ABCCB 18 

2

Esta presentación ha sido elaborada por Interacciones Casa de Bolsa, S.A. de C.V. Grupo Financiero Interacciones, Casa de Bolsa Banorte, S.A. de C.V.,Grupo Financiero Banorte y ABC Leasing de México S.A.P.I. de C.V. y no constituye una oferta de venta ni una solicitud de oferta para comprarvalores. Cualquier decisión de inversión en relación con los Certificados Bursátiles Fiduciarios que se describen en este documento, deberá tomarseexclusivamente con base en la información contenida en el prospecto y suplemento correspondientes.

La información contenida en este documento no puede ser reproducida en su totalidad o en parte a terceros sin el consentimiento previo por escritode Interacciones Casa de Bolsa, S.A. de C.V. Grupo Financiero Interacciones, Casa de Bolsa Banorte, S.A. de C.V., Grupo Financiero Banorte y ABCLeasing de México S.A.P.I. de C.V.

La información contenida en esta presentación está sujeta a cambios, adiciones, aclaraciones o sustituciones sin previo aviso. El presente documentocontiene información y proyecciones basadas en distintos supuestos y condiciones de mercado que pueden variar y por lo tanto modificar losescenarios mostrados respecto del comportamiento real. Nada de lo aquí contenido constituye ninguna representación o garantía de rentabilidadesfuturas.

Esta presentación no contiene la totalidad de la información que un inversionista deberá considerar para invertir en los Certificados BursátilesFiduciarios. Cualquier inversionista potencial deberá leer cuidadosamente los documentos presentados por la emisora para la inscripción delPrograma y sus respectivas emisiones, mismos que están disponibles en la página de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores enwww.gob.mx/cnbv y de la Bolsa Mexicana de Valores en www.bmv.com.mx.

Este documento no debe considerarse como una oferta de venta de los valores en él descritos, los cuales están pendientes de autorización para suemisión y oferta por parte de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores. Los valores en cuestión no podrán ser ofrecidos o vendidos hasta obtenerla autorización de la CNBV conforme a la Ley del Mercado de Valores.

Interacciones Casa de Bolsa, S.A. de C.V. Grupo Financiero Interacciones, Casa de Bolsa Banorte, S.A. de C.V., Grupo Financiero Banorte y ABC Leasingde México S.A.P.I. de C.V. no son responsables frente a cualquier tercero que reciba este documento, por la calidad, precisión, oportunidad,disponibilidad continua o exhaustiva de los datos incluidos, ni por cualquier pérdida o daño, directos, indirectos, incidentales o consecuenciales ocualquier otra pérdida o daño que pueda presentarse por el uso de la información contenida en este documento o que se derive en relación con elmismo.

Disclaimer

Acerca de ABC Leasing

4

Capitalización de Northgate por Ps$200 

MDP

Calificación AAFC3+ para Administradores de 

Activos de Crédito (Fitch)

Firma Alianza con BNP‐KIA

20042005

20062009

20102011

20132014

2012

2015

2016

Fundación de la Compañía

Adquisición de  Boston Leasing México (con 

presencia desde 1999)

Lanzamiento de arrendamiento de autos (PROCAAR)

(mantenido a la fecha) 

Alianza estratégica desarrollada con Santander para originación y 

fondeo

Segunda bursatilización por 

Ps$300m

Tercera y cuarta bursatilización por 

Ps$200m y Ps$450m, respectivamente

Primera bursatilización de Ps$200 millones

Introducción de miembros 

independientesal Consejo de Administración

Quinta bursatilización por Ps$450millones

(mantenido a la fecha) 

Sexta bursatilización por Ps$700millones

2017

Reapertura de bursatilización ABCCB16 por Ps$500millones

Capitalización de Northgate por Ps$100 MDP

Historia de mas de 10 años en el mercado mexicano de arrendamiento

5

Cartera vigente administrada 2013 ‐ 2017 (mdp)7)

Información financiera seleccionada dic 20171)AB&C Leasing de México S.A.P.I. de C.V. 

Evolución de Ingresos (mdp)1)

Fundada en 2004 en Guadalajara

Proveedor de soluciones de financiamiento de Capex a través de 

esquemas de arrendamiento puro

Líneas de negocio:

‒PROCAAR: financiamiento de vehículos

‒Empresarial y Vendor: arrendamiento de activos productivos

Colocación histórica de cartera de más de $5,100 millones de pesos

Ha realizado 7 emisiones en la BMV por $2,800 millones de pesos

TACC: 17%8)

ABC Leasing es una empresa mexicana dedicada al arrendamiento

$2,512

$1,829

$21.5

6.0%

0.9%

2.1%

18.2%

Activos (MDP)

Portafolio (MDP) (2)

Utilidad neta (MDP)(2)

ROAE(4)

