anexo no. 06 del analisis del sector estudio de...

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ANEXO No. 06 DEL ANALISIS DEL SECTOR

ESTUDIO DE COSTOS PARA LA CONTRATACIÓN DEL PROGRAMA DE ALIMENTACIÓN ESCOLAR PAE VIGENCIA 2020

Para determinar el valor de la presente contratación, se realizó un estudio de costos, por parte de la Dirección de Cobertura de la Secretaría de Educación de Risaralda, el mismo contempla un análisis de precios por ración preparada en sitio y ración industrializada en el marco de lo establecido en la Resolución No.29452/2017 del Programa de Alimentación Escolar, basado en

la verificación en establecimientos comerciales de precios de las variables del costeo, solicitud de cotizaciones telefónicas y presenciales, evaluación del costeo 2019, desarrolladas durante los meses de septiembre y octubre de la anualidad. En ese sentido, el valor de cada tipo de complemento se determina de acuerdo a las siguientes variables:

Adicionalmente, para la mayoría de las variables, se tiene en cuenta el porcentaje de participación de cada modalidad de complemento alimentario (APS-RI), el cual se determina mediante el precio unitario del complemento RI, precio unitario del complemento APS y el costo total de éstas por el año 2019, respectivamente; es decir que, del costo de cada modalidad por dicha vigencia, se obtiene la participación proporcional frente al costo total de las raciones.

Por lo tanto, del 100% del costo total de las raciones, un 64.82% le corresponde a la modalidad de complemento alimentario Alimento Preparado en Sitio y un 35.18% para la modalidad de

VARIABLES MODALIDAD

APS RI

MATERIA PRIMA X X

PRUEBAS MICROBIOLÓGICAS X

MDO (MANIPULADORAS) X X

MDO (ADVO) X X

EXÁMENES MÉDICOS X X

ARRENDAMIENTO X X

SERVICIOS PÚBLICOS X X

TRANSPORTE X X

GAS X

IMPLEMENTOS DE ASEO X X

DOTACIÓN X X

TOTAL OTROS GASTOS (IMPTOS Y ADVOS) X X

INCREMENTO IPC (PROYECCIÓN 2020: 3,2%) X X

MODALIDAD PRECIO UNITARIO % PARTICIPACIÓN

APS 3,495 64.82%

RI 1,897 35.18%

TOTAL 5,392 100.00%

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Ración Industrializada.

Seguidamente se detallan las variables y la formulación con la cual se costea cada complemento: 1. MATERIA PRIMA

Inicialmente, se debe tener en cuenta que, el ciclo de menús es una matriz que contiene las dietas para 20 días, de los cuales su proyección está a cargo de un profesional en nutrición. Dicho lo anterior, para determinar el costo de esta variable, se tomó la cantidad de menús relacionada anteriormente (20) por el grupo etario del centro (9 años – 13 años y 11 meses), y de acuerdo a lo establecido en la Minuta Patrón de la Resolución N°. 29452 de 2017. Para realizar dicho cálculo se toman los valores de los alimentos de acuerdo a la presentación (kilo, mililitros, gramos), haciéndose un promedio del valor del producto a partir de las cotizaciones y con este promedio es que se proyecta el costo. Lo importante es tener presente la materia prima de cada preparación y los valores que siempre estarán en gramos en la minuta. Ejemplo: La unidad de medida de cotización del arroz es libra y en la minuta es gramos, entonces la libra tiene un valor de 1500 y la libra equivale a 500 gr, siendo que la porción de la minuta es de 120 gr, este valor se saca realizando una regla de tres para obtener el valor en gramos:

1500 vale la libra, la unidad que está en la cotización es en kilo que sería 1000gr y el kilo costaría 3000. 3000/1000 = 3 1 gramo de arroz valdría 3 pesos a cuanto equivalen 40 gr 40*3/1 = 120 gr.

Todos los valores de gramajes de cada menú, se formulan en Excel asociando cada alimento con el cuadro de valores de las cotizaciones, obteniendo los valores de cada uno de los menús de acuerdo a los precios obtenidos en las cotizaciones. (Ver hoja Materia Prima– Tablas costeo 2020).

Se solicitaron las siguientes cotizaciones las cuales quedan en medio físicas en los archivos de la secretaria de educación: Para los productos del complemento RI:

Lácteos Calarcá

Lácteos el Otún

Distrilac

Pulpa Fruit

Panificadora Amasav

Industria Panificadora Éxito

Santa Catalina

Bodegas Mercasa

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Normandy Para los productos del complemento Ración Industrializada:

Bodega Mercasa

Frut Bonilla

Fruver Surticampo

Instifruver y Juvenal

Districarnes la 18

Carnes Santa Cruz

Comercializadora La Integridad

Mercamas

La bonanza. El valor promedio de la materia prima por cada 1 complemento preparado en sitio se estima en $2.527,76 Pesos M/Cte., mientras que el valor promedio de la materia prima por cada 1 complemento industrializado se estima en $1.717 Pesos M/Cte.

2. PRUEBAS MICROBIOLÓGICAS (Aplica solo para ración industrializada)

Para esta variable, se debe de tener en cuenta que, el operador deberá realizar mínimo un análisis microbiológico mensual por Municipio a los componentes de la ración industrializada y enviar copias de los resultados a la entidad territorial certificada. La información del costo se determina por tipo de análisis, método y valor de la muestra, y corresponde a:

Aerobios Mesófilos Coliformes Totales y E. Coli Staphylococcus Aureus Coagulasa Positiva Mohos y levaduras Salmonela SP Bacillus Cereus

Para el cálculo de esta variable se solicitaron telefónicamente durante el mes de noviembre de 2019, cotización a los siguientes proveedores del servicio:

Proveedor: ALISCCA S.A.S 3453517, Diana Rodríguez.

Proveedor: ANALTEC Laboratorios S.A., 300-6153309. Luz Helena Gómez Gómez.

Proveedor: LABORATORIO DE AGUAS Y ALIMENTOS UNIVERSIDAD TECNOLOGICA

3215750.

Los resultados de las cotizaciones corresponden a:

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3453567

3 ALIMENTOS

Recuento de Mesófilos

aerobios. Coliformes totales y

Coliformes fecales. Esporas

CSR. Recuento de Bacillus

cereus. E.coli. Mohos y

levaduras. Estafilococo

coagulasa (+). Salmonella.

(SEGÚN NORMA INVIMA

PARA CADA ALIMENTO

Mesófilos AOAC Official Method

966.23, Coliformes Totales y

Coliformes Fecales ISO 11866-

1:2012, Esporas CSR INVIMA,

Bacillus cereus ICMSF 2000, E.coli

NTC 4458 Modificado, Mohos y

Levaduras ISO 7954/1987,

Staphylococcus aureus coagulasa

positiva NTC 4779, Salmonella

precis UNI-03/06-12/07 Modificado

AFNOR

51.934,00$ 9.867,46$ 123.602,92$

4 BEBIDAS

Recuento de Mesófilos

aerobios. Coliformes totales y

Coliformes fecales. Esporas

CSR. Recuento de Bacillus

cereus. E.coli. Mohos y

levaduras. Estafilococo

coagulasa (+). Salmonella.

(SEGÚN NORMA INVIMA

PARA CADA ALIMENTO).

Mesófilos AOAC Official Method

966.23, Coliformes totales y

Coliformes fecales ISO 11866-

1:2012, Esporas CSR INVIMA,

Bacillus cereus ICMSF 2000, E.coli

NTC 4458 Modificado, Mohos y

Levaduras ISO 7954/1987,

Staphylococcus aureus coagulasa

positiva NTC 4779

50.152,50$ 9.528,98$ 119.362,95$

$ 242.966

Cotizaciones obtenidas por correo electronico 4 de oct. De 2019

DIANA RODRIGUEZ Aux. comercialProveedor: ALISCCA S.A.S

ITEM TIPO DE MUESTRA TIPO DE ANALISIS METODOVALOR X

MUESTRAIVA 19% VLR TOTAL

3006153309

3 ALIMENTOS

Recuento en placa.

Susurato definido.

Presencia / Ausencia.

Coliformes totales.

Coliformes Fecales,

Detección de

Salmonella SPP

NTC 4458,ed .1st,2007.. NTC 4574 ,ed .1st,200762.000,00$ 11.780,00$ 147.560,00$

4 BEBIDASRecuento en Placa,

Susutrato definido

Recuento de Aerobios

Mesófilos, Coliformes

Totales, Coliformes

Fecales, Recuento de

Esporas Clostridium

Sulfito Reductor,

Recuento de Mohos y

Levaduras

ISO4833-1:2013. NTC 4458,ED. 1ST,2007. NTC 4834,ED.1ST,2000. ISO 21527-1:2008; 1ST,2008.52.000,00$ 9.880,00$ 123.760,00$

$ 271.320

Cotizaciones via Email Octubre 8 de 2019

LUZ ELENA GÓMEZ GÓMEZANALTEC Laboratorios SAS

IVA 19%ITEM TIPO DE MUESTRA TECNICA TIPO DE ANALISIS METODO VALOR X MUESTRA VLR TOTAL

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Acto seguido se promediaron los datos obtenidos, resultandos en una media de:

COSTO PRUEBAS MICROBIOLOGICAS PROMEDIO RACION INDUSTRIALIZADA

$ 246.022

Los CRITERIOS para calcular la variable respecto del valor de la ración industrializada al año

correspondieron a:

CRITERIOS CANTIDAD

MENSUAL POR MUNICIPIO A LA RI 1

AL AÑO (12 X UN MES DE 20 DE 180 DIAS CALENDARIO ES0COLAR) 108

RACION INDUSTRIALIZADAS ANUAL

2.427.660

La variable se calculó de la siguiente forma: CANTIDAD PRUEBAS ANUALES X COSTO PROMEDIO / CANTIDAD RACIONES

INDUSTRIALIZADAS AL AÑO. Resultando el valor de los análisis microbiológicos por ración industrializada es de $10,94 Pesos M/Cte.

