universidad de guayaquil facultad de ciencias...

CARATULA

UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

ESCUELA DE INGENIERÍA COMERCIAL

TESIS PRESENTADA COMO REQUISITO PARA OPTAR POR EL TÍTULO

DE INGENIERO COMERCIAL

TEMA:

“PROPUESTA DE UNA BANCA COMUNAL PARA LOS COMERCIANTES DEL

MERCADO (JOSÉ MASCOTE, SECCIÓN CÁRNICOS) PARROQUIA URDANETA,

DE LA CIUDAD DE GUAYAQUIL”.

AUTORES:

PILOSO CAGUA RICARDO AGUSTÍN

ZAMBRANO VALVERDE EDDY SANTIAGO

TUTOR DE TESIS:

MAE. SONIA ELIZABETH VIZUETA LEÓN

GUAYAQUIL, MARZO 2019

I

REPOSITORIO NACIONAL EN CIENCIA Y TECNOLOGÍA

FICHA DE REGISTRO DE TESIS/TRABAJO DE GRADUACIÓN

TÍTULO Y SUBTÍTULO:

“PROPUESTA DE UNA BANCA COMUNAL PARA

LOS COMERCIANTES DEL MERCADO (JOSÉ

MASCOTE, SECCIÓN CÁRNICOS) PARROQUIA

URDANETA, DE LA CIUDAD DE GUAYAQUIL.”

AUTOR(ES) • PILOSO CAGUA RICARDO AGUSTÍN

• ZAMBRANO VALVERDE EDDY SANTIAGO

REVISOR(ES)/TUTOR(ES) MAE. SONIA ELIZABETH VIZUETA LEÓN (TUTOR)

INSTITUCIÓN: UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL

UNIDAD/FACULTAD: CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

MAESTRÍA/ESPECIALIDAD: INGENIERIA COMERCIAL

GRADO OBTENIDO: TERCER NIVEL

FECHA DE PUBLICACIÓN: MARZO, 2019 No. DE

PÁGINAS: 106

ÁREAS TEMÁTICAS: INVESTIGACIÓN

PALABRAS CLAVES/ KEYWORDS: Banca comunal, desarrollo socioeconómico, comerciantes,

prestamos

RESUMEN/ ABSTRACT: La presente investigación está basada en diseñar una propuesta para la

creación de una banca comunal dirigida a los comerciantes del mercado (José Mascote, sección

cárnicos) parroquia Urdaneta, de la ciudad de Guayaquil. Este proyecto fue creado para los

comerciantes de la sección cárnicos, la mayoría de estos comerciantes utilizan como fuente de

financiamiento para sustento de sus negocios a los chulqueros, quienes cobran tasas del 20%

normalmente semanal o mensual. El objetivo de la propuesta es cambiar la vida socio -económica de los

comerciantes, dejando atrás los préstamos a los chulqueros. El tipo de investigación es descriptiva y

explicativa con un enfoque mixto de carácter transversal, varios instrumentos se utilizaron para la

recolección de datos, los indicadores estadísticos utilizados para analizar los resultados obtenidos

permitieron determinar el grado de relación, de fiabilidad y validez de los instrumentos de

investigación, todo esto para tener un mayor grado de confiabilidad. Dentro de la propuesta se detallará

la estructura organizacional y las normas que van a regir dentro de la banca comunal, el porcentaje de la

tasa de interés que se implementará, se podrá observar el monto, el plazo de pago, el número de socios

que fueron establecidas con el desarrollo de mencionada propuesta.

ADJUNTO PDF: SI NO

CONTACTO CON AUTOR/ES:


ZAMBRANO VALVERDE EDDY

SANTIAGO

Teléfono:

0996946029

0981608225

E-mail:

[email protected]

[email protected]

CONTACTO CON LA

INSTITUCIÓN:

SECRETARIA TITULAR (E) FCA

Nombre: Ab. Elizabeth Coronel

Teléfono: +59342690388

E-mail: [email protected]

II

CERTIFICADO PORCENTAJE DE SIMILITUD

Habiendo sido nombrado MAE. Sonia Elizabeth Vizueta León, tutor del

trabajo de titulación certifico que el presente trabajo de titulación ha sido elaborado por

PILOSO CAGUA RICARDO AGUSTÍN C.C.: 0950949610 ZAMBRANO

VALVERDE EDDY SANTIAGO C.C.: 0928777416, con mi respectiva supervis ión

como requerimiento parcial para la obtención del título de INGENIERO

COMERCIAL.

Se informa que el trabajo de titulación: “Propuesta de una banca comunal para

los comerciantes del mercado (José Mascote, sección cárnicos) Parroquia Urdaneta,

de la ciudad de Guayaquil”, ha sido orientado durante todo el periodo de ejecución en

el programa antiplagio (indicar el nombre del programa antiplagio empleado) quedando

el 5% de coincidencia.

https://secure.urkund.com/view/45833591-762600-509007#Fcw7DsJADATQu2w9Qv5k8CZXQSlQRKItSJMScXeG4knjsexPe19teRjc/lxCUiYp6XDXztW7+lAO5ZjhqZy6Sc2E3+EFGhjgBBJF9BXtGsc59rE9z+3VFrtZZ9Zcpr8R0cnvDw==

MAE. Sonia Elizabeth Vizueta León C.I. 0909010258




III

EC. JORGE CHABUSA VARGAS, MSC

DIRECTOR (E) CARRERA INGENIERÍA COMERCIAL

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS


Ciudad. - De mis consideraciones:

Envío a Ud. el Informe correspondiente a la tutoría realizada al Trabajo de Titulac ión:

“Propuesta de una banca comunal para los comerciantes del mercado (José Mascote,

sección cárnicos) Parroquia Urdaneta, de la ciudad de Guayaquil” de (los) estudiante (s) PILOSO CAGUA RICARDO AGUSTÍN Y ZAMBRANO VALVERDE EDDY

SANTIAGO, indicando ha (n) cumplido con todos los parámetros establecidos en la normativa vigente:

• El trabajo es el resultado de una investigación.

• El estudiante demuestra conocimiento profesional integral.

• El trabajo presenta una propuesta en el área de conocimiento.

• El nivel de argumentación es coherente con el campo de conocimiento.

Adicionalmente, se adjunta el certificado de porcentaje de similitud y la valoración del trabajo de titulación con la respectiva calificación.

Dando por concluida esta tutoría de trabajo de titulación, CERTIFICO, para los fines pertinentes, que el (los) estudiante (s) está (n) apto (s) para continuar con el proceso de revisión

final.

Atentamente,

______________________________________

MAE. Sonia Elizabeth Vizueta León C.I. 0909010258

IV

LICENCIA GRATUITA INTRANSFERIBLE Y NO

EXCLUSIVA PARA EL USO NO COMERCIAL DE LA OBRA

CON FINES NO ACADÉMICOS

Yo, PILOSO CAGUA RICARDO AGUSTÍN con C.I. No. 0950949610 Y

ZAMBRANO VALVERDE EDDY SANTIAGO con C.I. No. 0928777416, certifico que

los contenidos desarrollados en este trabajo de titulación, cuyo título es “PROPUESTA DE

UNA BANCA COMUNAL PARA LOS COMERCIANTES DEL MERCADO (JOSÉ

MASCOTE, SECCIÓN CÁRNICOS) PARROQUIA URDANETA, DE LA CIUDAD

DE GUAYAQUIL”, son de mi absoluta propiedad y responsabilidad Y SEGÚN EL Art. 114

del CÓDIGO ORGÁNICO DE LA ECONOMÍA SOCIAL DE LOS CONOCIMIENTOS,

CREATIVIDAD E INNOVACIÓN*, autorizo el uso de una licencia gratuita intransferible y

no exclusiva para el uso no comercial de la presente obra con fines no académicos, en favor

de la Universidad de Guayaquil, para que haga uso del mismo, como fuera pertinente

________________________________ _____________________________________ PILOSO CAGUA RICARDO AGUSTÍN ZAMBRANO VALVERDE EDDY SANTIAGO C.I. No. 0950949610 C.I. No. 0928777416

*CÓDIGO ORGÁNICO DE LA ECONOMÍA SOCIAL DE LOS CONOCIMIENTOS, CREATIVIDAD E INNOVACIÓN (Registro Oficial

n. 899 - Dic./2016) Artículo 114.- De los titulares de derechos de obras creadas en las instituciones de educación superior y centros

educativos.- En el caso de las obras creadas en centros educativos, universidades, escuelas politécnicas, institutos superiores

técnicos, tecnológicos, pedagógicos, de artes y los conservatorios superiores, e institutos públicos de investigación como resultado

de su actividad académica o de investigación tales como trabajos de titulación, proyectos de investigación o innovación, artí culos

académicos, u otros análogos, sin perjuicio de que pueda existir relación d e dependencia, la ti tularidad de los derechos

patrimoniales corresponderá a los autores. Sin embargo, el establecimiento tendrá una licencia gratuita, intransferible y no

exclusiva para el uso no comercial de la obra con fines académicos.

V

DEDICATORIAS

El presente trabajo esta dedicado a mi familia por haber sido mi apoyo a lo largo de

toda mi carrera universitaria y a lo largo de mi vida. A todas las personas especiales que me

acompañaron en esta etapa, aportando a mi formación tanto profesional y como ser humano.


Dedico este trabajo a mi amada familia, quienes con sus palabras de aliento no me

dejaban decaer para que siguiera adelante, sea perseverante y cumpla con mi meta planteada,

también a todos y cada una de las personas que de una u otra manera me apoyaron en esta

travesía que si bien fue larga y compleja es satisfactoria cumplirla con su ayuda.


VI

AGRADECIMIENTOS

Quiero expresar mi gratitud a Dios, quien con su bendición llena siempre mi vida y a

toda mi familia por estar siempre presentes.


Mi agradecimiento está dirigido para Dios, mi familia, amigos y docentes que me

ayudaron en este largo camino de preparación universitaria gracias a sus consejos y enseñanzas

que me permitió llegar hasta este momento tan importante de mi vida, por último, quiero

agradecer a mi tutor por guiarme en este laborioso camino como lo es la elaboración de una

tesis, su apoyo incondicional fue de gran ayuda para culminar mi carrera.

Gracias a todos.


VII

“PROPUESTA DE UNA BANCA COMUNAL PARA LOS COMERCIANTES

DEL MERCADO (JOSÉ MASCOTE, SECCIÓN CÁRNICOS) PARROQUIA

URDANETA, DE LA CIUDAD DE GUAYAQUIL”.




Resumen

La presente investigación está basada en diseñar una propuesta para la creación de

una banca comunal dirigida a los comerciantes del mercado (José Mascote, sección cárnicos)

parroquia Urdaneta, de la ciudad de Guayaquil. Este proyecto fue creado para los

comerciantes de la sección cárnicos, la mayoría de estos comerciantes utilizan como fuente

de financiamiento para sustento de sus negocios a los chulqueros, quienes cobran tasas del

20% normalmente semanal o mensual. El objetivo de la propuesta es cambiar la vida socio-

económica de los comerciantes, dejando atrás los préstamos a los chulqueros. El tipo de

investigación es descriptiva y explicativa con un enfoque mixto de carácter transversal, varios

instrumentos se utilizaron para la recolección de datos, los indicadores estadísticos utilizados

para analizar los resultados obtenidos permitieron determinar el grado de relación, de

fiabilidad y validez de los instrumentos de investigación, todo esto para tener un mayor grado

de confiabilidad. Dentro de la propuesta se detallará la estructura organizacional y las normas

que van a regir dentro de la banca comunal, el porcentaje de la tasa de interés que se

implementará, se podrá observar el monto, el plazo de pago, el número de socios que fueron

establecidas con el desarrollo de mencionada propuesta.

Palabras claves:

Banca comunal, desarrollo socio-económico, comerciantes, prestamos.

VIII

“PROPUESTA DE UNA BANCA COMUNAL PARA LOS COMERCIANTES

DEL MERCADO (JOSÉ MASCOTE, SECCIÓN CÁRNICOS) PARROQUIA

URDANETA, DE LA CIUDAD DE GUAYAQUIL”.




Abstract

The present investigation is based on designing a proposal for the creation of a

communal bank directed to the merchants of the market (José Mascote, meat section)

Urdaneta parish, of the city of Guayaquil. This project was created for the merchants of the

meat section, most of these merchants use as a source of financing to support their businesses

to the chulqueros, who charge 20% rates usually weekly or monthly. The objective of the

proposal is to change the socio-economic life of the merchants, leaving behind the loans to

the chulqueros. The type of research is descriptive and explanatory with a mixed cross-

sectional approach, several instruments were used for data collection, the statistical indicators

used to analyze the results obtained allowed to determine the degree of relationship,

reliability and validity of the instruments of research, all this to have a higher degree of

reliability. Within the proposal will be detailed the organizational structure and rules that will

govern within the communal banking, the percentage of the interest rate that will be

implemented, it will be possible to observe the amount, the payment term, the number of

partners that were established with the development of said proposal.

Keywords:

Communal bank, socioeconomic development, merchants, loans.

IX

Índice de contenido

Resumen ................................................................................................................................ VII

Abstract................................................................................................................................VIII

Introducción ............................................................................................................................. 1

Planteamiento de Hipótesis ........................................................................................ 4

Definición de las variables ......................................................................................... 4

Variable dependiente: ............................................................................................ 4

Variable Independiente: ......................................................................................... 4

1. Capítulos I......................................................................................................................... 7

1.1. Bases teóricas................................................................................................ 7

1.1.1. Teorías sustantivas. ................................................................................... 7

1.2. Marco Referencial ........................................................................................ 9

1.2.1. La banca comunal en el Ecuador y en otros países. .................................. 9

1.3. Marco Conceptual....................................................................................... 17

1.3.1. Teorías Generales. ................................................................................... 17

1.4. Marco contextual ........................................................................................ 19

2. Capitulo II....................................................................................................................... 20

2.1. Metodología aplicada.................................................................................. 20

2.1.1. Metodología. ........................................................................................... 20

2.1.2. Métodos. .................................................................................................. 20

2.1.3. Recolección de Datos. ............................................................................. 20

2.1.4. Hipótesis de la Investigación................................................................... 22

X

2.1.5. Población y Muestra. ............................................................................... 22

2.1.6. Resultados. .............................................................................................. 24

2.1.7. Resultados de las entrevistas. .................................................................. 38

2.1.8. Indicadores estadísticos. .......................................................................... 42

2.1.9. Limitaciones. ........................................................................................... 43

2.1.10. Resumen de la Metodología aplicada.................................................... 44

3. Capítulo III ..................................................................................................................... 45

3.1. Dimensiones ............................................................................................... 45

3.1.1. Propuesta. ................................................................................................ 45

3.1.2. Tema. ....................................................................................................... 45

3.1.3. Localización del proyecto. ...................................................................... 45

3.1.4. Alcance. ................................................................................................... 45

3.1.5. Objetivos de la banca. ............................................................................. 45

3.1.6. Misión...................................................................................................... 47

3.1.7. Visión. ..................................................................................................... 47

3.1.8. Principios y valores de la banca comunal. .............................................. 47

3.2. Estructura organizacional ........................................................................... 48

3.2.1. Organigrama de la Banca. ....................................................................... 48

3.2.2. Descripción de puestos y funciones. ....................................................... 49

3.2.3. F.O.D.A. .................................................................................................. 54

3.2.4. Logotipo de la Banca Comunal José Mascote sección Cárnicos. .......... 56

XI

3.2.5. Marco legal.............................................................................................. 56

3.3. Estructura financiera ................................................................................... 62

3.3.1. Determinación del tamaño del proyecto. ................................................. 62

3.3.2. Microcrédito. ........................................................................................... 63

3.3.3. Constitución del fondo de la banca comunal. ......................................... 64

3.3.4. Plazo de pagos. ........................................................................................ 64

3.3.5. Modalidad de Prestamos. ........................................................................ 64

3.3.6. Tasa de interés. ........................................................................................ 65

3.3.7. Garantías.................................................................................................. 65

3.3.8. Periodo de mora. ..................................................................................... 65

3.3.9. Penalizaciones ......................................................................................... 65

3.3.10. Número de socios. ................................................................................. 65

3.3.11. Requisitos para acceder al crédito. ........................................................ 66

3.3.12. Proyección de los ingresos. ................................................................... 66

Conclusiones ........................................................................................................................... 70