ROAA

NPL ratio

Capital/activos

$457Capital Contable (MDP)(4)

$1,829Pasivos Financieros(5)

Apalancamiento

0.7xFinanciero(6)

4.5xTotal

1)Cifras internas preliminares2) Inversión neta; 3)Utilidad neta antes de beneficio fiscal; 4)Capital Contable y ROAE afectada por capitalización de Northgate en febrero de 2016 por $200 MDP y noviembre 2017 por $100 MDP; 5) Pasivos financieros incluye bursatilizaciones; 6)Calculado como pasivo financiero (excluyendo bursatilizaciones) dividido entre el capital contable; 7) Valor de rentas antes de IVA + residuales – depósitos en garantía  incluyendo cartera fuera de balance; 8) Cálculo con base en los periodos que comprenden los años terminados de 2013 a 2017

6

Apalancamiento

Capital / ActivosCapital Contable (mdp)

Pasivos financieros incluye bursatilizaciones (mdp)

1)Calculado como pasivo financiero (excluyendo bursatilizaciones) dividido entre el capital contable. 

Cifras internas preliminares a Diciembre 2017

Balance general con una mejora continua en los indicadores financieros

7

Director de Crédito

Director General 

Adjunto de Riesgos

Director de Tecnologías  

de la  Información 

Director General

Director General 

Adjunto de Finanzas

Director de  Fondeo

Director de Operaciones

Director General 

Adjunto Área  Comercial

Contratación DGA de Riesgos

Nueva dirección de tecnologías de la información

Se creo el puesto de auditoría interna:

‒ Actualmente estamos en el proceso de migrar de una auditoría tercerizada a una interna

Auditor Interno

Director Nal. Promoción Empresarial 

Director Nacional  Promoción Procaar

Director de Recuperación 

Especial

Director de Admón. y Finanzas

Mejorando continuamente nuestra estructura organizacional para mitigar riesgos

8

Conjugamos talento, experiencia y conocimiento para hacer frente a los retos y oportunidades del mercado 

Benjamín de Dios Ramírez Borbolla 2)

Luis Antonio Arrieta Rubín 1)

Ricardo Ortiz de Montellano y de 

Iturbide

Mauricio Almagro del Valle

Luis Héctor Aguilar Mora 3)

DGA Comercial Contador por la IBERO, MBA ITESM, Alta Dirección IPADE; Tiger Leasing,  LEASCO, Heller International, Arrendadora Bancomer, Factoraje Bancomer, Corporate Leasing

Presidente y DG Dir. Comercial ProcaarDGA CFO DGA Riesgos Ing. Ind. por IBERO con MBA de Columbia Business School. TELMEX e Hipotecaria Su Casita

Lic. En Actuaría por la Anahuac, MBA de Duke HSBC , BBVA Bancomer, Bankaool y Santander

LAE por UNIVA y posgrado IPADE Corporate Leasing y Factoraje Bancomer, AMEFAC GDL

LAE del IPN, diplomado Finanzas ITESM GDL, AD‐2 IPADE Arrendadora Bancomer y Corporate Leasing 

Miguel Angel Rosario Muñoz 4)

Director de Admón. y Finanzas

Abraham Robledo Pelayo 4)

Director de Fondeo

Admón. Financiera  y Fin. Corp. ITESO, maestría en Finanzas UDG C&A Mex, Fondos y Finanzas Finarmex SOFOL, Fondos de Inv. Prudential

Franco Arturo Cuesta Huereca 4)

Director de Crédito

Contador por la UVA Abaco, Citibank y Santander

Enrique Murillo García 4)

Director de Operaciones

Comercio Internacional UDG y diplomado en Finanzas Corporativas Santander Serfin

Contador con maestría en Finanzas por la UDG Asesor de Inversiones BBVA Bancomer, Finamex, Santander

1) Socio del 32.6%, 2)Socio del 5.0%, 3) Socio del 0.5% 4) Socio del 1.9%

José Luis GarcíaTorres

Director de TI

Admón. Industrial UPIICSA , Habilidades Directivas ITESM

Director Estrategia y Control Tecnología‐Santander Serfin

Rodrigo Sánchez Rivero

Dir. Recuperación Especial Lic. en Derecho ITESO, Cobranza Bancaria EBC Santander, Grupo Firme, Hipotecaria Cédito y Casa

Ricardo HoyoGonzález de la Llave

Dir. Comercial Empresarial Admón. De Empresas Univ. Intercontinental con MBA y doctorado en Anáhuac del Norte CSI, Actinver, Interacciones

9

Fortaleciendo nuestra estructura de capital y gobierno corporativo

Ventajas de tenerlo como socio

Sumando la vasta experiencia de Northgate Capital, nuestro socio activo con el 49.00%.En 2016 hicieron la primera inversión por $200 millones de pesos y en el 2017 ejercieron su opción de incrementar $100 millones más.

