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UNIVERSIDAD VERACRUZANA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

AL MES DE JUNIO 2014

EN MILES DE PESOS

NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

Efectivo y sus equivalentes

1.- CÉDULA DE INTEGRACIÓN DE SALDOS DE CUENTAS DE CHEQUES E INVERSIONES POR FONDOS PROPIOS $174.182, ESPECÍFICOS $169.799 Y RECURSOS BAJO GESTIÓN DE INVESTIGADORES POR $32.045 AL MES DE JUNIO 2014, POR UN TOTAL DE $376.025; EN EL EJERICICIO 2013 EL MONTO TOTAL ERA DE $228.321. (Anexo)

Derechos a recibir efectivo y equivalentes y bienes o servicios a recibir

2.- CÉDULA DE INTEGRACIÓN DE DERECHOS (CUENTAS POR COBRAR) A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES Y BIENES O SERVICIOS POR $56.811. (Anexo II).

3.- CÉDULA DE INTEGRACIÓN DE CUENTAS POR COBRAR POR INGRESOS DEVENGADOS AL MES DE JUNIO 2014 POR $970.436. LA UNIVERSIDAD REALIZÓ GESTIONES DE COBRO DE LOS IMPORTES DEVENGADOS MEDIANTE OFICIOS SAF 021110312013, SAF 035710512013, SAF 044810612013, SAE 050510712013, SAE 053210812013, SAE 059210912013, SAE/068311012013, SAF 1073/11/2013, SAF 123411212013, SAE 0049101114, SAF 0299102114, SAE 0334103114, SAE 0454104114, SAE 0553105114 Y SAE 06610612014 DE FECHAS 4 DE MARZO, 6 DE MAYO, 11 DE JUNIO, 2 DE JULIO, 5 DE AGOSTO, 04 DE SEPTIEMBRE, 01 DE OCTUBRE, 06 DE NOVIEMBRE, 09 DE DICIEMBRE DE 2013; Y 15 DE ENERO, 26 DE FEBRERO, 13 DE MARZO, 21 DE ABRIL, 21 DE MAYO Y 23 DE JUNIO DE 2014 RESPECTIVAMENTE, ANTE LA SECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN DEL ESTADO. (Anexo III)

Activo no circulante (Anexo IV)

4.- LA INSTITUCIÓN NO RECONOCIÓ EL EFECTO DE LA INFLACIÓN A PARTIR DEL EJERCICIO 2012, DEBIDO A QUE LAS REGLAS ESPECIFICAS DE REGISTRO Y VALORACIÓN DEL PATRIMONIO EMITIDAS POR EL CONAC EN 2011 NO LO CONSIDERAN OPORTUNO, SIN EMBARGO, AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012, SE REGISTRARON A VALOR DE AVALÚO LOS TERRENOS Y EDIFICIOS, Y A VALOR DE MERCADO LOS ACTIVOS BIOLÓGICOS, INICIANDO SU DEPRECIACIÓN Y DETERIORO A PARTIR DEL EJERCICIO 2013.

5.- LA UNIVERSIDAD APLICA LOS PARÁMETROS DE ESTIMACIÓN DE VIDA ÚTIL ESTABLECIDOS POR EL CONAC A PARTIR DEL EJERCICIO 2013.

6.- DE ACUERDO A LO ESTABLECIDO EN LA LEY GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL, LA UNIVERSIDAD RECONOCIÓ EN SUS ESTADOS FINANCIEROS A PARTIR DEL 31 DE DICIEMBRE 2012, EL VALOR DE LOS BIENES MUEBLES E INMUEBLES EN COMODATO.

7.- EXISTEN 112 OBRAS PICTÓRICAS PROPIEDAD DE LA U.V. EN COMODATO AL INSTITUTO VERACRUZANO DE LA CULTURA, LAS CUALES FUERON VALUADAS POR PERITO AUTORIZADO.

Pasivo 8.- EL PASIVO CONSOLIDADO AL MES DE JUNIO 2014 ES DE $304.569. (Anexo V)

9.- EL ADEUDO AL INSTITUTO DE PENSIONES DEL ESTADO AL MES DE JUNIO 2014 ES DE $102.746.

10.- EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO Y OTROS IMPUESTOS FEDERALES AL MES DE JUNIO 2014 IMPORTAN $44.721.

NOTAS AL INFORME DE PASIVOS CONTINGENTES

11.- EL PASIVO CONTINGENTE DERIVADO DE CONTRATOS COLECTIVOS CALCULADO POR ACTUARIO INDEPENDIENTE CONFORME A LA NORMA DE INFORMACIÓN FINANCIERA D-3 "BENEFICIO A EMPLEADOS" IMPORTA AL 31 DE DICIEMBRE 2013 LA CANTIDAD DE $2.531.696 (DE $2.441.730 EN 2012)

12.- EL PASIVO CONTINGENTE POR JUICIOS EN TRÁMITE ANTE LA JUNTA LOCAL DE CONCILIACIÓN Y ARBITRAJE DEL ESTADO DE VERACRUZ AL CIERRE DE 2013 IMPORTA $34, 869 (DE $47.702 EN 2012)



NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES

13.-LOS ESTADOS FINANCIEROS MUESTRAN SUBSIDIOS FEDERALES DEVENGADOS DE 2014 POR $269,103 Y SUBSIDIOS ESTATALES DEVENGADOS DE 2014 POR $129,557, AL MES DE JUNIO 2014 PENDIENTES DE ENTERAR POR PARTE DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE VERACRUZ (Anexo VI)

14.-LOS INGRESOS SE INTEGRAN POR 90.77% DE LA RECAUDACIÓN Y DEVENGO DE SUBSIDIOS POR $2,314,454; EN 6.33% POR INGRESOS DERIVADOS DE LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS POR $161,409; EN 1.72% EN OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS VARIOS POR $43,758; Y EN 1.18% DE OTRO TIPO DE INGRESOS. (Anexo VII)

15.-LOS GASTOS SE INTEGRAN EN 80.33% POR EL PAGO DE SERVICIOS PERSONALES POR $1,716,284; EN 8.97% POR EL PAGO DE AYUDAS SOCIALES, PENSIONES Y JUBILACIONES POR $191,554; EN 6.38% POR EL PAGO DE SERVICIOS GENERALES POR $136,332; Y OTROS GASTOS QUE SIGNIFICAN EL 4.32%. (Anexo VII)

16.- EL GASTO ACUMULADO DESDE 1992 AL MES DE JUNIO 2014 POR LA APORTACIÓN PATRONAL DEL S. A. R. ES DE $267,375.