Recomendaciones ................................................................................................................... 71

Bibliografía ............................................................................................................................. 72

XII

Índice de tablas

Tabla 1 Operacionalización de las variables ............................................................................ 5

Tabla 2 Interpretación Alfa de Cronbach ................................................................................ 22

Tabla 3 Sexo ............................................................................................................................. 24

Tabla 4 Ingreso semanal .......................................................................................................... 25

Tabla 5 Cantidad de préstamo ................................................................................................. 26

Tabla 6 Tiempo prestado ......................................................................................................... 27

Tabla 7 Vía de préstamos......................................................................................................... 28

Tabla 8 Barreras de préstamos ................................................................................................ 29

Tabla 9 Conocimiento banca comunal .................................................................................... 30

Tabla 10 Formar banca comunal ............................................................................................ 31

Tabla 11 Disponibilidad de dinero .......................................................................................... 32

Tabla 12 Interés banca comunal .............................................................................................. 33

Tabla 13 Integrantes banca comunal....................................................................................... 34

Tabla 14 Cantidad banca comunal .......................................................................................... 35

Tabla 15 Tiempo de pago banca comunal ............................................................................... 36

Tabla 16 Desarrollo socio - económico ................................................................................... 37

Tabla 17 Fiabilidad.................................................................................................................. 42

Tabla 18 Regresión .................................................................................................................. 43

Tabla 19 Cuadro comparativo de las diferentes instituciones financieras del Ecuador ......... 63

Tabla 20 Proyección de ingreso ............................................................................................... 68

Tabla 21 Amortización del interés ........................................................................................... 69

XIII

Índice de figuras

Figura 1. Sexo.......................................................................................................................... 24

Figura 2. Ingreso semanal. ...................................................................................................... 25

Figura 3. Cantidad de préstamo............................................................................................... 26

Figura 4. Tiempo préstamos. ................................................................................................... 27

Figura 5. Vía de préstamos...................................................................................................... 28

Figura 6. Barreras de préstamos. ............................................................................................. 29

Figura 7. Conocimiento banca comuna. .................................................................................. 30

Figura 8. Formar banca comunal............................................................................................. 31

Figura 9. Disponibilidad de dinero.......................................................................................... 32

Figura 10. Interés banca comunal............................................................................................ 33

Figura 11. Integrantes banca comunal. .................................................................................... 34

Figura 12. Cantidad banca comunal. ....................................................................................... 35

Figura 13. Tiempo de pago banca comunal. ........................................................................... 36

Figura 14. Desarrollo socio económico................................................................................... 37

Figura 15. Organigrama de la Banca Comunal ....................................................................... 48

Figura 16. FODA..................................................................................................................... 54

Figura 17. Logo de la banca comunal ..................................................................................... 56

XIV

Indice de apendices Apéndices

Apéndice A Modelo de la Entrevista ....................................................................................... 75

Apéndice B Modelo de la encuesta.......................................................................................... 76

Apéndice C Carta de autorización ........................................................................................... 78

Apéndice D Carta de autorización ........................................................................................... 79

Apéndice E Estructura de la banca Comunal........................................................................... 81

1

Introducción

El problema como tal surge de la crisis por la que atraviesa el país, en este ámbito se

involucra factores, tales como; económico, social, cultural, entre otros. En el factor

económico, el país está adoptando medidas de austeridad, lo que significa que afecta a gran

parte de los ecuatorianos, ya que se lleva a cabo la reducción en varios aspectos del país entre

ellas las plazas de empleo. En el factor social, Ecuador sigue siendo considerado un estado

subdesarrollado, esto se refleja por los niveles de pobreza que existen aún, según el INEC

(2018) indico que el nivel de pobreza es de 24,5%, aun siendo combatido por programas

como la misión Manuela Espejo o el bono de desarrollo humano. El factor cultural de

relevancia en la que se enfocara el estudio, es la carencia de educación o cultura bancaria que

poseen los ecuatorianos. En este punto específicamente, es la falta de cultura bancaria, ya que

según Telégrafo (2017) indica que el 54% de la población no accede a ningún servicio

financiero, entre las principales causas se encuentran la desconfianza que existe hacia las

instituciones financieras, distintos factores limitan a las personas a no acceder a la

bancarización, por lo que optan por elegir el camino más fácil y más perjudicial, al tener que

pagar tasas demasiado altas de hasta el 20% mensual. Todo aquello origina que las personas

para financiar su negocio en los mercados busquen prestar dinero sin importar las altas tasas

de interés que les cobren, ya sea a amigos, familiares, instituciones financieras y en su

defecto los mencionados “usureros”, que realizan préstamos de dinero en forma ilícita y por

lo tanto no están regulado por la superintendencia de bancos. De esta manera surge la

interrogante ¿El diseño de la creación de una banca comunal, podrá reducir los canales

ilícitos de financiamiento de los comerciantes del mercado “José Mascote, secciones

cárnicas” en el desarrollo de sus actividades socio-económica? Sabiendo que la finalidad de

la banca comunal, es fomentar un sistema económico social y solidario de forma sostenible,

que permita mejorar la distribución de sus ingresos y la calidad de vida de sus integrantes y

2

sus familias y servirá como un modelo o patrón ejemplarizado a seguir por los demás

comerciantes de los mercados existente para el bien de la ciudad de Guayaquil, por ende esta

contribución ayudará no solamente a los comerciantes directamente sino para la sociedad y al

país alimentando como lo indicó el (Secretaría Nacional de Planificación y Desarrollo

(Senplades), 2017) en el Plan Nacional de Desarrollo 2017-2021. Toda una Vida en su

Objetivo 5 donde nos dice “Impulsar la productividad y competitividad para el crecimiento

económico sustentable de manera redistributiva y solidaria”, su segundo eje llamado

economía al servicio de la sociedad.

De esta manera se establece que la presente investigación tiene una justificación

práctica según Bernal Torres (2010) indico que “la justificación práctica cuando su desarrollo

ayuda a resolver un problema o, por lo menos, propone estrategias que al aplicarse

contribuirían a resolverlo” (pág. 106). Sabiendo esto, es una justificación práctica porque

ayudará a solucionar la problemática existente en este caso al desarrollo socioeconómico de

los comerciantes del mercado “José Mascote” sección cárnicos en la ciudad de Guayaquil a

través de la banca comunal, revelando un enfoque diferente de financiamiento, para que

tengan un mayor acceso en el tema de financiamiento para las compras de sus productos y así

no tenga que recurrir a los préstamos de los usureros, por consecuente pagar altas tasas de

interés, lo que ayudará al desarrollo de sus actividades económicas y también en el ámbito

personal de cada uno de ellos.

Para el actual estudio, el fenómeno de interés sobre el cual se va actuar desde el punto

de vista teórico y práctico, será la banca comunal quien utiliza una metodología crediticia que

consiste en que una organización sin ánimo de lucro otorgue préstamos a un grupo de

personas que se encarga del manejo y los recursos entregados. El campo de investigación

anexo a la banca comunal y que más infiere en ella, son las malas vías de financiamiento que

se presentan por las barreras existentes por parte de la banca al momento de solicitar un

3

crédito para capital de trabajo, aquí toma relevancia la economía informal del país, mejor

llamada como usura donde se imponen condiciones financieras que posteriormente encarecen

significativamente los préstamos, la problemática radica cuando dichas prácticas implican

condiciones de desproporción entre las partes, esto no sólo afecta al comerciante, afecta al

desarrollo de las actividades realizadas sino también a la comunidad, como consecuencia, se

pueden ocasionar serios problemas económicos al país.

Objetivo general de la presente investigación es Diseñar una propuesta para la

creación de una banca comunal dirigida a los comerciantes del mercado (José Mascote,

sección cárnicos) parroquia Urdaneta, de la ciudad de Guayaquil; a su vez se establecen los

objetivos específicos que los respaldan, los cuales son:

✓ Analizar las bases teóricas para proponer la creación de una banca comunal.

✓ Determinar instrumentos de investigación que faciliten la comprensión de

resultados y establecer la viabilidad de la propuesta.

✓ Establecer la estructura para la creación de una banca comunal para los

comerciantes del mercado (José Mascote, secciones cárnicas) en la parroquia

Urdaneta, de la ciudad de Guayaquil.

4

Planteamiento de Hipótesis

La creación de la banca comunal de los comerciantes de la sección cárnica en el

mercado José Mascote, contribuirá al mejoramiento del desarrollo socio-económico.

Definición de las variables

Variable dependiente:

Desarrollo socio-económico

Variable Independiente:

La banca comunal

5

Tabla 1

Operacionalización de las variables

VARIABLES DEFINICIÓN

CONCEPTUAL

DEFINICIÓN

OPERATIVA DIMENSIONES INDICADORES ÍTEMS O PREGUNTAS TECNICA INSTRUMENTO

Desarrollo socio-

económico

Una actividad

económica es

un proceso en

el que se

genera o

distribuye un

producto o un

servicio. Al

generar un

producto o

servicio,

nuestra entidad

está creando

valor

Las

actividades

económicas

crean

riqueza. La

combinación

de trabajo y

capital

produce

valor. Y

mejora la

calidad de

vida

Capital de

trabajo

Mejor elección

de

financiamiento.

¿Bajo qué cantidad de dinero

normalmente realiza

prestamos?

¿Cada que tiempo nace la

necesidad de un préstamo?

¿Qué porcentaje de interés

paga por los préstamos?

Entrevistas,

Encuesta,

Observación

Cuestionario

Guion de

Preguntas,

Bibliografía

Documental

Trabajo

Capacidad de

manejar

recursos.

¿Con que finalidad realiza

prestamos?

¿Qué porcentaje de préstamo

destina para su negocio?

Entrevistas,

encuesta Cuestionario

Calidad de

vida

Éxito del majeo

de: capital,

trabajo y

tecnología.

¿Cree usted que los

préstamos mejoran la

actividad económica?

¿Considera que los

prestamos realizados a

chulqueros o usureros

beneficias su nivel de vida?

Entrevistas,

encuesta Cuestionario

http://www.actividadeseconomicas.org/2017/05/valores-economicos.html

http://www.actividadeseconomicas.org/2017/05/valores-economicos.html

6

VARIABLES DEFINICIÓN

CONCEPTUAL

DEFINICIÓN

OPERATIVA DIMENSIONES INDICADORES ÍTEMS O PREGUNTAS TECNICA INSTRUMENTO

La banca comunal

Es una

metodología

crediticia que

consiste en que

una

organización

sin ánimo de

lucro otorgue

préstamos a un

grupo de

personas que

se encarga del

manejo y los

recursos

entregados.

Consiste en

que una

organización

sin ánimo de

lucro otorgue

préstamos a

un grupo de

personas que

se encarga

del manejo

de los

recursos

entregados.

Desarrollo

económico

Accesibilidad a

créditos

Tasas de interés

bajas

¿Mediante que vía hace

prestamos, amigos,

familiares, chulqueros o

usureros?

¿Considera usted que el

usurero es la mejor opción de

financiamiento?

¿Cree que las entidades

financieras poseen muchas

barreras para acceder a los

créditos?

¿Qué tasa de interés está

dispuesto a pagar por un

préstamo?

Entrevistas,

encuesta

Entrevistas,

encuesta

Cuestionario

Fomento a la

cultura

financiera

Crédito

Ahorro

¿Ha aplicado para un crédito

alguna vez en una entidad

bancaria?

¿Ha recibido alguna charla

sobre los tipos de crédito a

los que puede acceder?

¿Posee una cuenta de ahorro?

¿Estaría dispuesto a ahorrar

su dinero en una banca

comunal?

¿Qué nivel de confianza le

genera una banca comunal?

Entrevistas,

encuesta

Entrevistas,

encuesta

Cuestionario

Nota. Elaborado por autores de la investigación

7

1. Capítulos I

1.1. Bases teóricas

1.1.1. Teorías sustantivas.

1.1.1.1. ¿Qué es una Banca Comunal?

Para responder a esta pregunta Guerron (2015) nos indicó que una banca comunal “es

una metodología que permite acceder a crédito a personas que tiene un objetivo común, que

no poseen garantías reales, que por su ubicación geográfica y costos de traslado no pueden

acceder a créditos en el sistema financiero tradicional”.

Otros autores mencionan un concepto similar de que es una banca comunal cómo

Cabrera & Moreno (2014) explicó que es una “metodología crediticia que consiste en que una

organización sin ánimo de lucro otorgue préstamos a un grupo de personas que se encarga del

manejo y los recursos entregados”.

Oriol (2013) Indicó que “El Banco Comunal es la unidad de gestión financiera del

Consejo y desarrolla la política crediticia y de inversión, administrando fondos públicos,

además de las donaciones y los fondos generados por el propio banco”.

Entonces entendemos que una banca comunal es la creación de un ente crediticio que

ayuda a otorgar préstamos entre personas que no cuenten con las facilidades para acceder a

un crédito en una entidad bancaria. La banca comunal es creada sin ningún tipo de lucro y

con el fin de obtener una mejor manera de financiamiento.

Las bancas comunales mediante la evolución que han llegado a tener, en la actualidad se

enfocan en brindar un servicio de ahorro y crédito y con la finalidad de buscar el bienestar

mediante el capital que las personas que conforman la banca posean, apoyando el

emprendimiento y desarrollo de los integrantes. Aparte del capital que ellos poseen podría

depender de la economía de la ciudad, la cultura que los integrantes y en este caso enfocado a

los mercados, dependería mucho del movimiento de sus ventas.

8

Es de conocimiento que los comerciantes de los distintos mercados de la ciudad de

Guayaquil realizan sus actividades mediante préstamos a usureros, por lo tanto, gran parte de

su ganancia va dirigida a pagar altas tasas de intereses. Sabiendo esto entramos a la

problemática que poseen los comerciantes del mercado José Mascote y como incidirá la

banca comunal en su desarrollo socioeconómico. La banca comunal como lo mencionan

distintos autores, no posee fines de lucro y cuyo único propósito es el desarrollo que pueden

llegar a obtener con el capital que este a su alcance, la ayuda que se espera proporcionar

mediante la creación de una banca comunal en la vida de los comerciantes del mercado José

Mascote, es el crecimiento de su negocio y no depender de los prestamos ilegales que ellos

realizan a los usureros.

Una de las características que más ayudaría a los comerciantes del mercado José Mascote es

que dentro de la banca comunal se establecen las reglas y normas en base a las necesidades

de crédito que ellos poseen y bajo el tiempo que se estipula dentro de la banca, con respaldo

de pago en los valores y principios que las personas poseen para cancelar dichos créditos.

La banca comunal cuenta con gran respaldo a nivel mundial, como un modelo de inclusión

social, esto permitirá a los comerciantes del mercado José Mascote, sección cárnicos, tener

una sostenibilidad económica y social, que es lo que estos comerciantes buscan mediante sus

negocios.

9

1.2. Marco Referencial

1.2.1. La banca comunal en el Ecuador y en otros países.

1.2.1.1. Ecuador.

Se tomará como ejemplo el banco comunal de Atucucho, “este barrio está ubicado en

el noroccidente de la ciudad de quito, con un número de habitantes de alrededor de 17.000.

Al igual que muchos barrios aledaños fue conformado de manera ilegal” (Alemán, 2017). La

banca comunal nace con la ayuda del comité pre-mejores que ya existía en mencionado

barrio, como plan de mejora del barrio Atucucho coordinando con las municipalidades la

Delicia y la municipalidad Eugenio Espejo, todo esto ocurrió en el año 2011.

