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EDUCAL S.A. DE C.V. MAYO 2013

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5.- PRESENTACIÓN POR EL TITULAR DE LA INSTITUCIÓN DEL INFORME DE LABORES, CORRESPONDIENTE AL PRIMER TRIMESTRE DEL AÑO 2013.

5.1 Síntesis Ejecutiva. Aspectos sustantivos vinculados con el cumplimiento de la misión y objetivos, así como los programático-presupuestales y cumplimiento de la normatividad respectiva al primer trimestre de 2013 (incluir reflexión crítica del titular al Informe de Labores).

En cumplimiento a lo previsto en la fracción X del artículo 59 de la Ley Federal de las Entidades Paraestatales, se informa a este H. Consejo de Administración, el estado que guarda la entidad al primer trimestre de 2013. Metas Para el primer trimestre se estimó una venta de 398 mil 818 ejemplares por 37 millones 83 mil 903 pesos, de los cuales se registraron ventas por 290 mil 299 ejemplares, por un importe de 28 millones 807 mil 289 pesos, que representan el 72.8 y 77.7% en ejemplares y valores respecto de lo programado. Se programó exhibir en la Red Nacional de Librerías 2 millones 809 mil 863 ejemplares, de los cuales sólo se logró poner al alcance de la población 2 millones 444 mil 480 lo que representa el 87% de la meta prevista. Estos resultados se explican por las siguientes razones: La Red Nacional de Librerías se vio afectada por el retraso en la distribución del material del nuevo programa de Preparatoria Abierta, lo que motivó una baja en ventas de 27 mil 935 ejemplares por 1 millón 217 mil 716 pesos, en comparación a lo registrado en el mismo periodo del ejercicio anterior, aunado a esto, los cierres temporales de las librerías, Cineteca Nacional, en la Ciudad de México, Museo de la Revolución, en la ciudad de Puebla y Ex Palacio de Gobierno, en la ciudad de Chilpancingo, afectaron las ventas estimadas para este canal. En el Parque Comercial, las ventas de material de preparatoria abierta fueron mínimas en virtud de que los principales títulos de anterior plan de estudios se encuentran agotados y los del nuevo plan no fueron liberados para su comercialización. En las Ventas a Instituciones se presentaron dos situaciones que afectaron el cumplimiento de las metas; se tuvo la necesidad de reelaborar dos facturas a favor de la Dirección General de Bachillerato por un importe total de 2 millones 391 mil 2 pesos, y por cuestiones de cierre de ejercicio se emitieron notas de crédito con fecha 9 de enero de 2013, lo que impactó negativamente en las ventas de este canal; además, a finales de 2012 se iniciaron negociaciones con PEMEX y el Consejo Estatal para la Culturas y las Artes de Chiapas por un importe total de 4 millones 225 mil pesos, operación que se estimó formalizar durante el primer trimestre de 2013, sin embargo, no les fue liberado su presupuesto en los tiempos previstos, por lo que se estima concretar dichos proyectos en el segundo trimestre.


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Por otra parte, durante el periodo que se informa se participó en 17 ferias nacionales del libro, dos más que en el ejercicio anterior, en las que en suma se comercializaron 5 mil 95 ejemplares más y se tuvo un incremento de 500 mil 950 en importes. Las ferias más importes fueron: La Feria Internacional del Libro del Palacio de Minería; Feria Internacional de la Lectura de Yucatán FILEY, y la 7º Remate de Libros del Auditorio Nacional. Asimismo, a través de la CANIEM se participó en la 50ª. Feria Internacional del Libro Infantil y Juvenil de Bolonia, Italia, en la que se exhibieron las novedades de la Dirección General de Publicaciones del Conaculta, principalmente títulos infantiles y juveniles. Durante el periodo que se reporta, la Librerías móviles visitaron los Estados de Sinaloa, Sonora, Estado de México, Oaxaca, Tabasco, Veracruz, Yucatán, Campeche y Quintana Roo, en los que se recorrieron 92 municipios, 12 más que en el 2012 y se tuvo un incremento en ventas del 41.8% en unidades y 65.4% en importes respecto al ejercicio anterior. Por lo que hace al ejercicio presupuestal, en el periodo que se informa, se conformó por 9% con recursos fiscales los cuales se emplearon acorde a lo recibido, y el 91% se generó por los recursos propios, provenientes en su mayoría de la venta de bienes, donde se observó una disminución de 14 millones 700 mil pesos, es decir 27% menor a lo programado a nivel flujo de efectivo, en tal virtud, el primer trimestre de 2013 registra un subejercicio al no obtenerse los ingresos programados, situación que incidió en los resultados de las metas establecidas para el primer trimestre del presente ejercicio. Reflexión crítica El nuevo Director General de la entidad, sumió el encargo del despacho a partir del 1° de marzo, siendo ratificado en Sesión extraordinaria celebrada el 8 de abril pasado. Como parte de las perspectivas de la nueva administración, y efecto de hacer más eficiente la operación de la entidad, se prevé implementar en el mediano plazo las siguientes estrategias, sin perjuicio de que en su oportunidad se alineen a los programas sectoriales correspondientes: Se reforzará la operación de la Red Nacional de Librerías con la implementación del nuevo esquema de administración a través de un tercero. Se analizarán las políticas que más convengan a la entidad para realizar nuevas aperturas, reubicación y cierre de librerías, así como las correspondientes a la operación de las librerías móviles. Para lograr el posicionamiento Educal, se efectuará una mayor difusión. Se prevé robustecer la distribución de las ediciones institucionales y privadas, con la participación de un tercero que brinde la infraestructura necesaria para hacer más eficiente este servicio que proporciona Educal a la amplia cadena editorial del país. Se rediseñará la página de ventas por Internet, para hacerla más amable y sea el principal referente de los compradores en línea.


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Como nuevas estrategias, Educal tiene como reto, ser la principal expendedora del Libro Electrónico del país. Para ello, es necesario contar con la infraestructura tecnológica necesaria. Finalmente, esta administración entablará las negociaciones correspondientes con las instituciones culturales de los tres niveles de gobierno para potenciar las ventas de los títulos más exitosos que éstas editen.

5.2 Resumen de Actividades. Desglose de las actividades sustantivas desarrolladas, conforme al Programa Anual de Trabajo 2013, destacando los aspectos relevantes de lo realizado al primer trimestre.

Avance de metas durante el periodo de enero a marzo de 2013 Con relación a las metas que la entidad tiene establecidas, se obtuvieron los siguientes resultados:


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Estos resultados obedecen principalmente a que no se concretaron proyectos de ventas a instituciones como PEMEX, Instituto de Cultura del Estado de Chiapas entre otros, por falta de liberación de presupuesto a dichas entidades. Por otro lado, la Red Nacional de Librerías de Educal y las librerías privadas se vieron afectadas en ventas por la instrucción de la Dirección General de Bachillerato en el sentido de que no distribuyera y comercializará los nuevos títulos del nuevo plan de estudios, situación que prevaleció todo el trimestre (comunicado de fecha 29 de enero de 2013). Respecto a la meta Apertura de librerías, para este trimestre no se programó apertura de puntos de venta, sino para el segundo semestre del presente año.

