actividad 1contabilidad
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8/21/2019 actividad 1contabilidad
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ACTIVIDAD Nº 02
LIBRO DIARIOENERO DE 201XCOMERCIAL N.Y. S.R.L.
GLOSA O DESCRIP.DE LA OPERACIÓN
CTA CONTABLE ASOCIADA A LA
CODIGO DENOMINAC
1 Jan-04 COMPRA DE MERCADERIA 08 01 20 MERCADERIAS1 Jan-04 COMPRA DE MERCADERIA 08 01 4011 IGV CUENTA PROPIA1 Jan-04 COMPRA DE MERCADERIA 08 01 004 104 CTA CORRIENTES2 Jan-07 SE COBRA 50 !ACT, A COMERC.UNION 08 02 101 CAJA2 Jan-07 VENTA DE MERCADERIA TERCEROS 08 02 70111 VENTA DE MERCADERIA# Jan-0$ VENTA DE MERCADERIA TERCEROS 08 0# 1212 !ACTURA EMITIDA# Jan-0$ VENTA DE MERCADERIA TERCEROS 08 0# 40111 IGV CUENTA PROPIA# Jan-0$ VENTA DE MERCADERIA TERCEROS 08 0# 70111 VENTA DE MERCADERIA4 Jan-11 CUENTAS POR PAGAR A SOCIOS 20 08 04 005 104 CTA CORRIENTES4 Jan-11 CUENTAS POR PAGAR A SOCIOS 20 08 04 4411 PRESTAMO A SOCIOS5 Jan-1# CUENTAS POR COBRAR "0 08 05 1041 CTAS CTES OPERATIVAS5 Jan-1# CUENTAS POR COBRAR "0 08 05 1212 !ACTURA EMITIDA EN C" Jan-15 PRESTAMO BANCO DE CREDITO 08 0" 1041 CTAS CTES OPERATIVAS" Jan-15 PRESTAMO BANCO DE CREDITO 08 0" 4511 OB%IGACIONES !INANC
7 Jan-18 PAGAMOS IGV SUNAT 08 07 00" 1041 CTAS CTES OPERATIVAS7 Jan-18 PAGAMOS IGV SUNAT 08 07 40111 IGV CUENTA PROPIA
TOTALES
NUMERO
CORRELATIVO
DEL ASIENTO
O CODIGO
UNICO DE LA
OPERACIÓN
FECHA DEOPERACIÓN
REFERENCIA DE LA
OPERACIÓN
COD. DELLIBRO(TAB.08)
NºCORR.
Nº DEL
DOCTO
D!"#$% %& '% % %#%!* +" !%"&,-"* &" ,,%#$% */%!",*#% %*#*',"
1.- E& 04.01 '( )*+a +()a(/a' * S 10,000.00 +a' IGV, '( aa +(/an( )3. Nº 004.2.- E& 07.01, '( )** (n (()/6* (& 50 ( &a a)a ( n*' (/a )*+()/a& &a Un/*n a& (/n/)/* ( &a a)/6/a('.#.- E& 0$.01, '( 6(n( +()a(/a a& )(/* * S 8,500.00 +a' IGV.4.- E& 11.01, aa+*' +(/an( )3, 005 (& 20 a &*' '*)/*' ( 9an a& (/n/)/* ( &a' *(a)/*n('.5.- E& 1#.01. )*a+*' (& "0 ( &a 6(na (a&/:aa (n &a *(a)/*n #, E& )&/(n( n* (*'/* /()a+(n( (n n('a )(na )*/(n(.".- (& 15., (& an)* ( )(/* n*' **a n ('a+* ( S 20,000.00 (n n('a )(na )*/(n(.7.- E& 18, aa+*' )*n )3. 00" (& IGV. a &a SUNAT ( '( (n)*naa a& (/n/)/* ( &a *(a)/*n(' ()*n/+/)a'.
S% P,%- E&a*a (& &/* ( /n6(na/* ; a&an)('.- E&a*a (& &/* )a
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IENTOS
HABER
11,800.00
",000.00
1,5#0.008,500.00
2,200.00
",018.00
20,000.00
2,000.00
58,048.00
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ACTIVIDAD Nº 01
PARTIDA DOB%E
COD SUB CTA DESCRIPCION PARCIA%## INMUEB%ES MA>. ? E>UIPOS
##4 UNID. DE TRANSPORTES
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACION4011 IGV
10 E()/6* ; E/6a&@n('
104 C(na C*/(n('
PARTIDA DOB%E
COD SUB CTA DESCRIPCION PARCIA%20 MERCADERIA
201 MERCADERIA MANU!ACTURADAS
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACION4011 IGV
10 E()/6* ; E/6a&(n('104 C(na C*/(n('
COD SUB CTA DESCRIPCION PARCIA%
10 CAJA101 CAJA ? BANCOS
12 CUENTAS POR COBRAR1212 !ACTURA EMITIDA
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACION40111 IGV CUENTA PROPIA
70 VENTAS701111 MERCADERIA TERCEROS
1.- S( )*+a na n/a ( an'*( = In+(&(, Ma/n/a ; E/* aa '* ( &aS 27,000.00 +a' IGV. S( Pa* +(/an( C3((.
