03 cuentas anuales 2011

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Cuentas anuales 2011

Asamblea, 23 de mayo de 2012

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Comentarios iniciales:

Aprobación formal de las cuentas 2011.

Se trata de cuentas auditadas.

CUENTA DE RESULTADOS

BALANCEACTIVO 2010 2011

A) ACTIVO NO CORRIENTE 151.031,03 120.475,72

I. Inmovilizado intangible 1.362,59 3.258,02

III. Inmovilizado material 110.579,64 78.124,90

VI. Inversiones financieras a largo plazo 39.088,80 39.092,80

B) ACTIVO CORRIENTE 13.271.358,85 8.591.042,09

III: Usuarios y otros deudores de la actividad propia 6.659.620,98 3.627.805,39

IV. Deudores comerciales y otras deudas a cobrar 148.445,18 112.136,33

VI. Inversiones financieras a corto plazo 1.841.649,79 3.346.619,81

VII. Periodificaciones a corto plazo 2.518,24 1.047,21

VIII. Efectivo y otros 4.619.124,66 1.503.433,35

TOTAL ACTIVO (A+B) 13.422.389,88 8.711.517,81

 PASIVO 2010 2011

A) PATRIMONIO NETO 1.799.621,89 1.650.296,85

A-1) Fondos propios 219.418,52 219.150,15

A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos 1.580.203,37 1.431.146,70

B) PASIVO NO CORRIENTE 10.719.967,44 6.863.022,16

I. Provisiones a largo plazo 7.503,61 0,00

II. Deudas a largo plazo 10.712.463,83 6.863.022,16

C) PASIVO CORRIENTE 902.800,55 198.198,80

II. Provisiones a corto plazo 3.339,56 0,00

III. Deudas a corto plazo -2.788,24 -2.350,81

V: Beneficiarios-Acreedores 652.139,45 13.960,72

VI. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 250.109,78 186.588,89

TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 13.422.389,88 8.711.517,81

Datos 2010 modificados por nuevo criterio de la auditoría, (cifras en rojo) .

PUNTOS A COMENTAR

1. Grado de realización de la actividad prevista en 2011.

2. Evolución de gastos e ingresos.

3. Evolución y situación del balance a 31-12-2011.

4. Evolución de la financiación de gastos generales.

5. Evolución de la situación de resultados y reservas.

6. Evolución de la situación de concentración de financiadores

ESTRUCTURA1. Grado de realización de la actividad prevista en 2011.

 GASTOS  Presupuesto 2011 Real 2011 %

Gastos generales  762.508 687.500 90,16%Actividades de desarrollo 6.028.691 5.505.078 91,31%

 TOTAL 6.791.199 6.192.578 91,19%

 INGRESOS  Presupuesto 2011 Real 2011 %

De libre disposición 757.675 694.609 91,68%

De programas 6.023.858 5.512.136 91,51%

 TOTAL 6.781.533 6.206.745 91,52%

Alrededor de 300.000 euros de subactividad se concentran en Perú.

ESTRUCTURA2. Evolución de gastos e ingresos 2010/2011.

 GASTOS Real 2010 Real 2011 %

Gastos generales  695.395 687.500 98,86%Actividades de desarrollo 5.475.785 5.505.078 100,53%

 TOTAL 6.171.180 6.192.578 100,35%

 INGRESOS Real 2010 Real 2011 %

De libre disposición 671.278 694.609 103,48%

De programas 5.453.644 5.512.136 101,07%

 TOTAL 6.124.922 6.206.745 101,34%

ESTRUCTURA3. Evolución y situación del balance 2010/2011.ACTIVO 2010 2011 %

A) ACTIVO NO CORRIENTE 151.031,03 120.475,72 79,77%

I. Inmovilizado intangible 1.362,59 3.258,02 239,10%

III. Inmovilizado material 110.579,64 78.124,90 70,65%

VI. Inversiones financieras a largo plazo 39.088,80 39.092,80 100,01%

B) ACTIVO CORRIENTE 13.271.358,85 8.591.042,09 64,73%

III: Usuarios y otros deudores de la actividad propia 6.659.620,98 3.627.805,39 54,47%

IV. Deudores comerciales y otras deudas a cobrar 148.445,18 112.136,33 75,54%

VI. Inversiones financieras a corto plazo 1.841.649,79 3.346.619,81 181,72%

VII. Periodificaciones a corto plazo 2.518,24 1.047,21 41,58%

VIII. Efectivo y otros 4.619.124,66 1.503.433,35 32,55%

TOTAL ACTIVO (A+B) 13.422.389,88 8.711.517,81 64,90%

 PASIVO 2010 2011 %

A) PATRIMONIO NETO 1.799.621,89 1.650.296,85 91,70%

A-1) Fondos propios 219.418,52 219.150,15 99,88%

A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos 1.580.203,37 1.431.146,70 90,57%

B) PASIVO NO CORRIENTE 10.719.967,44 6.863.022,16 64,02%

I. Provisiones a largo plazo 7.503,61 0 0,00%

II. Deudas a largo plazo 10.712.463,83 6.863.022,16 64,07%

C) PASIVO CORRIENTE 902.800,55 198.198,80 21,95%

II. Provisiones a corto plazo 3.339,56 0 0,00%

III. Deudas a corto plazo -2.788,24 -2.350,81 84,31%

V: Beneficiarios-Acreedores 652.139,45 13.960,72 2,14%

VI. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 250.109,78 186.588,89 74,60%

TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 13.422.389,88 8.711.517,81 64,90%

ESTRUCTURA

4. Evolución de la financiación de gastos generales.

  2008 2009 2010 2011

Gastos generales 15,05% 14,15% 11,27% 11,10%

Programas 84,95% 85,85% 88,83% 88,90%

  100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

ESTRUCTURA5. Evolución de la situación de resultados y reservas.

  2011 2010

Reservas acumuladas 1 de enero 219.418,52 173.315

Resultado del ejercicio -268,37 46.104

Reservas acumuladas a 31 de diciembre 219,150,15 219.418,52

Datos 2010 modificados por nuevo criterio de la auditoría, (cifras en rojo) .

Alrededor de 90.000 euros se corresponden con ajustes por diferencias de cambio por lo que tienen carácter financiero y su materialización está condicionada a la evolución del tipo de cambio.

Reservas no condicionadas a 31/12/2011: aproximadamente 130.000 euros, (el mismo dato que en 2010, sin tener en cuenta el ajuste por las diferencias de cambio).

ESTRUCTURA6. Evolución de la situación de concentración de financiadores.

  2008 2009 2010 2011

% Financiación Privada 24,51% 23,70% 9,43% 6,92%

% Financiación Pública 75,49% 76,30% 90,57% 89,40%

% Financiación AECID 27,04% 36,57% 46,78% 53,11%

PUNTOS A COMENTAR

1. Grado de realización de la actividad prevista en 2011. Alrededor de un 90% lo que resulta aceptable aunque mejorable.

2. Evolución de gastos e ingresos. Estabilizados respecto al año anterior.

3. Evolución y situación del balance a 31-12-2011. Reducción en una tercera parte de la actividad pendiente, (próxima a lo ejecutado).

4. Evolución de la financiación de gastos generales. Positiva.

5. Evolución de la situación de resultados y reservas. Reducidas pero estabilizadas.

6. Evolución de la situación de concentración de financiadores. Negativa.

Comentario final: La actividad pendiente de ejecutar a 31/12/2011 es de alrededor de 8 millones de euros y la ejecución prevista en 2012 es de alrededor de 6 millones de euros.