VENTA PROGRAMADA VS. ALCANZADA POR CANAL DE VENTA

Ejemplares

TOTALES PROGRAMADO ALCANZADO CUMPLIMIENTO 398,818 290,299 72.8%

Valores

TOTALES PROGRAMADO ALCANZADO CUMPLIMIENTO 37,083,903 28,807,289 77.7%

Red Nacional de Librerías de Educal. Como resultado del retraso en la distribución del material del nuevo programa de Preparatoria Abierta, se tuvo una baja en ventas de un total de 27 mil 935 ejemplares y 1 millón 217 mil 716 pesos, con respecto al ejercicio anterior, situación que orilló a alcanzar 83.2% en ejemplares y 91.7% en valores, debe agregarse a esto que los cierres temporales de las librerías, Cineteca Nacional, en la Ciudad de México, Museo de la Revolución, en la ciudad de Puebla y Ex Palacio de Gobierno, en la ciudad de Chilpancingo contribuyeron a este resultado. Parque Comercial. Para este canal de venta se alcanzó un cumplimiento de 98.4% en ejemplares y 95.8% en valores; destacando el hecho de que para el periodo que se reporta las ventas de material de preparatoria abierta fueron mínimas en virtud de que los títulos principales del anterior plan de estudios están agotados y los nuevos impresos no fueron liberados para su comercialización.


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Ventas a Instituciones. Para este canal de comercialización se presentaron dos situaciones que afectaron el cumplimiento de las metas:

1) Para dar cumplimiento a los requerimientos establecidos por la Dirección General de Bachillerato para el pago de facturas relativa a que deben coincidir los precios y descuentos con la orden de compra que se emite, hubo necesidad de reelaborar dos facturas con fecha 18 de diciembre de 2012, con un importe total de 2 millones 391 mil 2 pesos y por cuestiones de cierre de ejercicio la emisión de las notas de crédito se realizó el día 09 de enero de 2013.

2) Para cumplir con las metas de ventas se tenía contemplado concretar dos proyectos institucionales; por un lado, con PEMEX en donde se presentó cotización de 1 mil 530 ejemplares por un importe aproximado de 225 mil pesos, y al Consejo Estatal para la Culturas y las Artes de Chiapas se le presentó cotización por 13 mil 500 ejemplares y un importe de 4 millones de pesos. Dichos proyectos no se concretaron en dicho periodo por falta de liberación de presupuesto a dichas entidades. Se espera que para el segundo trimestre se concreten dichos proyectos.

Ferias y eventos especiales. Este canal logró un importante incremento debido a que se realizó, por única ocasión este año, la facturación de la Feria Internacional del Libro de Guadalajara, que se llevó a cabo a finales del mes de noviembre y principios del mes de diciembre. Otros. Está conformado por ventas Internet, que vendió 242 ejemplares con un importe de 25 mil 958 pesos con un cumplimiento de 61.1% y 44%, respectivamente; y ventas exportación que presentó ventas por 810 ejemplares con un importe de 66 mil 909 pesos, equivalente a un cumplimiento de 134.1% y 74.3%, respectivamente. COMPOSICIÓN DE LA FACTURACIÓN La participación por canal de venta en relación con ejemplares y valores, se compone de la siguiente forma:


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El 94.5% en ejemplares y 100.4% en valores corresponde a la Red Nacional de Librerías, 4.7% en ejemplares y 3.9% en valores, al Parque Comercial, -4.2% en ejemplares y -8.4% en valores al Mercado Institucional y 4.9% en ejemplares y 4.1 en valores al concepto otros. FACTURACIÓN POR FONDO EDITORIAL

Ejemplares

*SEP/Prepa abierta, Sep/Otros fondos, CNCA/Otros fondos, Fondos institucionales, Educal y Publicaciones de los estados.

Valores

*SEP/Prepa abierta, Sep/Otros fondos, CNCA/Otros fondos, Fondos institucionales, Educal y Publicaciones de los estados.

En cuanto a la facturación por fondo editorial, 73.5% en ejemplares y 74.8% en importes corresponde a editoriales privadas. El fondo de la Dirección General de Publicaciones aporta 7.7% en ejemplares y 8.7% en valores, Otros Fondos Institucionales contribuyen con 18.8% en ejemplares y 16.4% en importes.


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COMPARATIVO POR FONDO EDITORIAL 2012-2013

El fondo Conaculta/DGP en relación a 2012 incrementó el número de ejemplares comercializados en 82.8% y en ventas en 111.5%; este aumento se debió principalmente a la facturación que se llevó a cabo en este año, explicado en párrafos anteriores. Con respecto a los Fondos Institucionales la variación con respecto a 2012 en ejemplares fue de 14.1% menos y en valores se incrementó en 15%. Esta baja en ejemplares se vio afectada por el retraso en la distribución en las librerías del material de preparatoria abierta y en importes se compensò por precio de los otros fondos que lo componen. Los Fondos privados tuvieron un decremento de 7.9% con respecto al ejercicio anterior en ejemplares y 12.4% en importes; la principal causa de esta disminución fue la falta de novedades en puntos de venta.


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Margen de operación

Ene mar 2013 X Fondo IMPORTE

NETO IMPORTE COSTO MARGEN DE OPERACIÓN %

CONACULTA/DGP 2,518,859 1,426,456 1,092,404 43.4

Fondos institucionales 4,728,920 2,454,485 2,274,435 48.1

Fondos Privados 21,559,509 12,183,459 9,376,051 43.5

TOTAL GLOBAL 28,807,289 16,064,399 12,742,890 44.2

Respecto del total de las ediciones comercializadas por Educal, el fondo Conaculta/DGP, contribuye con un margen de operación de 43.4%, los Fondos Institucionales, con un margen de operación de 48.1% y el Fondo de Privados representa un margen de operación de 43.5%. Reubicación de librerías La sucursal de Durango abrió sus puertas en el año 2000 dentro de las instalaciones del Museo de Arte Contemporáneo Ángel Zárraga, en el centro de la ciudad. El local medía aproximadamente 35 m2 y tenía una capacidad de exhibición de 7 000 ejemplares; el museo tenía poca afluencia de visitantes, por lo que durante varios años se gestionó con las autoridades del Instituto de Cultura del Estado (ICED) que se reubicara la sucursal. En el mes de febrero del 2012 fuimos notificados por parte de las autoridades del ICED que teníamos que desalojar el local del Museo Ángel Zárraga, debido a que el edificio no pertenecía al Gobierno del Estado, e iban a dejar de arrendarlo. Se nos ofreció ubicar la librería en el Centro de Iniciación al Arte y la Cultura (CIAC) perteneciente al ICED en un local de dimensiones similares a las que teníamos en el museo. Se realizó el cambio al CIAC, hasta que en el mes de enero del 2013, a solicitud del gobernador del estado de Durango, el C.P. Jorge Herrera Caldera, este punto de venta fue reubicado en las instalaciones del nuevo Museo Nacional Francisco Villa, comenzando operaciones el día 31 del mismo mes, con una área de 70 m2 y se espera un incremento del número de visitantes a este punto de venta. Participación en ferias y eventos Nacionales Se participó en 17 ferias, dos más que en 2012; se comercializaron 5 mil 95 ejemplares más y se tuvo un incremento de 500 mil 950 en importes. Las ferias más importes fueron:

Feria Internacional del Libro del Palacio de Minería. Feria Internacional de la Lectura de Yucatán (FILEY), que convoca a una parte

importante de alumnos y docentes de la zona. 7º Remate de Libros del Auditorio Nacional.