NOTAS AL ESTADO DE VARIACIONES EN LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO

17.- EL PATRIMONIO DE LA UNIVERSIDAD AL 30 DE JUNIO 2014 ES DE $10,434,286, EL CUAL INCREMENTO CON RELACIÓN AL MES DE MAYO, PRINCIPALMENTE POR LA VARIACIÓN EN EL RESULTADO DEL PERIODO, SIENDO EN MAYO $157,891 Y EN EL MES DE JUNIO DE $413,353.

NOTAS AL ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

18.- EL FLUJO DE EFECTIVO AL 30 DE JUNIO 2014 OBTENIDO ES DE $193,330 Y AL 30 DE JUNIO DE 2013 FUE DE $-60,399. (Anexo VIII)

NOTAS DE MEMORIA

19.- AL MES DE JUNIO 2014 SE PRESENTAN CONCEPTOS QUE SE CONTROLAN EN CUENTAS DE ORDEN, DICHOS SALDOS SE INTEGRAN COMO SIGUE:

Descripción 2014

Fondo fijo de años anteriores 178

Viáticos por comprobar 115

Inmuebles en comodato 70,505

/U,I9i

ALICIA EGUIA CASIS

DIRECTORA DE CONTABILIDAD

M.A. CLEMENTINA GUERRERO GA CÍA

SECRETARIA DE ADMON. Y FINAN S



Notas al Estado de Situación Financiera ACTIVO

ANEXO 1

CÉDULA DE INTEGRACIÓN DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES

FONDOS PROPIOS

CUENTAS BANCARIAS CUENTAS DE INVERSIÓN A CORTO PLAZO

SUBTOTAL RECURSOS FONDOS PROPIOS

FONDOS ESPECÍFICOS

CUENTAS BANCARIAS CUENTAS DE FIDEICOMISOS A CORTO PLAZO CUENTAS DE INVERSIÓN A CORTO PLAZO

SUBTOTAL RECURSOS FONDOS ESPECÍFICOS

RECURSOS DE PROYECTOS BAJO GESTIÓN DE INVESTIGADORES CUENTAS BANCARIAS PROYECTOS CONACYT CUENTAS BANCARIAS OTROS RECURSOS

SUBTOTAL RECURSOS DE PROYECTOS BAJO GESTIÓN DE

TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES

66,631 107,550

174,182

160,149 9,635

15 169,799

29,504 2,54 1

32,045

376,025




ANEXO II

CÉDULA DE INTEGRACIÓN DE DERECHOS (CUENTAS POR COBRAR) A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES Y BIENES O SERVICIOS

POR EFECTIVO O EQUIVALENTES:

ANTICIPO DE CUOTAS SINDICALES 60 ANTICIPO A CUENTA DE GASTOS 12,382

ANTICIPO DE SUELDOS 888

DESCUENTOS EN NÓMINA POR RECUPERAR 15

PRÉSTAMOS A EMPLEADOS 9,722

DEUDORES DIVERSOS 3 , 291

SUBTOTAL 26,359

POR BIENES O SERVICIOS:

ANTICIPO A PROVEEDORES Y CONSTRUCTORES 30,452

SUBTOTAL 30,452

TOTAL POR DERECHOS A RECIBIR 56,811

Notas: Nota: Se exceptúan saldos de cuentas por cobrar referentes a saldos de Cuentas por Cobrar por Ingresos Devengados por $970436 2.- Con relación a la cuenta de deudores diversos, la Universidad Veracruzana a través de la oficina del Abogado General, dirigió el oficio AG/072/2013 y AG/559/2013 de fecha 18 de febrero y 6 de septiembre de 2013, respectivamente, al Procurador de Justicia del Estado de Veracruz de Ignacio de la LLave, con la finalidad de conocer la determinación ministerial de los mismos, sin que a la fecha se haya obtenido respuesta. 3.- Los anticipos a contratistas se amortizan hasta que se cuenta con los recursos (principalmente con los recursos provenientes de Fondos de Aportación Múltiple -FAM), para poder realizar los pagos de las estimaciones a los contratistas. Por lo anterior, se continuarán las gestiones de cobro correspondientes ante la Secretaria de Finanzas y Planeación del Estado (SEFIPLAN).