Creación de valor mediante la implementación de planes de expansión 

de negocios, generación de eficiencias operativas e institucionalización.

Función activa y mecanismos de control que aseguran la correcta 

implementación del plan de negocios, el cual se enfocada en la creación 

de valor.

Enfoque en la optimización de la estructura de capital, promoviendo una 

mezcla eficiente entre deuda y capital para el crecimiento de largo 

plazo.

¿Quién es Northgate Capital? Algunas de sus inversiones en México:

Fondo de capital privado con inversiones por $4,800 millones de 

dólares.

Tiene presencia en Estados Unidos, Reino Unido, México y Australia.

Fundado en el 2000, cuenta con un equipo de más de 40 profesionales.

Cuenta con una plataforma robusta de soporte administrativo, 

regulatorio y de sistemas, con el objetivo de la implementación de 

mejores prácticas globales. 

Opera 43 centros de entretenimiento familiar 

(CEF) en centros comerciales

Proporciona conectividad por satélite en áreas 

remotas y para operaciones críticas

Desarrollador y operador de hoteles de estadías 

prolongadas

Ecommerce líder en Latinoamerica

10

Adoptando las mejores prácticas de gobierno corporativo

Comité Ejecutivo

Comité deFinanzas

Comité deRiesgos Comité de Auditoría

Comité de Compensaciones y 

Desarrollo de Talento

Brújula de la estrategia de negocio

Termómetro de nuestra solidez financiera

Guía para la construcción de nuestro portafolio

Garante de los controles  en la operación y TI.

Guardián de nuestro activo más valioso

TrimestralMensual Cuatrimestral

Luis Antonio Arrieta Rubín 

Benjamín De Dios Ramírez Borbolla

Luis Miguel Quiroz Ibarra

Ernesto J. Amescua Gallardo

Alfredo Alfaro Pavón 

Carlos Septién Michel

XiconténcatlMéndez Pizano

Consejo de Administración

Comités

Serie A Serie B

Presidente CEO ABC Leasing

DGA Comercial ABC Leasing

Propietario PropietarioIndependiente Independiente Independiente Independiente Con amplia experiencia en Auditoria, Procesos y TI; lidera nuestro Comité de Auditoria Certificaciones y Posgrados en Alta Dirección de Empresas (IPADE), Calidad Total (ITESM), Planeación Estratégica (Cornell)

Pilar de nuestras estrategias de negocio y comercialMás de 35 años de experiencia en el sector financiero, fue Director General de Grupo Elektra y Banco Azteca Consejero en Grupo Helvex, S.A. de C.V. y Grupo Amtmann

Apalanca su experiencia en el sector financiero, siendo la guía de nuestro Comité de Riesgos CEO y fundador de Wizelab; Director Divisional de BBVA Bancomer y NAFIN

Refuerza nuestra visión de largo plazo del negocio Fundador y CEO de Arrendadora Serco y de Banco IndustrialMás de 20 años de experiencia en el sector financiero

Motor de nuestros proceso de institucionalización y Gobierno Corporativo dada su vasta experiencia en Capital Privado Actualmente Director de Northgate México y previamente Director de Advent International por 16 años

Comité deTecnología

Catalizador de plataforma tecnológica

11

“Go to Market” con cobertura total y especializada que nos permite ofrecer soluciones a la medida del cliente

Proveedor de financiamiento de Capex mediante soluciones de arrendamiento

Enfocado en PyMEs de industrias con perspectiva positiva

Financiando vehículos, maquinaria y equipo

Mercado Objetivo

Canales de distribución

Redes de venta tanto directa como indirecta que nos permite llegar de manera rápida y eficiente a los clientes objetivo

INDIRECTO DIRECTO

Trabajamos con las redes de distribución de todas lasmarcas de vehículos en México, entre otras:

También contamos con convenios con bancos y OEMspara ser su brazo de arrendamiento

PROCAAR (MR) EMPRESARIAL

SucursalesRegional Noroeste

Regional Noreste

Regional OccidenteRegional Metropolitana

Regional Sur

Regional Sureste

Regional Bajío

Aprovechamos un mercado favorable

13

Crecimiento de la inversión en México con poca penetración de financiamiento en nuestro mercado objetivo

Formación bruta en capital fijo en México  Crédito Local al Sector Privado / PIB (2016, %)

PyMES con acceso a financiamiento bancario (2016, %) Uso de crédito como financiamiento en México (%) 

Fuente : El Banco Mundial, usando la última información disponible para cada país a Agosto 1, 2017; INEGI. Censos Económicos 2014

0

500

1,000

1,500

2,000

2,500

3,000

3,500

4,000

4,500

2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

(MXN

) miles d

e millon

es

14

Desde su lanzamiento en 2006 PROCAAR ha colocado más de 2,000 millones de pesos 

Cobertura y originaciónPROCAAR (MR)