Ya para el año 2012 en noviembre estaba concretada la creación de la banca comunal,

con un número de 28 socios, con una contribución de 100 dólares por persona, como

capital inicial con la finalidad de promover el ahorro comunitario e impulsar las

actividades económicas del sector, lo que produjo que esté orientada a tres grandes

sectores de actividades económicas tales como; a) comerciantes: ventas ambulantes y

minoristas b) asalariados del sector privado y c) conductores de taxi (Alemán, 2017).

En la actualidad el banco comunal de Atucucho cuenta con un número aproximado de

425 socios, con las 28 personas que fueron las que empezaron con este proyecto, los cuales se

sienten satisfechos por el progreso económico, como también personal que llegaron a tener y

poseen, la presente investigación indica que el banco comunal Atucucho no cuenta con

personería jurídica, por lo que esta fuera del alcance de las entidades de control.

La captación de socios que maneja y que ha dado éxito es que dan créditos sin

requisitos complicados o inaccesibles. “Ser miembro de la comunidad o posean una vivienda

cerca del sector, también manejan requisitos leves; (a) historial crediticio (b) que no esté

registrado en la central de riesgo (c) movimiento de la cuenta de ahorro en el banco comunal”

(Alemán, 2017). Mencionar que la banca estipula un 3% anual de interés para sus créditos.

10

Cuatro de las principales Instituciones de Banca Solidaria (IBS) estudiadas por el

Banco Interamericano de Desarrollo (BID) ilustran las diversas maneras en que se puede

gestionar la banca comunal.

Conger (2008) Afirma:

Compartamos, una afiliada de ACCIÓN International, es una institución regulada que

no recibe depósitos. CRECER es una ONG (se utiliza para identificar a

organizaciones que no son parte de las esferas gubernamentales ni son empresas cuyo

fin fundamental es el lucro) que recibe ahorros y otorga préstamos de capital de

trabajo, además de ofrecer a sus clientes educación participativa en finanzas, gestión

empresarial, autoestima, manejo de grupos y salud, incluyendo nutrición de infantes y

niños, así como salud y planificación familiar. FINCA Nicaragua, otra ONG, es la

filial más grande de FINCA International en América Latina y ofrece exclusivamente

servicios financieros: crédito y ahorro. Pro Mujer Bolivia, también ONG, es la filial

más grande de la red Pro Mujer. Además de servicios de ahorro y crédito, ofrece otros

de carácter no financiero, entre ellos educación grupal y asesoría individual en

desarrollo empresarial, planificación familiar, salud reproductiva, embarazo y parto,

así como exámenes de atención primaria de salud a los miembros de la banca

comunal.

1.2.1.2. Bolivia.

1.2.1.2.1. Crecer.

La organización no gubernamental Freedom from hunger empieza en el año de 1990

con su programa “crédito con educación”. Empiezan a trabajar y llegan a tener su primera

experiencia con mujeres de zonas pobres de Bolivia, ya para el año de 1999 “Crecer” obtiene

la sostenibilidad del proyecto lo que permite establecerse como ONG independiente, obtienen

11

en el año 2000 crecimiento y reconocimiento a nivel nacional, en el 2014 crecer se convierte

en una entidad financiera de desarrollo.

Crecer es una institución financiera que se centra en las personas, brindando servicios

de préstamos a las mujeres de escasos recursos con el fin que obtengan un desarrollo en

socioeconómico. Crecer cuenta con 9 departamentos en Bolivia y cerca de 70 agencias

ubicadas en distintos sectores rurales, periurbanas y urbanas, dedicándose al desempeño

social, por lo que cuenta con gran reconocimiento.

“Somos una Institución Financiera de Desarrollo que centra su trabajo en las

personas. Brindamos servicios financieros y de desarrollo a mujeres de escasos recursos

económicos, con el fin de mejorar su calidad de vida y la de sus familias” (Banca comunal

crecer juntas, 2018).

Banca comunal crecer juntas (2018) Afirmo:

Tiene varios requisitos para poder conformar una banca comunal, entre los cuales

consta los siguientes;

• Tener documento de identidad vigente.

• Ser mayor de 18 años. Se aceptarán personas entre 16 y 18 si éstas son casadas,

• Convivientes o si tienen hijos.

• Deberán conocerse y tener una vinculación o afinidad previa a la solicitud del

crédito, pudiendo ser cualquiera de las siguientes:

o Por lugar de residencia.

o Por actividad económica.

o Por relación social.

• Podrán existir relaciones de parentesco, de consanguinidad o afinidad entre las

socias, siempre y cuando la fuente de pago sea independiente.

• Asistir obligatoriamente, al menos, a dos sesiones de promoción.

12

• Tener alguna actividad económica propia que permita generar los recursos

suficientes

• para honrar sus obligaciones.

• No tener deudas castigadas o en mora al momento de la solicitud del crédito.

• En el caso de clientes nuevos, deberán tener al menos seis meses de residencia

• permanente en los domicilios que declaran.

Una vez conformada la banca comunal, los plazos y los ciclos de pago ya estipulados

por crecer, deben ser cumplidos y en caso de no ser así, se tomará las respetivas medidas.

Los ciclos de Banca Comunal durarán entre 5 y 12 meses (periodos de 28 días). La

frecuencia de pagos, de capital e intereses, será cada 28 días tanto de las(os)

socias(os) hacia la Banca Comunal, como de ésta hacia CRECER IFD. En caso de no

efectuarse el cierre y la apertura; es decir, efectuándose solamente el cierre, el

desembolso correspondiente al siguiente ciclo, no deberá superar los 28 días, caso

contrario se considerará descanso entre ciclos. En caso de desembolsos efectuados en

fechas diferentes a las de reuniones programadas de Bancas Comunales, se aceptará

hasta 5 días hábiles antes o después de las fechas de las reuniones programadas

(Banca comunal crecer juntas, 2018).

Respecto a la tasa de interés que cobra crecer, esta esta estipula en un 34,09% anual,

esta tasa está ligada a los microcréditos que realiza crecer una vez que ya está conformada la

banca comunal y el plazo de pago debe efectuarse con lo mencionado anteriormente.

1.2.1.2.2. Pro mujer.

Pro mujer nace de la idea de dos mujeres visionarias, una boliviana (Carmen Velazco)

y una estadounidense (lynee Patterson), con una idea en común, crear vías de desarrollo para

mujeres de escasos recursos. “Es una organización comprometida a mejorar la vida de las

mujeres y de sus familias a través de apoyo económico, capacitación empresarial y atención

13

de salud básica” (pro mujer, 2018). En la actualidad pro mujer es una empresa líder en ayuda

social a la mujer en América latina.

Pro mujeres se destaca por brindar “una amplia gama de servicios como lo son

financieros, de capacitación empresarial y salud básica” (pro mujer, 2018). El servicio

financiero que comprende; empoderamiento, prestamos pequeños y capacitaciones para que

las mujeres de escasos recursos puedan salir adelante y valerse por sí mismas. Mientras que el

servicio de salud cubre a mujeres de escasos recursos y su familia completa, brindando

servicios de asesoramiento. Tratamiento de enfermedades crónicas entre otros servicios. Pro

mujeres tiene a disposición de sus clientas los siguientes tipos de servicios para emergencias.

Estos servicios están compuestos por: (pro mujer, 2018)

• Préstamos para negocios pequeños, generales y de temporada

• Préstamos para educación y mejoras en el hogar

• Cuentas de ahorros

• Seguros de vida,

Dentro de los diferentes tipos de crédito con los que cuenta pro mujer, se encuentra el

crédito de tipo ordinario, que es el que se utiliza dentro de la banca comunal, mencionado

crédito cuenta con una tasa de interés del 35% a 36% anual y cuenta con un periodo de

cancelación de entre 8 a 12 meses. Este tipo de préstamo se lo puede realizar a partir de un

monto de 1,500 hasta 20,000 como monto máximo, en este tipo de crédito, recalcar que este

tipo de valores son de la moneda boliviana. Pro mujeres también cuenta con créditos

individuales con una tasa de alrededor del 18% hasta el 31% anual. Entre los requisitos con

los que pro mujer cuenta para que las personas puedan conformar una banca comunal y poder

acceder a los créditos están, “Grupo de 8 a 30 personas, cédula de identidad vigente, factura

por servicios, buen historial crediticio en el sistema financiero” (pro mujer, 2018).

14

1.2.1.3. Nicaragua.

La Fundación Internacional para la Asistencia Comunitaria FINCA NICARAGUA,

“es una organización sin fines de lucro, creada el 7 de agosto de 1992 con el fin de

proporcionar financiamiento y asistencia técnica a personas de escasos recursos…

metodología de Créditos Grupales y Bancos Comunales” (Cámara de Microfinanzas, 2018).

Para brindar los servicios de intermediación financiera utilizan la metodología “Créditos

Grupales: conformados por 3 a 9 integrantes; y Bancos Comunales: organización de 25

mujeres que operan un programa de desarrollo, que utiliza el crédito-ahorro como

herramienta para lograrlo” (Cámara de Microfinanzas, 2018). A través de los mismos, se

asegura una contribución consistente al mejoramiento del nivel de vida de las mujeres de

escasos recursos, brindándoles asistencia financiera y capacitación técnica. La contribución

más importante del proyecto consiste en generar fuentes de empleo y la generación de ahorro,

donde las beneficiarias puedan incrementar su autoestima y dignidad humana, contribuyendo

por sí mismas a mejorar sus condiciones de vida.

Cámara de Microfinanza (2018) “Finca ofrece créditos que va desde US$1.00.00 a

US$1.500.00 por persona, a un plazo de cuatro meses”. La garantía de la Banca Comunal es

la aceptación expresa que hacen los miembros del Banco Comunal de garantizarse

mutuamente en todos sus créditos y en los casos que alguien no cancelará, se dividirá la

deuda en partes iguales a todos los miembros del grupo.

1.2.1.4. México.

Compartamos banco fundada en 1990 bajo la figura de ONG, habiéndose convertido

en una Institución de Banca Múltiple en junio 2006, es una de la microfinanciera más grande

del país, desde su matriz en México coordina las actividades desde sus 314 sucursales,

empresa busca ayudar y hacer negocio al mismo tiempo entre zona pobres y en especial

mujeres.

15

Cada día, 4,290 empleados suyos recorren pueblos y barrios pobres en todo el país

para acudir a la cita semanal que tienen con 1.2 millones de clientes, reunidos en

grupos (ocho de cada 10 son mujeres), y que tienen créditos promedio por 4,960

pesos, que deben pagar a un plazo de 16 semanas. La fórmula mujeres en grupo está

en el corazón de este negocio y, según los directivos, explica que Compartamos tenga

la tasa más baja de morosidad, 1.7%, contra 8% promedio de la banca de consumo.

(Expansión, 2009)

Compartamos, es una Institución de Banca Múltiple que ofrece diversos créditos para

ayudar a las zonas de bajo recursos:

Crédito Mujer con montos desde $4,000 hasta $70,000 dentro de este existe el crédito

grupal para mujeres con tasa fija individualizada durante el plazo del crédito, pagos

normalmente semanales y bisemanales. Crédito Comerciante con montos desde

$4,000 hasta $60,000, tasa fija individualizada durante el plazo del crédito, créditos

para negocios con pagos bisemanales (durante 5 y 6 meses). Crédito Individual con

montos hasta $200,000, tasa fija durante el plazo del crédito con plazos hasta de 24

meses para pagar tu crédito y pagos semanales, mensuales y bisemanales. Crédito

Alianzas con montos desde $4,000, tasas de interés fija durante el plazo del crédito

con pagos bisemanales o mensuales. (Banco Compartamos, 2018)

La aplicación de una banca comunal es sinónimo de desarrollo para los comerciantes,

como vemos la banca han sido de gran ayuda para el sector de la economía de los países

mencionados que han optado por esta herramienta, incluso ha servido de precedente para que

otros países tomen la iniciativa.

Por lo tanto en la propuesta de la banca comunal para el Mercado José Mascote se

consolidara las opciones de las Instituciones de Banca Solidarias ya mencionadas para ofrecer

una alta gama de servicios financieros a través de las cuentas de ahorros, créditos

16

individuales y grupales de plazos de hasta doce meses con porcentaje de tasas menores en

comparación con la banca Privada para incentivar a los comerciantes, préstamos para

educación y salud para los comerciantes y sus familias que tendrá como resultado

empoderamiento, para que los hombres y mujeres (comerciantes) de escasos recursos puedan

financiar sus actividades y por ende salir adelante y valerse por sí mismos, además se

pretende ofrecer asistencia financiera y capacitación técnica como lo hacen las banca de los

países que se han tomado como referencia para esta propuesta, el objetivo de la banca es

generar el ahorro y generación de fuentes de empleos contribuyendo a mejorar sus

condiciones de vida tanto en lo social como en el económico.

Al analizar los vitales aspectos de la metodología de banca comunal disponible por

estas Instituciones de Banca Comunal, se muestra que están desarrolladas en tres etapas; la

primera enfocada al empoderamiento y educación financiera, la segunda propone la

conformación y consolidación de los Bancos Comunales en sí, y la última dirigida al

seguimiento y asesoramiento de los pequeños negocios.

De los modelos de inclusión financiera realizados exitosamente en diferentes partes

del mundo, se halló que la Banca comunal es una herramienta que más se ajusta a individuos

con altos índices de pobreza; por esta razón la investigación se respaldó en proponer el

modelo de banca comunal más adecuado para la inclusión y desarrollo de los comerciantes

del mercado José Mascote de la parroquia Urdaneta de la ciudad de Guayaquil.

17

1.3. Marco Conceptual

1.3.1. Teorías Generales.

Banco comunal. –es una metodología crediticia que consiste en que una organización

sin ánimo de lucro otorgue préstamos a un grupo de personas que se encarga del manejo y los

recursos entregados (Cabrera & Moreno, 2014).

Legislación. - Es el conjunto de leyes de un estado, entendiéndose por leyes según

Planiol (2008) “las reglas sociales de carácter obligatorio, impuestas por la autoridad pública

de modo permanente y que se hallan sancionadas por la fuerza”.

Morosidad. - Se denomina morosidad a aquella práctica en la que un deudor, persona

física o jurídica, no cumple con el pago al vencimiento de una obligación. De manera general,

la condición de moroso se adquiere una vez que una obligación no es afrontada al

vencimiento por parte de una persona u organización (Serés, 2014).

Política Crediticia. - Conjunto de medidas que tienen como consecuencia una

variación en la cantidad de recursos disponibles para el crédito y en las condiciones

para la disposición de éste, por lo que esta política está estrechamente relacionada con

la política monetaria e incluso puede ser considerada como parte de ella (Hernández,

2009).

Actividades económicas. – “Una actividad económica es un proceso en el que se

genera o distribuye un producto o un servicio. Al generar un producto o servicio, nuestra

entidad está creando valor”. (Asociaciones org , 2015).

Cultura financiera. - Según Finanzas para todos (s.f)afirmo que la cultura

financiera es el dominio de habilidades, conocimientos y prácticas diarias necesario

para tomar decisiones financieras con información y de una forma sensata a lo largo

de la vida. Está muy vinculada a la educación financiera, que hace referencia a la

18

enseñanza de dichas habilidades, prácticas y conocimientos con los que afrontar en

una mejor posición los retos básicos de índole financiera.

Ahorro. - Pérez (2013)Creyó que “El ahorro implica guardar una parte del ingreso

disponible para usos futuros: postergar consumo hoy para consumir mañana. Por esto el costo

de oportunidad de ahorrar es limitar el gasto en bienes y servicios en el presente”.

Crédito. - “El crédito es la opción de pedir dinero prestado con la promesa de

devolver este monto más otro adicional por concepto de intereses y más gastos (seguro,

gastos administrativos, etc.)” (Perez, 2013).