3. MANO DE OBRA 3.1. MANO DE OBRA: MANIPULADORAS

3 ALIMENTOS

Recuento en placa

profunda,Índice Numero Más

Probable,Recuento en tubo

anaerobio,Recuento en placa

Superficial,Recuento en placa

Superficial

Mesófilos Aerobios, Recuento de

Mohos y Levaduras, Coliformes

Totales y Coliformes

Fecales, Esporas clostridium S

ulfito

reductor, Determinación

de Bacilluscereus, Staphyl

ococcusaureuscoagulasa

positiva,

Recuento en placa profunda,Índice Numero Más Probable,Recuento en tubo anaerobio,Recuento en placa Superficial, Recuento en placa Superficial53.375,00$ 10.141,25$ 127.032,50$

4 BEBIDAS

Recuento en placa

Superficial,Índice Numero

Más Probable, Recuento en

tubo anaerobio,Recuento en

placa Superficial,Recuento en

placa Superficial

Mesófilos Aerobios, Recuento de

Mohos y Levaduras, Coliformes

Totales y Coliformes

Fecales, Esporas clostridium S

ulfito

reductor, Determinación

de Bacilluscereus, Staphyl

ococcusaureuscoagulasa

positiva

Recuento en placa Superficial, Índice Numero Más Probable, Recuento en tubo anaerobio,Recuento en placa Superficial, Recuento en placa Superficial40.650,00$ 7.723,50$ 96.747,00$

$ 223.780

Cotizacion via Email

Provedor: LABORATORIO DE AGUAS Y ALIMENTOS UNIVERSIDAD TECNOLOGICA

VLR TOTALVALOR X MUESTRAIVA 19%TIPO DE MUESTRA TÉCNICA TIPO DE ANÁLISIS MÉTODOITEM

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Para el cálculo del costo de manipuladoras se realizó el siguiente análisis, teniendo en cuenta lo establecido en la Resolución No. 29457 del 2017 para ambas modalidades de complemento alimentario: ración industrializada y almuerzo preparado en sitio.

Relación mínima de manipuladores de alimentos necesarios por número de raciones

atendidas bajo modalidad Ración Preparada en Sitio

1 a 75

raciones

76 a 150

raciones

151- 300

raciones

De 301 a

500 501 a 750

751 a

1000

1001 a

1500

1 2 3 4 5 6 7

Mientras que la relación mínima de manipuladoras de alimentos necesarios por número de raciones atendidas bajo tipo de complemento modalidad ración industrializada se determina con base en lo siguiente:

El Departamento siguiendo el lineamiento, contará con una (01) manipuladora de alimentos a partir de los cincuenta (50) complementos alimentarios industrializados. Según el requerimiento de este proceso las manipuladoras de alimentos deberán atender a la ubicación en las Instituciones Educativas y Sedes distribuidas en los Doce Municipios no certificados del Departamento, siendo el personal manipulador requerido para el servicio de acuerdo a la priorización proyectada para la vigencia 2020, el siguiente:

MODALIDAD

CANTIDAD

COMPLEMENTO

DIARIO

TOTAL

MANIPULADORAS

DE ALIMENTOS

Preparada en sitio

14.572 350

Industrializada 13.487 77

CRITERIOS:

- Se estima que una manipuladora en una jornada de 5,5 horas, destina 3 horas para preparación, 2 horas para servido y 1 hora para limpieza, siendo que por manipuladora de alimentos máximo se atenderán 75 raciones preparadas en diariamente. - Mientras que, de acuerdo con el horario de entrega del complemento industrializado, una manipuladora de alimentos a cargo a partir de 50 raciones, cumplirá la entrega total incluyendo recolección de desechos en una jornada de 2 horas diarias. Detalle de factores del pago del personal

1) El valor base se calcula con la proyección de aumento de SMLMV en los últimos 5

años, a saber 6% para el 2020, del cual, aplicando la regla de tres, se calcula el valor de las 6 horas diarias. Ver articulo 147 Numeral 3 C.S. del T.

2) No se incluye auxilio de transporte estimando la empleabilidad de personas que residan en la misma área de los establecimientos educativos y sedes. Corte suprema de justicia en sentencia 20232 del 27 de junio de 2003

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3) Cargas prestaciones mensuales para prima, cesantías e intereses de cesantías,

calculado sobre el total 120 horas en APS y 40 horas en RI al mes, atendiendo los porcentajes que mensualmente el operador debe destinar para el pago de tales factores en las fechas legales.

4) Seguridad social, tanto salud como pensión, se estima por el porcentaje correspondiente al operador y dicho valor se proyecta considerando que, el ingreso base de cotización no puede ser inferior a 1 SMLMV, pero teniendo en cuenta que la jornada laboral del personal manipular de alimentos es inferior a la máxima legal, se trasladan las horas laboradas a días de la jornada regular así: APS 120 horas divididas en 8 horas jornada regular son equivalentes a 15 días con ingreso base de 1 SMLMV a cotizar. Ver Art. 24 del Decreto 1703 de 2002

5) Aportes parafiscales, se calcula solo el 4% de cajas de compensación familiar considerando que no se estima una base salarial superior a diez SMLMV y deduciendo el valor de auxilio de transporte. Ver Ley 1607 de 2012

6) Riesgos de labor, se fijó con base en el Artículo 26 del Decreto 1295 de 1994: Clases de Riesgo (art. 2.2.4.3.5 del Derecho 1072 de 2015), estableciendo el riesgo I para RI y riesgo III para APS.

Lo anterior resulta en el costo mensual por UNA persona de manipulación de alimentos:

MODALIDAD HORAS DIARIAS DÍAS MES TOTAL HORAS MES

APS 5.5 20 110

RI 2 20 40

Fundamento legal

SALARIO PLENO 2020

(PROYECCIÓN CON

INCREMENTO SMLMV)

$ 877,803 402,326$ 146,300$

$ 106,735 -$ -$

$ 984,538 402,326$ 146,300$

FACTOR SALARIAL PORCENTAJE SALARIO PLENO 2020 APS RI

PRIMA 8.33% 82,012$ 33,514$ 12,187$

VACACIONES 4.17% 41,055$ 16,777$ 6,101$

CESANTÍAS 8.33% 82,012$ 33,514$ 12,187$

% CESANTÍAS 1.00% 820$ 335$ 122$


SALUD (12,5%) 8.50% 83,686$ 39,053$ 13,948$

PENSIÓN (16%) 12.00% 118,145$ 55,134$ 19,691$


CAJAS DE COMPENSACIÓN FLIAR 4.00% 35,112$ 16,093$ 5,852$


ARP (3) APS 2.44% 21,383$ 9,801$ -$

ARP (1) RI 0.52% 4,582$ -$ 764$

1,369,660$ 606,547$ 217,151$

Articulo 147 Numeral 3 C.S. del T

APS RIPAGO INFERIOR JORNADA MÁXIMA LEGAL

SALARIO

AUXILIO DE TRANSPORTE

TOTAL

1. CARGAS PRESTACIONALES MENSUALES

TOTAL $ MES

2. SEGURIDAD SOCIAL

3. APORTES PARAFISCALES

4. RIESGOS LABORALES

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- Acto seguido el costo mensual se multiplica por la cantidad de personas de manipulación de alimentos requeridas para la operación por modalidad industrializada y por preparada en sitio, 77 y 350 respectivamente. - Se toman las raciones diarias de RI y de APS se multiplican por 20 días de servido y nos resultan las raciones a servir en el mes, dicho resultado se multiplica por nueve (09) meses de servido para las raciones en el año. Se aclara que si bien, en RI solo 7.724 complementos diarios contaran con personal manipulador de alimentos según lo establecido por la Entidad, se toma el total diario de 13.487 puesto que el costo del personal debe ser compartido en toda la asignación. - Por ultimo¸ el costo mensual se multiplica por los nueve meses correspondientes a los meses del calendario escolar, se aplica el porcentaje de participación por modalidad y el resultado se divide entre las raciones del año, resultando lo siguiente:

Resultando el valor de la manipuladora de alimentos por APS en $509,34 pesos M/Cte. y el valor de manipuladora de alimentos por RI en $ 298,70 pesos M/Cte.

3.2. MANO DE OBRA: ADMINISTRATIVO

Este cálculo, se realizó mediante la estimación del talento humano necesario para la operación del programa de alimentación escolar en los doce municipios no certificados del Departamento de Risaralda, teniendo en cuenta el personal que establece la Resolución No.29452 de 2017, los estudios previos como requisito habilitante y la referencia de honorarios de contratistas vigencia 2019 de la Entidad, así:

COSTO MANIPULADORAS

MESAPS RI TOTAL MES

229,012,164.45$ 148,441,675.59$ 80,570,488.87$ 229,012,164.45$

Raciones mes 291,440 269,740

509.34$ 298.70$ 808.04$

COSTO MANIPULADORAS

AÑOAPS RI TOTAL AÑO

2,061,109,480.09$ 1,335,975,080.29$ 725,134,399.80$ 2,061,109,480.09$

Raciones año 2,622,960 2,427,660

509.34$ 298.70$ 808.04$

Tabla de Honorarios 2019 Tabla de honorarios + Δ IPC

CARGO CANTIDAD COSTO POR PERSONA COSTO POR PERSONA (ipc) COSTO MENSUAL

INGENIERO DE ALIMENTOS (COORDINADOR) 1 4,576,468$ 4,722,915.0$ 4,722,915.0$

NUTRICIONISTA 1 3,203,527$ 3,306,039.9$ 3,306,039.9$

ADMINISTRATIVOS 4 3,203,527$ 3,306,039.9$ 13,224,159.5$

JEFE DE BODEGAS 2 2,002,205$ 2,066,275.6$ 4,132,551.1$

Costo Total por Persona 13,401,270$

Costo Total Mensual 25,385,665$

COSTO TALENTO

HUMANO

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Para el cálculo de ésta variable, se tiene en cuenta:

- Las raciones correspondientes para cada modalidad de complemento alimentario: RI y APS.

- Porcentaje de participación de cada modalidad de complemento alimentario: RI y APS.