INTEGRACiÓN DE CUENTAS POR COBRAR POR INGRESOS DEVENGADOS

CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS 2008 A 2014

Concepto - Importe Inicial Pagos Pendiente de

Recibir N° Rho. ¡

SCR Fecha de Trámite

___________ Efectivo Impuestos IPE

Federal - Fondo 711

Ordinario mes de junio 2014 267,348 267,348 SOR - 031 6/2/2014

267,348 267,348 Total Fondo 711 Fondo 733

Federal Extraordinario PRODEP 2014 1 , 755 1,755 SCR 030 5/2112014

1,755 1,755 Total Fondo 733

Fondo 111

Federal Extraordinario Apoyo Infraestructura UVI mes de agosto 453 453 3062 10/25/2011

Federal Extraordinario Apoyo Infraestructura UVI mes de octubre 443 443 3064 10/2512011

Extraordinario Apoyo Infraestructura UVI mes de noviembre (4-nov-201 1) 4,801 4,801 3109 2/2912012

Extraordinario Apoyo a Infraestructura UVI diciembre (30-Nov-201 1) 5,894 5,894 3111 212912012

Federal Extraordinario Oferta Educativa 20,095 11,314 8,780 3072 11/4/2011

Federal Extraordinario Apoyo a Infraestructura UVI 1,181 1,181 2961 11/9/2010

Federal Extraordinario Apoyo a Infraestructura UVI noviembre 4,724 4,724 2980 11117/2010

Federal Extraordinario Apoyo a Infraestructura UVI Complemento de noviembre 2,362 2,362 2981 11/17/2010

39,953 11,314 28,639 Total Fondo 111

Fondo 297

Extraordinario PIFI del Ejercicio 2012 (28-Ago-2012) 42,653 40,334 2,319 SCR -015 3/2512013

42,653 40,334 2,319 Total Fondo 297

Fondo 278

Extraordinario PIEl del Ejercicio 2013-2014 43,600 22,940 20,660 SCR-077 12/6/2013

43,600 22.940 1 20,660 Total Fondo 278

Fondo 221

Federal Extraordinario PROMEP Agosto 18,534 17,891 644 3166 8/6/2012

Extraordinario PROMEP mayo (31-May-2013) 2,278 2,278 SOR - 038 5131/2013

Extraordinario PROMEP junio (18-Jun-2013) 6,722 6,722 SOR -044 6118/2013

Extraordinario PROMEP 2a. Aportación 24.582 24,582 SCR-072 12/6/2013

Extraordinario PROMEP 3a. Aportación 7,806 7,806 SCR-073 12/6/2013

59,922 17,891 42,032 Total Fondo 221

Fondo 276 Federal Extraordinario Ampliación de la Oferta Educativa julio 9,856 9,225 631 3150 7/9/2012

Federal Extraordinario Ampliación de la Oferta Educativa agosto 8,273 8,273 3157 81612012

Extraordinario Fondo de apoyo a la infraestructura U.l. septiembre (11-Sep-2012) 630 630 SCR - 019 312512013

Extraordinario Fondo de apoyo a la infraestructura UI. noviembre (20-Nov-2012) 1,390 1,390 SCR -020 3/2512013

Extraordinario Fondo de apoyo a la infraestructura U. 1. diciembre (11-Dic-2012) 224 224 SCR -021 3/2512013

Extraordinario Consolidación UVI mayo (06-Jun-2013) 510 510 SCR - 039 616/2013

Extraordinario Consolidación UVI junio (18-Jun-2013) 1,017 1,017 SCR -045 611812013

Extraordinario Fondo para Ampliar y Diversificar la Oferta en Educación Superior (1 0-Jun-1 3) 9,843 8,119 1,723

SOR - 043 6/1012013

Extraordinario Apoyo a la infraestructura UI. 2013 12,116 12,116 SCR-070 12/6/2013




ANEXO III INTEGRACIÓN DE CUENTAS POR COBRAR POR INGRESOS DEVENGADOS


Concepto - Importe Inicial Pagos Pendiente de

Recibir N° Rho. /

SCR Fecha de Trámite

___________ Efectivo Impuestos IPE

Extraordinario FECES de las UPE 2013 47,989 1 47,939 SCR-076 12/6/2013

Total Fondo 276 91,849 17,345 - 74,504

Fondo 239

Federal Extraordinario FAM 2005 (por tramitar) 1 1 1 Total Fondo 239

Fondo 231

Federal Extraordinario FAM 2006 (C.L.) 19 19

Federal Extraordinario FAM 2006 (por tramitar) 19 19

38 19 19 Total Fondo 231

Fondo 291



62 31 31 Total Fondo 291

Fondo 292



517 33 483 Total Fondo 292

Fondo 293

Federal Extraordinario FAM 2009 (C.L.) 5,381 5,327 53


5,678 5,327 351 Total Fondo 293

Fondo 294

Federal Extraordinario FAM 2010 (C.L.) 43,544 42.855 689

Federal Extraordinario FAM 2010 (por tramitar) 14,184 14,184

57,728 42,855 14,873 Total Fondo 294

Fondo 295

Federal Extraordinario FAM 2011 (C.L.) 10.617 10.399 219

Federal Extraordinario FAM 2011 (por trar'nitar) 41,258 41,258

51,875 10,399 41,476 Total Fondo 295

Fondo 298

Federal Extraordinario FAM 2012 (C.L.) 20,089 17,425 2,664

Federal Extraordinario FAM 2012 (por tramitar) 32,257 32,257

52,346 17,425 34,921 Total Fondo 298

Fondo 277 Federal Extraordinario FAM 2013 (C.L.) 2.361 818 1.544

Federal Extraordinario FAM 2013 (por tramitar) 49,308 1 ____________ 49,308

51,6691 8181 ____________ 50,851 Total Fondo 277

Parcial Subsidios Federales 580,264

Estatal

Fondo 811

Ordinario la. Quincena de junio 2014 155.413 71,577 32.570 51,266 SCR -032 6/2/2014