Actividades Socio-económico. - Según López (2015) nos indica que Las actividades

Socio-económicas son “procesos productivos que a través del uso de factores de

producción crean bienes y servicios para satisfacer las necesidades de los

consumidores en una economía”. Dándonos a entender que este tipo de actividad

ayuda al desarrollo de las comunidades y a la mejora de la calidad de vida.

Capital de Trabajo. - Según Parrales (2012) el capital de trabajo, “es el fondo

económico que utiliza la Empresa para seguir reinvirtiendo y logrando utilidades para así

mantener la operación corriente del negocio”. En otras palabras, es un fondo el cual permitirá

a la inversión para la constitución de un negocio o empresa.

Trabajo. – Para Campoverde (2016) denomina al trabajo a toda aquella “actividad ya

sea de origen manual o intelectual que se realiza a cambio de una compensación económica

por las labores concretadas”. Entonces tenemos que el trabajo es el esfuerzo que se realiza

por una persona con la finalidad de producir riqueza.

Calidad de Vida. – Según Rivera (2016) “Se entiende por calidad de vida el nivel de

ingresos y comodidades de una persona, una familia o un colectivo”. Calidad de vida es un

concepto que se refiere al conjunto de condiciones que contribuyen al bienestar de los

individuos y a la realización de sus potencialidades en la vida social está creando valor”.

19

1.4. Marco contextual

El mercado José Mascote está ubicado en la provincia del Guayas, parroquia

Urdaneta, en la dirección; José Mascote, Guayaquil 090311. Es un sector popular del centro

de la ciudad de Guayaquil, tiene gran concurrencia por parte de los habitantes de los barrios

aledaños. Cuenta con un horario de atención de 02:00 hasta 15:00 de lunes a domingos

El mercado está compuesto por la planta baja y además posee un primer piso, que está

conformado por los puestos de legumbres, frutas y existe un comedor para los comerciantes

del mercado y persona de los exteriores. En la parte inferior se encuentran los locales de

embutidos, cárnicos, mariscos y puestos de artículos varios, el mercado cuenta con un total de

275 puestos de los cuales en la actualidad están ocupados 274 y 1 disponible. Dicho mercado

se encuentra ubicado en una zona esquinera donde tiene fácil visibilidad desde las diferentes

calles del sector y transeúntes.

Mencionar que el mercado posee alrededor de 3 guardias, lo que genera confía en las

personas que se acercan a adquirir productos de los diferentes sectores y barrios aledaños.

Como la mayoría de mercados de la ciudad de Guayaquil, cuenta con un departamento

administrativo el cual se encarga de regir sobre todos los comerciantes, para que en el caso

que exista alguna queja por parte de alguna de la persona que acude al mercado pueda

comunicarlo al mencionado departamento, para tomar cartas en el asunto.

20

2. Capitulo II

2.1. Metodología aplicada

2.1.1. Metodología.

El tipo de metodología que se empleo fue descriptiva y explicativa con un enfoque

mixto de carácter transversal, mediante el estudio descriptivo que según Bernal (2010)

explica que “se muestran, narran, reseñan o identifican hechos, situaciones, rasgos,

características de un objeto de estudio, o se diseñan productos, modelos, prototipos, guías,

etcétera, pero no se dan explicaciones o razones de las situaciones, los hechos, los

fenómenos”. Aquí se identificaron los hechos que están afectando a los comerciantes del

Mercado José Mascote sección cárnicos como lo es el financiamiento ilícito (préstamo de

dinero al usurero o chulquero) y las barreras para acceder a un crédito en el mercado

tradicional.

2.1.2. Métodos.

El tipo de muestreo que se utilizo fue por conveniencia del investigador, la población

fue treinta comerciantes de la sección cárnicos por lo que se decidió escoger una muestra con

diecinueve personas. El desarrollo de la investigación se caracterizó por los datos obtenidos

como resultado de dos partes que son la recolección y análisis de datos:

2.1.3. Recolección de Datos.

Las técnicas de investigación utilizadas fueron la entrevista, donde se utilizó como

instrumento, un guion de cinco preguntas que iban dirigidas al director del Mercado José

Mascote y al administrador de la sección cárnicos del mercado José Mascote y otro guion de

cinco preguntas que son dirigidas al director Zonal 5 del sector financiero, presentadas en el

apéndice A, donde se encuentran preguntas abiertas y cerradas, la cual representó una fuente

de datos que nos permitió obtener mayor calidad, profundidad y detalle respecto a la

información proporcionada, la otra técnica fue la encuesta, las cuales estaban conformadas

21

por un cuestionario de catorce ítems con preguntas abiertas y cerradas dirigidas a las personas

que conforman la sección cárnicos del Mercado José Mascote. La cual se presentará en el

apéndice B.

El presente estudio contó con las aprobaciones tanto del Municipio de Guayaquil

como de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria para realizar las encuestas y

entrevistas, mencionadas autorizaciones se podrán observar en el apéndice C y la

Autorización de parte de la Superintendencia de economía Popular y Solidaria, para realizar

la entrevista al Director Zonal 5 del Sector Financiero, Sr. Luis Veloz Galarza. Presentada en

el apéndice D, además se anexa la Estructura de la Banca Comunal en el apéndice E .

Cabe destacar que los requisitos mínimos que un instrumento de medición debe

presentar son: la validez y confiabilidad, por lo tanto, para validar el instrumento se utilizó el

coeficiente de alfa Cronbach, este instrumento según Dolores Frías Navarro (2017) “el alfa de

Cronbach permite estimar la fiabilidad de un instrumento de medida a través de un conjunto

de ítems que se espera que midan el mismo constructo o dimensión teórica”. Lo que busca es

mostrar la estabilidad entre los ítems que valoran los indicadores del cuestionario.

El valor de alfa de Cronbach comprende de 0 a 1. Cuanto más próximo se encuentre

el valor del alfa a 1 mayor es la consistencia interna de los ítems analizados. Si estos ítems

están positivamente correlacionados entonces la varianza de la suma de los ítems se

incrementa, Dolores Frías Navarro (2017) nos indica entonces que,

Si las puntuaciones en todos los ítems fuesen idénticas, y por lo tanto las puntuaciones

estarían perfectamente correlacionadas, el valor de alfa sería igual a 1. En cambio, si los

ítems fuesen totalmente independientes, no mostrando ningún tipo de relación entre

ellos, el valor de alfa de Cronbach sería igual a 0.

22

A continuación, se presenta una tabla como criterio general, George y Mallery (2003,

p. 231) citado por (Dolores Frias Navarro) sugieren las recomendaciones siguientes para

evaluar los coeficientes de alfa de Cronbac

Tabla 2

Interpretación Alfa de Cronbach


La versión que se utilizó para medir el Alfa de Cronbach fue la #22

Además, con la ayuda de la regresión lineal la cual permite según Marcelo Rodrigez

(2015) “estudiar la relación entre las variables para predecir un amplio rango de fenómenos,

desde medidas económicas hasta diferentes aspectos del comportamiento humano”. En este

caso se va a medir la correlación que existe entre la banca comunal como variable

independiente y la mejora del desarrollo socio-económicas como variable dependiente.

2.1.4. Hipótesis de la Investigación.

Con la creación de la banca comunal de los comerciantes de la sección cárnica en el

mercado José Mascote, aportará a mejorar su desarrollo socio-económicas.

2.1.5. Población y Muestra.

Según Wigodski (2016) “la población y la muestra de una investigación son los

grupos de individuos que comparten características comunes y son analizados por la

estadística con el fin de obtener datos de interés”.

Coeficientes de alfa de

Cronbach

Consistencia Internacional

Coeficiente alfa >.9 es excelente

Coeficiente alfa >.8 es bueno

Coeficiente alfa >.7 es aceptable

Coeficiente alfa >.6 es cuestionable

Coeficiente alfa >.5 es pobre

Coeficiente alfa <.5 es inaceptable

23

En este estudio se trabaja con una población que estuvo conformada por 30

elementos, pero como se realizó a juicio del investigador se tomó como muestra a 19

personas las cuales permitieron arrojar los resultados para este proyecto,

La entrevista se dio con los directivos del Mercado José Mascote y el director zonal 5

del sector Financiero de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria donde se

estableció dos cuestionarios con cinco preguntas cada una donde se analizaron los criterios de

estas personas respecto al caso de estudio.

24

2.1.6. Resultados.

En esta sección se presentan los resultados de la entrevista y encuestas, análisis y las

conclusiones respectivas a cada una de las variables expuestas. Al término de esta sección se

muestran las estrategias o posibles soluciones que van acorde a las problemáticas expuestas

en la entrevista y encuestas.

1. ¿Sexo?

Tabla 3

Sexo

Sexo Número de encuestados

Masculino 12

Femenino 7

Total 19

Análisis:

Se puede observar en la figura que el 63% de los comerciantes del Mercado José

Mascote sección cárnicos son de sexo masculino y la diferencia la conforman las del sexo

femenino.

Masculino 63%

Femenino37%

SEXO

Nota. Esta información fue recopilada mediante las encuestas realizadas a los

comerciantes del mercado José Mascote, sección cárnicos, el día 15 de agosto del 2018.

Elaborado por autores de la investigación.

Figura 1. Sexo.

Esta información fue recopilada mediante las encuestas realizadas a los comerciantes

del mercado José Mascote, sección cárnicos, el día 15 de agosto del 2018.


25

2. ¿Qué cantidad de dinero ingresa semanalmente por su negocio?

Tabla 4

Ingreso semanal

Ingreso semanal Número de encuestados

$ 25- 50 dólares 1 $ 51 - 100 dólares 3

$ 101- 150 dólares 2 $150 - otra cantidad de dinero

13

Total 19

Análisis:

Como se puede observar en la figura el 68% de los comerciantes ganan más de $150

dólares a las semanas, mientras que tan solo el 5% ganan hasta $50 a la semana.

$ 25- 50 dólares

5% $ 51 - 100 dólares

16%

$ 101- 150 dólares

11%$150 - otra cantidad de

dinero

68%

INGRESO SEMANAL


comerciantes del mercado José Mascote, sección cárnica, el día 15 de agosto del 2018.


Figura 2. Ingreso semanal.




26

3. ¿Bajo qué cantidad de dinero normalmente realiza prestamos?

Tabla 5

Cantidad de préstamo

Cantidad de préstamo Número de encuestados

$ 25- 50 dólares 0 $ 51 - 100 dólares 2

$ 101- 150 dólares 3 Una cantidad mayor 14 Total 19

Análisis:

Como se puede observar en la figura el 74% de los comerciantes normalmente

realizan préstamos a una cantidad superior a los $150.

$ 25- 50 dólares0%

$ 51 - 100 dólares10%

$ 101- 150 dólares16%

Una cantidad mayor

74%

CANTIDAD DE PRESTAMO




Figura 3. Cantidad de préstamo.



Elaborado por autores de la investigación .

27

4. ¿Cada que tiempo nace la necesidad de un préstamo y bajo qué interés?

Tabla 6

Tiempo prestado

Tiempo préstamo Número de encuestados

Diariamente 5 – 10% 1 Semanalmente 5 – 10% 5

Quincenalmente 11 – 20% 0 Mensualmente 11 - 20% 12 Otra respuesta 1

Total 19

Análisis:

Se puede observar en la figura que el 63% de los comerciantes su necesidad de

préstamos es mensualmente y que la tasa es del 20% y tan solo una persona lo realiza

diariamente y al 10%.




Diariamente 5 – 10%

5%

Semanalmente 5 – 10%

27%

Quincenalmente 11 – 20%

0%

Mensualmente 11 - 20%

63%

Otra respuesta5%

TIEMPO PRESTAMOS

Figura 4. Tiempo préstamos.




28

5. ¿Mediante que vía realiza prestamos?

Tabla 7

Vía de préstamos

Vía de prestamos Número de encuestados

Amigos 0 Familiares 0 Chulqueros o usureros 16

Bancos o cooperativas 3 Total 19

Análisis:

En la figura podemos observar que la principal fuente de financiamiento de los

comerciantes con un 84% se los proporciona el chulquero o usurero.




Amigos0%

Familiares0%

Chulqueros o usureros

84%

Bancos o cooperrativas

16%

VÍA DE PRESTAMO

Figura 5. Vía de préstamos.




29

6. ¿Cree que las entidades financieras poseen muchas barreras para acceder a los

créditos?

Tabla 8

Barreras de préstamos

Barreras prestamos Número de encuestados

Si 14

No 5

Total 19

Análisis:

Se puede observar que 14 de los encuestados consideran que las entidades financieras

poseen muchas barreras para acceder un crédito.

Si74%

No26%

BARRERAS PRESTAMOS




Figura 6. Barreras de préstamos.




30

7. ¿ha escuchado usted sobre la existencia de los bancos comunales?

Tabla 9

Conocimiento banca comunal

Conocimiento

banca comunal

Número de encuestados

Si 0

No 19

Total 19

Análisis:

Como se puede observar todos los comerciantes de la sección cárnicos indicaron que

no habían escuchado sobre la existencia de los bancos comunales.

Si 0%

No100%

CONOCIMIENTO BANCA COMUNAL




Figura 7. Conocimiento banca comuna.




31

8. ¿Está dispuesto/a, formar parte de la creación de una banca comunal?

Tabla 10

Formar banca comunal

Formar banca

comunal


Si 16

No 3

Total 19

Análisis:

Se puede observar en la figura que el 84% de los encuestados desean ser parte de la

banca comunal una vez que se le les ha explicado en que consiste.

NOTA: si la respuesta es “Si” continuar con la siguiente pregunta, en el caso que la

respuesta sea “No” dar por terminada la encuesta.

Si84%

No16%

FORMAR BANCA COMUNAL




Figura 8. Formar banca comunal.




32

9. ¿Qué cantidad de dinero está dispuesta a colocar de fondo, para la creación de una

banca comunal?

Tabla 11

Disponibilidad de dinero

Disponibilidad de dinero Número de encuestados

$ 100- 200 dólares 6

$ 201 - 300 dólares 5

$ 301- 400 dólares 2

$ 401- otra cantidad de dinero 3

Total 16

Análisis:

Se puede observar que el 37% de los encuestados están de acuerdo en aportar con el

fondo de la banca con $100 hasta $200 mientras que un 31% estarían dispuestos de aportar con

$201 y $300.

$ 100 - 200 dólares

37%

$ 201 - 300 dólares

31%

$ 301- 400 dólares

13%

$401 - otra cantidad de

dinero

19%

DISPONIBILIDAD DE DINERO




Figura 9. Disponibilidad de dinero.




33

10. ¿Qué interés y bajo qué tiempo se establecerían los prestamos dentro de la banca

comunal?

Tabla 12

Interés banca comunal

Interés banca comunal Número de encuestados

Semanalmente 1,5 - 2% 1

Mensual 1 – 1,5 % 15

Anual 9 – 12% 0

Otra respuesta 0

Total 16

Análisis:

Los encuestados en un 94% consideran conveniente de que la tasa y el tiempo a

cobrar en la banca comunal sea entre el 1% y 1.5% de interés y mensual.




Semanalmente 1,5 - 2%

6%

Mensual 1 – 1,5 %

94%

Anual 9 – 12%0%

Otra respuesta

0%

INTERES BANCA COMUNAL

Figura 10. Interés banca comunal.




34

11. ¿Con que número de integrantes en la creación de la banca comunal se sentía

cómodo?

Tabla 13

Integrantes banca comunal

Integrantes banca

comunal


10 - 20 personas 4

21 - 30 personas 12

31 - 40 personas 0

Total 16

Análisis:

Se puede observar que el 75% de los encuestados considera que la banca comunal

debería estar conformada hasta con 30 personas para su constitución.




10 - 20 personas

25%

21 - 30 personas

75%

31 - 40 personas

0%

INTEGRANTES BANCA COMUNAL

Figura 11. Integrantes banca comunal.