Procedimiento:

1. Teniendo en cuenta lo anterior, primero se toma el valor del costo por persona y se multiplica por la cantidad de profesionales necesarios para la operación del programa, del que se obtiene el costo total mensual

2. Una vez obtenido este valor, se multiplica por cada porcentaje de participación de

complemento alimentario, para así obtener el valor proporcional al costo total mensual,

dependiendo de su participación

3. Se multiplica la cantidad de raciones diarias por la cantidad de días en un mes

4. Para finalizar, se toma la cantidad de raciones mensuales por cada modalidad y se divide entre el valor proporcional a su participación, obteniendo lo siguiente:

Nota: Se toma como referencia la Tabla de Honorarios 2019 de la Gobernación de Risaralda.

COSTO RACIÓN DE ACUERDO A PORCENTAJE DE PATICIPACIÓN POR CADA MODALIDAD

CONCEPTO APS RI

VR. PROPORCIONAL A PARTICIPACIÓN $ 16,454,544 $ 8,931,122

RACIONES DIARIAS 14,572 13,487

RACIONES MENSUALES 291,440 269,740

COSTO TOTAL RACIÓN $ 56.46 $ 33.11

En conclusión, el costo del Talento Humano al mes por cada modalidad de complemento alimentario es: 1) Almuerzo Preparado en Sitio $56.46 M/Cte. y, 2) Ración Industrializada $33.11 M/Cte. 4. EXÁMENES MÉDICOS

El operador deberá practicar al ingreso de cada manipuladora de alimentos, los exámenes médicos que constaten su apta salud para la ejecución que requiere la operación del programa. Para el cálculo de esta variable se solicitaron telefónicamente durante el mes de septiembre de 2019, cotización a las empresas:

PROVEEDOR NOMBRE CONTACTO

TELÉFONO DIRECCIÓN MEDIO COTIZACIÓN

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La información suministrada por tipo de análisis, método y valor de la muestra corresponde a:

Los criterios para calcular la variable respecto del valor de la ración industrializada al año correspondieron a:

CRITERIOS APS RI

DÍAS DE SERVIDO 180 180

TOTAL CUPOS DIARIOS 14.572 3.487

TOTAL DE MANIPULADORAS 350 77

TOTAL RACIONES ANUALES (180 DÍAS)

2.622.960 2.427.660

La variable se calculó para cada examen así:

Promedio del costo de cada examen cotizado * Número de Manipuladoras

Cantidad raciones al mes

LABORATORIO COTIZACIÓNFECHA Y

HORA

PERSONA QUE

ATENDIÓUNIDAD EXAMEN VALOR OBSERVACIÓN

1 MÉDICO DE INGRESO 28,000$

1 KOH DE UÑAS 10,000$

1 FROTIS DE GARGANTA 10,000$

1 COPROLÓGICO 8,000$

1 SEROLOGÍA 8,000$


HORA

PERSONA QUE






1 SEROLOGÍA 10,000$ N/A


HORA

PERSONA QUE






1 SEROLOGÍA 11,000$

PROTECCIÓN INTEGRAL

Vía telefónica -

CALLE 21 # 10-

31 3359718

Luisa Maria Loaiza

30 DE

AGOSTO DE

2019 - 10:00

AM

N/A

DAR SALUD LABORATORIO CLÍNICO Exámenes en conjunto $60.000

S & S SALUD Y SEGURIDAD EN EL TRABAJO

PRESENCIAL -

CALLE 23 N° 7-

17 3359518

Victoria OcampoExámenes en conjunto $48.000

29 DE

AGOSTO DE

2019 - 9:30

AM

29 DE

AGOSTO DE

2019 - 9:00

AM

PRESENCIAL -

CRA 6a N° 22-

07 3251783

LABORATORIO CLINICO INTEGRAL

LIGIA MARIN CELULAR

3336707 Cra. 6 No 20-65 LLAMADA TELEFÓNICA

LOPEZ CORREA ADRIANA GOMEZ CORREA

3351223 Calle 21 5-41 FÍSICA

PREVISION NICOLAS RESTREPO

3116129745 LLAMADA TELEFÓNICA

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Seguidamente, se formuló el valor anual (9 meses de 20 días calendario escolar, es decir, 180 días) de los exámenes por cada ración así:

SUMATORIA DE RESULTADOS TOTAL RACIONES RI Y APS AL AÑO

Resultando el valor de los exámenes médicos por RI en $ 2,01 Pesos M/Cte. y por APS en $ 8,45 Pesos M/Cte. 5. ARRENDAMIENTO Se obtuvo información de una revista reconocida del sector inmobiliario, revista donde vivir

cotizando TRES (03) bodegas en alquiler ubicadas en Pereira Y Dosquebradas (AMCO),

disponibles, con el área respectiva para la bodega principal de acuerdo a los requisitos del

proceso; mientras que, para las bodegas de acopio en el caso de los Municipios, se cotizaron

nueve (09) inmuebles ofrecidos en alquiler, ubicados en los municipios de Quinchía, Marsella,

Santa Rosa de Cabal, Guática, Pueblo Rico, Belén de Umbría y Santuario como los entes

territoriales de la periferia.

Tanto para bodegas AMCO como bodegas de los doce municipios donde se realizará la

prestación, se sumó el costo total y se dividió por las áreas cotizadas, obteniendo un promedio

CRITERIOS APS RI

DÍAS DE SERVIDO 180 180

TOTAL CUPOS DIARIOS 14,572 13,487

TOTAL DE MANIPULADORAS 350 77

TOTAL RACIONES ANUALES (180 DÍAS) 2,622,960 2,427,660

LABORAT ORIOT IP O DE

E X ÁM E NUNIDAD V ALOR

N°

M ANIP ULADORAS

V R. T OT AL

M ANIP ULADORAS

V R. P OR

RACIÓN

N°

M ANIP ULADORAS

V R. T OT AL

M ANIP ULADORAS

V R. P OR

RACIÓN

DAR SALUD LABORATORIO CLÍNICO 28,000$

S & S SALUD Y SEGURIDAD EN EL TRABAJO 25,000$

PROTECCIÓN INTEGRAL 25,000$

26,000$



N°

M ANIP ULADORAS

V R. T OT AL

M ANIP ULADORAS

V R. P OR

RACIÓN

N°

M ANIP ULADORAS

V R. T OT AL

M ANIP ULADORAS

V R. P OR

RACIÓN




9,333$



N°

M ANIP ULADORAS

V R. T OT AL

M ANIP ULADORAS

V R. P OR

RACIÓN

N°

M ANIP ULADORAS

V R. T OT AL

M ANIP ULADORAS

V R. P OR

RACIÓN




9,667$



N°

M ANIP ULADORAS

V R. T OT AL

M ANIP ULADORAS

V R. P OR

RACIÓN

N°

M ANIP ULADORAS

V R. T OT AL

M ANIP ULADORAS

V R. P OR

RACIÓN




8,667$



N°

M ANIP ULADORAS

V R. T OT AL

M ANIP ULADORAS

V R. P OR

RACIÓN

N°

M ANIP ULADORAS

V R. T OT AL

M ANIP ULADORAS

V R. P OR

RACIÓN




9,667$

V R. E X AM E N AP S 8.45$

V R. E X AM E N RI 2.01$

0.31$ 350 3,383,333$ 1.29$ 77 744,333$

1.16$ 77 667,333$ 0.27$

AP S RI

VALOR PROMEDIO

AP S RI

AP S RI

350 3,266,667$ 1.25$ 77 718,667$ 0.30$

350

AP S RI

350 3,033,333$

AP S RI

VALOR PROMEDIO

VALOR PROMEDIO

VALOR PROMEDIO

350 9,100,000$ 3.47$ 77 2,002,000$ 0.82$

0.31$ 744,333$ 771.29$ 3,383,333$

1

1

1

1

1

VALOR PROMEDIO

MÉDICO DE

INGRESO

KOH DE UÑAS

FROTIS DE

GARGANTA

COPROLÓGICO

SEROLOGÍA

de 31

del valor del M2. Los resultados, se multiplicaron respectivamente por el área requerida de 500

M2 en la bodega del AMCO y, por el promedio de 85 M2 en bodegas de municipios periféricos,

resultando en los cánones mensuales.

El canon mensual, se multiplico por la participación de modalidad de raciones ( 64,82% y

35.18%), para luego el resultado dividirlo en la cantidad de complementos por modalidad

servidos en el mes, obteniendo así el costo de arrendamiento por cada ración, bien sea APS o

RI.

Se precisa que, el 64,82% de los costos de arrendamiento se destinan al complemento

preparado en sitio por el volumen de materia prima que requiere el almacenaje, mientras que

el 35.18% restante corresponde al área usada para el almacenamiento del complemento

industrializado.

Se calculó el IPC proyectado por el BGR del 3.2% para el año 2020.

La variable se calculó de la siguiente forma:

Promedio arrendamiento mensual bodegas X % Participación (35-65)

----------------------------------------------------------------------------------------------- Cantidad de Raciones al mes.

Resultado del valor del arrendamiento por RI $16.20 Pesos y de arrendamiento APS $27.62 Pesos M/cte.

ItemÁrea Promedio

Bodega (Mts.2)Costo Promedio Mt.2 Canon Promedio # bodegas

Valor Total/mes

2019

Incremento

3,2%

Oficina y sede

principal 501 13,284 $ 6,659,626 1 $ 6,659,626 $ 6,872,734

Bodegas en

municipios 85 5,261 $ 447,778 12 $ 5,373,333 $ 5,545,280

12,032,959$ 12,418,014$

Costo de

ArrendamientoTipo de Ración % de costo Costo según ración

Cantidad de

Raciones al día

Cantidad de

Raciones al mes

(20 días)

Costo del

Arrendamient

o por Ración

APS 64.82% $ 8,049,139 14,572 291,440 $ 27.62

RI 35.18% $ 4,368,875 13,487 269,740 $ 16.20

Resumen costo arrendamiento de bodega

Bodega principal y bodegas municipales

$ 12,418,014

de 31

6. SERVICIOS PÚBLICOS

Para esta variable se tomó como dato base, el costo promedio mensual de servicios públicos

de las ocho (08) bodegas, que actualmente son destinadas al bodegaje de alimentos, tanto la

del AMCO como de siete bodegas ubicadas en unos de los Municipios periféricos.