A diciembre de 2017 ABC administraba Cartera PROCAAR por $1,890 

millones de pesos con 3,851 1) clientes (Se incluyen 37 clientes repetidos 

de Empresarial)

Producto orientado a PyMEs y personas físicas con actividad empresarial

En todos los casos el residual va documentado en el pagaré, en el 99% 

de los casos los clientes han ejecutado la opción de compra preferencial

La cobranza de esta cartera está domiciliada al 100%

Canales de originación

Agencias automotrices (37 Marcas, 643 distribuidores)

Bancos sin oferta de arrendamiento puro

Promoción directa

Otros

La Cobertura nacional, alianzas con algunas marcas, y la promoción 

directa han permitido el crecimiento sostenido de este producto

Cartera y anexos administrados  (mdp) Originación (mdp)

Originación: Monto Financiado; Cartera: saldo de rentas por devengar + residual – anticipos; Anexos Administrados : Numero total de equipos arrendados; 1)Incluye clientes con cartera en balance y cartera de terceros. Cifras internas preliminares a Diciembre 2017

15

Empresarial y Vendor: potencial de negocio en el sector PYME al estar sub‐atendido

Cartera y anexos administrados  (mdp)

Cobertura y originaciónEmpresarial

Originación (mdp)

Cobertura nacional a través de 6 direcciones regionales (oficinas) 

ubicadas en 5 ciudades: Monterrey, Tampico, Guadalajara, León y CDMX

22 Ejecutivos con presencia permanente en 12 Ciudades y alcance 

nacional a través de nuestra cobertura de promoción Procaar

Originación directa en empresas objetivo a través de un modelo de venta 

consultiva

Originación Indirecta (Vendor Programs) con enfoque a Industria 

específica o activo multi‐industria

Nueva estructura lanzada en Julio de 2016

A diciembre del 2017 ABC administraba cartera Empresarial por $719 

millones de pesos con 1241)  clientes. (Se incluyen 37 clientes repetidos 

de Procaar)

Proveedor de soluciones financieras de adquisición de M&E para 

PYMES mediante arrendamiento

Plazos de 12 a 60 meses. Capacidad de adquirir equipo nacional e 

importado para nuestros clientes

Tickets generalmente entre 5 y 20 millones de pesos

Originación: Monto Financiado; Cartera: saldo de rentas por devengar + residual – anticipos; Anexos Administrados : Numero total de equipos arrendados; 1)Incluye clientes con cartera en balance y cartera de terceros. Cifras internas preliminares a Diciembre 2017

16

3.6%

1.6%

2.0%

0.8%

2.4%

2.7%

0.0%

0.5%

1.0%

1.5%

2.0%

2.5%

3.0%

3.5%

4.0%

Cosecha 2012 Cosecha 2013 Cosecha 2014 Cosecha 2015 Cosecha 2016 Cosecha 2017

4.0%

0.4%1.2%1.4%

7.7%

11.5%

0.0%

2.0%

4.0%

6.0%

8.0%

10.0%

12.0%

14.0%

Cosecha 2012 Cosecha 2013 Cosecha 2014 Cosecha 2015 Cosecha 2016 Cosecha 2017

2.4%

3.2%

2.4%

0.4%

0.8%

0.1%0.0%

0.5%

1.0%

1.5%

2.0%

2.5%

3.0%

3.5%

Cosecha 2012 Cosecha 2013 Cosecha 2014 Cosecha 2015 Cosecha 2016 Cosecha 2017

Hemos adoptado mejores prácticas para una administración integral de cartera vencida y constitución de reservas

90 días Empresarial

Análisis de cosechas

Cartera vencida 90 días

Reservas metodología de cálculo Adopción de mejores prácticas para la gestión de la cartera vencida y la creación de reservas ( metodología apegada a la CUB)

Proceso de recuperación: Etapa extrajudicial: inicia cuando existen dos rentas vencidas y se da por concluido al presentar la tercer renta vencida‒Se busca reestructura, pago parcial y reestructura, salida anticipada o devolución de la unidad y pago parcial

Etapa judicial: inicia a partir de la tercer renta vencida.‒Embargo, requerimiento de unidad y pago total del contrato‒Medidas de aseguramiento de la unidad‒Ejecución de garantías

90 días Consolidado

Cifras internas preliminares a Diciembre 2017

90 días PROCAAR

17

Mitigación de riesgos mediante la diversificación de clientes, geografía e industria

Distribución por geografía (dic 2017)

Distribución por segmento (dic 2017)

Distribución por industria del cliente (dic 2017)

Concentración de clientes (dic 2017)