35

12. ¿Dentro de la banca comunal que cantidad máxima establecería usted para los

préstamos?

Tabla 14

Cantidad banca comunal

Cantidad banca comunal Número de encuestados

$ 50 - 100 dólares 1 $ 101- 200 dólares 1

$ 201 - Otra cantidad de dinero 9 Otra respuesta 5 Total 16

Análisis:

Se puede observar en la figura que el 56% de los encuestados consideran que los

préstamos que debería realizar la banca serian a partir de los $200 mientras que un 6%

consideran que hasta $150 se deberían prestar.




$ 50 - 100 dólares

7%$ 101- 200

dólares6%

$ 201 - otra cantidad de

dinero

56%

Otra respuesta31%

CANTIDAD BANCA COMUNAL

Figura 12. Cantidad banca comunal.




36

13. ¿Dentro de la banca comunal que tiempo cree usted razonable establecer para la

cancelación de los prestamos?

Tabla 15

Tiempo de pago banca comunal

Tiempo de pago

banca comunal


15 – 30 días 11

31 – 60 días 4

61 – 90 días 1

Total 16

Análisis:

Se puede observar que el 69% de los encuestados consideran que el tiempo para

devolver los préstamos a la banca sea hasta 30 días de plazo.




15 – 30 días 69%

31 – 60 días 25%

61 – 90 días 6%

TIEMPO DE PAGO BANCA COMUNAL

Figura 13. Tiempo de pago banca comunal.




37

14. ¿Cree usted que la creación de la banca comunal ayuda a su desarrollo socio-

económico?

Tabla 16

Desarrollo socio - económico

Desarrollo socio

económico


Si 16

No 0

Total 16

Análisis:

Se puede observar que el 84% de las personas cree que su desarrollo económico

puede mejorar con la creación de la banca comunal, el 16% cree que no ayudaría una banca

comunal para su desarrollo socio económico.

Si 84%

No16%

DESARROLLO SOCIO ECONOMICO




Figura 14. Desarrollo socio económico.



Elaborado por autores de la investigación

38

2.1.7. Resultados de las entrevistas.


FACULTAD DE CIENCIAS ADMINITRATIVAS

Administrador del Mercado José Mascote

Encuestado: Eco. Roberto Barahona

Edad: 65 años

1. ¿Sabe que es y para qué sirve una banca comunal?

Sí, he escuchado, pero no tengo muy clara la idea.

2. ¿Usted considera que sería apropiado plantear esta idea en el mercado?

Yo pienso que es necesario una banca comunal, una Cooperativa de ahorro o

cualquier otra institución que le dé el servicio del crédito y un crédito barato a los

comerciantes y este caso hablando del área de sección cárnicos, porque como sabemos hay un

grupo de gente que le presta a los llamados chulqueros, con intereses demasiado altos y la

banca comunal de pronto vendría aliviar la carga de dinero a los comerciantes que a veces no

pueden pagar y es un interés alto el de los chulqueros, Y eso está prohibido aquí en el

mercado con todos los mercados pero se hace de una manera que la verdad no se puede

controlar.

3. ¿Cree que los comerciantes estarían dispuestos aceptar esta idea y hacerla

realidad?

Yo no puedo opinar por otro. Ustedes tendrían que hacer la consulta a cada

comerciante que los quiera ayudar con la encuesta.

39

4. ¿considera que esta idea podría ser una mejora para la economía de los

comerciantes del mercado?

Claro que s, al momento el que se van a establecer intereses y que sean intereses

bajos, intereses pagables. Yo pienso que sería una ventaja Es más el municipio de Guayaquil

está implementando a partir de este año dando créditos con una tasa el 15% con un monto de

hasta $500 a los comerciantes.

5. Si la idea es un éxito ¿usted cree que se podría implementar esta idea en todos

los mercados de la ciudad?

Por supuesto, sería bien acogida porque es un beneficio para los comerciantes. La red

de mercado tiene alrededor de 40 mercados y todos poseen los mismos problemas ya que es

un beneficio para los comerciantes es necesario.

Administrador del mercado sección cárnicos

Encuestado: Ing. Marcos García

Edad: 57 años

1. ¿Sabe que es y para qué sirve una banca comunal?

Sinceramente he odio poco acerca de su propuesta que es la banca comunal.

2. ¿considera que esto podría cambiar la forma de financiamiento de los

comerciantes del sector cárnicos?

La verdad, sí. Por qué va a ser una forma diferente para ellos, porque dejaría de usar

el dinero de los chulqueros o las cooperativas y trabajaría con fondos propios de ellos.

3. ¿Estaría de acuerdo en que se implemente dicha idea en su sector a cargo?

Como supervisor del área del sector cárnico estaría de acuerdo, una vez que se le pregunté al

administrador del mercado, porque todo depende del señor administrador del mercado, yo

solamente soy el supervisor del área del sector cárnico. Y en mi opinión si estaría de acuerdo.

40

4. ¿considera usted que los comerciantes del sector cárnico estarían de acuerdo en

formar parte de la banca comunal?

Yo opino que sería un 50 - 50. Porque no los conozco a todos y todas no tienen la misma

mentalidad. Algunos comerciantes no se llevan con otros, y no todos tienen la misma vía de

financiamiento, pero la mayoría trabaja con los chulqueros, son pocas las personas que

trabajan con sus propios fondos.

5. ¿Considera que esta idea podría ser exitosa en el mercado y cambiar la vida de

quienes lo conforman?

Yo podría decirte que todo depende de ellos, de las ganas que tengan para hacer crecer su

negocio y del compromiso que ellos adquieran con la banca comunal, si todo esto se da, es

lógico que la vida de ellos cambia para bien.

Director zonal 5 del sector financiero

Entrevistado: Sr. Luis Veloz Galarza

1.- ¿La Superintendencia de Economía Popular y Solidaría tiene conocimiento de

cuáles son las fuentes de financiamiento actuales de los comerciantes de los mercados

Municipales?

Si, la Seps sabe las vías mediante las cuales trabajan la mayoría de los mercados y

esto pasa por el sobre endeudamiento debido a las altas tasas, que se da por los prestamos

realizados por los chulqueros, que no es otra cosa que prestar una cantidad de dinero con una

tasa superior a la estipulada por el mercado financiero.

2.- ¿Considera usted que deberían aplicar esta herramienta financiera (la banca

comunal) los mercados municipales para financiar sus actividades económicas, como

sabemos son gremios importantes que mueven la economía de la ciudad?

Cualquier persona puede constituir una banca de ahorro o banca comunal y uno de los

requisitos con lo que cuenta la Seps, para poder registrar el catastro, es que los miembros que

41

van a conformar la banca comunal compartan un vínculo común, es decir estén relacionados

por la misma actividad, cultura, etc. El ejemplo de los comerciantes del mercado José

Mascote, comparten la misma actividad económica.

3.- ¿Cuáles cree usted que serían los beneficios que se obtendrá como resultado

de aplicar una banca comunal dentro de los mercados Municipales?

Ayudaría a eliminar las vías ilegales de financiamiento, fomentaría el ahorro y que las

personas que conforman la banca comunal tengan mayor conocimiento de los créditos y así

se vayan culturizando financieramente.

5.- ¿Qué se está haciendo por parte de la Superintendencia de Economía Popular

y Solidaría para incluir a esta población impulsadora de la economía del país como son

los mercados municipales para que tengan una participación más activa dentro del

sistema financiero?

La Seps busca incluir por medio de publicaciones en su página oficial noticias para

fomentar esta herramienta, no solamente ese sector como son los mercados sino todos los

sectores dinamizadores de la economía del país, se han constituido bancas comunales con

vínculo común como son los cangrejeros, pesqueros entre otros.

6.- ¿En la actualidad la Superintendencia de Economía Popular y Solidaría tiene

analizado algún proyecto para contrarrestar la usura en este tipo de sectores, los cuales

por no cumplir con los requisitos y no tener la facilidad para obtener crédito de la

banca tradicional acuden a fuentes ilegales?

Actualmente la Seps está restructurando los requisitos para que sean más flexibles

para constituir la banca comunal o caja de ahorro además de estimular a las cooperativas de

crédito y ahorro en ofrecer servicios financieros con tasas más bajas para los

microempresarios

42

7.- ¿Una vez que se constituye la banca ustedes, brindan apoyo o asesoramiento

gratuito para el direccionamiento de la banca para que tenga estabilidad dentro del

tiempo y no fracasen?

La Seps brinda asesoramiento gratuito por correo electrónico donde llegan a diario

consultas sobre distintos temas o capacitaciones grupales planificadas cada cierto tiempo,

tomando en cuenta a las personas quienes consultaban por medio de los correos además de

las que necesiten aclarar ciertas dudas, la Seps trata de responder o cumplir con todos esas

solicitudes.

2.1.8. Indicadores estadísticos.

2.1.8.1. Alfa de Cronbach.

Tabla 17

Fiabilidad

Estadísticas de fiabilidad

Alfa de Cronbach N de elementos

,783 14


Como se puede observar el Alfa de Cronbach que proyecta es de 0,78, esto indica la

validez de los instrumentos que se utilizaron, en este caso el cuestionario con 14 ítems dando

el grado de validez de las preguntas que se realizaron a los comerciantes, basándonos en la

tabla de criterio general de George y Mallery, este resultado se denomina como aceptable.

43

2.1.8.2. Regresión lineal.

Tabla 18

Regresión


Observando la tabla de la regresión lineal, se puede apreciar que el resultado que

arrojo es de 0,98 lo que significa que existe un 98% de relación entre la variable dependiente

y la variable independiente en este caso las actividades socio-económicas de los comerciantes

del Mercado José Mascote dependerá de la implementación de la banca comunal.

2.1.9. Limitaciones.

Se presentan las siguientes limitaciones en el transcurso de la investigación.

La principal limitante existente durante el desarrollo de la investigación, fue el factor

tiempo, lo que impide tener un desenvolvimiento exhaustivo y un análisis más profundo de

los resultados obtenidos por medio de las entrevistas y encuestas realizadas a los implicados

dentro de la investigación.

Como segundo factor limitante que existió, fue la desconfianza que existió al

principio por parte de los comerciantes al realizar las encuestan, para solucionar mencionado

percance se trabajó en conjunto con el administrador del mercado y el administrador de la

sección cárnicos.

Escasez de bibliografía y de fuentes primarias de información, de bancas comunales

ya constituidas y que hayan tenido o tengan éxito en el ecuador, dado que la primera

Resumen del modelo

Mode

lo

R R

cuadrado

R cuadrado

ajustado

Error

estándar de

la

estimación

1 ,993a ,986 ,951 ,083

44

registrada legamente en la Superintendencia de economía Popular y Solidaria, se dio en el

año 2018.

2.1.10. Resumen de la Metodología aplicada.

La metodología aplicada arrojó como resultado que la banca comunal es

indispensable para el desarrollo socio-económico de los comerciantes del mercado, luego de

haber utilizado las diferentes técnicas e instrumentos de investigación y recolección de datos

como son entrevistas, encuesta, observación, cuestionario, guion de preguntas, bibliografía

documental, así como también indicadores estadísticos.

Los resultados de las entrevistas realizadas tanto a al administrador del mercado José

Mascote, al encargado de la sección cárnicos del mercado José Mascote y al director zonal 5

del sector financiero de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria y las encuetas

realizadas a los comerciantes permitió establecer los parámetros necesarios para la

implementación de la banca, revelan respuestas de aspectos relevantes como las tasa de

interés, monto del préstamo requerido para el financiamiento de sus actividades, entre otras,

los indicadores financieros muestran el grado de validez denominado aceptable, también nos

indica que existe un porcentaje alto de relación entre las variables.

Se concluye diciendo que el presente trabajo de investigación indica que la banca

comunal es un sector importante de la economía de cualquier país por lo tanto debe ser

tratado con prioridad por parte del estado esto incita a otros sectores aplicar este tipo de

herramienta financiera, merece la atención necesaria para mejorar aspectos de vital

importancia que aún no se han establecidos por parte del gobierno, por ejemplo un monto

requerido para poder constituir la banca o dar seguimiento a las que ya están constituidas,

además se debe dar un mayor énfasis en este segmento, socializar más para culturizar no

solamente el sector de los mercados sino también a todas aquellas personas que pertenecen a

la parte informal, “la cual es el 45% de los ecuatorianos” esto según (Metro, 2018).

45

3. Capítulo III

3.1. Dimensiones

3.1.1. Propuesta.

Establecer la estructura para la creación de una banca comunal para los comerciantes

del mercado (José Mascote, secciones cárnicas) en la parroquia Urdaneta, de la ciudad de

Guayaquil.

3.1.2. Tema.

Propuesta de una banca comunal para los comerciantes del mercado (José Mascote,

sección cárnicos parroquia Urdaneta, de la ciudad de Guayaquil.

3.1.3. Localización del proyecto.

El proyecto está localizado en el mercado de la parroquia Urdaneta de Guayaquil en

las calles José Mascote y Pedro Pablo Gómez.

3.1.4. Alcance.

La propuesta de creación de la banca comunal tendrá un impacto socio-económico

positivo, ya que mejorara la calidad de vida de las personas que desean formar parte de la

banca comunal, esto les permitirá acceder a una nueva forma de financiar sus negocios, de

una mejor manera dejando atrás el método tradicional de pedir préstamos al denominado

usurero. La banca permitirá otorgar créditos entre sí mismo a tasas de intereses que serán

estipuladas por los miembros que la conforman de igual manera el plazo y el monto.

3.1.5. Objetivos de la banca.

La Banca Comunal del Mercado José Mascote, plantea algunos objetivos que

formaran parte de su estrategia organizacional. A continuación, se describen:

• Incentivar el ahorro como fuente para el desarrollo socioeconómico, promoviendo

el mejoramiento de las condiciones sociales, individuales y familiares

• Otorgar una eficiente calidad del servicio.

46

• Crecimiento sostenido.

3.1.5.1. Objetivo general.

Mostrar las fuentes de financiamiento a los comerciantes del Mercado José Mascote,

sección cárnicos.

3.1.5.2. Objetivo Específico.

✓ Socializar la estructura de la banca comunal entre los comerciantes de la sección

cárnicos.

✓ Establecer la cultura del ahorro entre los miembros que conformen la banca

comunal.

✓ Definir las normas y políticas para la creación de la banca comunal del mercado

José Mascote, sección cárnicos.

El sistema financiero del sector económico, popular y solidario, permanentemente

deben ser incluidos en zonas rurales y áreas en los cuales no hay fácil accesibilidad al sistema

financiero tradicional y establecer programas de mejoras para favorecer la gestión de

financiamiento de estos sectores, en su objetivo deberá implementar un sistema de

financiamiento comunal para los comerciantes del mercado, con el fin de establecer

correctivos y favorecer el desarrollo comunitario.

La presente investigación de campo ha permitido conocer las necesidades de la

comunidad, en cuanto a un sistema de financiamiento para los comerciantes del mercado José

Mascote, es decir lo que ellos desean y esperan recibir con la propuesta. En la parroquia el

Urdaneta actualmente no existe una fuente de financiamiento, que permita disponer de

microcréditos suficientes para poder financiar sus negocios.

47

3.1.6. Misión.

Somos una entidad financiera sin fines de lucro, enfocados en mejorar el desarrollo

socioeconómico de los comerciantes del mercado José Mascote, generando cultura de ahorro

y proporcionando créditos a bajas tasas de interés para el bienestar de nuestros clientes.

3.1.7. Visión.

En el 2023, ser reconocidos como una institución financiera eficiente fomenta el

ahorro y que proporciona una forma diferente de financiamiento, mejora la calidad

socioeconómica de todos los comerciantes de los mercados de la ciudad de Guayaquil.

3.1.8. Principios y valores de la banca comunal.

3.1.8.1. Principios.

Compromiso: Velar por el cumplimiento de los objetivos e intereses de todos los que

conforman la banca.