2..- S( )*+a +()a(/a * S 20,000 +a' IGV . Paa+*' (& 50 +(/an( )3(( &)(/* .
#..- S( V(n( M()a(/a * S 1#,500.00 +a' IGV, ( &a )a& n*' aan (& #0 (n ()(/*.
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COD SUB CTA DESCRIPCION PARCIA%
10 CAJA101 CAJA ? BANCOS
70 VENTAS701111 MERCADERIA TERCEROS
COD SUB CTA DESCRIPCION PARCIA%
45 OB%IGACIONES !INANCIERAS4511 PRESTAMO INSTITUCIONES !INANCIERAS10 VENTAS
104 CUENTAS CORRIENTES
4..- R(a&/:a+*' &a )*an:a a n )&/(n( = a)a * )*a - (+//a * S 1,800.00(n (()/6*.
5..- Paa+*' a& an)* ( )(/* S 2,000.00 +(/an( )3(( * )*n)(* ( n (
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DEBE ABER
27,000.00
4,8"0.00
#1,8"0.00
DEBE ABER
20,000.00
#,"00.00
11,800.00
DEBE ABER
4,77$.00
4,77$.00
72$.00
15,$#0.00
(+('a a n 6a&* (
&a /((n)/a (a a&
)/6* ; &a /((n)/a a&
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DEBE ABER
1,800.00
1,800.00
DEBE ABER
2,000.00
1,800.00
&a )a& n*' )an)(&an
a+*.
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n/)(
4 !n)/*na+/(n* ( na )(na
4.1 E& (( ; (& 3a(
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4 !n)/*na+/(n* ( na ) 4.1 E& (( ; (& 3a(
4.1.1 E
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C%#$" % /",3*D%% H"%!
4.1.1 E
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1 a 1
M"5*! 00V%#$" '%!"%!="D%% H"%!
1
M"5*! 70 C"4"D%% H"%!
1
4.1.2 E
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D%% H"%!
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M"5*! 711 P!*3%%*!%I#'*3,&,-"* " >/D%% H"%!
#00 :00
M"5*! 72 B"#*D%% H"%!
#00
S/ ( (an a' (('
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Can* &( a(+*' a& *6((* * &a )*+a ( &a **)*/a*a('aa()( (& )*+*+/'* ( a*, * &* an*, (& a'/6* )(a*(n (& a( =a( (()3a )*n (& /+*( ( #00 Q ((a+/n*a'( * (& D(( =a( /:/(a * (& +/'+* /+*(.
D( ('a *+a 3a(+*' (K(
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G(T/a)*n(nI+an)*('&a'C)1#+anPa(7
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ACTIVIDAD Nº 02
LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCEINVENTARIO INICIAL AL 02 DE ENERO DE 201XCOMERCIAL N.Y. S.R.L.
COD SUB CTA DESCRIPCION PARCIA% I ACTIVO
10 CAJA ? BANCOS
101 CAJA #,500.001041 CUENTA CORRIENTE OPERATIVA 8,100.0010411 BANCO CREDITO 8,100.00
12 CTAS POR COBRAR COMER TERCEROS1212 EMITIDOS EN CARTERA 12,000.00
!ACTURA Nº 00#-2001- C*+()/a& Un/*n SR% 12,000.00
20 MERCADERIAS201 MERCADERIAS MANU!ACTURADAS 25,000.00
## INMUEB%ES MA>UINARIA ? E>UIPO##11 TERRENO 88,000.00
UN TERRENO 240MTRS 88,000.00
TOTAL ACTIVOCOD SUB CTA DESCRIPCION PARCIA%
II PASIVO
40 TRIBUTOS40111 IGV CUENTA PROPIA 2,000.00
44 CUENTA POR PAGAR A SOCIOS4411 PRESTAMO A SOCIOS 11,000.00
TOTAL PASIVOCOD SUB CTA DESCRIPCION PARCIA%
III RESUMENTOTAL ACTIVO 1:6
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---------------------GERENTE
---------------------CPCC
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11,"00.00
12,000.00
25,000.00
88,000.00
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