Los promedios anteriores, se multiplican por la cantidad de bodegas requeridas, a saber 1 en

el AMCO y 12 para los Municipios, resultando en los arrendamientos mensuales y se le calcula

el aumento proyectado del IPC 2020:

CRITERIOS

El costo base incluye servicios públicos de agua y energía.

Cantidad de raciones APS y RI al mes, por la periodicidad de pago de la variable.

Los meses son 9, cada uno de 20 días correspondientes al calendario escolar, para un

total de 180 días de operación durante la vigencia.

Se mantendrá el 64,82% para complemento preparado en sitio y, el 35.18% para el

industrializado, considerando que, a mayor cantidad de alimentos, mayor porcentaje del gasto,

Municipio Energia Agua Mes

6.036.994 180.020 Julio-Agosto

6.106.687 201.730 Agosto- Sept.

5.926.506 247.050 Sept-Oct.

SUMA 18.070.187 628.800

PROMEDIO 6.023.396 209.600 6.232.996

Municipio Energia Agua

QUINCHIA 45.680 10.900

MARSELLA 25.130 27.039

BALBOA 62.420 10.600

APIA 47.820 20.900

BELEN DE UMBRIA 87.250 50.900

LA CELIA 27.990 31.500

SANTUARIO 50.130 17.150

SUMA 346.420 168.989

PROMEDIO 49.489 24.141 73.630

BODEGAS

PRINCIPAL 6.232.996 1 6.232.996

LOCALES

MUNICIPIOS 73.630 12 883.558

$ 7.116.553,95

3,20%

$ 227.729,73

$ 7.344.283,68

SERVIDCIOS PUBLICOS OPERADOR - PROM. HISTORICO

Pereira

LOCALES MUNICIPIOS

de 31

respecto de las bodegas de almacenamiento, que son los inmuebles a los que se les aplican

los servicios públicos.

Así pues, el cálculo resulta en la siguiente información:

PROMEDIO SERVICIOS PÚBLICOS 13 Bodegas X % PARTICIPACIÓN (35-65) CANTIDAD RACIONES AL MES.

Resultando el valor de los servicios públicos por RI en $9,58 Pesos y por APS en $16.,33 Pesos M/Cte.

Costo de Servicios

PúblicosTipo de Ración % de costo Costo según ración

Cantidad de

Raciones al día

Cantidad de

Raciones al mes

(20 días)

Costo del

Arrendamiento

por Ración

APS 64,82% $ 4.760.43614.572 291.440

$ 16,33

RI 35,18%$ 2.583.848

13.487 269.740 $ 9,58

$ 7.344.284

de 31

7. GAS Para esta variable aplicable únicamente al complemento preparado en sitio, se tomó como dato base la cotización con precios de los distribuidores autorizados en alguno municipio del Departamento de Risaralda, como muestra aleatoria como son los siguientes: Balboa, La Celia, Pueblo Rico, Santa Rosa de Cabal y Quinchía, donde se atiende a los estudiantes beneficiados por el PAE en el año 2019. La cual contempla el precio máximo de venta al público de usuario final de acuerdo a la tarifa general autorizada por la CREG.

CRITERIOS

Cilindros de gas de 100, 40 y 33 libras

Promedio de 2200 raciones preparadas en sitio mensualmente por 100 libras

Costo total de cilindros de gas de 100, 40 y 33 libras

Valor unitario de la libra de gas bajo promedio ( costo total cilindros sobre 173 libras)

Cantidad de APS en el mes ( cantidad diaria por 20 días)

Regla de tres para determinar cuántas libras se requieren en el mes bajo la media de

2200 por cada 100 libras

La información de costos de gas corresponde a la siguiente tabla:

APS DIA 14,572

DIAS DE SERVIDO 20

TOTAL APS MES 291,440

CUPO MES POR CADA 100LBS 2,200

CANTIDAD DE LIBRAS REQUERIDAS-MES 13,247

PRECIO PROMEDIO LIBRA DE GAS: 1,729$

GAS APS MES 22,908,976$

Valor Unitario de GAS por cada APS 78.61$

100 40 33 100 40 33

Pueblo Rico 165,000.00 73,000.00 60,000.00 165,000.00 73,000.00 60,000.00

Bolboa 160,000.00 65,000.00 55,000.00 160,000.00 65,000.00 55,000.00

La Celia 160,000.00 65,000.00 55,000.00 160,000.00 65,000.00 55,000.00

Santa Rosa de Cabal 171,000.00 71,000.00 - 181,000.00 81,000.00 -

Quinchía 185,000.00 70,000.00 62,000.00 190,000.00 73,000.00 73,000.00

SUMA 841,000 344,000 232,000 856,000 357,000 243,000

PROMEDIO 168,200 68,800 58,000 171,200 71,400 60,750

VALOR LIBRA POR ZONA

VALOR LIBRA FINAL 1,729.34

1,705.20$ 1,753.47$

URBANO RURALMUNICIPIO

de 31

El resultado del anterior cálculo arroja que, por modalidad de complemento alimentario Almuerzo Preparado en Sitio se obtiene un valor de $78.61 pesos M/Cte., por concepto de GAS. 8. IMPLEMENTOS DE ASEO

Para el cálculo de esta variable se solicitaron durante el mes de noviembre de 2018, cotización de los implementos de aseo establecidos en el Anexo No. 02 de la Resolución 29452/2017, a las siguientes empresas: 1) DISTRITODO Y MÁS 2) TODO ASEO S.A.S. 3) PROVEER INSTITUCIONAL S.A.S. El costo de cada implemento/producto de aseo necesario tanto para APS y RI durante toda la operación (180 DÍAS), partiendo de lo establecido por el MEN en la Resolución No. 29452 del 2017, durante el año, se calculó considerando los siguientes CRITERIOS para cada modalidad:

- Cantidad mínima y periodicidad - Número de unidades aplicativas por cada modalidad de complemento alimentario - Número de manipuladoras por cada modalidad de complemento alimentario - Frecuencia con la que se suministrarán cada implemento de aseo en el año - Cantidad de raciones diarias, mensuales y anuales por modalidad - Días de operación del programa por mes y año: 20 y 180 respectivamente - Meses de operación del programa por el año: 9 meses

Implementos de Aseo: APS

VR. PRODUCTO VR. IVA VR. TOTAL VR. PRODUCTO VR. IVA VR. TOTAL VR. PRODUCTO VR. IVA VR. TOTAL

Escoba plastica grande 2 304 2 Unidad 7,957$ 1,512$ 9,469$ 3,782$ 718$ 4,500$ $ 3,782 $ 718 $ 4,500

Trapero de Hilaza, sin goma x 500 grs 3 304 3 Unidad 9,100$ 1,729$ 10,829$ 8,571$ 1,629$ 10,200$ $ 7,504.20 $ 1,425.80 $ 8,930.00

Recogedor de basura de plastico 1 304 1 Unidad 3,646$ 693$ 4,339$ 3,782$ 718$ 4,500$ $ 2,050 $ 390 $ 2,440.00

Cepillo largo de cerdas duras 3 304 3 Unidad 6,252$ 1,000$ 7,252$ 4,874$ 926$ 5,800$ $ 3,756.30 $ 714 $ 4,470.00

Cepillo de mano cerdas duras 2 304 2 Unidad 3,794$ 721$ 4,515$ 1,849$ 351$ 2,200$ $ 1,840 $ 349.66 $ 2,190.00

Esponja plastica para el lavado de ollas 2 304 2 18 Unidad 170$ 32$ 202$ 588$ 112$ 700$ $ 739.50 $ 141 $ 880

Detergente biodegradable X 4 LITROS para lavado de

platos y bateria de cocina, desengrasante, con

componentes sulfurados, inoloro y biodegradable, en

barra, crema polvo o liquido.

2 kilos/Litros mensuales por

cada 100 cupos304 146 2,623 Kilos/litros 3,529$ 671$ 4,200$ 3,735$ 710$ 4,444$ $ 4,452 $ 846 $ 5,297.50

Esponja abrasiva 2 unidades mensuales 304 2 18 Unidad 1,100$ 209$ 1,309$ 3,950$ 750$ 4,700$ $ 252.10 $ 47.90 $ 300

Desinfectante liquidoX 4LT2 litros mensuales por cada

100 cupos304 146 2,623 Litros 5,294$ 1,006$ 6,299$ 2,290$ 435$ 2,725$ $ 3,246 $ 617 $ 3,862.50

Jabon para aseo general, inoloro y biodegradable, en

polvo o liquido X 1000GRS

2 kilos/Litros mensuales por

cada 100 cupos304 146 2,623 Kilos/litros 3,500$ 665$ 4,165$ 3,735$ 710$ 4,444$ $ 4,050.42 $ 770 $ 4,820.00

Jabon antibacterial liquido para desinfeccion de manos,

en X 2LT dispensador y con identificacion del producto,

inoloro

300 cc mensuales, por cada

manipulador de alimentos350 300 945 cc a litros 5,412$ 1,028$ 6,440$ 3,735$ 710$ 4,444$ $ 8,164 $ 1,551.13 $ 9,715.00

Bolsas plasticas biodegradables para los residuos

organicos e inorganicos. su tamaño debe corresponder al

tamaño de la caneca especfica

A necesidad de acuerdo a los

volúmenes de residuos

generados (Unidades X

Canecas X mes)

304 40 360 unidad 579$ 110$ 689$ 235$ 45$ 280$ $ 388.24 $ 74 $ 462.00

Kit de canecas para manejo de residuos (53 LITROS)

2 Canecas por cada comedor

escolar. Material:Polietileno de

alta densidad. (verificar

colores).Debidamente

identificadas, entregadas al

inicio del contrato

304 1 1 Unidad 210,000$ 39,900$ 249,900$ 235,294$ 44,706$ 280,000$ $ 433,613 $ 82,387 $ 516,000.00

Papel higienico(250 MTS X 4 UND)

Mínimo 1 rollo mensual por

cada manipulador de

alimentos

304 1 2736 Unidad 3,193$ 607$ 3,800$ 6,303$ 1,197$ 7,500$ $ 12,884.45 $ 2,448.05 $ 15,332.50

DISTRITODO Y MÁS TODO ASEO PROVEER

Descripcion

CANTIDAD MÍNIMA Y

PERIODICIDAD (RESOLUCIÓN

MEN)