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Internacionales

50ª Feria Internacional del Libro Infantil y Juvenil de Bolonia, Italia. El objetivo en esta participación a través de la CANIEM fue la difusión de novedades de la DGP del Conaculta, principalmente con títulos infantiles y juveniles. Programa Librobús El proyecto del librobús se puso en marcha en 2009 en coordinación con los gobiernos de los estados, las secretarias e instituciones públicas y privadas, además de otras empresas con actividades culturales. Los librobuses son librerías móviles instaladas en camiones de 6.5 toneladas que, al expandirse, tienen una superficie de 27 m2; donde se exhiben libros, revistas, discos compactos y películas. Durante el periodo que se reporta, se visitaron los siguientes estados del país: Sinaloa, Sonora, Estado de México, Oaxaca, Tabasco, Veracruz, Yucatán, Campeche y Quintana Roo, donde se cubrieron 92 municipios, 12 más que en 2012 y se tuvo un incremento en ventas de 41.8% en unidades y 65.4% en importes con respecto al ejercicio anterior.

PROGRAMA LIBROBÚS

ESTADOS VISITADOS

Núm. DE MUNICIPIOS VISITADOS

TITULOS EXHIBIDOS

POR LIBROBÚS

EJEMPLARES EXHIBIDOS

POR LIBROBÚS

EJEMPLARES OFERTADOS

PROMEDIO DE

EJEMPLAR VENDIDOS

POR MUNICIPIO

EJEMPLARES VENDIDOS

IMPORTE EN VENTAS (Miles)

9

92 1,300 3,900 23,400 71.36 6,566 420.8

El costo de operación que tuvieron las librerías móviles con respecto a 2012, disminuyó en 564 mil 480 pesos, debido a que los vehículos concluyeron su depreciación en el ejercicio anterior, pasando de 911 mil 872 pesos a 347 mil 392. Publicidad Durante este periodo se contrataron tres inserciones en las revistas Artes de México, Algarabía y Letras Libres, publicadas el mes de marzo.


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ALMACÉN

Durante el primer trimestre de 2013 ingresaron al almacén 297 mil 204 ejemplares.

Se distribuyeron 218 mil 614 ejemplares en los puntos de venta propios, librerías privadas, eventos y pedidos especiales para algunas instituciones gubernamentales.

La existencia del almacén central es de 2 millones 291 mil 218 ejemplares, conformados por: Conaculta/DGP, con 1 millón 406 mil 275 ejemplares, representando 61.4%, Fondos Institucionales 657 mil 912, 28.7% y Fondos Privados 227 mil 31 unidades, 9.9%.


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En lo que respecta al fondo SEP/Preparatoria Abierta, se reimprimieron 30 títulos con 23 mil ejemplares, los cuales estaban agotados. Asimismo se informa que se generaron 251 devoluciones a diferentes proveedores por 33 mil 106 ejemplares, para hacer las conciliaciones correspondientes. PROGRAMA NACIONAL DE SALAS DE LECTURA

Material en resguardo (Fondo)

Existencia al 31 de

diciembre de 2012

Ejemplares por

Entradas 2013

Ejemplares por

Salidas 2013

Existencia al 31 de

marzo de 2013

%

Conaculta/Dirección General de Publicaciones

64,116 7,589 264 71,441 19.43

Fondos Institucionales

207,711 127,791 39,294 296,208 80.57

TOTAL 271,827 135,380 39,558 367,649 100%

Con relación al Programa Nacional de Salas de Lectura, que coordina la Dirección General de

Publicaciones, se informa que ingresaron 135 mil 380 ejemplares; asimismo, se surtieron y

empacaron 39 acervos con un total de 39 mil 558 unidades, destinados para los diversos

centros de lectura ubicados en diferentes estados de la república, para difusión, exhibiciones,

seminarios y encuentros de lectura.

ADMINISTRACIÓN En seguimiento del programa de capacitación, se impartieron cursos para la actualización de la resolución de la miscelánea fiscal y se dio continuidad al programa de abatimiento de rezago educativo de los servidores públicos en el que se prepara al personal de Educal para la acreditación del bachillerato. Se hizo la difusión de los resultados de la encuesta de clima organizacional de 2012, así como el plan de acciones que se van a implementar durante 2013 y se iniciaron actividades para fortalecer el factor “Balance trabajo-familia” que implica el desarrollo y la implementación del programa de actividades recreativas y culturales que permitan la convivencia del personal con sus familias; para esto se entregaron boletos al personal de librerías, oficinas y almacén para la “Expo chiquitines”. En lo relativo al proceso de registro, emisión y análisis de la información financiera, se emitieron los estados financieros básicos mensuales del periodo y se obtuvo el Dictamen Financiero del ejercicio 2012 sin salvedades por el Despacho Munir Hayek, S.C., auditores externos designados por la Secretaría de la Función Pública.


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También se atendieron las problemáticas operativas, observaciones, acciones de mejora y recomendaciones de las instancias de control y fiscalización. Se supervisó que los ingresos y egresos se administraran eficientemente, atendiendo los programas de pago en las fechas comprometidas y conforme a los ingresos disponibles. Se enteraron oportunamente las retenciones de impuestos (IVA, ISR, IETU), así como las declaraciones mensuales y las informativas; de igual manera se presentó en los meses de febrero y marzo la declaración anual como persona moral. Con la finalidad de que las áreas de comercialización y distribución obtuvieran las mejores condiciones de crédito en la adquisición de materiales bibliográficos y productos culturales, se atendió con oportunidad el calendario de pagos a proveedores conforme a las condiciones y plazos de crédito comercial convenidos. En cumplimiento a lo dispuesto en el artículo quinto del Decreto que establece las medidas para el uso eficiente, transparente y eficaz de los recursos públicos, y las acciones de disciplina presupuestaria en el ejercicio del gasto público, así como para la modernización de la Administración Pública Federal, durante los meses de marzo y abril se trabajó para la integración del Diagnóstico sobre la Estructura Orgánica, Procesos Internos y el Gasto de Operación, el que se incluyeron actividades como: la descripción de funciones, macroprocesos, procesos y actividades, asociándolos a la estructura de plazas ocupadas y los TIC´s aplicados para eficientar la operación, datos de los programas presupuestarios y del fideicomiso. Durante el mes de marzo se obtuvo la renovación del fideicomiso con clave de registro 200511L8G01401, creado con fundamento en el artículo 162 de la Ley Federal del Trabajo, que tiene como objeto la creación de una reserva financiera para el pago de prima de antigüedad a los trabajadores de Educal. Al cierre del primer trimestre el estado del fideicomiso presenta los siguientes movimientos:

Miles de pesos

Saldo inicial 2,047.1

Utilidad del ejercido 20.7

Gastos administrativos -

Utilidad neta (+) 20.7

Aportaciones (+) -

Otras erogaciones (-) 4.0

Saldo final 2,063.9

En cumplimento del artículo 18 del Presupuesto de Egresos de la Federación para el ejercicio fiscal 2013, se presentan las cifras acumuladas del programa al 31 de marzo de 2013, que presenta 842 proveedores registrados, 248 proveedores con cuentas por pagar registradas,


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52,032 documentos registrados, con un monto total de 80 millones 492 mil 700; el plazo promedio de registro de cuentas por pagar es de ocho días, el plazo promedio de pago es de 24 días.