Ordinario 2a. Quincena de junio 2014 155,413 77.122 78,291 SCR -033 6/2/2014

310,827 148,699 32,570 129,557 Total Fondo 811




ANEXO III INTEGRACIÓN DE CUENTAS POR COBRAR POR INGRESOS DEVENGADOS


Concepto Importe Inicial Pagos ___________ Pendiente de N° Rbo. ¡ Fecha de

Efectivo Impuestos IPE Recibir SCR Trámite

Fondo 111

Adicional ejercicio 2011 (4-feb-2011) 48,143 48,143 SCR -022 312512013 Adicional ejercicio 2012 (17-Ago-2012) 49,981 49,981 SCR - 023 312512013 Adicional ejercicio 2013 (31-May-2013) 39,974 39,974 SCR - 037 5/3112013 Estatal Extraordinario Revisión de Programas evaluados Nivel 1 de CIEES yio acreditados por organismos reconocidos por COPAES. 51,248 20,569 30,679

2673 911712008

ESTATAL EXTRAORDINARIO Aseguramiento del crecimiento de matrícula de la Oferta Educativa ampliada y diversificada" del Fondo para ampliar dy diversificar la oferta educativa en SCR - 026 3/2512013 educación superior ejercicio 2011. (4-Nov-2011) 20,095 20,095

ESTATAL EXTRAORDINARIO Apoyo con recursos del Fondo de Apoyo a la Infraestructura de SCR - 025 312512013

la U 1 existentes (Fondo de concurso, incluye equipamiento ejercicio 2011) (25-Oct-2011) 11,592 11,592

Extraordinario del mes de marzo 198 198 3204 31812013

Extraordinario del mes de marzo 2013 9,000 9,000 3205 31812013

ESTATAL EXTRAORDINARIO "Fortalecimiento y regularización de la plantilla 2011 del personal de la Uy", dentro del Fondo para la Atención de problemas estructurales de las UPE SCR - 024 312512013 ejercicio 2011 (4-Ago-201 1) 3,673 3,673

ESTATAL EXTRAORDINARIO Apoyo al proyecto "Fortalecimiento y regularización de la plantilla 2012 del personal de la Uy" dentro del Fondo para la Atención de Problemas SOR - 027 312512013 Estructurales de las UPE en la modalidad "B": reconocimiento de plantilla. (9-Jul-2012)

3,240 3,240

237,142 20,569 216,573 Total Fondo 111

Fondo 115 Extraordinario Apoyo a la USBI- Córdoba (10-sep-2012) 6,000 6,000 SOR - 030 312512013

6,000 6,000 Total Fondo 115

Fondo 276

ESTATAL EXTRAORDINARIO Apoyo al proyecto "aseguramiento del incremento de la matrícula de la oferta Educativa ampliada y diversificada, ejercicio 2012", del Fondo para SOR - 028 312512013

ampliar y diversificar la olerla educativa en educación superior. (9-JuI-2012) 18,129 18,129

ESTATAL EXTRAORDINARIO apoyo con recursos del Fondo de Apoyo a la Infraestructura de SOR -029 312512013 la UI. existentes (Fondo de concurso incluye equipamiento). (11-Sep-2012)

2,244 2,244

ESTATAL EXTRAORDINARIO Apoyo con recursos del Fondo de Apoyo a la Infraestructura de SOR - 071 121612013 la UI. existentes (Fondo de concurso incluye equipamiento) 2013. 12,116 12,116

32,4901 32,490 Total Fondo 2761 Parcial Subsidios Estatales 384,620

Total Subsidios 1 964,8841

Ingresos devengados por Convenios 4,795

Ingresos devengados varios 758

Gran Total 1 970,4361

EQ. DE CÓMP. Y TEC. DE INFORMACIÓN

DEPRE. ACUM. EQ. DE COMPUTO Y TI.

EQ. DE CÓMP. Y TI. EN COMODATO

DEPR. ACUM. BIENES MUEB. COMODATO

NETO EQ. DE CÓMP. Y TEC. DE INFORMACIÓN EQ. MED. E INSTRUMENTAL Y DE LAB.

DEPRE. EQ. MED. E INSTRUMENTAL Y DE LAR.

NETO EQ. MED. E INSTRUMENTAL Y DE LAB.

EQ. Y APARATOS AUDIOVISUALES

DEPRE. ACUM. EQ. Y APARATOS AUOIOV. EQ. Y APARATOS AUDIOVISUALES EN COMODATO

OEPRE. ACUM. EQ. Y APARATOS AUDIOV. EN COMODATO

NETO EQ. Y APARATOS AUDIOVISUALES

MUEBLES DE OFICINA Y ESTANTERIA

DEPRE. ACUM. MUEBLES DE OFC. Y EST. NETO MUEBLES DE OFICINA Y ESTANTERIA

MOBILIARIO Y EQ. DEPORTIVO

DEPRE, ACUM. MOB. Y EQ. DEPORTIVO

NETO MOBILIARIO Y EQ. DEPORTIVO

OTRO MOR. Y EQ. EDUC. Y RECR.

DEPRE. ACUM. OTRO MOB. Y EQ. EDU . Y REC.

NETO OTRO MOB. Y EQ. EDUC. Y RECR.