N° UNIDADDES

APLICATIVAS Y

MANIPULADORAS

FRECUENCIA (MES POR

UNIDAD)

CANTIDAD POR AÑO

EN 1 UNIDAD

PRESENTACIÓN

ARTÍCULO

de 31

Implementos de Aseo: RI

La formulación del ítem para ambas modalidades de complemento alimentario, se desarrolló de la siguiente manera:

1. La información suministrada por artículo y gramaje o unidad de presentación de mercado, se promedió en las tres cotizaciones para costos de unitarios de kilo o gramo, obteniendo el costo base de cada implemento a garantizar por parte del operador, bien sea en comedor escolar en el caso de la ración preparada en sitio o en el lugar de almacenamiento temporal en el caso de la ración industrializada

2. Con el promedio de cada implemento de aseo, se procede a calcular el costo anual del

artículo, teniendo en cuenta el tiempo de operación del programa durante el calendario del año escolar, es decir, un año de 180 días y 9 meses de 20 días cada uno. Su formulación consta de la relación de las variables: promedio de cada implemento, el número de unidades aplicativas y la cantidad durante el año equivalente a esas unidades aplicativas

PROMEDIO * NÚMERO DE UNIDADES APLICATIVAS * CANTIDAD POR AÑO EN 1 UNIDADE APLICATIVA

3. Seguido de esto, se obtiene el costo por ración al año de la relación entre el costo

anual de cada implemento de aseo sobre la cantidad de raciones en modalidad APS al año, es decir, COSTO ANUAL/APS o RI ANUAL; resultando de la suma de todos los costos por ración al año, un total de $ 94 pesos M/cte., para APS y $ 47.51 pesos M/cte., para RI

4. Con lo anterior, se obtiene el costo total por ambas modalidades multiplicando el total de costos por ración al año de cada una (APS-RI) por las raciones correspondientes, obteniendo por modalidad APS un costo total al año de $246.024.531 pesos M/cte., y por modalidad RI $109.771.035 pesos M/cte., total al año.

Descripcion

CANTIDAD MÍNIMA Y

PERIODICIDAD

(RESOLUCIÓN MEN)

N° UNIDADDES

APLICATIVAS Y

MANIPULADORAS

FRECUENCIA CANTIDAD POR

AÑO EN 1 UNIDAD

PRESENTACI

ÓN

ARTÍCULO

VR.

PRODUCTO VR. IVA VR. TOTAL VR. PRODUCTO VR. IVA VR. TOTAL

VR.

PRODUCTO VR. IVA VR. TOTAL

Escoba plastica grande 1 77 1 77 Unidad 7,857$ 1,512$ 9,369$ 16,555$ 3,145$ 19,700$ $ 3,782 $ 718 $ 4,500

Trapero de Hilaza, sin goma x 500 grs 1 77 1 77 Unidad 9,100$ 1,729$ 10,829$ 8,571$ 1,629$ 10,200$ $ 7,504.20 $ 1,425.80 $ 8,930.00

Recogedor de basura de plastico 1 77 1 77 Unidad 3,646$ 693$ 4,339$ 3,782$ 718$ 4,500$ $ 2,050 $ 390 $ 2,440.00

Desinfectante liquidoX 4LT 1 LITRO MENSUAL 77 1 9 Litros 5,294$ 47,643$ 6,299$ 2,290$ 435$ 2,725$ $ 3,245.80 $ 617 $ 3,862.50Jabon para aseo general, inoloro y

biodegradable, en polvo o liquido X 1 LITRO MENSUAL 77 1 9 kilos litros 3,500$ 665$ 4,165$ 3,735$ 710$ 4,444$ $ 4,050.42 $ 770 $ 4,820.00

Bolsas plasticas biodegradables para los

residuos organicos e inorganicos. su

tamaño debe corresponder al tamaño de la

caneca especfica

A necesidad de acuerdo a

los volúmenes de residuos

generados (Unidades X

Canecas X mes)

77 40 360 Unidad 579$ 110$ 689$ 2,353$ 447$ 2,800$ $ 3,882.35 $ 738 $ 4,620.00

Kit de canecas para manejo de residuos (53

LITROS)

2 Canecas por cada

comedor escolar.

Material:Polietileno de

alta densidad. (verificar

77 1 1 Unidad 210,000$ 39,900$ 249,900$ 235,294$ 44,706$ 280,000$ $ 433,613 $ 82,387 $ 516,000.00

DIS

TRIT

OD

O Y

MA

S

TOD

O A

SEO

PR

OV

EER

de 31

Por lo tanto, se obtiene el costo de implementos de aseo por cada 1 complemento RI en $45.22 Pesos M/Cte., y para APS en $99.14 Pesos M/Cte. 9. DOTACIÓN

Para esta variable aplicable a ambas modalidades de complemento, de acuerdo a la cantidad de manipuladoras de alimentos requeridas para el servicio de suministro, se tomó como dato base el costeo de los implementos realizado para la operación del programa para la vigencia 2019, atendiendo los requerimientos de dotación establecidos en el Anexo No. 02 de la Resolución 29452/17. Los criterios que se tuvieron en cuenta para la formulación y costo del ítem, fueron:

1. Artículo de dotación mínimos por modalidad de complemento

a) ARTÍCULOS APS Gorro cofia Tapabocas Pantalón sudadera Blusa Botas cerradas

b) ARTÍCULOS MÍNIMOS RI

Gorro cofia Tapabocas

2. Promedio costo de dotación (tres cotizaciones base), por modalidad de complemento 3. Cantidad de manipuladoras de alimentos requeridas para el servicio de suministro en

RI y APS 4. Frecuencia de las dotaciones a suministrar (dos dotaciones anuales) 5. Cantidad total de complementos alimentario anuales: RI 2.427.660 y APS 2.622.960

La información de costos, corresponde a la siguiente y se soporta en las cotizaciones del anexo

MODALIDADTOTAL CUPOS POR

MODALIDAD AL AÑO

COSTO ASEO X

MODALIDAD

COSTO ASEO X

MODALIDAD AL AÑO

APS 2,622,960 93.80$ 246,024,531.27$

RI 2,310,660 47.51$ 109,771,035.03$

355,795,566.31$ COSTO TOTAL IMPLEMENTOS ASEO (2020)

de 31

al presente documento

DOTACIÓN POR PERSONA APS (2019) $ 155,281

DOTACIÓN POR PERSONA RI (2019)

$ 43,118

La variable se calculó de la siguiente forma:

VALOR DOTACIÓN POR MODALIDAD * CANTIDAD DOTACIONES AL AÑO * CANTIDAD DE MANIPULADORAS POR MODALIDAD

CANTIDAD COMPLEMENTOS POR MODALIDAD AL AÑO

Resultando el valor anual de la dotación en APS $41.44 pesos M/Cte., y el valor en RI $2.74 pesos M/Cte.

10. TRANSPORTE Inicialmente, se realizaron cotizaciones durante los meses de agosto y septiembre del 2019 mediante llamadas telefónicas a las diferentes empresas de transporte a nivel local y municipal, las cuales se adjuntan en la carpeta física de sub serie: COSTEO 2020. Las cotizaciones se realizaron a través de las empresas TQM CARGA, ACARREOS FAMI y ACARREOS JET PEREIRA, teniendo como base dos tipos de vehículos definidos: furgón 3 toneladas y furgón con thermoking 3 toneladas. Para la comprensión de cada fórmula utilizada dentro del cálculo del ítem, se toma como ejemplo la información correspondiente de uno de los doce municipios no certificados, con el fin, de ilustrar la relación entre las variables empleadas. En este caso, mostraremos lo anterior con el municipio de Apia. El procedimiento del costeo del ítem, se describe a continuación: 1. Se promediaron los valores de las cotizaciones previamente realizadas, tanto de furgón

3 toneladas como el de furgón thermoking 3 toneladas, con el fin de obtener un valor base de

costo del transporte.

TIPOCUPOPS

DIARIOS

DÍAS

ATENCIÓN

AL AÑO

COMPLEMENT

OS AL AÑOMANIPULADORAS

DOTACIONES AL

AÑO

VR. DOTACIÓN

POR

PERSONA

VR. TOTAL

DOTACIÓN

VR.

DOTACIÓN

X RACIÓN

APS 14,572 180 2,622,960 350 2 $ 155,281 $ 108,696,782 $ 41.44

RI 13,487 180 2,427,660 77 2 $ 43,118 $ 6,640,121 $ 2.74

$ 44.18

de 31

Tabla promedio de cotizaciones

1) Costo transporte desde Pereira a cada municipio del Departamento de Risaralda.