Miles de pesos

Concepto Periodo mensual

1/03/2013 al 31/03/2013

Periodo anual 1/01/2013 al 31/03/2013

Acumulado al 31/03/2013

Proveedores registrados 842 842 842

Proveedores con cuentas por pagar registradas 32 80 248

Documentos registrados 231 1,420 52,032

Monto $387.7 $2,205.6 $80,492.7

Plazo promedio de registro de cuentas por pagar 13 26 8

Plazo promedio de pago 16 12 24

Documento susceptibles de factoraje 231 1,420 52,032

Monto susceptible de factoraje $387.7 $2,205.6 $80,492.7

Documentos operados 12 28 1,279

Monto de los documentos operados $24 $53 $1,888

Monto de intereses pagados por proveedores $0.1 $0.2 $9

Al inicio del ejercicio 2013 se tenía un inventario de 9 observaciones, 5 del Órgano Interno de Control, 2 del Auditor Externo y 2 de la Secretaría de la Función Pública. Durante el periodo de enero a marzo del ejercicio se determinaron 5 observaciones determinadas por el Órgano Interno de Control, de estas en el periodo referido se solventaron 2 (22%), quedando al cierre del trimestre 12, 2 del Auditor Externo, 8 del Órgano Interno de Control, y 2 de la Secretaría de la Función Pública pendientes de atender. De las 12 observaciones pendientes de atender, 2 son relativas a obra pública, 5 a adquisiciones y 1 a activos fijos obsoletos, 2 de cuentas por cobrar (cartera vencida), 1 a incumplimiento de convenio y otra a deficiencias administrativas en el Centro Cultural Elena Garro, por lo que se están efectuando acciones en coordinación con el OIC de Educal, para su atención en el segundo trimestre del presente ejercicio, el detalle es el siguiente:

Instancia fiscalizadora Saldo inicial al 31/XII/12

Determinadas al 31/III/13

Atendidas al 31/III/13

Saldo final

al 31/III/13

%

Auditor externo 2 0 0 2 17

Órgano Interno de Control

5 5 2 8 66

Unidad de Control y Auditoria a Obra Pública

2 0 0 2

17

Total 9 5 2 12 100


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ASUNTOS JURÍDICOS JUICIOS Y DENUNCIAS ATENDIDOS (48)

Juicios Atendidos Concluidos En trámite

Mercantil 10 0 10 Penales 6 0 6

Laborales 19 0 19 Administrativos 10 0 10

Civiles 3 0 3 Total 48 0 48

PASIVOS LABORALES En este primer trimestre del año en curso se tramitan 19 juicios laborales con un importe estimado de $ 8’056,323.01, en comparación con el primer trimestre de 2012 en el que se tramitaron 14 juicios laborales por un importe estimado de $ 6´167,475.49. De acuerdo con el análisis que aparece en el cuadro de juicios laborales vigentes, se plantean como estrategias legales para finiquitar los procesos, solicitar a la Junta Federal de Conciliación y Arbitraje, a través de su Presidente, se cite a los trabajadores para invitarlos a mediar las indemnizaciones previstas a la fecha. Respecto de los juicios promovido por el Sindicato que administra el contrato colectivo en la entidad, establecer pláticas conciliatorias con los representantes de la organización gremial. En relación con lo anterior, se tiene programada una reunión de trabajo con el Coordinador Nacional de Relaciones Laborales del CONACULTA para recabar sus recomendaciones, en el entendido de que esta estrategia quedará sujeta a que, previamente, EDUCAL cuente con los recursos respectivos.

LITIGIOS LABORALES EN EL PERIODO ENERO-MARZO DE 2013

DEMANDANTE IMPORTE ESTIMADO AL 31 DE MARZO DE

2013

SITUACIÓN PROCESAL

1.- Roberto Valdez Gelista.

49,430.30 En etapa de ejecución y transcurriendo el plazo para prescripción.

2.- Luís Carvajal Zarco. 272,704.66

El asunto esta turnado para laudo o sentencia

3.- Isidoro Islas Morales Ricardo Ramos Ortiz Jorge Carlos Santillán Felipe de Jesús Salgado

190,190.02

643,896.00

662,264.32

386,121.34

El asunto está turnado para laudo o sentencia. Se trata de un solo juicio promovido por cuatro ex trabajadores

4.- Rosa California Rodríguez Zubieta.

1,090,585.66

Solo está pendiente el desahogo de una prueba de inspección y el asunto se turnará para laudo o sentencia.


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5.- Enrique Morales Pérez

1,098,106.87

Solo esté pendiente el desahogo de una prueba testimonial y el expediente se turnará para laudo o sentencia

6.- Oliva Rojas Ramírez 1,090,090.40

En etapa inicial, se gestiona la notificación a la SEP como demandada.

7.- David Séptimo Aguilar 987,693.97

El asunto está turnado para laudo o sentencia.

8.- Christopher Medina Cortés Yoni Villanueva Ruiz

83,436.00

145,603.99

En etapa inicial, se promovió incompetencia de la Junta Local y el expediente fue remitido a la Junta Federal competente.

9.- Chapa Garza Julio César (Monterrey N.L.)

382,800.00

En este mes de marzo se desahogaron las pruebas y el asuntos se turnó para laudo o sentencia

10.- Eduardo Camacho Ángeles Álvaro Flores Beltrán

101,381.88

144,294.83

El asunto está turnado para laudo o sentencia

11.- Miriam Ángeles Rodríguez 177,062.77


12.- José Javier Ramírez Suárez 144,522.20


13.- Guadalupe Cárdenas Ferreira

52,711.60

En etapa inicial, se promovió incompetencia de la Junta Local y el expediente fue remitido a la Junta Federal competente.

14.- Mónica López Vargas 80,475.76


15.- Emmanuel Hernández Hernández 31,647.95


16.- Raúl García García $ 55,273.57

En etapa inicial.

17.- Sindicato Mexicano de Trabajadores en Servicios Especializados, Emergentes, Asistenciales y Administrativos. Demanda el reconocimiento de más de 200 empleados como trabajadores sindicalizables, entre los que se encuentran los Jefes de Librerías.

El 13 de marzo se llevó a cabo audiencia en la que se contestó la demanda y se ofrecieron pruebas. Los días 21 a 23 de marzo se realizarán cotejos de documentos y se turnará el asunto para laudo o sentencia.

18.- Celia Ávila Huerta y otros 27 trabajadores que reclaman diferencias salariales: 105,770.42

Ya se desahogaron la mayoría de las pruebas. En abril se ofrecerán peritajes contables para determinar sobre las diferencias que reclaman los trabajadores.

19.- Luis González Quiñones y Otros 5 trabajadores que reclaman asignación de puestos vacantes

135,532.07 Se concluyó la etapa de pruebas y se turnó el asunto para laudo o sentencia.

TOTAL DE JUICIOS TRAMITADOS EN EL PERIODO: 19 IMPORTE TOTAL ESTIMADO: $ 8’056,323.01


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En relación con el trámite de regularización del inmueble que ocupan las oficinas centrales de Educal, en febrero se iniciaron gestiones ante el Registro Público de la Propiedad del Distrito Federal, respecto de los documentos que constituyen los antecedentes de la inscripción del predio de superficie mayor que incluye el inmueble que actualmente ocupa la entidad, a fin de gestionar copias certificadas. Con estos documentos, se iniciará el juicio de prescripción para obtener el título de propiedad a favor de EDUCAL.