PROCAAR inversión neta total en balance por $1,330 millones de pesos

con 3,696 clientes

Empresarial inversión neta total en balance por $547 millones de pesos

con 117 clientes

Nota: Total sin considerar los 37 clientes repetidos entre ambas bases

*Cifras internas preliminares

Concentración por cliente Clientes Cartera (%)Hasta 1 millon 3,570  94.54% 56.59%De $1 a $5 millones 169  4.48% 15.73%De $5 a $10 millones 19  0.50% 6.86%De $10 a $15 millones 11  0.29% 6.97%Más de $15 millones 7  0.19% 13.85%Sumas 3,776  100.0% 100.0%

18

Mejoras en la administración de riesgos y en la medición de la rentabilidad

Marco de Apetito de Riesgos

Riesgo de Crédito Riesgo de Mercado Riesgo de Liquidez Riesgo Operativo Otros Riesgos

Riesgo de Crédito

Modelo de Capacidad de Pago

Modelo de Calificación de Riesgo (Probabilidad de Incumplimiento)

Modelo de Severidad de la Pérdida

Modelo de Exposición al Incumplimiento

Riesgo de Mercado Sensibilidad a cambios en la TIIE

Sensibilidad a variaciones en el tipo de cambio

Value at Risk (VaR)

Riesgo de Liquidez

Brechas de liquidez

Liquidity Coverage Ratio (LCR)

Net Stable Funding Ratio (NSFR)

Riesgo Operativo Riesgo Tecnológico

Riesgo Legal

Riesgo de Conducta

Otros Riesgos

Riesgo Estratégico

Riesgo Reputacional

Riesgo de Modelo

Risk Adjusted Return On Capital (RAROC)

‐ Capital Económico ‐Modelo de Rentabilidad

19

Se ha implementado un plan de contingencia para mitigar el deterioro del portafolio ante cambios bruscos en la economía

Indicadores Macro Base Cambio A Cambio B Tipo Acciones A Acciones B

Tipo de cambio1)  18.5 22.2 24.1 Cartera

En PROCAAR sólo se colocará en:

Nivel de riesgo máximo del cliente de B2/4.1En PROCAAR sólo se colocará en: Nivel de riesgo máximo del cliente de B1/3.3

En Empresarial sólo se colocará en:

Nivel de riesgo máximo del cliente B2/4.1, considerando bienes preponderantes, actividades económicas no restringidas y de zonas que no sean de alto riesgo. Nivel de riesgo máximo del cliente A2/3.1, considerando bienes no preponderantes, actividades económicas restringidas o de zonas de alto riesgo*. Software, derechos de equipos de cómputo, vehículos marinos y aéreos, teléfonos fijos, móviles, troncales y bienes inmuebles no se podrán colocar.

En Empresarial sólo se colocará en: Nivel de riesgo máximo del cliente B1/3.3, considerando bienes preponderantes, actividades económicas no restringidas y de zonas que no sean de alto riesgo. Nivel de riesgo máximo del cliente A1/2.3, considerando bienes no preponderantes, actividades económicas restringidas o de zonas de alto riesgo*. Software, derechos de equipos de cómputo, vehículos marinos y aéreos, teléfonos fijos, móviles, troncales y bienes inmuebles no se podrán colocar.

Indicador Adelantado 

INEGI (t‐2)

0.63%/ 0.98%

Baja Trim. de más de 

0.6%

Baja 5 Meses de más de 1%

Equipo

Visitas de seguimiento a clientes  con montos > 3 MM y/o con sensibilidad al tipo de cambio. Visitas a clientes con calificación de B3/4.2 o peor en conjunto entre el área de Crédito y Promoción.

Visitas de seguimiento a clientes  con montos > 1.5 MM y/o con sensibilidad al tipo de cambio. Visitas a clientes con calificación de B2/4.1 o menor en conjunto entre el área de Crédito y Promoción.

Gobierno Aprobación y seguimiento en el Comité de Riesgos y comunicación al personal de Promoción.

Aprobación y seguimiento en el Comité de Riesgos y comunicación al personal de Promoción.

*Excepto software, derechos de equipos de cómputo, vehículos marinos y aéreos, teléfonos fijos, móviles y troncales. 

1) Si se mantiene por arriba de este nivel por dos semanas consecutivas.

20Cifras internas preliminares a Diciembre 2017

Diversificar fuentes de Fondeo:‒Concretar una 2da línea de la Banca de Desarrollo‒Contar por lo menos con otras 2 líneas de crédito de la BancaComercial

‒Fondeo Bursátil (estructurar la emisión ABCCB18)

Estructuras de Financiamiento más eficientes:

‒Estructurar Líneas Almacenamiento (crédito revolvente ‐ Puente)

Efectivo disponible de Bursatilizaciones: $189 mdp + $50 mdp de revolvencia mensual.

Al refinanciar ABCCB15 se incrementará la revolvencia en $24 mdp promedio.