2. Una vez obtenido, el costo promedio de las tres cotizaciones, se procede a calcular el

costo del transporte desde Pereira a cada uno de los doce municipios no certificados del

departamento de Risaralda. Los criterios que se determinaron para su medición fueron:

- La capacidad de carga que transportan actualmente los vehículos en donde se moviliza

la materia prima de cada complemento alimentario, la cual difiere dependiendo el destino, es

decir, se manejan vehículos con capacidad de carga de: 3, 6 y 10 toneladas

MUNICIPIO CAPACIDAD TONELADAS

Apia 6

Balboa 6

Belén de Umbría 10

Guática 6

La Celia 6

La Virginia 3

Marsella 3

Mistrató 10

Pueblo Rico 10

Quinchía 10

Santa Rosa 3

Santuario 6

- Cantidad de trayectos al mes. Semanalmente se realiza un trayecto, por lo tanto,

mensualmente son 4

- Días en el mes: 20

- Meses en el año: 9

- Porcentaje de participación de cada modalidad de complemento alimentario, ya que

éste, nos ayuda a determinar el costo total de cada complemento

COSTO FURGON 3

TON

COSTO FURGON CON

TERMO 3 TON

COSTO FURGON 3

TON

COSTO FURGON CON

TERMO 3 TON

COSTO FURGON 3

TON

COSTO FURGON CON

TERMO 3 TON

PEREIRA APIA 67,3 KM 1 h 30 min $ 400,000 $ 420,000 $ 350,000 $ 367,500 $ 350,000 $ 367,500 $ 366,667 $ 385,000

PEREIRA BALBOA 51,5 KM 1 h 10 min $ 380,000 $ 400,000 $ 350,000 $ 368,421 $ 300,000 $ 315,789 $ 343,333 $ 361,404

PEREIRA BELEN DE UMBRIA 70,9 KM 1 h 25 min $ 430,000 $ 460,000 $ 400,000 $ 427,907 $ 350,000 $ 374,419 $ 393,333 $ 420,775

PEREIRA GUATICA 90,0 KM 1 h 53 min $ 550,000 $ 600,000 $ 450,000 $ 490,909 $ 380,000 $ 414,545 $ 460,000 $ 501,818

PEREIRA LA CELIA 66,4 KM 1 h 35 min $ 430,000 $ 450,000 $ 400,000 $ 418,605 $ 400,000 $ 418,605 $ 410,000 $ 429,070

PEREIRA LA VIRGINIA 33,9 KM 48 min $ 300,000 $ 330,000 $ 250,000 $ 275,000 $ 180,000 $ 198,000 $ 243,333 $ 267,667

PEREIRA MARSELLA 32,6 KM 1 h $ 300,000 $ 330,000 $ 250,000 $ 275,000 $ 250,000 $ 275,000 $ 266,667 $ 293,333

PEREIRA MISTRATO 87,0 KM 1 h 54 min $ 470,000 $ 500,000 $ 500,000 $ 531,915 $ 450,000 $ 478,723 $ 473,333 $ 503,546

PEREIRA PUEBLO RICO 92,4 KM 2 h 15 min $ 600,000 $ 640,000 $ 500,000 $ 533,333 $ 550,000 $ 586,667 $ 550,000 $ 586,667

PEREIRA QUINCHIA 103 KM 2 h 30 min $ 650,000 $ 680,000 $ 500,000 $ 523,077 $ 450,000 $ 470,769 $ 533,333 $ 557,949

PEREIRA SANTA ROSA 15,4 KM 40 min $ 260,000 $ 300,000 $ 150,000 $ 173,077 $ 180,000 $ 207,692 $ 196,667 $ 226,923

PEREIRA SANTUARIO 65,9 KM 1 h 40 min $ 400,000 $ 420,000 $ 350,000 $ 367,500 $ 350,000 $ 367,500 $ 366,667 $ 385,000

$ 5,170,000 $ 5,530,000 $ 4,450,000 $ 4,752,244 $ 4,190,000 $ 4,475,210 $ 4,603,333 $ 4,919,151

ACARREOS FAMI ACARREOS JET PEREIRAPROMEDIO COSTO

FURGON 3 TON

PROMEDIO COSTO

FURGON CON TERMO

3 TON

TOTAL

PUNTO

INICIODESTINO KM TIEMPO

TMQ CARGA

de 31

- Cantidad de raciones transportadas actualmente para determinar la capacidad de carga

de los vehículos, para cada municipio para el próximo año

3. Teniendo en cuenta lo anterior, se calcula los kilos a transportar mediante la

conversión de la capacidad de carga actual, para ello, se toman como variables de cálculo: la

priorización actual (octubre) y la priorización total proyectada por cada municipio

respectivamente, así mismo, se incluye la capacidad de toneladas que se transportan para cada

uno de los municipios; es decir:

Si, a la fecha para transportar 1.391 raciones, se requiere un vehículo de 6 toneladas,

para transportar 1.613 (priorización Apia 2020), se aplicó la regla de tres:

RACIONES 2020 * (CAPACIDAD TONELADAS

ACTUAL*100)

RACIONES OCTUBRE 2019

Los kilos a transportar a la semana para el municipio de Apia son 5,017.

4. Para el cálculo del costo por trayecto, se tuvo en cuenta la capacidad de carga del

vehículo convertida en kilos (3.000), el costo promediado de las cotizaciones por cada municipio

–vehículo tipo furgón 3 TON-, y la variable anterior kilos a transportar. La variable se formuló

así:

El costo por trayecto para el municipio de Apia sería de $613,312 (COP).

5. Para el costo mensual , se toma el resultado anterior y se multiplica por la cantidad de

trayectos al mes

COSTO POR TRAYECTO * N° TRAYECTOS AL MES

APIA = $613,312 * 4 = $2,452,528 costo al mes

6. Para el costo anual , se toma el resultado anterior (costo mensual) y se multiplica por

la cantidad de trayectos al mes

COSTO POR TRAYECTO MENSUAL* N° DE MESES AL AÑO

APIA = $2,452,528 * 9 = $ 22,072,753 costo al año

APIA = 1,163 * 6

1,391

KILOS A TRANSPORTAR * PROMEDIO COTIZACIÓN FURGON 3T

CONVERSIÓN CAPACIDAD DE CARGA: KILOS

APIA = 5,017 * 366,667

3,000

de 31

7. Para determinar el costo por ración por cada municipio, se establecieron como

variables del cálculo de ésta: el costo anual, las raciones proyectadas para la vigencia 2020 y

los días del calendario escolar; en donde se relacionaron de la siguiente manera:

COSTO AÑO

RACIONES 2020 * DÍAS EN EL AÑO (180)

El costo total de la ración por el municipio de Apia, para el año 2020 seria $105 (COP).

8. Una vez obtenido el costo por ración general, se calcula el costo por furgón de acuerdo

a la participación de cada modalidad de complemento alimentario (COSTO FURGON X

PARTICIPACIÓN) , en donde, al APS le corresponde un porcentaje de participación del 64,82%

y al RI 35,18%. Calculado así:

COSTO POR RACIÓN * PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN (RI – APS)

APIA = $ 105 * 35,18% (RI) = $37 APIA = $ 105 * 64,82% (APS) = $ 68 Para el municipio de Apia el costo del transporte desde Pereira hasta el municipio, en vehículo tipo Furgón 3TON, sería $ 37 pesos M/cte., para modalidad Ración Industrializada, y $ 68 pesos

M/cte., en modalidad Almuerzo Preparado en Sitio. 9. Como calculo final del costo de transporte desde Pereira a los municipios, se promedia

cada resultado del costo total por modalidad entre doce (12), que equivale a los municipios

del Departamento, para así obtener el costo final de este trayecto. Por lo tanto, para cada

modalidad de complemento alimentario se tiene un costo de: APS $53.06 pesos M/Cte y RI

$28.80 pesos M/Cte.

Tabla Costeo transporte desde Pereira a cada municipio del Departamento

El costo total de transporte desde Pereira hasta los doce municipios no certificados del Departamento de Risaralda, en vehículo tipo Furgón con capacidad de carga de 3 toneladas,

APIA = 22,072,753

1,163 *180

RACIONES

OCTUBRE

RACIONES

2020

CAPACIDAD

TONELADAS

DEL

VEHÍCULO

KILOS A

TRANSPORTAR

(CONVERSIÓN) X

SEMANA

COSTO POR TRAYECTO COSTO MENSUAL (4) COSTO AÑO COSTO X RACIÓNCOSTO FURGON X

PARTICIPACIÓN RI

COSTO FURGON X

PARTICIPACIÓN APS

APIA 1,391 1,163 6 5,017 613,132$ 2,452,528$ 22,072,753$ 105$ 37$ 68$

BALBOA 930 827 6 5,335 610,616$ 2,442,466$ 21,982,194$ 148$ 52$ 96$

BELEN DE UMBRIA 3,855 2,443 10 6,337 830,881$ 3,323,522$ 29,911,699$ 68$ 24$ 44$

GUATICA 2,076 1,610 6 4,653 713,487$ 2,853,950$ 25,685,549$ 89$ 31$ 57$

LA CELIA 988 754 6 4,579 625,789$ 2,503,158$ 22,528,421$ 166$ 58$ 108$

LA VIRGINIA 4,060 2,178 3 1,609 130,537$ 522,148$ 4,699,330$ 12$ 4$ 8$

MARSELLA 2,619 1,895 3 2,171 192,949$ 771,796$ 6,946,163$ 20$ 7$ 13$

MISTRATO 2,654 2,923 10 11,014 1,737,696$ 6,950,783$ 62,557,046$ 119$ 42$ 77$

PUEBLO RICO 5,943 4,528 10 7,619 1,396,825$ 5,587,302$ 50,285,714$ 62$ 22$ 40$

QUINCHIA 4,357 3,662 10 8,405 1,494,198$ 5,976,793$ 53,791,141$ 82$ 29$ 53$

SANTA ROSA 9,640 4,763 3 1,482 97,170$ 388,682$ 3,498,137$ 4$ 1$ 3$

SANTUARIO 1,359 1,313 6 5,797 708,511$ 2,834,045$ 25,506,402$ 108$ 38$ 70$

TOTAL 39,872 28,059 64,018 9,151,793 36,607,172 329,464,549 346 637

PROMEDIO 28.80$ 53.06$

FURGON (SIN TERMO)

MUNICIPIO

de 31

sería $ 53,06 pesos M/cte., para modalidad de complemento alimentario Alimento Preparado en Sitio, y de $ 28,80 pesos M/cte. para modalidad de complemento alimentario Ración Industrializada.