En el aspecto contractual, se elaboraron, revisaron y, en su caso, aprobaron 78 instrumentos, destacando los relacionados con la ejecución de obra pública en el Centro Cultural Elena Garro, uno de los cuales tuvo por objeto modificar el contrato principal y los convenios modificatorios celebrados con los contratistas Álvarez Huizar, S.A. de C.V. y AHSA Construcciones, S.A. de C.V. y el otro tuvo por objeto modificar el contrato celebrado con el contratista Constructora CCRE, S.A. de C.V., así como los convenios modificatorios suscritos con el Instituto Politécnico Nacional (IPN) y con el Aeropuerto Internacional de la Ciudad de México, S.A. de C.V. y los derivados de los Programas México Lee, Biblioteca México y Biblioteca Vasconcelos. TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN Se simplificó y fortaleció el proceso de devolución a proveedores de material enviado para su comercialización a ferias nacionales (concesionadas), a través de un sistema en web, que entre otros beneficios reduce a una semana los tiempos de revisión de la devolución del concesionario que se hacía en cuatro semanas, incluyendo el proceso de entrega a los proveedores. Un caso práctico y de éxito es el de la Feria de Minería 2013. En atención al decreto que establece las medidas para el uso eficiente, transparente y eficaz de los recursos públicos, se está desarrollando la nueva versión de la página de proveedores de material bibliográfico, la cual optimizará y modernizará el proceso de conciliación de documentos para el pago a proveedores, lo que permite el uso de archivos electrónicos en lugar de documentos impresos, fomenta el uso de la factura electrónica y fortalece el control interno. Se dio el seguimiento técnico a los avances del IPN, en su carácter de proveedor, con respecto al proyecto de implementación del Sistema de Planeación de Recursos (GRP), que permitirá modernizar y eficientar el desarrollo de las funciones en la entidad de manera integral. Derivado de nuevos requerimiento de información para toma de decisiones, se implementó en el sistema de Información Comercial el reporte de existencias de libros y productos culturales en puntos de venta con fechas de corte determinadas, así como la incorporación de tres nuevos reportes de ventas por librería, proveedor y fondo editorial.


17

INVENTARIOS Al primer trimestre se han realizado 26 inventarios físicos en librerías, resultando una existencia física acumulada de 468 mil 137 unidades, y una diferencia de 2 mil 527 unidades, lo que representa 0.53% contra lo registrado. El inventario está integrado de la forma siguiente:

Inventario físico en 26 Librerías

Diferencia de 0.53% contra lo registrado

355, 147 Ejemplares 2,039 Ejemplares 112,990 Productos 488 productos 468,137 Unidades 2,527 Unidades

El inventario del almacén central con corte al 31 de diciembre de 2012, arrojó como resultado una existencia física de 2 millones 116 mil 318 unidades, con un sobrante de 782 unidades, lo que representa -0.4% contra lo registrado.

Inventario físico del almacén central

Diferencia de -0.4% contra lo registrado

2’030,196 Ejemplares 238 Ejemplares 86,122 Productos 544 productos

2’116,318 Unidades -782 Unidades

En el almacén de productos culturales, al 31 de diciembre de 2012 se tenía una existencia de 96 mil 310 unidades, en el mes de marzo de 2013; después del inventario físico se tiene una existencia de 95 mil 299 unidades, con una diferencia de 12 productos, lo que representa 0.01% contra lo registrado.

5.3 Comportamiento Financiero y Programático-Presupuestal.

5.3.1 Evaluar el avance y los logros de las actividades del Programa Anual

de Trabajo 2013 al primer trimestre, con base en el análisis de la información de la Matriz de Indicadores de Resultados (MIR) conforme al Marco Lógico y/o metas programadas. Sobre el particular, se deberán explicar las causas de las variaciones entre lo programado y lo alcanzado e identificar el programa federal al que corresponden.

Conforme a lo establecido en el marco del presupuesto basado en resultados (PbR) y en el sistema de evaluación del desempeño (SED), aplicando los principios y conceptos para elaborar la matriz de indicadores con la metodología del Marco Lógico, Educal y el Fondo de Cultura Económica participan conjuntamente para dar seguimiento a la matriz de indicadores del programa presupuestario E016, Producción y distribución de libros, materiales educativos, culturales y comerciales. La información de Educal al mes de marzo es la siguiente:


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Alineación

Programa Presupuestal

Descripción del Indicador

Unidad de Medida

Metas Programadas

Metas Alcanza

Cumplimiento

Observaciones das

PND PS PMP Anual

Al 1er. Trimestre de 2013

(A)

Al 1er. Trimestre de 2013

(B)

Absoluto %

(B/Ax100)-100

Cinco Ejes

Estratégicos (Segundo eje

México incluyente).

Trece

Decisiones Presidenciales

(Primera México exige vivir en paz).

Cinco

Acuerdos Esenciales para la Vida

Nacional Pacto por

México (1. Acuerdo

para una Sociedad de Derechos y Libertades.

1.4 La Cultura como

elemento de cohesión social.

Educación y Cultura:

.- Apertura y reubicación de librerías.

2.- Oferta

bibliográfica a municipios a municipios a través de las

librerías móviles

3.- Fomento a

la Lectura

4.- Ampliar la oferta

comercial a través del

libro digital o electrónico.

5.- Alianzas

empresariales para operar

nuevos puntos de

venta.

E016, producción y

distribución de libros,

materiales educativos, culturales y comerciales

A. Total de ejemplares vendidos anualmente por Educal

Ejemplar comercializado

2,261,807 398,818 290,299 (108,519) 72.8%

Se presentó disminución en ventas por el retraso en la distribución del material del nuevo programa de Preparatoria Abierta en los puntos de venta, porque no contó con el visto bueno de las autoridades correspondientes.

B. Relación porcentual del total de libros, materiales educativos y culturales puestos a disposición de la población objetivo

Ejemplar

distribuido1

4.8% 2.5% 2.2% (0.3%) 87.0%

Se logró distribuir el 2.2% del total que se esperaba atender a la población objetivo que se define como, el promedio de población mayor de 2 años en el país a la que se le pondrá a disposición libros, materiales educativos y culturales.

C. Porcentaje de ejemplares vendidos respecto del pronóstico de ventas.

Porcentaje de ejemplar comercializado

100% 18% 13% (0.5%) 72.8%

Se logró comercializar el 13% de total de ejemplares que se esperan cubrir en el año.

D. Cantidad de librerías abiertas o mejoradas

Porcentaje de librería aperturada

100% 0% 0% 0% -

No se programaron aperturas en el periodo

E. Libros, materiales educativos y culturales puestos a disposición de la población objetivo

Ejemplares 5,300,780 2,809,863 2,444,480 (365,383) 87.0%

Se logró ofertar el 87% de lo programado al período y un avance del 46.1% respecto a la meta anual, este indicador se vio afectado también por el desabasto de material de preparatoria abierta y el cierre temporal de las librerías Cineteca, Chilpancingo y Puebla Museo de la Revolución.

F. Librerías equipadas respecto del pronóstico anual

Librerías 4 - - - 0.0%

No se programaron aperturas en el periodo

G. Librerías acondicionadas y equipadas

Librerías 6 - - 1 0.0%

Se acondicionó la Librería Durango, Museo Francisco Villa.