Eficiencia: La correcta utilización de los recursos y ejecución de lo que se pueda

realizar mejor.

Trabajo en equipo: Trabajo conjunto entre todos los integrantes que conforman la

banca, para un bien en común.

3.1.8.2. Valores.

Disciplina: Respetar y cumplir con los reglamentos y estatutos establecidos en la

banca del Mercado José Mascote evitando riesgos y brindar seguridad a los que la

conforman.

Lealtad: Compromiso y resultados con los integrantes para el cumplimiento de

principios, políticas y decisiones de sus directivos.

Honestidad: Estamos comprometidos en brindan confianza a los integrantes de la

banca mediante la aplicación de todo lo acordado.

48

Responsabilidad: Cumplimiento de todo lo cordado de forma oportuna y eficaz

procurando actuar pensando en el bien de todos.

3.2. Estructura organizacional

3.2.1. Organigrama de la Banca.

Como cualquier otro organigrama empresarial la banca comunal del Mercado José

Mascote cuenta con cierta jerarquía y atribuciones asignadas a los integrantes de esta.

Inicialmente esta estructura organizacional la llevaran a cabo los mismos miembros

que conforman la banca comunal, posteriormente al expandirse, la integración de nuevas

personas y aumentar el capital se podría contratar personal capacitado en el tema de banca, la

estructura organizacional de la Banca Comunal del Mercado de José Mascote es básica, pero

está diseñada para lograr el cumplimiento pleno de la misión que se planteó, se conformará

con miembros elegidos democráticamente dando como resultado un gerente, un consejo de

vigilancia, contabilidad, tesorería y una secretaria además de la asamblea de socios que lo

conformará todos los integrantes de la banca.

A continuación, detallaremos las principales funciones década miembro del

organigrama estructural.

Asamblea general de

Socios

Gerente

Comité de crédito

Contabilidad

Secretario

Consejo de Administraciòn

Comité de Vigi lancia

Figura 15. Organigrama de la Banca Comunal

Elaborado por los autores de la investigación

49

3.2.2. Descripción de puestos y funciones.

3.2.2.1. Asamblea general de socios.

Descripción del puesto

La Asamblea General de la Banca Comunal del Mercado José Mascote sección

cárnicos es el máximo organismo y estará integrada por todos los socios reunidos

previamente a una convocatoria, expresa la voluntad colectiva de la misma.

Función especifica

• Reunirse semestralmente para conocer y resolver acerca de los informes del

Consejo de Vigilancia, Gerencia, Comités, Comisiones que se han realizado en el

periodo.

• Reformar los estatutos en base a los resultados obtenidos.

• Nombrar a los miembros del Consejo de Vigilancia, Comités, Comisiones, cuyo

período para el cual fueron nombrados haya vencido.

• Definir la tasa de interés que se pagará sobre el Capital Pagado a la fecha de cierre

del período con base en los Estados Financieros que se deben conocer en cada

Asamblea.

• Conocer el plan de actividades anuales y presupuestos de operaciones e inversiones.

• Expulsión de asociados.

3.2.2.2. Consejo de Administración.


El Consejo de Administración es el primer encargado de cumplir y hacer cumplir la

autoridad de la Asamblea y está a cargo de la trayectoria superior de los negocios, la fijación

de sus políticas y el establecimiento de reglamentos para el desarrollo y progreso, está

conformada por un máximo de cinco integrantes y sus respectivos suplentes.

.

50

Función especifica

• Cumplir y vigilar que se realicen los objetivos de la Banca, las disposiciones de la

asamblea y sus propios acuerdos.

• Decidir acerca de la admisión y renuncia de los asociados.

• Designar el o los bancos en que van a manejar sus ahorros

• Nombrar o remover al Gerente, en casos necesarios nombrar Gerente Interino.

• Comunicar periódicamente a los asociados sobre las actividades económicas y el

recorrido de la Banca.

• Emitir los reglamentos internos de la Banca.

3.2.2.3. Comité de Vigilancia.


El Comité de Vigilancia es elegido en Asamblea por un período de dos años,

pudiendo ser reelectos y que se integrará con un número de tres asociados, Analizar todas las

cuentas y operaciones realizadas por la banca el fin de determinar posibles riesgos, debe

informar los resultados al gerente para presentar en las reuniones semestrales a la asamblea

de socios.

Función especifica

• Analizar las cuentas y operaciones que efectúe la Banca.

• Verificar que todas las actuaciones del Consejo de Administración, del Gerente y

los Comités estén de acuerdo con la Ley y los Reglamentos.

• Verificar que mensualmente se efectúen conciliaciones de las cuentas de Banco.

• Asegurarse que los registros contables se encuentren al día.

• Proponer a la Asamblea la exclusión de los funcionarios o asociados que hayan

cometido actos lesivos a los intereses de la Banca. Los cargos deberán ser

debidamente fundamentados por escrito.

51

• Asistir a las sesiones de la Asamblea general cuando lo considere justificado.

3.2.2.4. Gerente.


Es el representante legal, judicial de la banca, de libre remoción por parte de la

asamblea de socios, será responsable de la gestión y administración.

Función especifica

• Ejecutar los acuerdos y estatutos del Consejo de Administración y los que le

encomiende la Asamblea.

• Informar mensualmente al Consejo de Administración sobre el período económico

de la Banca enseñando los pertinentes informes financieros.

• Velar para que los libros de contabilidad sean llevados al día, con claridad, y con la

respectiva seguridad.

• Realizar los informes que le solicite el Consejo de Administración.

• Formular recomendaciones que considere más conveniente para la banca ante el

Consejo de Administración.

• Informar sobre los gastos e inversiones y el presupuesto anual.

• Nombrar y remover a los empleados de la Banca.

Perfil del cargo

• Edad: Mayor a 25 años

• Género: indistinto

• Estado civil: indistinto

• Experiencia: Conocimientos bancarios

52

3.2.2.5. Secretario.


Gestionar la secretaría de la banca y a brindar apoyo administrativo al equipo

directivo y a otros miembros del personal

Función especifica

• Elaborar actas de sesiones

• Custodiar y conservar ordenadamente el archivo.

• Llevar registro actualizado de los datos de los socios.

• Registrar asistencia de los socios en las asambleas generales.

• Realizar otras tareas que asignen la asamblea y los informes requerido por el

gerente.

Perfil del cargo

• Edad: mayor a 25 años



• Experiencia: Conocimientos en secretaria

3.2.2.6. Comité de Crédito.


El comité de Crédito debe verificar que los asociados cumplan con los requisitos

como son los documentos e historial de créditos entre otros, se encarga de tratar directamente

con los socios.

Función especifica

• Aprobar o negar solicitudes de crédito

• Verificar la capacidad de pago del solicitante de crédito

• Respaldar las operaciones realizadas con su respectiva documentación.

53

• Monitorear a los socios que mantengan mora con la banca

• Administrar de manera adecuada la cartera y gestionar las cobranzas con el fin de

no tener nivel de morosidad.

• Realizar informes técnicos de gestión de crédito que realiza la banca para la toma

de decisiones de la asamblea general

3.2.2.7. Contabilidad.


Se encarga de llevar la contabilidad y registrar las transacciones diarias que realice la

Banca.

Función especifica

• Elaborar los estados financieros

• Elaboración de comprobante de ingresos

• Cuadre de las cuentas realizadas en el día.

• Se encarga de cobrar las cuotas o depósitos

• Control de retenciones efectuadas en pagos, indispensable para el cuadre de

cuentas.

• Responsable del flujo de documentación y de la elaboración de cartera. así, oficios,

y memorandos.

Nota: Se prevé realizar inversiones futuras en base a los resultados realizados por el

comité de crédito después de los primeros tres meses de actividad de la Banca, el gerente

debe dar recomendaciones ante el consejo de Administración para que exista la posibilidad de

invertir en instituciones financiera que brinden la seguridad y rentabilidad para las

inversiones, por ejemplo invertir en certificados de depósitos a corto plazo, inversiones en

mercados de valores por ejemplo compra de acciones u obligaciones en las cuales ofrezcan

las mismas garantías.

54

3.2.3. F.O.D.A.

3.2.3.1. Estrategias.

Fortalezas - Oportunidad

F1-O1 Captar más comerciantes para fomentar una cultura bancaria dentro del

mercado, al otorgar créditos oportunos con tasas de interés más baja en comparación al

mercado tradicional para el desarrollo socioeconómico de los integrantes de la banca,

incentiva a más secciones del mercado integrarse a esta herramienta financiera.

Fortalezas Debilidades

Factores Internos • Facilidad de créditos oportunos con tasas de interés más bajo que el mercado

tradicional • Apoyo de la Superintendenc ia

de Economía Popular y Solidaria

• Personal idóneo con

conocimiento de causa

• Falta de infraestructura

adecuada

Factores Externos

Oportunidades FO Ofensiva DO Reorientación

• Interés por parte de otras secciones dentro del mercado F1-O1 Captar más

comerciantes para fomentar una

cultura bancaria dentro del mercado

F2-O3 Fortalecimiento de la banca comunal

D1-O2 Capacitaciones o asesoramiento para el

personal

D2-O1 Analizar el lugar

específico dentro del mercado para establecer la banca

• Capacitaciones por parte de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria

• Alianzas con entidades financieras privadas para fortalecer la banca comunal

Amenazas FA Defensiva DA Supervivencia

• Falta de credibilidad entre los socios F-A Participación de todos los

integrantes de la banca mediante reuniones semestrales para presentar los resultados

D-A Comprometer a los

integrantes y dirigir la atención en fortalecer la estructura interna de la banca

• Abandono de los socios

•Fraude entre miembros de la banca

Figura 16. FODA Elaborado por los autores de la investigación

55

F2-O3 Fortalecimiento de la banca comunal, gracias al apoyo que brinda la

Superintendencia de Economía Popular y Solidaria mediante asesoramientos de las diversas

interrogativas de la administración y referente al fundamento de gobierno, además de las

alianzas con el sector privado para desarrollo de la banca.

Debilidad – Oportunidad

D1-O2 Capacitaciones o asesoramiento para el personal, la Superintendencia de

Economía Popular y Solidaria brinda estos servicios gratuitos los cuales permitirá convertir

una de las debilidades de la banca en fortaleza al capacitar al personal.

D2-O1 Analizar el lugar específico dentro del mercado para establecer la banca, al

fomentar la cultura bancaria por medio de esta herramienta financiera se capta más

comerciantes con el fin de expandir a más secciones del mercado gracias esto se tiene el

apoyo para que la ubicación de la banca sea prioridad dentro del mercado.

Fortalezas – Amenaza

F-A Participación de todos los integrantes de la banca mediante reuniones semestrales

para presentar los resultados, realizar las sesiones en el tiempo previsto para dar a conocer los

datos que reflejan los resultados obtenidos permitirá reducir o mitigar fraude que propicie a

aumentar la credibilidad que tienen los comerciantes de la administración de la banca.

Debilidad - Amenaza

D-A Comprometer a los integrantes y dirigir la atención en fortalecer la estructura

interna de la banca, el apoyo de cada socio será de vital importancia para la administración

con el fin de obtener mejores condiciones de financiamiento de sus actividades

socioeconómicas.

56

3.2.4. Logotipo de la Banca Comunal del mercado José Mascote sección

Cárnicos.

El logotipo establecido tendrá como objetivo la identificación de esta herramienta

financiera dentro y fuera del mercado como una institución segura y rentable para los socios,

es la que se muestra a continuación:

3.2.4.1. Significado del logotipo.

El logotipo es una representación del trabajo constante que se desea implementar en

búsqueda de alcanzar las metas y objetivos propuestos que ayuden a las personas que la

conforman. El color dorado del logo hace referencia a la riqueza que proyecta implementar la

banca dentro del mercado, el símbolo encima del nombre hace referencia al mercado José

Mascote.

3.2.5. Marco legal.

3.2.5.1. Constitución de la República del Ecuador.

Art. 283.- El sistema económico es social y solidario; reconoce al ser humano como

sujeto y fin; propende a una relación dinámica y equilibrada entre sociedad, Estado y

Figura 17. Logo de la banca comunal

Elaborado por los autores de la investigación

57

mercado, en armonía con la naturaleza; y tiene por objetivo garantizar la producción y

reproducción de las condiciones materiales e inmateriales que posibiliten el buen vivir

(Constituciòn de la republica del Ecuador, 2008).

3.2.5.2. Código orgánico monetario y financiero.

Según Código orgánico monetario y financiero (2014)

Artículo 14.- Funciones. La Junta tiene las siguientes funciones:

4. Regular la creación, constitución, organización, operación y liquidación de

las entidades financieras, de seguros y de valores;

Artículo 163.- Sector financiero popular y solidario. El sector financiero popular y

solidario está compuesto por:

1. Cooperativas de ahorro y crédito;

2. Cajas centrales;

3. Entidades asociativas o solidarias, cajas y bancos comunales y cajas de

ahorro; y,

4. De servicios auxiliares del sistema financiero, tales como: software

bancario, transaccionales, de transporte de especies monetarias y de valores, pagos,

cobranzas, redes y cajeros automáticos, contables y de computación y otras

calificadas como tales por la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria en el

ámbito de su competencia.

Artículo 458.- Entidades asociativas o solidarias, cajas y bancos comunales y cajas de

ahorro. Las entidades asociativas o solidarias, cajas y bancos comunales y cajas de

ahorro son organizaciones que podrán optar por la personalidad jurídica, que se

forman por voluntad de sus socios dentro del límite y en la forma determinada por la

Junta de Política y Regulación Monetaria y Financiera, tendrán su propia estructura de

gobierno, administración, representación, auto control social y rendición de cuentas y

58

tendrán la obligación de remitir la información que les sea solicitada por la

superintendencia.

Las entidades asociativas o solidarias, cajas y bancos comunales y cajas de ahorro se

forman con aportes económicos de sus socios, en calidad de ahorros, sin que puedan

captar fondos de terceros, para el otorgamiento de créditos a sus miembros bajo las

regulaciones que expida la Junta, y se inscribirán en el registro correspondiente.

Quienes opten por la personería jurídica, observarán para su funcionamiento los

requerimientos determinados por la Junta de Política y Regulación Monetaria y

Financiera y podrán recibir financiamiento para su desarrollo y fortalecimiento

concedidos por entidades públicas, organizaciones de la economía popular y solidaria,

entidades de apoyo, cooperación nacional e internacional y en general ser favorecidos

con donaciones y subvenciones.

Artículo 459.- Legislación aplicable. Las entidades asociativas o solidarias, cajas y

bancos comunales y cajas de ahorro se regirán por este Código, por la Ley Orgánica

de la Economía Popular y Solidaria y las normas que expida la Junta de Política y

Regulación Monetaria y Financiera.

Las entidades mencionadas en este artículo son sujetos de acompañamiento, no de

control, salvo que realicen operaciones fuera de su ámbito, en cuyo caso serán

sancionados por la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria.

3.2.5.3. Ley Orgánica de Economía Popular y Solidaria.

Art. 15.- Sector Comunitario.- Es el conjunto de organizaciones, vinculadas por

relaciones de territorio, familiares, identidades, étnicas, culturales, de género, de

cuidado de la naturaleza, urbanas o rurales; o, de comuna, comunidades, pueblos y

nacionalidades que, mediante el trabajo conjunto, tienen por objeto la producción,

comercialización, distribución, y el consumo de bienes o servicios lícitos y

59

socialmente necesarios, en forma solidaria y auto gestionada, bajo los principios de la

presente ley (Intendencia de estadisticas, estudio y normas EPS Y SFPS, 2014).

Art. 16.- Estructura interna. – “Las organizaciones del Sector Comunitario

adoptarán, la denominación, el sistema de gobierno, control interno y representación que

mejor convenga a sus costumbres, prácticas y necesidades, garantizando su modelo de

desarrollo económico endógeno desde su propia conceptualización y visión” (Intendencia de

estadisticas, estudio y normas EPS Y SFPS, 2014).

