del público;

b) Las cooperativas de ahorro y crédito

cuando la suma de sus depósitos y

aportaciones excedan de

seiscientos millones de colones;

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SUJETOS:

c) Las federaciones de cooperativas de ahorro y crédito calificadas por la Superintendencia para realizar las operaciones de intermediación que señala esta Ley; y

d) Las sociedades de ahorro y crédito.

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Competencia

Art. 147.- Se prohíben los acuerdos o convenios entre cooperativas o con bancos, las decisiones de agrupaciones de cooperativas y las prácticas concertadas que, directa o indirectamente, tengan por objeto o efecto fijar precios o impedir, restringir o distorsionar la libre competencia dentro del sistema financiero.

Las infracciones a lo dispuesto en este artículo serán sancionadas por la Superintendencia de conformidad a su Ley Orgánica.

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LEY DE BANCOS DE EL SALVADORLEY DE BANCOS DE EL SALVADOR

Competencia:

Art. 241.- Se prohíben los acuerdos o convenios entre bancos, las decisiones de asociaciones de bancos y las prácticas concertadas que, directa o indirectamente, tengan por objeto o efecto fijar precios o impedir, restringir o distorsionar la libre competencia dentro del sistema financiero.

Las infracciones a lo dispuesto en este Artículo serán sancionadas por la Superintendencia de conformidad a su Ley Orgánica.

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COMPARACION DE LEYESCOMPARACION DE LEYES

LEY DE INTERDIARIOS FINANCIEROS NO BANCARIOS

LEY VIGENTE DE BANCOS DE EL SALVADOR

Ley de Intermediarios Financieros no Bancarios

“El Nombre no genera confianza al público”

Ley de Bancos

Relación Fondo Patrimonial a Activos Ponderados

15%

Relación Fondo Patrimonial a Activos Ponderados

12%

Relación Fondo Patrimonial a Pasivos con Terceros

6%

Relación Fondo Patrimonial a Pasivos con Terceros

7%

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Regulación de la Liquidez

Encaje Legal en el BCR

Reserva de Liquidez en BCR, con flexibilidad de desembolsos por tramos

Operaciones:

Operaciones activas y pasiva que los IFNB no pueden ofertar. Para emitir tarjetas de crédito se necesita autorización de la SSF.

Entre las operaciones que al presente los bancos están facultados para ofertar hay 12 no permitidas para los IFNB.

Bienes para el Funcionamiento:

Los IFNB pueden invertir hasta el 50% de su Fondo Patrimonial.

Los bancos tienen un techo de hasta el 75% de su Fondo Patrimonial.

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Plazo para la Liquidación de Activos Extraordinarios:

Los IFNB disponen de dos años, pudiendo extenderse hasta por 180 días adicionales.

Los Bancos disponen de cinco años disponen de cinco años. Durante los primeros cuatro deben provisionarlos.

Limite de la Asunción de Riesgo:

Para los IFNB es el 5% de su Fondo Patrimonial.

Los bancos cuentas con el 25% del Fondo Patrimonial.

Garantía de Depósitos:

Los depósitos que captan los IFNB no están respaldados por las Garantías del Instituto de Garantía de Depósitos.

Los Depósitos de los Bancos están garantizados hasta por $ 7,060. por depositante.

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INDICADORES FINANCIEROS Y PRUDENCIALESINDICADORES FINANCIEROS Y PRUDENCIALES