5.3.2 Presentar los avances con respecto a:

1. Programas Federales sujetos a Reglas de Operación (NO APLICA)

1 Para la determinación de este indicador se observa que la población objetivo se consideró con información estimada de la CONAPO que para

2013 es de 110 millones 894 mil 975 habitantes mayores de dos años.


19

5.3.3 Estado de la situación financiera al primer trimestre de 2013, comparado con cifras al cierre de 2012 (deberán incluir las principales razones financieras y sus notas).

Cifras en miles de pesos con un decimal

CONCEPTO DICIEMBRE 2012 MARZO 2013 VARIACION

IMPORTE % IMPORTE % ABSOLUTA %

ACTIVO

Circulante

Efectivo y valores de inmediata realización 72,459.8 18% 74,379.2 19% 1,919.4 3%

Clientes 19,778.0 5% 8,667.0 2% -11,111.0 -56%

Funcionarios y Empleados y Otras Cuentas por Cobrar

14,769.3 4% 13,636.5 4% -1,132.8 -8%

Inventarios Netos y Consumos Internos 80,467.3 20% 81,386.6 21% 919.3 1%

Total Circulante 187,474.4 47% 178,069.3 46% -9,405.1 -5%

Fijo y Diferido

Terreno 15,080.7 0% 15,080.7 7% 15,080.7 100%

Edificios y Construcciones 32,208.7 8% 31,770.9 8% -437.8 -1%

Construcciones en Proceso 125,170.9 31% 125,170.9 32% 0.0 0%

Mobiliario y Equipo Neto 40,221.2 10% 38,231.2 10% -1,990.0 -5%

Gastos Preoperativos 576.1 0% 545.9 0% -30.2 -5%

Otros 96.6 0% 120.5 0% -1,039.9 -1077%

Total Fijo y Diferido 213,354.2 53% 210,920.1 54% -2,434.1 -1%

TOTAL ACTIVO 400,828.6 100% 388,989.4 100% -11,839.2 -3%

PASIVO 400828.6 0.00

A Corto Plazo

Proveedores 125,263.7 31% 118,777.4 31% -6,486.3 -5%

Impuestos y Cuotas por Pagar 5,498.4 1% 3,554.2 1% -1,944.2 -35%

Otras Cuentas por Pagar 15,791.7 4% 16,005.0 4% 213.3 1%

Subtotal 146,553.8 37% 138,336.6 36% -8,217.2 -6%

Obligaciones Laborales 5,883.6 1% 7,295.7 2% 1,412.1 24%

Total Pasivo 152,437.4 38% 145,632.3 37% -6,805.1 -4%

CAPITAL CONTABLE

Capital Social Reserva Legal 93,928.2 23% 93,928.2 24% 0.0 0%

Subsidio para Inversión 229,647.9 57% 229,647.9 59% 0.0 0%

Resultados de Ejercicios Anteriores -89,394.5 -22% -75,184.9 -19% 14,209.6 -16%

Resultados del Ejercicio 14,209.6 4% -5,034.1 -1% -19,243.7 -135%

Total Capital Contable 248,391.2 62% 243,357.1 63% -5,034.1 -2%

TOTAL PASIVO Y CAPITAL 400,828.6 100% 388,989.4 100% -11,839.2 -3%

En el estado de situación financiera al 31 de marzo de 2013, comparado las cifras de cierre de 2012, se observa un incremento neto en el activo circulante de 3%, originado principalmente por las disponibilidades bancarias correspondiente a los ingresos propios autogenerados en el primer trimestre de 2013, comprometidos para el pago de proveedores de operación de librerías del ejercicio 2012, ya que por la operación del Programa México Lee, se difirieron pagos de material bibliográfico en firme con derecho a devolución y consignación, para efectos


20

de prevenir que por el monto de las compras para el programa referido se mezclara con la operación normal de la red de librerías, por lo que a partir de la mitad del tercer y cuarto trimestres de 2012, se difirieron los pagos por concepto material bibliográfico, para su pago en el ejercicio 2013. El rubro de clientes presenta una disminución de 56%, en relación a 2012, debido al cobro en el primer trimestre de 2013 de 7 millones 386 mil 200 pesos, correspondiente a la venta facturada en diciembre de 2012 a la Dirección General de Publicaciones correspondiente al Programa ParaLibros. Al 31 de diciembre de 2012, en el rubro de funcionarios y empleados y otras cuentas por cobrar, se presentaban los siguientes saldos: funcionarios y empleados por 1 millón 452 mil 400 de pesos que se integraba por: 221 mil 600 por anticipos de nómina de personal de plantilla general, 1 millón 162 mil 600 pesos por anticipo de nómina de mandos medios, y 68 mil 200, por diferencia en ventas aplicada a jefes de librerías; los cuales se recuperaron vía nomina en este trimestre; las diferencias en ventas corresponden a los depósitos de los puntos de venta foráneos que no se reciben en tiempo para su registro durante el mes y se afectan al mes siguiente. Deudores diversos, con 5 millones 202 mil 800 pesos, es la cuenta en donde se controlan los cargos por comisiones por el uso de la Terminal, que efectúa American Express por ventas, que se aplican al mes siguiente al punto de venta que generó la operación. También se registra el subsidio de operación y de inversión conforme al calendario, el registro de la prima de antigüedad pendiente de recuperar del fideicomiso que para tal efecto se tiene; IVA acreditable por 1 millón 789 mil 500 pesos; esta subcuenta tiene movimientos mensuales por la aplicación del impuesto pagado por compras de material gravado y de gastos, anticipo a proveedores por 100 mil 700 pesos, rubro que se finiquitó en el mes de abril; documentos por cobrar por 184 mil 900 pesos, ferias y eventos 6 millones 039 mil 200 pesos, rubro que fue saldado el mes de abril con 1 millón 368 mil 300 pesos. Por su naturaleza acumulativa, estas cuentas son de carácter revolvente, ya que durante el ejercicio tienen incrementos y decrementos con motivo de la operación. Los inventarios presentan un incremento de 1%, por los pedidos de material bibliográfico en firme con derecho a devolución y consignaciones por facturar y reposiciones provenientes del año anterior. Mobiliario y equipo presenta un decremento de 5%, debido a la depreciación aplicada conforme a la normatividad vigente. En pasivo, se tiene un decremento neto de 4% por el pago de los compromisos con proveedores de material bibliográfico, que muestra una disminución de 5%; en otras cuentas por pagar se presenta un incremento de 1% y corresponde al pasivo a favor de AHSA por un monto de 7 millones 385 mil pesos por trabajos pendiente de pago en el Centro Cultural Elena Garro. El capital contable presenta una disminución de 2% por la aplicación del resultado del ejercicio.


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Razones financieras al 31 de marzo de 2013

Concepto Determinación Observaciones

Liquidez Activo circulante (sin incluir

inventarios)/pasivo circulante Se tenían $0.66 disponibles por cada peso que la entidad debía a corto plazo, a marzo 2012 era de $0.64

Solvencia Activo circulante/pasivo circulante La entidad tiene capacidad de pago de $1.21 por cada peso que debe a corto plazo. En marzo 2012 era de $1.50.

Apalancamiento Pasivo total/capital contable Los acreedores y proveedores proporcionan $0.60 por cada peso que la entidad aporta. En el 2012 era de $ 0.49.

Rotación de inventarios Costo de ventas/Promedio de

inventarios En 118 días promedio se renovó el inventario de mercancías para venta. En el 2012 fue de 110 días.