13% 13%26% 25% 18%

62%37%

20%6%

4%

24%50%

54%69% 78%

0

500

1,000

1,500

2,000

2,500

2013 2014 2015 2016 dic‐17 Obj.Dic/17

Fondeo Bancario Con Recurso Fondeo Bancario Sin Recurso Bursatilizaciones

1,6691,671

1,3071,234

1,903

2,260

67%

30%

3%

Actual CP LP DisponibleBanco 1 $176.4 $43.7 $132.7 $0.0Banco 2 $49.1 $27.2 $21.8 $0.0Banco 3 $38.3 $12.6 $25.7 $11.7Banco 4 $24.0 $7.8 $16.2 $46.0Banco 5 $22.4 $0.0 $22.4 $201.2Banco 6 $12.0 $6.4 $5.6 $0.0Banco 7 $9.8 $3.6 $6.2 $0.0Banco 8 $5.5 $5.5 $0.0 $15.0Banco 9 $1.1 $0.7 $0.4 $0.0Banco 10 $0.4 $0.4 $0.0 $0.0Total  $339.1 $108.1 $231.0 $273.9

Estrategia de fondeo enfocada a obtener recursos eficientes y disminuir costos

Descalce financiero (tasas de interés)

Diversificación de las Fuentes de Fondeo

Saldo Insoluto de la Deuda Con Recurso (mdp) 

Estrategia de Financiamiento

21

ERP e Infraestructura de Procesos y TI escalable para soportar nuestro crecimiento

Originación Administración Cobranza

Versatilidad para  interactuar con

 distintos 

sistemas com

o administrado

res d

e cartera de

  arrend

amiento.

Transparen

cia en

 su ope

ración

 al perfilar 

funcione

s de ejecución y de

limita

ción

 de pe

rfiles.

Adquisición de Clientes y detección de 

oportunidades y necesidades

Construcción, aprobación y 

documentación de soluciones 

financieras para el cliente

Soporte a canales de venta – visión 360 de nuestros clientes Seguimiento a métricas de Penetración, Cobertura y Eficiencia Comercial

Registro, gestión y seguimiento de la cartera 

de arrendamiento

Implementación de servicios de valor 

agregado (GPS, Seguros, Domiciliación, 

entre otros)

Recuperación oportuna de la inversión 

mediante la gestión de los pagos de rentas, 

terminación de contratos, y en su caso la 

cartera vencida

Ofrece un motor de diseño de operaciones de arrendamiento, así como flexibilidad, estabilidad y escalabilidadDiseñada para la administración integral del portafolio de arrendamiento

Plataforma que permitirá desarrollar un software para la administración de Emisiones Bursátiles y líneas bancariasHerramienta para el fortalecimiento de la planeación financiera de la compañía

ABCCB 18

23

Estructura con calificación [AAA] por Standard and Poor’s y HR Ratings

Experiencia en el mercado con 6 bursatilizaciones de activos de las cuales 2 siguen vigentes

ABC Leasing calificado por Fitch Ratings AAFC3+(mex) como Administrador de Activos de Crédito

Aforo de la Emisión de 1.25X1).

Aforo mínimo de 1.15x1)

Pago total de los CB’s considerando un incumplimiento de [14.38]% de los arrendatarios

Fortalezas de la inversión

1) VPN de los derecho de cobro elegibles/(saldo insoluto de la emisión‐fondo general‐ fondo para nuevos derechos al cobro)

Características de la Emisión

Tipo de Valor:

Tasa Cupón:

Fecha de Liquidación:

Monto de la Reapertura:

Clave de Pizarra:

Certificados Bursátiles Fiduciarios (“CBFs’”)

TIIE hasta 29 días + sobretasa determinada el día de la oferta

[abril de 2018]

[abril de 2018]

$500,000,000.00 (quinientos millones de pesos 00/100 M.N.)

ABCCB 18

Emisor (Fiduciario):

Administrador Maestro:

Plazo de la Emisión:

Fideicomitente Administrador:

Periodo de Revolvencia:

Amortización:

Aforo Mínimo / de la Emisión:

Patrimonio del Fideicomiso:

Fecha de Construcción del Libro:

CI Banco, S.A. Institución de Banca Múltiple

Tecnología en Cuentas por Cobrar, S.A.P.I. de C.V.

60 meses

AB&C Leasing de México, S.A.P.I. de C.V. 

30 meses en los que el fiduciario podrá llevar a cabo adquisiciones de nuevos derechos al cobro

Full turbo a partir del mes 31

1.15x / 1.25x

Derechos de cobro derivados de contratos de arrendamiento

24Intermediarios colocadores: Interacciones Casa de Bolsa, S.A. de C.V., Casa de Bolsa Banorte, S.A. de C.V.