MODALIDAD COSTO POR MODALIDAD

N° DE DATOS (MUNICIPIOS)

COSTO TOTAL

RACIÓN

APS $ 637 12 $ 53,06

RI $ 346 12 $ 28,80

2) Costo transporte de proteína por ración –modalidad APS- Dado que, en la modalidad de Almuerzo Preparado en Sitio se suministra el complemento alimentario, el cual contiene productos cárnicos y requiere de la manipulación de éstos, se procede a calcular el costo del transporte de dichos productos (proteína). Cabe destacar que, por ser un producto cárnico, debe mantenerse refrigerado también durante su trayecto, por lo tanto, se realiza el costeo con vehículo tipo furgón thermoking 3 toneladas. Para este cálculo se inicia teniendo en cuenta los días de consumo de proteína a la semana, los cuales se encuentran establecidos en la Resolución No. 29452/2017 en el Anexo 01., en donde establece que, a la semana son cuatro (4) días de consumo del alimento. De igual manera, se incluye el gramaje correspondiente a la proteína, 90 gramos, por ración;

establecidos también en la resolución anteriormente relacionada. A continuación se describen los criterios y la formulación del costo del transporte de proteína a los municipios: CRITERIOS:

1. Cupos de raciones APS proyectadas para el 2020

2. Gramos correspondientes a cuatro (4) días

3. Gramos por mes: 16 días, es decir, 4 trayectos para 4 días de consumo

4. Gramos por año

5. Kilos (proteína) al año

PROCEDIMIENTO:

1. Teniendo establecidos los cupos proyectados de APS para la vigencia 2020, se inicia

calculando el valor equivalente a los gramos por 4 días de consumo, de la siguiente manera:

GR PROTEÍNA POR RACIÓN*RACIONES APS 2020* DÍAS DE CONSUMO PROTEÍNA

APIA= 90 * 598 * 4 = 215,280 gramos de proteína equivalentes a 4 días de consumo

2. Para los gramos equivalentes al mes, el valor anterior –GRAMOS X 4 DÍAS- multiplica al número de trayectos al mes, por ejemplo, en el caso del municipio de Apia, sería así:

GRAMOS X 4 DÍAS = 215.280 N° TRAYECTOS MES= 4

215.280 * 4 = 861.120 gramos al mes

de 31

3. Así mismo, se pasa a calcular los gramos de proteína equivalentes al año, tomando

el valor equivalente a los gramos x 4 días, multiplicado por, los meses en el año escolar, 9.

APIA = 861.120 * 9 (meses) =7.750.080

4. Ya teniendo la información anterior, se continúa a calcular los kilos de proteína a

transportar en el año. Para saber a cuántos kilos equivalen los gramos obtenidos al año, se

toma éste valor y se divide entre 1000, para así obtener la conversión de los gramos a kilos.

APIA = GRAMOS AL AÑO = 7.750.080 = 7.750,08 KILOS AL AÑO

1.000 1.000 5. Para el costo del transporte de la proteína, se tiene en cuenta los kilos al año, el

promedio de las cotizaciones realizadas en vehículo tipo furgón con thermoking 3 toneladas, y

, los kilos equivalentes a la capacidad de carga del vehículo (3 TON = 3.000kilos). Para hallar

el valor de ésta variable, se realizó mediante una regla de tres, es decir: si, en la actualidad el

costo por transportar en un furgón con thermoking 3TON, equivalente a 3.000 kilos, me cuesta

$385.000, para transportar 7.750, me cuesta $994.593,60 para el municipio de Apia.

APIA= 7,750 *(385,000/3,000) = $994.593,60

6. Por último, para obtener el costo del transporte de proteína por ración, se calculó

de la siguiente manera, con los siguientes criterios:

- Costo transporte proteína

- Raciones APS 2020

- Días mes

- Meses año

TRANSPORTE PROTEÍNA

RACIONES APS 2020 * DÍAS MES * MESES AÑO Una vez, calculado el costo total del transporte de la proteína por ración, se procede a

promediar éste resultado entre doce (12), que son la cantidad de los municipios no certificados del Departamento de Risaralda.

COSTO TOTAL 118,06 $ 9.84

N° MUNICIPIOS 12 La cifra $ 9.84 es el valor correspondiente al costo del transporte de la proteína por ración en vehículo tipo furgón con thermoking 3 toneladas.

de 31

Tabla Costeo transporte proteína –modalidad APS

3) Costo transporte interno: cabeceras municipales a Sedes Educativas –modalidad APS y RI- El cálculo del costo del transporte de rutas internas (municipio a las S.E.), se desarrolla tomando como punto de referencia la capacidad de carga de los vehículos JEEP, ya que es el medio de transporte que se utiliza a nivel municipal. Por lo tanto, para el cálculo de esta parte del transporte, se toma como parte de los criterios de medición, la capacidad de carga del vehículo: 1,5 toneladas, equivalentes a 1.500 kilos, y, las semanas de ejecución del programa en el año: 36. Así mismo, se incluyen variables como:

- La cantidad de cupos proyectados por ambas modalidades: APS y RI

- El número de unidades aplicativas por cada municipio en cada modalidad de

complemento alimentario, las cuales corresponden al número de puntos de entrega.

PROCEDIMIENTO: 1. Para calcular el peso (kilos) por ración a la semana correspondiente a cada

modalidad de complemento alimentario RI – APS, se tuvieron en cuenta: la cantidad de raciones

proyectadas 2020 por cada modalidad, el total de raciones proyectadas y el peso de la carga

una vez ya calculados (kilos a transportar)

CUPOS APS * KILOS A TRANSPORTAR (CONVERSIÓN)

TOTAL RACIONES 2020 (APS Y RI)

El peso a transportar a la semana por ración APS es de 2,579.44

APIA = 598*5,017 1,163

RACIONES APS 2020 GRAMOS X4 DÍAS

GRAMOS POR MES

(16 DÍAS=4

TRAYECTOS MES

PARA 4 DÍAS

CONSUMO

PROTEÍNA)

GRAMOS

POR AÑO

(MES*9)

KILOS AÑOTRANSPORTE PROTEINA

(Regla de tres)

TRANSPORTE PROTEINA X

RACIÓN

598 215,280 861,120 7,750,080 7,750.08 $ 994,593.60 $ 9.24

621 223,560 894,240 8,048,160 8,048.16 $ 969,544.42 $ 8.67

1,244 447,840 1,791,360 16,122,240 16,122.24 $ 2,261,279.55 $ 10.10

1,103 397,080 1,588,320 14,294,880 14,294.88 $ 2,391,143.56 $ 12.04

444 159,840 639,360 5,754,240 5,754.24 $ 822,990.14 $ 10.30

1,119 402,840 1,611,360 14,502,240 14,502.24 $ 1,293,922.08 $ 6.42

1,011 363,960 1,455,840 13,102,560 13,102.56 $ 1,281,139.20 $ 7.04

1,719 618,840 2,475,360 22,278,240 22,278.24 $ 3,739,373.62 $ 12.09

2,567 924,120 3,696,480 33,268,320 33,268.32 $ 6,505,804.80 $ 14.08

1,880 676,800 2,707,200 24,364,800 24,364.80 $ 4,531,436.31 $ 13.39

1,554 559,440 2,237,760 20,139,840 20,139.84 $ 1,523,398.15 $ 5.45

712 256,320 1,025,280 9,227,520 9,227.52 $ 1,184,198.40 $ 9.24

14,572 188,853,120 188,853 27,498,824 118.06

PROMEDIO 9.84

FURGON CON THERMO KING-

de 31

El peso a transportar por ración RI es de 2,260.24

2. Seguido de esto, se continúa calculando la cantidad de vehículos (JEEP)

necesarios de acuerdo al peso a transportar para la entrega de las unidades proyectadas,

teniendo en cuenta, el peso por ración de ambas modalidades (APS+RI) y la capacidad de

carga del vehículo, 1,5 toneladas equivalente a 1.500 kilos.

((PESO POR RACIÓN APS + PESO POR RACIÓN RI)*1)

1.500 KILOS

La cantidad de vehículos (Jeep) necesarios para transportar 4,839.68 kilos (2,260.24RI + 2,579.44APS) en el municipio de Apia serían 3

3. Para determinar la capacidad de sedes atendidas por vehículo (jeep) por

municipio, se hace tomando la cantidad de sedes sobre la cantidad de jeep de acuerdo al peso

de las raciones a transportar:

La cobertura en sedes en el municipio, por 3 vehículos (jeep) sería de 14,26 sedes educativas

4. Para hallar el cálculo del transporte por semana por un vehículo (jeep), se tienen

en cuenta el costo semanal por municipio (cotizaciones), la cantidad de sedes y la capacidad

de atención de los vehículos:

COBERTURA SEDES X 1 JEEP * COSTO SEMANAL POR

MUNICIPIO

CANTIDAD DE SEDES

El costo del transporte a la semana por un vehículo sería de $1,217,125 pesos

M/cte.,.

APIA = 598*5,017 1,163

APIA = ((2,260.24+2,579.44)*1) 1,500 (Kilos)

CANTIDAD DE SEDES ( N° DATOS)

CANTIDAD DE JEEP DE ACUERDO AL PESO

APIA = $ 46 3

APIA= 14.26 * $ 3.297.000 $ 1.217.125

46

de 31

5. Para saber el costo del transporte del vehículo (jeep) al año, se toma el valor

anteriormente calculado (costo transporte semanal x 1 jeep) y se multiplica por la cantidad de

semanas durante el año escolar, 36.

COSTO TRANSPORTE SEMANAL X 1 JEEP * SEMANAS AL AÑO

APIA = $ 1.217.125,00 * 36 = $ 43.816.500,00 costo anual de un vehículo (jeep) por el

municipio de Apia. 6. En el costo de transporte por ración al año, se incluyen las variables: costo anual del

transporte (jeep), las raciones proyectadas de modalidad RI, las raciones proyectadas de

modalidad APS y los días en el año durante el calendario escolar.

COSTO TRANSPORTE (JEEP) ANUAL

((RACIONES APS 2020+ RACIONES RI 2020)* DÍAS EN EL AÑO)

APIA = $ 43.816.500,00 $ 216.96

(( 524 + 598 )* 180) El costo por ración al año por el municipio sería de $ 216,96 pesos M/cte.

7. Como última medida, para determinar el costo del transporte de rutas internas,

cabeceras municipal a sedes educativas, por cada modalidad de complemento alimentario, se

promedia el valor total del costo del transporte por ración al año entre doce (12), que equivale

al número de municipios del Departamento.

VALOR TOTAL COSTO TRANSPORTE POR RACIÓN AÑO N° MUNICIPIOS DEL DEPARTAMENTO

El costo total del transporte por ración al año, sería de $ 68.78 pesos M/cte.

8. Una vez, obtenido este valor, se calcula su distribución dentro de cada modalidad

de complemento alimentario de acuerdo a su porcentaje de participación

MODALIDAD PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN

COSTO TRANSPORTE ANUAL

COSTO TRANSPORTE POR MODALIDAD

APS 64,82% $ 68.78 $ 44.58

COSTO TOTAL TRANSPORTE AL AÑO =

$ 825,37

12

de 31

RI 35,18% $ 68.78 $ 24.20

Por lo tanto, para el costo del transporte desde las cabeceras municipales hasta cada Sede Educativa, sería, para la modalidad de complemento alimentario Almuerzo Preparado en Sitio $ 44,58 pesos M/cte., y para modalidad de complemento alimentario Ración Industrializada $ 24,20 pesos M/cte.