Rotación de cuentas por cobrar

Ventas a crédito/promedio de cuentas por cobrar

La rotación fue de 99 días en promedio. En 2012 fue de 103 días.

5.3.4 Estado de Ingresos y Egresos o Estado de Resultados al primer trimestre de

2013, comparado con el mismo periodo de 2012.

Estado de resultados Cifras en miles de pesos con un decimal

Concepto marzo 2012

% marzo 2013

% Variación

Importe Importe Absoluta Relativa

Ventas brutas 32,401.8 100.0% 32,114.8 100.0% (287.0) 0.9%

Descuentos y reb.s/ventas (1,633.7) -5.0% (2,768.1) -8.6% (1,134.4) 69.4%

Devoluciones s/ventas (849.6) -2.6% (539.4) -1.7% 310.2 -36.5%

Ventas netas 29,918.5 92.3% 28,807.3 89.7% (1,111.2) -3.7%

Costo de ventas (16,551.7) -51.1% (16,097.9) -50.1% (453.8) -2.7%

Margen de utilidad 13,366.8 41.3% 12,709.4 39.6% (657.4) -4.9%

Gastos de operación:

De administración (7,578.8) -23.4% (8,319.3) -25.9% (740.5) 9.8%

De venta (18,024.7) -55.6% (17,317.7) -53.9% 707.0 -3.9%

Subtotal gastos de operación (25,603.5) -79.0% (25,637.0) -79.8% (33.5) 0.1%

Utilidad (pérdida) de operación (12,236.7) -37.8% (12,927.6) -40.3% (690.9) 5.6%

Otros ingresos 436.1 1.3% 2,208.0 6.9% 1,771.9 406.3%

Otros gastos (77.6) -0.2% (718.4) -2.2% (640.8) 825.8%

Subtotal 165.3 0.5% 8.9 0.0% (156.4) -94.6%

Subsidios recibidos p/operación 12,599.9 38.9% 5,685.1 17.7% (6,914.8) -54.9%

Utilidad (pérdida) neta 964.6 3.0% (5,034.5) -15.7% (5,999.1) -621.9%


22

Al comparar el estado de resultados con el mismo periodo del año anterior, se observa que las ventas netas disminuyeron 3.7% como resultado del retraso en la distribución del material del nuevo programa de Preparatoria abierta, aunado a los cierres temporales de las librerías Cineteca Nacional, en la Ciudad de México, Museo de los Ferrocarriles, en Puebla, y Chilpancingo, Ex Palacio de Gobierno de la Ciudad. Los descuentos y rebajas sobre ventas presentan un incremento de 69.4%, los cuales se aplicaron así: 1 millón 091 mil pesos a través de la red nacional de librerías, 826 mil 900 en cartera de clientes, 717 mil 600 en ferias y eventos especiales, 82 mil 900 en ventas de exportación y los importes no relevantes corresponden a librerías móviles, ventas internet y ventas institucionales. El costo de ventas presenta una disminución de 3.7%, en relación al periodo anterior y un punto porcentual en su proporción con respecto a la venta bruta. Los gastos de operación presentan incremento de 9.8% en las áreas de administración y diminución de 3.9% en los de venta. El calendario de recursos fiscales para gasto corriente, autorizado al primer trimestre, presentó un decremento de 6 millones 914 mil 800 pesos (54.8%), en comparación con el mismo periodo del año anterior. Los productos y gastos financieros presentan una disminución neta de 94.6%, debido a que los intereses generados por la inversión de las disponibilidades se registraron de forma acumulativa hasta el mes de abril por un monto de 135 mil 100 pesos. En otros ingresos y gastos, se tiene un incremento neto de 1 millón 763 mil 500 pesos (404.3%), por depuraciones de cuentas de proveedores y clientes, entre otros, así como de bonificaciones de proveedores por pronto pago. La operación presentó un comportamiento similar al año anterior; sin embargo, la calendarización del recursos fiscal afectó el resultado del periodo, provocando una pérdida de 5 milones de pesos, lo que representa una variación 621.8% en relación con el resultado del mismo periodo del año anterior.

5.3.5 Nota explicativa del ejercicio del gasto por capítulo al primer trimestre de 2013, de acuerdo con el Clasificador por Objeto del Gasto y por programa, con recursos fiscales y propios, donde se indiquen las causas de las variaciones más importantes entre lo ejercido y lo programado, cuantificando si hubo equilibrio, sub o sobre ejercicio presupuestal.


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CAPÍTULO DE GASTO

ORIGINAL ANUAL (A)

MODIFICADO ANUAL (B)

AL PRIMER TRIMESTRE2

VARIACIÓN ABSOLUTA (F-C)

% (F/Cx100)-100

PROGRAMADO EJERCIDO

(D) DEVENGADO**

(E) TOTAL (D+E=F) (C)

RECURSOS FISCALES 2013

10000 4,302.1 0.0 1,186.1 690.6 0.0 690.6 (495.5) -41.8%

20000 21,014.6 0.0 3,771.1 1,853.4 0.0 1,853.4 (1,917.7) -50.9%

30000 28,414.4 0.0 4,831.4 3,141.0 17.5 3,158.6 (1,672.8) -34.6%

40000 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0%

50000 10,864.8 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0%

60000 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0%

70000 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0%

Subtotal 64,595.9 0.0 9,788.6 5,685.0 17.5 5,702.6 (4,086.0) -41.7%

RECURSOS PROPIOS 2013

10000 79,897.5 0.0 21,849.0 13,846.2 3,678.0 17,524.2 (4,324.8) -19.8%

20000 135,728.3 0.0 30,662.2 26,331.8 11,305.1 37,636.9 6,974.7 22.7%

30000 48,221.0 0.0 12,945.8 4,927.2 1,284.1 6,211.3 (6,734.5) -52.0%

40000 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0%

50000 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0%

60000 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0%

70000 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0%

Subtotal 263,846.8 0.0 65,457.0 45,105.2 16,267.2 61,372.4 (4,084.6) -6.2%

CONSOLIDADO* 2013

10000 84,199.6 0.0 23,035.1 14,536.8 3,678.0 18,214.9 (4,820.3) -20.9%

20000 156,742.9 0.0 34,433.3 28,185.1 11,305.1 39,490.2 5,056.9 14.7%

30000 76,635.4 0.0 17,777.1 8,068.3 1,301.6 9,369.9 (8,407.3) -47.3%

40000 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0%

50000 10,864.8 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0%

60000 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0%

70000 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0%

TOTAL 328,442.7 0.0 75,245.6 50,790.2 16,284.8 67,075.0 (8,170.6) -10.9%

En el primer trimestre de 2013, se tiene un subejercicio en la aplicación del presupuesto, originado resultado de la reducción de los ingresos por venta que no se obtuvieron conforme a lo programado y, en consecuencia las metas que se relacionan con la operación comercial tampoco se han alcanzado. En el periodo la aplicación de los recursos se conformó por 9% con recursos fiscales los cuales se emplearon acorde a lo recibido, es importante comentar que el calendario original autorizado en recursos, no mantiene la misma distribución que el año anterior, presenta una disminución del 53% en relación con el mismo periodo, al pasar de 20 millones 599 mil 963 pesos