25

Criterios de elegibilidad  

Fortalezas de la estructura

Que los arrendatarios no tengan un historial de más de 2 pagos vencidos en ningún contrato de ABC 

Que no constituya un derecho al cobro incumplido (2 pagos vencidos)

Que el VPN por cliente no sea mayor a $17 millones de pesos

Que el VPN de los clientes que pertenezcan a una misma industria no sea mayor al 15% respecto del patrimonio del fideicomiso

Que el VPN de los derechos a cobro transmitidos del producto Empresarial no rebase del 40% del valor total del patrimonio del fideicomiso

Que no sea un derecho al cobro cuyo arrendatario sea una institución de gobierno

Con vigencia remanente mínima de 12 meses y máxima de 60 meses

Que la cobranza del derecho al cobro no sea realizada fuera de las cuentas del fideicomiso por cuatro periodos consecutivos

Tasa activa mínima del 15%

Bienes arrendados que se encuentren ubicados dentro de México

Que el derecho al cobro respectivo derive de un contrato de arrendamiento cuya denominación sea en Pesos

Que los derechos al cobro cumplan: 

‒Ajustar la concentración por acreditado de acuerdo con los requisitos establecidos en las Políticas de Crédito y Cobranza de ABC vigentes en la 

fecha de la emisión

‒Que constituya una obligación válida

‒Que no haya sido dado por terminado o rescindido

26

Fortalezas de la Estructura (cont.)

En caso de que sucedan las siguientes condiciones:

La calificación se reduzca a un nivel inferior a “mxAA‐” durante 6 semanas consecutivas

Aforo durante el periodo de revolvencia es menor al Aforo Mínimo durante 21 días consecutivos

El incumplimiento en el pago de intereses por 3 días

Amortización Anticipada

Amortización Anticipada Parcial

Terminación del Periodo de Revolvencia

Si durante el Periodo de revolvencia las cantidades en el Fondo General representan el 15% o más del saldo insoluto de los CB’s

Procederá la amortización parcial de los CB´s con el excedente disponible en el Fondo General

El Periodo de revolvencia terminará y procederá la amortización anticipada de los CB’s

El Fiduciario dejará de adquirir Derechos al Cobro (termina el Periodo de revolvencia) El Fiduciario deberá proceder a la amortización acelerada de los Certificados Bursátiles

Eventos de amortización 

El administrador maestro (CXC) revisará que se cumplan los criterios de elegibilidad establecidos, los límites de concentración se mantengan y el aforo de la Emisión se mantenga. CXC cuenta con calificación  AAFC3+(mex) por Fitch Ratings

La operación al momento y durante la vida de la Emisión

Diagrama Cascada de Pagos

Destino de los Recursos

Fideicomiso Emisor

Fideicomiso de Enajenación

Cartera a cambio de contraprestación 

(durante Revolvencia) 

Administrador Maestro

Arrendatarios

Inversionistas

Restituye Reservas y paga Gastos 

Bienes

60% de los Valores Residuales

Pago Cupón

Cuenta General

Pago Cupón (Intereses)

Durante Periodo de  Revolvencia

Aforo ≥ 1.15x

Pago Cupón (Intereses yPrincipal)

1

2

3

4A

4B

Gastos de Mantenimiento

Reservas

Aforo < 1.15x

Cobranza de los Contratos de Arrendamiento y 60% de Residuales

Después del Periodo de Revolvencia

Originación nuevos Contratos 

Amortización Anticipada 

Reservas de: MantenimientoInteresesPagos Mensuales

Pago de Gastos de Emisión

Reserva de Gastos de Mantenimiento

Reserva de Intereses

Fondo para Nuevos Derechos al Cobro

27

28

Cálculo del aforo

Cálculo del aforo

El Aforo de la Emisión se calculará utilizando la siguiente fórmula

A lo largo del periodo de revolvencia el Aforo de la Emisión será 1.25x

El Aforo mínimo de la Emisión es 1.15x

Aforo =Valor Presente de los Derechos al Cobro Elegibles

Saldo Insoluto de la Emisión – Fondo General – Fondo para Nuevos Derechos al Cobro

Patrimonio de la Emisión

Recursos obtenidos de la Emisión [$500,000,000.00] 

Gastos relacionados con la Emisión [$ 9,797,015.00 ]

Fondo de reservas [$ 12,781,250.00] Fondo de pagos mensuales [$ 4,260,416.67] 

Fondo de mantenimiento [$1,000,000.00] 

Fondo para nuevos derechos al cobro [$181,440,511.15]

Fondo general ‐

VPN de los derechos al cobro elegibles [$398,249,986.03]

29

Escenario Base

Escenario de estrés

Escenarios de pago de la emisión

Se considera que no se cobra el 2% mensual y esto se mantiene en la vida de la emisión

TIIE a niveles actuales

Plazo legal: 60 meses

Término de revolvencia: mes 30

Pago total: mes 50

Se considera no se cobra el 15.902% mensual y esto se mantiene en la vida de la emisión