MAQ. Y EQ. AGRICOLA Y PESCA

DEPRE. ACUM. MAQ. Y EQ. AGRIC. Y PESCA

NETO MAO. Y EQ. AGRICOLA Y PESCA

EQUIPOS VARIOS

DEPRE. ACUM. EQUIPOS VARIOS EQUIPOS VARIOS EN COMODATO

DEPRE. ACUM. EQUIPOS VARIOS EN COMODATO

NETO EQUIPOS VARIOS VEHÍCULOS Y EQUIPO TERRESTRE

DEPRE. ACUM. VEHÍC. Y EQ. TERRESTRE

NETO VEHICULOS Y EQUIPO TERRESTRE

EMBARCACIONES

DEPRE. ACUM. EMBARCACIONES

NETO EMBARCACIONES RECURSOS DOCUMENTALES

OBRAS DE ARTE OBRAS DE ARTE EN COMODATO

NETO OBRAS DE ARTE MONEDA CONMEMORATIVA

ACTIVOS BIOLÓGICOS

DETERIORO DE ACTIVOS BIOLÓGICOS

NETO ACTIVOS BIOLÓGICOS

SOFTWARE PATENTES, MARCAS Y DERECHOS LICENCIAS

ANEXO IV

5,863,213

2,463,528

544,562

TOTAL DE BIENES INMUEBLES

414,363

-380.856

5,857

-2,637

36.728

461.747

-374-497

87,250

98,949

-90,850 445

-445 8,099

140,578

-130,069 10,509

6,078

-5,526 552

9,223

-7.885 1,339

3,509 -3,214

295

114,323 -101,514

15,680

27,757

43,552

-42,908 644

2,577

-2,577

257,219

4,896

24,994 29,890

2,311

-507 1,804

TOTAL DE BIENES MUEBLES 462,093

825

1,361

TOTAL DE BIENES INTANGIBLES 2,187

TOTAL DE ACTIVOS NO CIRCULANTES 91335,582

TERRENOS 5,858951

EN COMODATO 4,262 EDIFICIOS NO HABITACIONALES

EDIFICIOS 2,592.048

DEP. ACUM. ED. NO HAB. -128,887

EN COMODATO 386 DEP. ACUM.BIENES INM. COM . -19

EDIF. NO HABITACIONAL EN PROCESO

OBRA EN PROCESO

8,871,303



Notas al Estado de Situación Financiera

ACTIVO

INTEGRACIÓN DE ACTIVOS NO CIRCULANTES

ACTIVOS NO CIRCULANTES

TERRENOS



Notas al Estado de Situación Financiera

PASIVO

ANEXO V

INTEGRACIÓN DE CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO

PROVEEDORES POR PAGAR A CTO. PLAZO

lEE. 102,746

I.S.R. Y OTRAS RETENCIONES 44,443

IVA 278

1. M.SS. 1,281

SAR. 14,065

OTROS DESC. EN NÓMINA 3,389

ACREEDORES DIVERSOS 3,783

OTROS 3,848

OTRAS CTAS. POR PAGAR A CTO. PLAZO CH. CANCELADOS

135

CH. EN VENTANILLA

2,644

OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO

TOTAL DE PASIVOS

127,209

173,833

2,779

748

304,569

UNIVERSIDAD VEFACRUZANA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS


Notas al Estado de Actividades INGRESOS

ANEXO VI

SUBSIDIOS DEVENGADOS CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO 2014

Devengado Recaudado Saldo Saldo Concepto

Anteriores 2014 Anteriores 1 2014 Recaudado Devengado

Federal - -

Fondo 711 Federal Ordinario anticipo del mes de enero 2014 200,000 200,000 200,000 Federal Ordinario complemento del mes de enero 2014 67,348 67,348 67,348

Federal Ordinario febrero 2014 133,674 133,674 133,674

Federal Ordinario marzo 2014 133,674 133,674 133,674

Federal Ordinario abril 2014 133,674 133,674 133,674

Federal Ordinario mayo 2014 133,674 133,674 133,674

Federal Ordinario junio 2014 267,348 267,348

Parcial Subsidio Federal Ordinario 711 [__________ 1,069,392 802,044 802,044 267,348 Fondo 733

- Federal Extraordinario PRODEP 2014 1,755 ____________ Parcial Subsidio Federal Extraordinario 733 1,755 II iiII __________ 1,755

Fondo 111 Federal Extraordinario Apoyo a Infraestructura UVI 1,181

Federal Extraordinario Apoyo a Infraestructura UVI noviembre 4,724

Federal Extraordinario Apoyo a Infraestructura UVI 2,362

Complemento de noviembre

Federal Extraordinario Oferta Educativa 9,368 587 587 -587

Federal Extraordinario Apoyo Infraestructura UVI mes de agosto 453

Federal Extraordinario Apoyo Infraestructura UVI mes de octubre Extraordinario Apoyo Infraestructura UVI mes de noviembre (4-

4,801 nov-2011) Extraordinario Apoyo a Infraestructura UVI diciembre (30-Nov-

5,894 2011) __ __

Parcial Subsidio Federal Extraordinario 111 29,2261 1 5870

___

5870 -587

Fondo 221 Federal Extraordinario PROMEP junio 5,772 5,772 5,772 -5,772 Federal Extraordinario PROMEP Agosto 1,466 1,466 1,466 -1,466

Federal Extraordinario PROMEP Agosto 18,534 17,891 17,891 -17,891

Extraordinario PROMEP del mes de mayo 2013 2,278 Federal Extraordinario PROMEP mes de junio 6,722




ANEXO VI


Concepto II Devengado 11 Recaudado Saldo Recaudado

Saldo Devengado I I Anteriores 1 2014 ¡[—Anteriores ¡ 2014 ¡

Federal Extraordinario PROMEP segunda aportación 24,582 Federal Extraordinario PROMEP tercera aportación 7 , 806 _______________

Fondo 221 67,160I 25,1 2811 25,12811 -25,128 Fondo 276 Extraordinario Consolidación UVI mayo 2013 510 Federal Extraordinario ampliar y diversificar la oferta educativa

9,843 8,119 8,119 -8,119 mes de junio 2013 Extraordinario Consolidación UVI junio 2013 1,017 Extraordinario Fondo de apoyo a la infraestructura UI.

630 septiembre (1 1-Sep-2012) Extraordinario Fondo de apoyo a la infraestructura UI.