Art. 17.- Fondo Social. - Para el cumplimiento de sus objetivos, las organizaciones

del Sector Comunitario, contaran con un fondo social variable y constituido con los

aportes de sus miembros, en numerario, trabajo o bienes, debidamente avaluados por

su próximo órgano de gobierno. También formaran parte del fondo social, las

donaciones, aportes o contribuciones no reembolsables y legados que recibieren estas

organizaciones. En el caso de bienes inmuebles obtenidos mediante donación, estos

no podrán ser objeto de reparto en caso de disolución y se mantendrán con el fin

social que produjo la donación (Intendencia de estadisticas, estudio y normas EPS Y

SFPS, 2014).

3.2.5.4. Reglamento de la Ley Orgánica de Economía Popular y Solidaria.

Art. 5.- Requisitos organizaciones comunitarias. - Las organizaciones

comunitarias, para la obtención de personalidad jurídica presentarán ante la

Superintendencia los siguientes documentos:

Reserva de denominación;

Acta Constitutiva suscrita por los miembros fundadores;

Copia de cédula del representante legal; y,

Certificado de depósito del aporte al fondo social inicial.

60

El número mínimo de miembros y el monto del aporte al fondo social inicial serán

fijados por el Ministerio encargado de la inclusión económica y social (Intendencia de

estadisticas, estudio y normas EPS Y SFPS, 2014).

Art. 90.- Entidades asociativas o solidarias, cajas y bancos comunales.- Son

organizaciones que pertenecen al Sector Financiero Popular y Solidario, que realizan

sus actividades, exclusivamente, en los recintos, comunidades, barrios o localidades

en donde se constituyen y se puedan financiar, con sus propios recursos o con fondos

provenientes de programas o proyectos ligados al desarrollo de sus integrantes

(Intendencia de estadisticas, estudio y normas EPS Y SFPS, 2014).

Art. 92.- Constitución, organización y funcionamiento. – “La constitución y

organización de entidades asociativas o solidarias, cajas y bancos comunales y cajas de

ahorro, se regirá por lo dispuesto para las organizaciones comunitar ias. El funcionamiento y

actividades de estas organizaciones serán determinados por la Junta de Regulación”

(Intendencia de estadisticas, estudio y normas EPS Y SFPS, 2014).

3.2.5.5. Superintendencia de Economía Popular y Solidaria.

RESOLUCION No. SEPS-IGT-IGJ-ISF-DNLSF-2018-006

Superintendencia de Economia Popular y Solidaria (2018) indicó

CATASTRO DE CAJAS Y BANCOS COMUNALES Y CAJAS DE AHORRO

ARTICULO 2.- REQUISITOS. – las entidades que no se hubieran constituido en la

superintendencia de economía popular y solidaria, podrán ser catastradas en este

organismo de control, previo a la presentación de los siguientes documentos:

1. Solicitud de catastro en formato emitido por la superintendencia

2. Formulario de catastro proporcionado por la superintendencia, que contenga la

información allí solicitada.

61

3. Copia notarizada del documento (acuerdo, decreto, resolución, etc.) mediante

el cual se le otorgó la personalidad jurídica.

4. Copia certificada por el secretario de la entidad del estatuto social y, de ser el

caso, sus reformas.

5. Certificación emitida por el secretario de la entidad, en el formato

proporcionado por la superintendencia par el efecto, en la que conste quien ejerce la

representación legal de la entidad y la designación del secretario.

En caso de que el nombre del representante legal que consta en la certificación

señalada en el numeral 5) del presente artículo, no coincida con el que consta en el

Registro Único del contribuyente (RUC), el representante legal de la entidad deberá

presentar una declaración juramentada ante Notario público, en la que declare que él

es el actual representante legal de la entidad, de acuerdo con el formato emitido por la

superintendencia.

Una vez presentados los documentos requeridos, la Superintendencia verifica que la

entidad cuente con Registro Único de Contribuyentes (RUC) activo, requisito son el

cual el tramite no procederá.

ARTICULO 3.- CATASTRO. - Una vez que la entidad, hubiere cumplido los

requisitos detallados en el artículo anterior, la Superintendencia la incluirá en el

catastro correspondiente, así como a su representante legal y secretario.

CONSITUCION DE CAJAS Y BANCOS COMUNALES Y CAJAS DE AHORRO

ARTICULO 4.- REQUISITOS. - para las entidades que opten por la obtención de la

personalidad jurídica, el representante legal deberá presentar en esta

Superintendencia, el formulario de solicitud para la obtención de la personalidad

jurídica junto con los siguientes documentos:

62

1. Comprobante de reserva de denominación obtenido a través de la página web

de la Superintendencia.

2. Solicitud de constitución de acuerdo con el formato emitido por la

superintendencia.

3. Certificación del secretario de la entidad en el formato establecido por el

efecto por la Superintendencia, en la que conste el extracto del acta constitutiva

suscrita por los miembros fundadores, así como la elección del representante legal y

secretario en asamblea de socios.

4. Estatuto social, aprobado en asamblea constitutiva, en el formato establecido

para el efecto obtenido a través de la página web de la Superintendencia.

A la presentación de los documentos referidos, el representante legal deberé exhibir el

original de su cedula de identidad.

3.3. Estructura financiera

3.3.1. Determinación del tamaño del proyecto.

El alcance del proyecto está determinado por el estudio realizado, se ha considerado

previa conversación con los comerciantes del mercado para la conformación de la banca

comunal para el mejoramiento socioeconómico. Están dispuestos a componer la banca

comunal según lo arrojado la encuesta hasta con un máximo de 30 integrantes pertenecientes

al grupo de comerciantes sección cárnicos.

Se analizarán otras variables dentro de la propuesta del proyecto:

Disponibilidad de insumos: en este proyecto no existe ningún inconveniente en la

disponibilidad de insumos, debido a que estos son fáciles de conseguir.

Tecnología: no es necesario contar con una alta tecnología, es suficiente con equipos

de cómputo actualizados.

63

3.3.2. Microcrédito.

Tabla 19

Cuadro comparativo de las diferentes instituciones financieras del Ecuador

Cuadro Comparativo

Banca comunal José

Mascote

Banco del Pacifico -

CFN BanEcuador

Monto $800 Desde $300 a $500. Desde $500 a $50.000

Tasa de

interés 14%. Anual 15%. Anual

Se determina de acuerdo a

la política de fijación de tasas de interés del Banco

van desde el 9,76 % al 11%

Tiempo

Desde 3 meses hasta 24

meses de financiamiento.

Desde 3 meses hasta

24 meses de financiamiento.

Hasta 60 meses

Garantes Sin garantes. Sin garantes.

Hipotecas abiertas, prendas industriales, agrícolas o

comerciales, garantía personal, certificados de

inversión, garantía solidaria, entre otros

Seguro Con seguro de

desgravamen

Con seguro de

desgravamen

Con seguro de

desgravamen

Desembolso

Liquidez inmediata para negocio o emprendimiento.

Liquidez inmed iata para negocio o emprendimiento.

Liquidez inmediata para negocio o emprendimiento.

Capacitación No Aplica

Capacitación para el buen manejo de las

finanzas del negocio y personales.

No Aplica

Frecuencia de

pago

Cuotas de acuerdo al flujo de efectivo del

negocio.

Cuotas de acuerdo al flujo de efectivo del negocio.

Cuotas de acuerdo al flujo de caja de cada proyecto.

La banca comunal tendrá como principal actividad, otorgar créditos a los

comerciantes del mercado José Mascote, sección cárnicos que estén registrados como socios,

mencionado crédito poseerá un monto máximo de $800 al 50% de los socios. Esta medida se

Nota. Esta información fue tomada de diferentes páginas web oficiales


64

da por dos razones importantes, la de evitar la desconformidad de los socios al creer que

podría existir preferencias en los créditos que se otorguen y la otra razón se presenta por el

caso de un número de socios llegase a incumplir en el pago de sus créditos, con el valor

restante de fondo de la banca, que servirá como reserva para que en el caso que se presente el

incumpliendo la banca comunal no sufra ninguna alteración en sus créditos y el resto de los

socios no sean perjudicados, privándolos de sus respectivos créditos.

3.3.3. Constitución del fondo de la banca comunal.

El financiamiento de la banca dependerá del monto de aportación con el que se ha

comprometido cada socio, el aproximado del monto que arrojo las encuestas es de $800

dólares por cada socio. Esta recaudación se llevará con depósitos de $100 durante 8 semanas

dando un fondo al final de dos meses de $24000 por los 30 socios.

3.3.4. Plazo de pagos.

El plazo que mayor relevancia tuvo en las encuestas realizadas fue mensual, de

acuerdo a la evolución y aceptación que posea la banca comunal, en el futuro se podría

modificar dicho plazo, el 50% del crédito será cancelado en la primera quincena y el otro

50% más el interés al final del mes o en el mejor de los casos y si alguno de los socios cuenta

con la facilidad de pago, puede ser en un pago único en el mes.

3.3.5. Modalidad de Prestamos.

Los préstamos mensuales se realizarán a un número aproximado de 15 socios, para el

siguiente mes se realizará el respectivo crédito a los demás socios, con un valor máximo de

800 dólares. Dicho monto de préstamo puede aumentar conforme la banca se vaya

consolidando.

65

3.3.6. Tasa de interés.

La propuesta para la tasa de interés de la banca comunal del mercado José Mascote,

mediante los resultados que presentaron las encuesta es de 1,17% mensual, mucho más baja

de la que aplican las entidades financieras que es de 1,25% mensual, para crédito productivo.

3.3.7. Garantías.

La garantía que poseerán los socios de la banca, será los pagarés, firmados por los

prestatarios será de manera personal y dado el grado de compromiso que ellos adquieran con

la banca y de la buena administración que posean. En el caso de que uno de los socios llegue

a incumplir los pagos durante el periodo establecido, se procederá a cobra el respectivo

interés por mora.

3.3.8. Periodo de mora.

El periodo de mora establecida dentro de la banca comunal para los socios que

lleguen a incumplir, el pago del crédito será de un mes, una vez trascurridos este mes se

cobra el respectivo interés por mora.

3.3.9. Penalizaciones

En el caso de que uno de los socios llegue a incumplir los pagos durante el periodo

establecido, se procederá a cobra el respectivo interés por mora o en el peor de los casos el

capital del socio procederá a formar parte del fondo de la banca comunal, el socio no tendrá

derecho a reclamo.

3.3.10. Número de socios.

Mediante el análisis de las encuestas se llega a la conclusión que el número de socios

propicio para dar inicios a la banca y que los socios se sientan con un grado de confiabilidad,

es de 30 personas, las cuales se comprometerán a respetar las leyes establecidas dentro de la

banca. Mencionado número de socios da mayores garantías para poder conformar un fondo

sustentable para los créditos.

66

3.3.11. Requisitos para acceder al crédito.

• Ser propietario del puesto ubicado dentro de mercado José Mascote.

• Toda persona mayor de edad.

• Pagar la suma de $800,00 como cuota de admisión por una sola vez.

• Estar dispuesto a colaborar en la consecución de los fines de la Asociación.

• No ser dueños o socios de empresas mercantiles que se dediquen a actividades

similares, al giro principal de la Banca.

• Copias de cédula de identidad y certificado de votación.

• Planilla de servicios básicos.

• Cotizaciones de lo que desea adquirir relacionadas con actividad.

• Llenar la solicitud de crédito (renuncia voluntaria si cae en mora).

• Firmas de Pagarés

3.3.12. Proyección de los ingresos.

Como ya es de conocimiento la tasa que se va a aplicar a los créditos que soliciten los

comerciantes será del 1,17% mensual, un tiempo máximo de pago de un mes y con un límite

de préstamo de hasta $800, dicho monto de crédito se estima incrementar dentro de 2 años,

una vez la banca comunal este establecida económicamente, esta medida se da con la

finalidad de realizar nuevos préstamos con un monto superior. Con esta breve explicación se

procede a realizar una proyección de los ingresos de la banca comunal dentro de dos años.

Formula: I = c*i*t

Datos:

Socios 30

Tasa anual: 14%

Aportación Semanal: $100,00 (8 semanas)

Aportación Inicial: $24.000,00

67

Préstamo: $800,00

Tasa mensual: 1,17%

Socios: 15

Interés Ganado Mensual: $140,00

Préstamo a 15 socios: $12.000,00

Reserva de la banca comunal: $12.000,00

68

Tabla 20

Proyección de ingreso

Proyección de ingresos

Flujos 1er año

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

aportación

inicial $24.000,00

Se presta $12.000 $12.000 $ 12.000 $12.000 $12.000 $12.000 $12.000 $12.000 $12.000 $12.000 $12.000 $12.000

Interés

ganado $ 140 $ 140 $ 140 $ 140 $ 140 $ 140 $ 140 $ 140 $ 140 $ 140 $ 140 $ 140

Regresa el capital

$12.000 $12.000 12.000 $12.000 $12.000 $12.000 $ 12.000 $12.000 $12.000 $12.000 $12.000 $12.000

Flujos $24.140 $24.280 $24.420 $24.560 $24.700 $24.840 $ 24.980 $25.120 $25.260 $25.400 $25.540 $25.680

Flujos 2do año

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

aportación

inicial

Se presta $12.000 $12.000 $12.000 $12.000 $12.000 $12.000 $12.000 $12.000 $12.000 $12.000 $12.000 $12.000

Interés

ganado $ 140 $ 140 $ 140 $ 140 $ 140 $ 140 $ 140 $ 140 $ 140 $ 140 $ 140 $ 140

Regresa el capital

$12.000 $12.000 $12.000 $12.000 $12.000 $12.000 $12.000 $12.000 $12.000 $12.000 $12.000 $12.000

Flujos $25.820 $25.960 $26.100 $26.240 $26.380 $26.520 $26.660 $26.800 $ 26.90 $27.080 $27.220 $27.360


69

Tabla 21

Amortización del interés

N.º Pago Interés Interés

Acumulado Monto Monto Acumulado

0

$ 12.000,00

1 $ 12.000,00 $ 140,00 $ 140,00 $ 12.140,00 $ 24.140,00

2 $ 12.000,00 $ 140,00 $ 280,00 $ 12.140,00 $ 24.280,00

3 $ 12.000,00 $ 140,00 $ 420,00 $ 12.140,00 $ 24.420,00

4 $ 12.000,00 $ 140,00 $ 560,00 $ 12.140,00 $ 24.560,00

5 $ 12.000,00 $ 140,00 $ 700,00 $ 12.140,00 $ 24.700,00

6 $ 12.000,00 $ 140,00 $ 840,00 $ 12.140,00 $ 24.840,00

7 $ 12.000,00 $ 140,00 $ 980,00 $ 12.140,00 $ 24.980,00

8 $ 12.000,00 $ 140,00 $ 1.120,00 $ 12.140,00 $ 25.120,00

9 $ 12.000,00 $ 140,00 $ 1.260,00 $ 12.140,00 $ 25.260,00

10 $ 12.000,00 $ 140,00 $ 1.400,00 $ 12.140,00 $ 25.400,00

11 $ 12.000,00 $ 140,00 $ 1.540,00 $ 12.140,00 $ 25.540,00

12 $ 12.000,00 $ 140,00 $ 1.680,00 $ 12.140,00 $ 25.680,00

13 $ 12.000,00 $ 140,00 $ 1.820,00 $ 12.140,00 $ 25.820,00

14 $ 12.000,00 $ 140,00 $ 1.960,00 $ 12.140,00 $ 25.960,00

15 $ 12.000,00 $ 140,00 $ 2.100,00 $ 12.140,00 $ 26.100,00

16 $ 12.000,00 $ 140,00 $ 2.240,00 $ 12.140,00 $ 26.240,00

17 $ 12.000,00 $ 140,00 $ 2.380,00 $ 12.140,00 $ 26.380,00

18 $ 12.000,00 $ 140,00 $ 2.520,00 $ 12.140,00 $ 26.520,00

19 $ 12.000,00 $ 140,00 $ 2.660,00 $ 12.140,00 $ 26.660,00

20 $ 12.000,00 $ 140,00 $ 2.800,00 $ 12.140,00 $ 26.800,00

21 $ 12.000,00 $ 140,00 $ 2.940,00 $ 12.140,00 $ 26.940,00

22 $ 12.000,00 $ 140,00 $ 3.080,00 $ 12.140,00 $ 27.080,00

23 $ 12.000,00 $ 140,00 $ 3.220,00 $ 12.140,00 $ 27.220,00

24 $ 12.000,00 $ 140,00 $ 3.360,00 $ 12.140,00 $ 27.360,00

Total $ 3.360,00

Análisis:

Se puede observar que el fondo constituido con un aporte inicial de $800 por cada

socio, se constituye un total de $24000. En el primer mes al prestar $800 a una tasa de interés

del 1,17% mensual y a los primeros 15 de los 30 socios que conforman la banca comunal,

mencionar que el otro 50% de los socios accederán al crédito el mes siguiente. Durante el

mes se obtiene un interés de $140, al concluir los dos años se obtendrá un interés de $3360

dólares, dando un total del flujo de $27.360 como ingresos de la banca, una vez transcurridos

los dos años se procederá a realizar el respectivo análisis para el incremento de los créditos,

dado que la proyección muestra que durante los dos primeros años posee una estabilidad

económica, indicando que la banca comunal es una propuesta viable para los comerciantes.