2 Información preliminar


24

autorizados en el primer trimestre 2012 a 9 millones 771 mil 056 pesos autorizados en el mismo periodo del 2013, adicionalmente, en el mes de marzo se presentó un diferimiento de 4 millones 086 mil 010 pesos en el trámite de liberación de los recursos autorizados. En el periodo la aplicación de los recursos se conformó por 9% con recursos fiscales los cuales se emplearon acorde a lo recibido, y el restante 91% se generó por los recursos propios, provenientes en su mayoría de la venta de bienes, donde se observó una disminución de 14 millones 700 mil pesos, es decir 27% menor a lo programado a nivel flujo de efectivo, por lo que su distribución presentó las siguientes variaciones: El capítulo 1000, Servicios personales, se cubrió con 4% de recursos fiscales y 96% con propios, y se observó una aplicación de 79% de lo programado a causa de que la ocupación de la plantilla no se realizó a 100%, ya que incluyó las plazas para las nuevas librerías que no se contratarán hasta el inicio de sus operaciones. El capítulo de gastos 2000, Materiales y suministros, se cubrió así: 5% con recursos fiscales y 95% con propios, considerando lo devengado no pagado del periodo, que incluye el reconocimiento de compromisos de pago por material que se recibió pero está sujeto a devolución; se observa una aplicación de 103% de lo programado, que corresponde en mayor proporción al pago a proveedores de libros y otros productos culturales que se venden en los puntos de venta. Servicios generales capítulo 3000 se cubrió: 34% con recursos fiscales y 66% con propios; se observó una aplicación de 53% de lo programado. Durante el periodo se realizaron algunos procedimientos para la contratación de los servicios que permitan dar continuidad a la operación principalmente comercial, como son: mensajería y paquetería, fletes y maniobras, seguros patrimoniales, servicios de vigilancia, por lo que el ejercicio de los recursos se regularizará en el segundo trimestre cuando se vean reflejados los pagos de estos servicios. Durante el periodo no se registró aplicación de recursos en conceptos asociados a inversión física.

PROGRAMA PRESUPUESTARIO

ORIGINAL MODIFICADO PROGRAMADO EJERCIDO

VARIACIÓN ABSOLUTA

%

ANUAL (A) ANUAL (B) (C) (F/Cx100)-100

E016 299,212.5 0.0 67,191.5 60,031.5 (7,160.0) -10.7%

M001 24,822.8 0.0 6,763.8 6,112.4 (651.4) -9.6%

O001 4,407.4 0.0 1,290.3 931.0 (359.2) -27.8%

K009 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

328,442.7 0.0 75,245.6 67,075.0 (8,170.6) -10.9%

El programa presupuestario E016, Producción y distribución de libros, materiales educativos, culturales y comerciales, que corresponde a la actividad institucional, fomento y promoción de la cultura, representó 89.5% del total los recursos ejercidos; en esta actividad se concentran las actividades sustantivas de la entidad. Se ejerció 89% de lo programado.


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Mediante la actividad M001, Actividades de apoyo administrativo, que representó 1% de los recursos, se ejerció 90% de lo programado para el periodo. En la actividad O001, Apoyo a la función pública y al mejoramiento de la gestión, significó 0.5% de los recursos y correspondió a un ejercicio del gasto de 72% de lo programado.

5.3.6 Nota explicativa del ejercicio del gasto por capítulo en el primer trimestre de 2013 comparado con en el mismo periodo de 2012, señalando el gasto programado y el gasto ejercido.

COMPORTAMIENTO PRESUPUESTAL CONSOLIDADO*

(Miles de Pesos)

CAPÍTULO DE GASTO

AL PRIMER TRIMESTRE 2012

%

AL PRIMER TRIMESTRE 2013

% Programado Ejercido Programado Ejercido**

A1 (B1) B1x100/A1 A2 (B2) B2x100/A2

10000 22,495.6 17,940.0 79.7 23,035.1 18,214.9 79.1

20000 39,966.7 27,831.8 69.6 34,433.3 39,490.2 114.7

30000 17,220.7 7,810.0 45.4 17,777.1 9,369.9 52.7

40000 - - - - 0.0

50000 - - - - 0.0

60000 - - - - 0.0

70000 - - - 0.0

TOTAL 79,682.9 53,580.8 194.7 75,245.6 67,075.0 246.5

* Incluye recursos fiscales, propios y extraordinarios. ** Incluye Devengado.

El comportamiento presupuestal consolidado nos muestra que la tendencia de gasto, así como su programación, es similar y consiste en lo siguiente: En servicios personales se presupuesta considerando cubrir la totalidad de la plantilla pero su ejercicio se condiciona a la ocupación real; la variación principal la generan las plazas previstas para aperturas ya que no se tiene la fecha exacta; otro factor que afecta el comportamiento es el incremento salarial al personal operativo que se otorga una vez que se autoriza la política salarial y se tramita el tabulador correspondiente. En materiales y suministros el ejercicio depende mucho del material que se comercialice ya que una proporción de los pagos se realiza conforme a los cortes de material en consignación para su venta y los términos que se acuerden con los proveedores para su pago. En servicios generales se programa cubrir de manera permanente el pago de servicios, sin embargo en el ejercicio se han cubierto los servicios básicos recurrentes y los servicios


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complementarios en apoyo a la operación comercial se han desfasado durante el primer trimestre de ambos ejercicios por los procedimientos de contratación.

5.4 Examen de Resultados.

Evaluar el avance de las metas y/o indicadores institucionales al primer trimestre de 2013, con respecto a las del Programa Anual de Trabajo 2013 de la institución.

Descripción del Indicador

Unidad de medida

Metas programadas

(A)

Metas alcanzadas (B)

Cumplimiento % (B*100)/A

Observaciones

Ventas Netas Totales

Pesos 37,083,903 28,807.289 77.7

Estos resultados obedecen principalmente a que no se concretaron proyectos de ventas a instituciones como PEMEX, Instituto de Cultura del Estado de Chiapas entre otros, por falta de liberación de presupuesto a dichas entidades. Por otro lado, la Red Nacional de Librerías de Educal y las librerías privadas se vieron en afectadas en ventas por la instrucción (comunicado de fecha 29 de enero de 2013) de la Dirección General de Bachillerato en el sentido de que no distribuyera y comercializará las nuevos títulos del nuevo plan de estudios, situación que prevaleció todo el trimestre. Respecto a la meta Apertura de librerías, para este trimestre no se programó apertura de puntos de venta, sino para el segundo semestre del presente año.

REPORTE SOBRE SOLICITUDES ESPECÍFICAS DE LOS CONSEJEROS Para atender los comentarios vertidos por el Consejero Suplente del Consejo Nacional de Fomento Educativo (CONAFE), en relación con la actualización del convenio de colaboración suscrito con Educal y los 39 mil 550 ejemplares de su fondo editorial consignados; se realizó una reunión de trabajo con personal de la Dirección de Medios y Publicaciones del CONAFE, el día 7 de marzo, a la cual asistieron los señores Iván Sobrino y Juan Carlós Melgar; se mostró un expediente de los libros que se tienen en existencia en el almacén de Educal, con los siguientes resultados:

64 Títulos con una existencia de 3 mil 219 libros, libros que están deteriorados, por lo que no

es posible su comercialización; se propone devolverlos al CONAFE.

Se acordó una cita para el jueves 16 de mayo a las 11:00 horas, para revisar los términos del

convenio.

5.- presentaciÓn por el titular de la instituciÓn del ... · mayo 2013 1 5.- presentaciÓn por el...

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