1,390 noviembre (20-Nov-2012) Extraordinario Fondo de apoyo a la infraestructura U.l. diciembre

224 (1 1-Dic-2012) Federal Extraordinario Ampliación de la Oferta Educativa julio 683 52 52 -52

Federal Extraordinario Ampliación de la Oferta Educativa agosto 8,273

Extraordinario Apoyo a la infraestructura U. 1. 2013 12,116 Extraordinario FECES de las UPE 2013 47 , 989 1 1 1 __

Fondo 276 82.67611 __11 8,17111 _____-8171

Fondo 297 Extraordinario PIFI del Ejercicio 2012 (28-Ago-2012) 1 17,414 15,095 15,095 -15,095

Fondo 297 17,41411 15,09511— 11 15,09511 -15,095j

Fondo 278

Extraordinario PIFI del Ejercicio 2013 43600 22,940 22940 -22,940

Fondo 278 43,600111— 11 22,94011 -22,940

Fondo 239 FederalExtraordinarioFAM2005 1

Fondo _239 III II 1 1 Fondo 231

FederalExtraordinarioFAM2006 38 19 19 -19

Fondo 231 11 3811 11 1911 ir 1911 -191




ANEXO VI


Concepto Devengado 1 Recaudado Saldo !1 Saldo

Anteriores 1 2014 Anteriores 1 2014 Recaudado Devengado

Fondo 291 Federal Extraordinario FAM 2007 62 31 31 -31

Fondo 291 6211 3111 3111 -31 Fondo 292 Federal Extraordinario FAM 2008 517 33 33 -331

II Fondo 292 II 51711 II 3311 II 3311 -3311 Fondo 293 Federal Extraordinario FAM 2009 5,678 5,327

[ 5,327 -5,327

II Fondo 293 II 5.67811 II 5.32711 II 5.32711 -5.32711

Fondo 294 Federal Extraordinario FAM 2010 57,728 42,855 42,855 -42,855

Fondo 294 57,72811 1 42,855j 42,855J -42,8551 Fondo 295 Federal Extraordinario FAM2011 51,875 10,399 10,399_-10.399

Fondo 295 51,811 1 10,39911 1 10,911 -10,39- -91

Fondo 298 Federal Extraordinario FAM 2012 52.346 17,425 17 2 425 -17,425

II Fondo 298 II 52,34611 II 17,42511 II 17,42511 -17,4251

1 Fondo 277 Federal Extraordinario FAM 2013 51,669 818 818 -818

Fondo 277 11 51,66911 11_81811 11 81811_-8181 Parcial Subsidio Federal Extraordinario 459,98911_1,75511 148,82811 148,82811_-147,073!

Estatal Fondo 111 Estatal Ordinario la. Quincena de noviembre 2013 4,500 4,500 4,500 -4,500 Estatal Ordinario 2a. Quincena de noviembre 2013 37,287 37,287 37,287 -37,287 EstatalOrdinariomesdediciembre 127,140 127,140 127,140 -127,140

Fondo 111 11 168,92711 168,92711 11 168,92711_-1 68,927 Fondo 811 Estatal Ordinario Anticipo del mes de enero 2014 200,000 200,000 200,000 Estatal Ordinario Complemento del mes de enero 2014 106,853 106,853 106,853 Estatal Ordinario la. Quincena de febrero 2014 77,707 77,707 77.707 Estatal Ordinario 2a. Quincena de febrero 2014 77,707 77,707 77,707 Estatal Ordinario Complemento del mes de enero 2014 3,974 3,974 3.974




ANEXO VI


Devengado Recaudado 1 Saldo Saldo Concepto Anteriores 1 2014 Anteriores 1 2014 1 Recaudado Devengado

Estatal Ordinario la. Quincena de marzo 2014 77,707 77,707 77,707 Estatal Ordinario 2a. Quincena de marzo 2014 77,707 77,707 77,707 Estatal Ordinario la. Quincena de abril 2014 72,723 72,723 72,723 Estatal Ordinario 2a. Quincena de abril 2014 72,723 72,723 72,723 Estatal Ordinario la. Quincena de mayo 2014 82,691 82,691 82,691 Estatal Ordinario 2a. Quincena de mayo 2014 82,691 82,691 82,691 Estatal Ordinario la. Quincena de junio 2014 155,413 104,147 104,147 51,266 Estatal Ordinario 2a. Quincena de junio 2014 155,413 77,1221 77,122 78,291

Fondo 811_1 1,243,307 13,749 1113,7491[- 1,113,74911 129,5571 Parcial Subsidio Estatal Ordinario 168,9271 1 1,243,3071 1 168 7 9271 1,113,749 1 ,282,6761J -39,369

Fondo 111

ESTATAL EXTRAORDINARIO "Fortalecimiento y regularización de la plantilla 2011 del personal de la UV", dentro del Fondo

3,673 para la Atención de problemas estructurales de las UPE ejercicio 2011 (4-Ago-2011) ESTATAL EXTRAORDINARIO Apoyo con recursos del Fondo de Apoyo a la Infraestructura de la U 1 existentes (Fondo de 11,592 concurso, incluye equipamiento ejercicio 2011) (25-Oct-201 1)

ESTATAL EXTRAORDINARIO Aseguramiento del crecimiento de matrícula de la Oferta Educativa ampliada y diversificada" del

20,095 Fondo para ampliar dy diversificar la oferta educativa en educación superior ejercicio 2011. (4-Nov-201 1)

Estatal Extraordinario Revisión de Programas evaluados Nivel 1 de CIEES y/o acreditados por organismos reconocidos por 30,679 COPAES. ESTATAL EXTRAORDINARIO Apoyo al proyecto "Fortalecimiento y regularización de la plantilla 2012 del personal de la UV" dentro del Fondo para la Atención de 3,240 Problemas Estructurales de las UPE en la modalidad "B": reconocimiento de plantilla. (9-Jul-2012) Extraordinario del mes de marzo 198 Extraordinario del mes de marzo 2013 9,000

Parcial Subsidio Estatal Extraordinario (111) 78,47611 .1




ANEXO VI


Devengado Recaudado Saldo Saldo Concepto

Anteriores 2014 Anteriores 2014 Recaudado Devengado

Fondo 276 ESTATAL EXTRAORDINARIO Apoyo al proyecto aseguramiento del incremento de la matrícula de la oferta

Educativa ampliada y diversificada, ejercicio 2012, del Fondo 18,129 para ampliar y diversificar la oferta educativa en educación superior. (9-Jul-2012) ESTATAL EXTRAORDINARIO apoyo con recursos del Fondo de Apoyo a la Infraestructura de la U.I. existentes (Fondo de 2,244 concurso incluye equipamiento). (11-Sep-2012) ESTATAL EXTRAORDINARIO Apoyo con recursos del Fondo de Apoyo a la Infraestructura de la UI. existentes (Fondo de 12,116 concurso incluye equipamiento) 2013.