TIIE a niveles actuales

Plazo legal: 60 meses

ABC Leasing no cede contratos desde el primer día, por lo que no existe revolvencia 

Pago total: mes 27

Apéndice

Bursatilizaciones realizadas por ABC Leasing

*Vigente1) Reapertura con venta abajo de par para pagar un spread de 245 bps 

Emisión ABCLCB11 ABCCB13 ABCCB14 ABCCB14‐2 ABCCB 15* ABCCB16* ABCCB16reapertura*

Fecha de emisión 5‐Ago‐2011 22‐Mar‐2013 31‐Mar‐2014 03‐Dic‐2014 24‐Jul‐2015 29‐Ago‐2016 29‐Mar‐2017

Plazo 42 meses 45 meses 48 meses 48 meses 48 meses 60 meses 53 meses

Monto emitido $200 mdp $300 mdp $200 mdp $450 mdp $450 mdp $700 mdp $500 mdp

Productos involucrados PROCAAR PROCAAR / Corporativo

PROCAAR / Corporativo

PROCAAR / Corporativo

PROCAAR /Corporativo

PROCAAR / Empresarial

PROCAAR / Empresarial

Fin de revolvencia Venció Venció Venció Prepagada 24 de Julio de 2017 30 meses 23 meses

Prima prepago durante revolvencia

1% 1% 1% 1% 1% 1% 1%

Aforo de la emisión 1.30x 1.30x 1.30x 1.25x 1.25x 1.25x 1.25x

Aforo mínimo 1.20x 1.20x 1.20x 1.15x 1.15x 1.15x 1.15x

Programa utilizado Emisión única Programa 2013 Programa 2014 Programa 2013 Programa 2014 Programa 2013 Programa 2013

Calificación HR/ S&P AAA AAA AAA AAA AAA AAA AAA

Spread 150 bps 160 bps 160 bps 160 bps 150 bps 190 bps 190 bps1

Límite de concentración 2.5% 2.5% 3.5% 2.5% 3.5% 3.0% 3.0%

31

32

Comportamiento de las Emisiones Vigentes ABCCB16

Desempeño de las emisiones vigentes, demostrando la capacidad de originación y administración1)

$549 $538 $546 $531 $527 $516 $532 $543$625 $638 $668 $692 $724 $757 $800

$867 $920$980 $998 $1,048

$1,202 $1,251 $1,248 $1,284 $1,263$14 $24 $17 $31 $36 $46 $31 $19

$203 $195 $166 $144$121 $94 $60

$507$464 $416 $402

$362$238

$199 $200 $173 $189

$1200

1.25x 1.25x 1.25x 1.25x 1.25x 1.25x 1.25x 1.25x1.26x 1.26x

1.25x1.24x

1.25x 1.25x 1.25x 1.25x 1.25x 1.25x 1.25x 1.25x 1.25x 1.25x 1.25x 1.25x 1.25x

1.10x

1.15x

1.20x

1.25x

1.30x

1.35x

$0

$200

$400

$600

$800

$1,000

$1,200

$1,400

$1,600

Millones de Pesos

Efectivo Disponible (para nuevos derechos al cobro) Cartera a VPN Saldo Insoluto CB'S AFORO

1) Información del Administrador maestro

33

Comportamiento de las Emisiones Vigentes ABCCB15

Desempeño de las emisiones vigentes, demostrando la capacidad de originación y administración1)

$444 $455 $465 $474$478 $487 $490

$497 $497 $496

$480 $476$495 $501 $486 $485 $492

$519 $534 $525

$499$474

$432 $406$378

$118  $108  $97 $88 

$84  $75  $72 $66 

$66  $66  $79  $84  $67  $62 

$75  $77  $70 $44  $28  $12 

$13 $13 

$12 $11 

$10 

$290

1.25x 1.25x 1.25x 1.25x 1.25x 1.25x 1.25x 1.25x 1.25x 1.25x1.24x 1.25x

1.25x 1.25x 1.25x1.25x 1.25x 1.25x 1.25x

1.26x

1.28x

1.30x

1.29x

1.31x

1.34x

1.15x

1.20x

1.25x

1.30x

1.35x

1.40x

$0

$100

$200

$300

$400

$500

$600

dic‐15 ene‐16 feb‐16 mar‐16 abr‐16 may‐16 jun‐16 jul‐16 ago‐16 sep‐16 oct‐16 nov‐16 dic‐16 ene‐17 feb‐17 mar‐17 abr‐17 may‐17 jun‐17 jul‐17 ago‐17 sep‐17 oct‐17 nov‐17 dic‐17

Millones de  Pesos

Efectivo Disponible (incluye reservas) Cartera a VPN Saldo Insoluto CB'S AFORO

1) Información del Administrador maestro