Tabla costeo transporte desde cabeceras municipales a las Sedes Educativas

En conclusión, para el Programa de Alimentación Escolar –PAE- vigencia 2020, el costo del

transporte por cada modalidad de complemento alimentario se discrimina así:

CONCEPTO MODALIDAD

APS RI

COSTO TRANSPORTE PEREIRA A MUNICIPIOS $ 53,06 $ 28,80

COSTO TRANSPORTE PROTEÍNA $ 9,84 $ -

COSTO TRANSPORTE MUNICIPIOS A SEDES EDUCATIVAS

$ 44,58 $ 24,20

COSTO TRANSPORTE POR MODALIDAD 2020 $ 107,48 $ 53,00

11. OTROS GASTOS Adicional a esto, se tiene en cuenta que, del costo total de las variables relacionadas en cada modalidad de complemento alimentario, se aplica el 6%, correspondiente al valor de las estampillas departamentales, las cuales son: Pro-Adulto Mayor, Pro Universidad, Pro Desarrollo y RETEICA, así como los gastos propios del funcionamiento administrativo: gastos de papelería y gastos de comunicaciones.

CAJM/T RI APS CAJM/T RI APS CAJM/T RI APS

APIA 524 598 33 13 2,260.24 2,579.44 3,927,000.00 46 3 14.26 1,217,125.00$ 43,816,500.00$ 216.96$

BALBOA 165 621 13 14 1,064.52 4,006.45 1,310,000.00 25 3 7.40 387,500.00$ 13,950,000.00$ 98.60$

BELÉN DE UMBRÍA 1158 1244 36 33 3,003.89 3,226.98 4,271,000.00 71 4 17.09 1,028,187.24$ 37,014,740.63$ 85.61$

GUÁTICA 466 1103 40 9 1,346.82 3,187.86 2,080,000.00 35 3 11.58 688,030.59$ 24,769,101.34$ 87.70$

LA CELIA 269 444 26 3 1,633.60 2,696.36 920,000.00 29 3 10.05 318,709.68$ 11,473,548.39$ 89.40$

LA VIRGINIA 1018 1119 10 5 752.22 826.85 280,000.00 14 1 13.30 265,980.35$ 9,575,292.47$ 24.89$

MARSELLA 843 1011 35 6 965.64 1,158.08 800,000.00 40 1 28.25 565,048.54$ 20,341,747.57$ 60.95$

MISTRATÓ 1112 1719 41 38 4,189.90 6,477.02 420,000.00 68 7 9.56 59,061.11$ 2,126,199.93$ 4.17$

PUEBLO RICO 1813 2567 58 51 3,050.65 4,319.37 4,320,000.00 88 5 17.91 879,238.36$ 31,652,580.82$ 40.15$

QUINCHIA 1741 1880 59 41 3,995.87 4,314.90 2,300,000.00 68 6 12.27 415,124.28$ 14,944,473.90$ 22.93$

SANTA ROSA DE CABAL 3168 1554 54 22 985.89 483.61 1,560,000.00 72 1 73.49 1,592,376.11$ 57,325,540.03$ 67.44$

SANTUARIO 560 712 22 24 2,472.41 3,143.49 632,500.00 41 4 10.95 168,940.15$ 6,081,845.52$ 26.56$

TOTAL SEMANA 12,837 14,572 427 259 25,721.65 36,420.39 22,820,500.00 597 41.43 226.11 7,585,321.41$ 273,071,570.60$ 825.37$

RI + APS 68.78$

RI 24.20$

APS 44.58

COBERTURA

SEDES X 1

JEEP

COSTO

TRANSPORTE

SEMANAL X 1

JEEP

ANUAL

COSTO

TRANSPORTE POR

RACION AÑO

27409 686

MUNICIPIOCUPOS

UNIDADES

APLICATIVAS

PESO POR RACIÓN-Kilos

SEMANACOSTO POR

MUNICIPIOS

SEMANA

CANTIDAD

SEDES

CANTIDAD DE

JEEP DE

ACUERDO AL

PESO

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Por lo tanto, el valor anual correspondiente a Otros Gastos para ración tipo APS es $ 208.24 pesos M/Cte., y para ración tipo RI $122.85 pesos M/Cte.

12. IPC

Para todas las variables del costeo, se tienen en cuenta el incremento del Índice de Precios al Consumidor (IPC) del 3,20% de acuerdo, a la encuesta de proyecciones económicas de analistas locales y extranjeros que realiza trimestralmente el Banco de la República

Ver link https://www.banrep.gov.co/es/encuesta-proyecciones-macroeconomicas

13. CONCLUSIONES ESTUDIO DE COSTOS

Del análisis de las variables anteriormente descritas, se realiza el siguiente estimativo de costos para los complementos alimentarios en modalidad preparada en sitio (APS) y en ración industrializada (RI):

TOTAL COSTO ANTES DE GASTOS E IMPUESTOS 3,470.72$ 2,047.47$

OTROS GASTOS (IMPTOS Y ADVOS) .

ESTAMPILLA ADULTO MAYOR (3%) 104.12$ 61.42$

ESTAMPILLA PRO-DESARROLLO (2%) 69.41$ 40.95$

ESTAMPILLA UTP (1%) 34.71$ 20.47$

TOTAL OTROS GASTOS (IMPTOS Y ADVOS) 208.24$ 122.85$

APS RI

88.00$ 52.33$

COSTO RACIÓN POR MODALIDAD VIGENCIA

20203,767$ 2,223$

INCREMENTO IPC (PROYECCIÓN 2020: 3,2%)

https://www.banrep.gov.co/es/encuesta-proyecciones-macroeconomicas

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Así entonces, los valores por cada variable por modalidad de complemento alimentario son:

Porcentaje de participación por ítem en cada modalidad

APS RI

MATERIA PRIMA 67.10% 70.73%

PRUEBAS MICROBIOLÓGICAS 0.00% 0.49%

MDO (MANIPULADORAS) 13.52% 13.44%

MDO (ADVO) 1.50% 1.49%

EXÁMENES MÉDICOS 0.22% 0.09%

ARRENDAMIENTO 0.73% 0.73%

SERVICIOS PÚBLICOS 0.43% 0.43%

TRANSPORTE 2.94% 2.46%

GAS 2.09% 0.00%

IMPLEMENTOS DE ASEO 2.49% 2.14%

DOTACIÓN 1.10% 0.12%

OTROS GASTOS (IMPTOS Y ADVOS) 6% 6%

IPC 2.34% 2.35%

TOTAL PARTICIPACIÓN 100.00% 100.00%

COSTO TOTAL POR RACIÓN 3,767 2,223

MODALIDADVARIABLE

Tabla Costeo Vig. 2020

APS RI

MATERIA PRIMA* 2,527.76$ 1,572.00$

PRUEBAS MICROBIOLÓGICAS* -$ 10.94$

MDO (MANIPULADORAS) 509.34$ 298.70$

MDO (ADVO) 56.46$ 33.11$

EXÁMENES MÉDICOS* 8.45$ 2.01$

ARRENDAMIENTO $ 27.62 $ 16.20

SERVICIOS PÚBLICOS $ 16.33 $ 9.58

TRANSPORTE 110.92$ 54.69$

GAS * 78.61$ -$

IMPLEMENTOS DE ASEO * 93.80$ 47.51$

DOTACIÓN * 41.44$ 2.74$

TOTAL COSTO ANTES DE GASTOS E IMPUESTOS 3,470.72$ 2,047.47$

OTROS GASTOS (IMPTOS Y ADVOS) .

ESTAMPILLA ADULTO MAYOR (3%) 104.12$ 61.42$

ESTAMPILLA PRO-DESARROLLO (2%) 69.41$ 40.95$

ESTAMPILLA UTP (1%) 34.71$ 20.47$

TOTAL OTROS GASTOS (IMPTOS Y ADVOS) 208.24$ 122.85$

INCREMENTO IPC (PROYECCIÓN 2020: 3,2%) 88.00$ 52.33$

COSTO RACIÓN POR MODALIDAD VIGENCIA

20203,767$ 2,223$

MODALIDADVARIABLE

de 31

De acuerdo al estudio de costos aquí expuesto, soportado en los anexos de cotizaciones y cálculos Excel, el servicio de suministro de complementos alimentarios a los educandos priorizados y focalizados como beneficiarios del Programa de Alimentación Escolar en el marco de la Resolución No. 29452/2017 del MEN, a cargo del Departamento de Risaralda – Secretaría de Educación proyectado para la integridad del calendario académico vigencia 2020, se estima en el valor correspondiente a:

En Pereira al 26 de noviembre de 2019, MANUELA AGUIRRE RAMIREZ Ingeniera Financiera – Equipo PAE Risaralda 2019 JORGE EMIGDIO VELASQUEZ MARIN Economista – Equipo PAE Risaralda 2019

Vo.Bo. JOSÉ RODRIGO MONTOYA RAMIREZ

Director de cobertura educativa – Secretaría de Educación de Risaralda

Licitación Programa de Alimentación Escolar -PAE- vigencia 2020

CONCEPTO

DÍAS EJECUCIÓN

(CALENDARIO

ESCOLAR)

CANTIDAD

RACIONES

VALOR

RACIÓNVALOR TOTAL

SERVICIO DE SUMINISTRO APS - JORNADA REGULAR 180 8,181 5,547,164,326$

SERVICIO DE SUMINISTRO APS - JORNADA ÚNICA 180 6,391 4,333,446,670$

SERVICIO DE SUMINISTRO RI - JORNADA REGULAR 180 11,077 4,431,645,580$

SERVICIO DE SUMINISTRO RI - JORNADA ÚNICA 180 2,410 964,183,971$

15,276,440,547$ COSTO TOTAL LICITACIÓN -PAE- 2020

3,767$

2,223$

anexo no. 06 del analisis del sector estudio de...

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