Parcial Subsidio Estatal Extraordinario (276) 32,49011 Fondo 115 Extraordinario Apoyo a la USBI- Córdoba (10-sep-2012) 6,000

Parcial Subsidio Estatal Extraordinario (115) 1 6,00011

Parcial Subsidio Federal Extraordinario 116,965([

Fondo 111 Adicional ejercicio 2011 (4-feb-2011) 48,143 Adicional ejercicio 2012 (1 7-Ago-201 2) 49,981

Adicional ejercicio 2013 39974

Parcial Subsidio Estatal Adicional 1 138,09711

[L Total Ingresos por Subsidios 883,97811 2,314,45411 317,75511 1,91 5,79311 2,233,54811 80,90511



Notas al Estado de Actividades

REPRESENTATIVIDAD DE LOS INGRESOS Y EGRESOS

INGRESOS 2014

PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE 1,360 0.05%

INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 161,409 6.33%

PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 27,487 1.08%

TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUD. 2,314,454 90.77%

INGRESOS FINANCIEROS 1,354 0.05%

OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS VARIOS 43,758 1.72%

2,549,822 100.00%

ANEXO VII

2013

1,247 0.05%

152,955 6.40%

16,900 0.71%

2,143,738 89.74%

4,061 0.17%

69,968 2.93%

2,388,869 100.00%

GASTOS 2014

SERVICIOS PERSONALES 1,716,284 80.33%

MATERIALES Y SUMINISTROS 30,506 1.43%

SERVICIOS GENERALES 136,332 6.38%

TRANSFERENCIAS AYUDAS Y SUBSIDIOS 191,554 8.97%

DEPRECIACIÓN, DETERIORO Y AMORTIZACIÓN 61,792 2.89%

OTROS GASTOS Y PERDIDAS EXTRAORDINARIAS 1 0,00%

2,136,469 100.00%

2013

1,683,411 80.03%

31,190 1.48%

159,643 7.59%

182,649 8.68%

46,425 2.21%

234 0.01%

2,103,553 100.00%



Notas al Estado de Flujos de Efectivo Efectivo y Equivalentes ANEXO VIII

jun-14 die-13

EFECTIVO - -

BANCOS/TESORERÍA 268,460.49 155,540,12

INVERSIONES TEMPORALES(HASTA 3 MESES) 107,564.95 27,155.08

FLUJO DE EFECTIVO A JUNIO 2014 376,025.45 182,695.20

Flujo de Efectivo

112,920.37

80,409.87

193,330.24

jun-13 dic-12

EFECTIVO - -

BANCOS/TESORERÍA 165,597.37 222,721.02

INVERSIONES TEMPORALES(HASTA 3 MESES) 62,723.23 65,998.10

FLUJO DE EFECTIVO A JUNIO 2013 228,320.60 288,719.12

Flujo de Efectivo

-57,123.65

-3,274.87

-60,398.52

UNIVERSIDAD VERACRUZANA

NOTAS A ESTADOS PRESUPUESTALES DEL 01 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2014

lMheroi4td Vcv,uz..tr,i

CIFRAS EN MILES DE PESOS

MODIFICACIONES AL PRESUPUESTO DE INGRESOS

RECURSO FEDERAL RECURSO ESTATAL INGRESOS PROPIOS OTROS TOTAL

CONCEPTO ESTIMADO

MODIRCADO DIFERENCIA MODIFICADO

CADO DIFERENCIA MODIFICADO

CADO DIFERENCIA MODIFICADO CADO DIFERENCIA MODIFICADO DIFERENCIA ESTIMADO

MARZO JUMO EST-JUN MAR-JUN MARZO JUMO EST-JUN MAR.JUN MARZO JUMO EST-JUN MAR-JUN MARZO JUMO EST-Jt#4 MAR-JUN MARZO JUMO EST-JUN MAR-JUN

FUENTE DEINGRESO 2740,519 2.537,557 2.584841 (155.678) 47,284 2,914,241 2,413,956 2,430.103 (484,138) 16.147 329.228 608,269 667,210 337.982 58,941 10,000 239,106 245,531 235,531 6,425 5,993,987 5.798.889 5.927.685 (66.302) 128,796

INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y 973 2.744 2,744 1.771 0 196 623 623 427 328,644 331,447 336,237 7.592 4.790 . 1,168 5,112 5,112 3,944 328.644 333,784 344.715 16,071 10.931

SERVICIOS

8 PARTICIPPCIONESYAPORTACIONES 89.475 98.232 134,847 45,372 36,615 51.959 51.959 51.959 - 583 8.183 9,218 8.635 1.036 10,000 13,263 15,595 5,595 2,332 152,017 171,636 211,620 59.603 39.983

TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, 2.651.044 2,438,352 2,447.250 (203,794) 8.898 2.862.202 2.381.801 2.377.521 (484.761) 15.720 - 268.640 321,755 321.755 53,115 - 224.675 224,824 224,824 149 5.513.326 5,293.468 5,371.350 (141,976) 77.882

SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS

NOTRBUTAS6OS 0 221 510 510 289 0 45 112 112 67 5.772 5,794 6.076 303 282 - 312 479 479 167 5.772 8.372 7.176 1.403 804

PRODUCTOS 0 221 510 510 289 0 45 112 112 67 5.772 5,794 6.078 303 282 - 312 479 479 167 6.772 6.372 7,176 1,403 804

TOTAL 2.740,519 2,537,778 2,585,351 (155,168) 47.573 2.914.241 2.414,001 2,430.214 (484.027) 16,214 335.000 614.063 673.286 338.286 59,223 10,000 239.418 246,010 236.010 6,592 5,999.760 5,805.261 0,934.861 (64.099) 129.600

El monto del Presupuesto Estimado corresponde al aprobado por el H. Consejo Universitario General.