IFNB BANCOS ACCOVI

Indicador 2003 2004 2005 JUN2006

JUN2006

JUN2006

1. Solvencia1.Coeficiente Patrimonial2.Endeudamiento Legal

26.228.8

25.628.4

25.126.9

27.026.3

13.622.0

24.022.5

2. Rentabilidad2.1 Ganancia Neta / Patrimonio Neto2.2 Ganancia Neta / Capital Social

8.612.6

7.611.0

7.010.1

6.68.8

9.213.4

2.74.4

3. Liquidez3.1 Coeficiente Liquidez Bruta3.2 Coeficiente Liquidez Neta

24.120.6

23.220.8

16.315.8

24.524.5

17.131.9

24.724.7

4. Préstamos 4.1 Crecimiento Anual en %4.2 Participación de Mercado

12.52.0

15.52.0

14.32.1

49.23.6

13.996.4

12.10.4

5. Depósitos 5.1 Crecimiento Anual en %5.2 Participación de Mercado

5.91.4

12.21.5

15.31.7

38.11.8

7.998.2

21.80.3

6. Activos Totales 6.1 Crecimiento Anual en %6.2 Participación de Mercado

10.81.4

14.91.5

15.21.7

52.12.9

11.597.1

11.70.3

ACCOVI


PRINCIPALES LOGROS ALCANZADOSPRINCIPALES LOGROS ALCANZADOSACCOVI


Se logro la Autorización de la Superintendencia del Se logro la Autorización de la Superintendencia del Sistema Financiero. Sistema Financiero.

La Cooperativa creció sustancialmente, habiendo La Cooperativa creció sustancialmente, habiendo duplicado el número de Agencias de 4 a 8 puntos de duplicado el número de Agencias de 4 a 8 puntos de serviciosservicios..

Se consolido la estructura organizativa interna dentro de Se consolido la estructura organizativa interna dentro de los estándares de competitividad.los estándares de competitividad.

Disciplina Financiera y Eficiencia Administrativa.Disciplina Financiera y Eficiencia Administrativa.

PRINCIPALES LOGROS ALCANZADOSPRINCIPALES LOGROS ALCANZADOS

Se logro un Se logro un crecimiento en la crecimiento en la

cartera de cartera de Depósitos del Depósitos del

65.%65.%13,563.0

12,803.0

15,232.9

17,926.1

22,347.0

0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

2002 2003 2004 2005 2006

ACCOVI


CRECIMIENTO DE DEPOSITOSCRECIMIENTO DE DEPOSITOS


14,256.1 15,100.6

20,748.4

23,881.6

28,000.0

0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

2002 2003 2004 2005 2006

ACCOVI


CRECIMIENTO DE CREDITOSCRECIMIENTO DE CREDITOS

Se logro un crecimiento en la

cartera de Créditos del 97.0 %


Se logro un Se logro un crecimiento en el crecimiento en el

total de activos del total de activos del 101.0%.101.0%.

18,826.9 19,225.7

27,145.4

31,790.8

36,175.0

0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0

2002 2003 2004 2005 2006

ACCOVI


CRECIMIENTO DE ACTIVOSCRECIMIENTO DE ACTIVOS


Se logro una Se logro una disminución en el disminución en el índice de mora de índice de mora de 22.0%. Al 30 de junio 22.0%. Al 30 de junio de 2006 se tiene el de 2006 se tiene el 1.7%, muy por debajo 1.7%, muy por debajo del índice de mora de del índice de mora de la banca tradicional y la banca tradicional y menor al promedio de menor al promedio de todo el sistema todo el sistema financiero salvadoreño financiero salvadoreño que fue de 2.02%.que fue de 2.02%.

INDICE DE MORA

0.0%

5.0%

10.0%

15.0%

20.0%

25.0%

1 2 3 4 5

PERIODOS

IND

ICE

ACCOVI


INDICE DE MORAINDICE DE MORA

CONCLUSIONESCONCLUSIONES

Al analizar la experiencia salvadoreña en cuanto a leyes y requerimientos prudenciales se concluye:

El marco legal vigente no genera las condiciones competitivas para regularse.

La regulación actual es concentradora del negocio bancario tradicional

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Visualizado el panorama nos hacemos las siguientes preguntas:

¿Tenemos los recursos económicos- financieros e infraestructura los IFNB para regularnos?

¿El negocio bancario que realizan los IFNB

es más riesgoso que el de la banca tradicional ?

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¿Cumplimos todos los requerimientos legales y de prudencia los IFNB?

¿Tenemos la incidencia económica y política para incidir en cambios profundos en las leyes que regulan el negocio bancario en igualdad de condiciones?

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RECOMENDACIONRECOMENDACION

Por tanto; recomendamos que antes de implementar leyes y requerimientos prudenciales que regulen el negocio, se analice la experiencia salvadoreña y que antes de entrar en un proceso de regulación se tengan los niveles de crecimiento, solvencia patrimonial, liquidez, saneamiento y cobertura de mercado con un margen suficiente para generar, crecer y competir en el mercado.

ACCOVI


!GRACIAS¡

ACCOVI

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