A partir del presente ejercicio la Institución presenta la información presupuestal por Fuente de Financiamiento conforme a lo establecido en

la Ley General de Contabilidad Gubernamental.

Como se puede observar, las modificaciones más significativas entre el Presupuesto Estimado y Modificado a Junio se presentaron en el

rubro 9 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras ayudas, derivadas principalmente por las notificaciones y autorizaciones recibidas por

parte de la Federación y el Estado, así como por el reconocimiento de remanentes de ejercicios anteriores.

El presupuesto se modificó de marzo a junio principalmente en los rubros de Participaciones y Aportaciones y Transferencias, Asignaciones,

Subsidios y Otras Ayudas.

UNIVERSIDAD VERACRUZANA

NOTAS A ESTADOS PRESUPUESTALES DEL 01 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2014

I,Ii , jrdd Vr.cvu.tr

MODIFICACIONES Al PRESUPUESTO DE EGRESOS

Las diferencias en el presupuesto de Egresos se derivan de las modificaciones realizadas al Presupuesto de Ingresos, ya que al recibir montos

diferentes a los programados es necesario realizar adecuaciones en el gasto.

RECURSO FEDERAL RECURSO ESTATAL INGRESOS PROPIOS OTROS TOTAL

CONCEPTO APROBADO

MODIFICADO DIFERENCIA

ERENCIA MODIFICADO DIFERENCIA

ERENCIA MODIFICADO DIFERENCIA APROBADOOBADO

MOD [DI DIFERENCIA APROBAD('

MODIFICADO DIFERENCIA

MARZO JUMO EST-JUN MAR-JUN MARZO JUNIO EST-JUN MAR-JUN MARZO JUMO EST.JUN 1 MAR-JUN MARZO 1 JUMO EST-JUN MAR-JUN MARZO JUMO EST-JUN MAR-JUN

1000 SERVICIOS PERSONALES 2,285.223 1,867,984 1,871,641 (413.583) 3,657 2.084,191 1,943,917 1,961,638 (122,553) 17.721 54,641 153,569 168,779 114,139 15.210 - 2,997 3,447 3.447 450 4,424,055 3,968.467 4,005,505.49 (418,550) 37.038

2000 MATERLALESYSUMINISTROS 254 6.072 10.899 10,645 4.827 98,906 57.273 47,127 (51.859) (10.146) 40,394 56,542 62.155 21.760 5.613 - 1.293 1,608 1,608 315 139.634 121,180 121,788.58 (17,846) 609

3000 SERVICIOSGENER,ALES 1,680 50,412 60,647 58,967 10.235 344,622 196,043 200,881 (143,741) 4,838 68.176 172,432 208,384 140,208 35.952 - 15,682 24.071 24,571 8.889 414,479 434,569 484.48329 80.005 59.914

4000 TR.ANSFERE14CLASASIGN4CIONES.

198,982 166.046 172,134 (27.848) 6,088 197,916 167.257 170,608 (27,308) 3,351 0 8,464 29,050 29,050 20,586 - 2,425 2.428 2,428 3 397,898 344,193 374,22044 (23,678) 30,027 SUBSIDIOS YOTRAS AYUDAS

5000 BIENES MUEBLES.

GIS INMUEBLES E

71475 179,669 201.440 128,965 22,771 115,432 35,004 35,475 (79,957) 471 45.659 144,209 134.651 88,992 (9,558) - 138.880 134.790 134,790 (3,290) 232,566 495,962 506,356.36 273,790 10.394

6000 INVERSIÓN PÚBLICA 181.904 268.594 268.590 86,685 (5) 73,093 14,507 14,485 (58.608) (22) 116,725 70,261 60.567 (56,158) (9,694) 10,000 70,757 78.766 68,766 9 381.722 432.120 422.407.57 40,686 (9.712)

8000 P#RTICIRACIONESVAPORTACIONES - - - - - - - - - 9.405 8.585 9,700 295 1.114 - 184 399 399 215 9,405 8,770 10.098,96 694 1,329

TOTAL 240,519 237,778 2,585,351 (155,168) 47 , 573 2.914,241 2.414,001 2,430214 (484027) 1 6,213 335,000 614063 673,286 338,286 59,223 10,000 239Á18124&010 1 236,010 6 ,592 5999.760 5.805,261 5.934.861 (6899( 129,599

La informaión presentada en el Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos y el Estado de Actividades varía en algunos rubros

debido a l4ks Clasificadores por Objeto de Gasto a los cuales se encuentran alineadas algunas cuentas, para lo cual se están realizando las

acciones prtinentes para que se presenten de manera armonizada. Asimismo, por criterios contables de la Ley General de-Contabilidad

Gubernamital, tales como la Depreciación de Bienes Muebles e Inmuebles.

ji...,

C.P. EVANGEI\INA MURCIA VILLAGÓMEZ

DIRECTO PRESUPUESTOS

M.A. CLEMENTINA GUERRERO GARCÍA

SECRETARIA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS

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