70

Conclusiones

De acuerdo a las encuestas realizadas de las preguntas dos y tres, se puede evidenciar

que el monto que los comerciantes requieren semanalmente oscila de 100 a 150 dólares y así

mismo su ganancia se aproxima a ese valor, esto indica que dentro de los comerciantes no

existe una cultura de ahorro que les permita desarrollar y extender sus negocios para que

adquieran un desarrollo económico.

Mediante el análisis de la pregunta #6 de las encuestas realizadas a los comerciantes,

nos evidencia que las entidades financieras poseen demasiadas barreras para acceder a los

créditos, este requisito se da mediante el historial de crédito que piden las entidades

financieras y que los comerciantes en su mayoría no poseen, lo que genera que no sean

sujetos de crédito y los obliga a elegir vías de préstamos ilegales como son los chulqueros.

De acuerdo a los indicadores estadísticos utilizados como son la regresión lineal, que

nos refleja un 0.98 como resultado, lo que indica que existe un 98% de relación de

dependencia entre la variable dependiente y la variable independiente, en este caso el

desarrollo socioeconómico depende en un 98% de la banca comunal. El Alfa de Cronbach

nos proyecta 0,78 sabiendo que la valoración es de 0 a 1, significando que el grado de validez

de los instrumentos de investigación, según la tabla de criterio de diferentes autores, es

aceptable, respectivamente podemos concluir que la implementación de la banca comunal en

el mercado José Mascote aportara para el desarrollo socio económico de los socios.

71

Recomendaciones

Se recomiendan realizar capacitaciones para los comerciantes del mercado José

Mascote, para de esta manera desarrollar una cultura de ahorro que ayude al crecimiento de

su negocio, al desarrollo socioeconómico del país, ayudando a fortalecer la matriz productiva,

fomentando el desarrollando a plenitud de los Objetivos del Plan Nacional de Desarrollo

2017-2021. Toda una Vida.

Se recomienda socializar información de la existencia de las bancas comunales en los

sectores de comercio, esto es, mercados municipales, que es donde existe un mayor número

de personas que no cuentan con la credibilidad necesaria ante las entidades financieras, lo que

genera que busquen vías alternas de financiamiento en muchos casos ilegales, de esta manera

contribuiríamos al desarrollo de la cultura de ahorro y un mayor grado de bancarización.

De acuerdo a los resultados de los instrumentos estadísticos como son el Alfa de

Cronbach y regresión lineal simple, se recomienda utilizar un mayor número de variables que

conlleve a un análisis más profundo y exhortamos para investigaciones futuras de la banca

comunal en los mercados municipales siendo sectores estratégicos que dinamizan la

economía del país.

72

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75

Apéndices

Apéndice A Modelo de la Entrevista



ESCUELA INGENIERIA COMERCIAL

Administrador del Mercado José Mascote

1. ¿Sabe que es y para qué sirve una banca comunal? 2. ¿Usted considera que sería apropiado plantear esta idea en el mercado?

3. ¿Cree que los comerciantes estarían dispuestos aceptar esta idea y hacerla realidad?

4. ¿considera que esta idea podría ser una mejora para la economía de los comerciantes del mercado?

5. Si la idea es un éxito ¿usted cree que se podría implementar esta idea en todos los

mercados de la ciudad?

Administrador de la sección cárnico

1. ¿Sabe que es y para qué sirve una banca comunal? 2. ¿considera que esto podría cambiar la forma de financiamiento de sus colegas?

3. ¿Estaría de acuerdo en que usted y sus colegas sean participe de esta idea? 4. ¿considera que la banca comunal es una mejor manera de financiarse que la forma

tradicional?

5. ¿Considera que esta idea podría ser exitosa en el mercado y cambiar la vida de quienes lo conforman?

Banca Comunal ya constituida

1. ¿Cómo surgió esta idea de la creación de la banca? 2. ¿De qué manera logro convencer para que las personas sean parte de su idea?

3. ¿Cómo estaba constituida la banca (capital, número de personas, etc.)? 4. ¿En la actualidad como se encuentra la banca? 5. ¿Ha desarrollado esta idea en otras partes del país?

76

Apéndice B Modelo de la encuesta



ESCUELA INGENIERIA COMERCIAL

Banca comunal. - es la unión de un número de personas, para la creación de un fondo

económico, para realizar prestamos entre ellos sin ningún tipo de lucro, con el fin de obtener

una mejor manera de financiamiento.

1. Sexo

Masculino Femenino

2. ¿Qué cantidad de dinero ingresa semanalmente por su negocio?

1. $ 25- 50 dólares

2. $ 51 - 100 dólares

3. $ 101- 150 dólares

4. $150 - otra cantidad de dinero

3. ¿Bajo qué cantidad de dinero normalmente realiza prestamos?

1. $ 25- 50 dólares

2. $ 51 - 100 dólares

3. $ 101- 150 dólares

4. Una cantidad mayor

4. ¿Cada que tiempo nace la necesidad de un préstamo y bajo qué interés?

1. Diariamente 5 – 10%

2. Semanalmente 5 – 10%

3. Quincenalmente 11 – 20%

4. Mensualmente 11 - 20%

5. Otra respuesta _______________________________________

5. ¿Mediante que vía realiza prestamos?

1. amigos

2. familiares

3. chulqueros o usureros

4. bancos o cooperativas

6. ¿Cree que las entidades financieras poseen muchas barreras para acceder a los

créditos?

1. Si

2. No

7. ¿ha escuchado usted sobre la existencia de los bancos comunales?

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1. Si

2. No

8. ¿Está dispuesto/a, formar parte de la creación de una banca comunal?

1. Si

2. No

NOTA: si la respuesta es “Si” continuar con la siguiente pregunta, en el caso que la

respuesta sea “No” dar por terminada la encuesta.

9. ¿Qué cantidad de dinero está dispuesta a colocar de fondo, para la creación de una

banca comunal?

1. $ 100- 200 dólares 2. $ 201 - 300 dólares 3. $ 301- 400 dólares

4. $ 401- otra cantidad de dinero 10. ¿Qué interés y bajo qué tiempo se establecerían los prestamos dentro de la banca

comunal?

1. Semanalmente 1,5 - 2%

2. mensual 1 – 1,5 %

3. anual 9 – 12%

4. Otra respuesta__________________

¿Con número de integrantes en la creación de la banca comunal se sentía cómodo? 1. 10 - 20 personas 2. 21 - 30 personas 3. 31 - 40 personas

11. ¿Dentro de la banca comunal que cantidad máxima establecería usted para los préstamos? 1. $ 50 - 100 dólares 2. $ 101- 150 dólares

3. $150 - otra cantidad de dinero 4. Otra respuesta_______________________________________

12. ¿Dentro de la banca comunal que tiempo cree usted razonable establecer para la

cancelación de los prestamos?

1. 15 – 30 días

2. 31 – 60 días

3. 61 – 90 días

14. ¿cree usted que la creación de la banca comunal ayuda a su desarrollo socio-económico?

1. Si

2. No

78

Apéndice C Carta de autorización

Autorización de parte del municipio de Guayaquil, para realizar encuestas en el

mercado José Mascote.

79

Apéndice D Carta de autorización

Autorización de parte de la Superintendencia de economía Popular y Solidaria, para

realizar la entrevista al Director Zonal 5 del Sector Financiero, Sr. Luis Veloz Galarza.

81

ESTRUCTURA DE LA BANCA COMUNAL “JOSÉ MASCOTE”

PILOSO CAGUA RICARDO AGUSTÍN ZAMBRANO VALVERDE EDDY SANTIAGO

Apéndice E Estructura de la banca Comunal

Denominación

Bajo la denominación de Banca Comunal José Mascote que podrá abreviarse con las

siglas BC José Mascote, se constituye una asociación de responsabilidad limitada que se regirá

de acuerdo a la Sección 3 De las Entidades Asociativas o Solidarías, Cajas y Bancos Comunales

y Cajas de Ahorro de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria.

Domicilio

El domicilio de la Banca comunal para efectos legales, será en la provincia del Guayas,

en la ciudad de Guayaquil, parroquia Luis Urdaneta en las calles José Mascote y Pedro Pablo

Gómez.

Objeto

La Banca Comunal tendrá el siguiente objeto establecer la cultura del ahorro entre los

miembros que conformen la banca comunal para obtener crédito para el financiamiento de

sus actividades con el fin de mejorar socioeconómicamente.

Misión

Somos una entidad financiera sin fines de lucro, enfocados en mejorar el desarrollo

socioeconómico de los comerciantes del mercado José Mascote, generando cultura de ahorro

y proporcionando créditos a bajas tasas de interés para el bienestar de nuestros clientes

Visión

En el 2023, ser reconocidos como una institución financiera eficiente y eficaz, la cual

fomenta el ahorro, además por proporcionar una forma de financiamiento diferente y legal,

mejora la calidad socioeconómica de todos los comerciantes de los mercados de la ciudad de

Guayaquil.

82



Logotipo

El logotipo establecido tendrá como objetivo la identificación de esta herramienta

financiera dentro y fuera del mercado como una institución segura y rentable para los socios,

es la que se muestra a continuación:

Principios y valores.

Principios.

Compromiso: Velar por el cumplimiento de los objetivos e intereses de todos los que

conforman la banca.

Eficiencia: La correcta utilización de los recursos y ejecución de lo que se pueda

realizar mejor.

Trabajo en equipo: Trabajo conjunto entre todos los integrantes que conforman la

banca, para un bien en común.

Valores

Disciplina: Respetar y cumplir con los reglamentos y estatutos establecidos en la

banca del Mercado José Mascote evitando riesgos y brindar seguridad a los que la

conforman.

Lealtad: Compromiso y resultados con los integrantes para el cumplimiento de

principios, políticas y decisiones de sus directivos.

Honestidad: Estamos comprometidos en brindan confianza a los integrantes de la

banca mediante la aplicación de todo lo acordado.

83



Responsabilidad: Cumplimiento de todo lo cordado de forma oportuna y eficaz

procurando actuar pensando en el bien de todos.

Estructura organizacional

Número de socios

Mediante el análisis de las encuestas se llega a la conclusión que el número de socios

propicio para dar inicios a la banca y que los socios se sientan con un grado de confiabilidad,

es de 30 personas, las cuales se comprometerán a respetar las leyes establecidas dentro de la

banca. Mencionado número de socios da mayores garantías para poder conformar un fondo

sustentable para los créditos.

Requisitos de admisión

El número de asociados de la Banca será en función de acuerdo a como lo vaya

considerando la asamblea y podrán serlo quienes reúnan los siguientes requisitos:

• Ser propietario del puesto ubicado dentro de mercado José Mascote.

• Toda persona mayor de edad.

• Pagar la suma de $800,00 como cuota de admisión por una sola vez.

• Estar dispuesto a colaborar en la consecución de los fines de la Asociación.

• No ser dueños o socios de empresas mercantiles que se dediquen a actividades

similares, al giro principal de la Banca.

• Copias de cédula de identidad y certificado de votación.

• Planilla de servicios básicos.

• Cotizaciones de lo que desea adquirir relacionadas con actividad.

• Llenar la solicitud de crédito (renuncia voluntaria si cae en mora).

• Firmas de Pagarés

Organigrama

84



Como cualquier otro organigrama empresarial la banca comunal del Mercado José

Mascote cuenta con cierta jerarquía y atribuciones asignadas a los integrantes de esta.

Descripción de puestos y funciones.

Asamblea general de socios.


La Asamblea General de la Banca Comunal del Mercado José Mascote sección

cárnicos es el máximo organismo y estará integrada por todos los socios reunidos

previamente a una convocatoria, expresa la voluntad colectiva de la misma, la cual será

válida con la asistencia de más de la mitad.

Función especifica

Asamblea general de Socios

Gerente

Comité de crédito

Contabilidad

Secretario

Consejo de Administraciòn

Comité de Vigilancia

85



• Reunirse semestralmente para conocer y resolver acerca de los informes del

Consejo de Vigilancia, Gerencia, Comités, Comisiones que se han realizado en el

periodo.

• Reformar los estatutos en base a los resultados obtenidos.

• Nombrar a los miembros del Consejo de Vigilancia, Comités, Comisiones, cuyo

período para el cual fueron nombrados haya vencido.

• Definir la tasa de interés que se pagará sobre el Capital Pagado a la fecha de cierre

del período con base en los Estados Financieros que se deben conocer en cada

Asamblea.

• Conocer el plan de actividades anuales y presupuestos de operaciones e inversiones.

• Expulsión de asociados.



El Consejo de Administración es el primer encargado de cumplir y hacer cumplir la

autoridad de la Asamblea y está a cargo de la trayectoria superior de los negocios, la fijación

de sus políticas y el establecimiento de reglamentos para el desarrollo y progreso, está

conformada por un máximo de cinco integrantes y sus respectivos suplentes.

Función especifica

• Cumplir y vigilar que se realicen los objetivos de la Banca, las disposiciones de la

asamblea y sus propios acuerdos.

• Decidir acerca de la admisión y renuncia de los asociados.

• Designar el o los bancos en que van a manejar sus ahorros

• Nombrar o remover al Gerente, en casos necesarios nombrar Gerente Interino.

86



• Comunicar periódicamente a los asociados sobre las actividades económicas y el

recorrido de la Banca.

• Emitir los reglamentos internos de la Banca.

Comité de Vigilancia.


El Comité de Vigilancia es elegido en Asamblea por un período de dos años,

pudiendo ser reelectos y que se integrará con un número de tres asociados, Analizar todas las

cuentas y operaciones realizadas por la banca el fin de determinar posibles riesgos, debe

informar los resultados al gerente para presentar en las reuniones semestrales a la asamblea

de socios.

Función especifica

• Analizar las cuentas y operaciones que efectúe la Banca.

• Verificar que todas las actuaciones del Consejo de Adminstración, del Gerente y

los Comités estén de acuerdo con la Ley y los Reglamentos.

• Verificar que mensualmente se efectúen conciliaciones de las cuentas de Banco.

• Asegurarse que los registros contables se encuentren al día.

• Proponer a la Asamblea la exclusión de los funcionarios o asociados que hayan

cometido actos lesivos a los intereses de la Banca. Los cargos deberán ser

debidamente fundamentados por escrito.

• Asistir a las sesiones de la Asamblea general cuando lo considere justificado.

Gerente


Es el representante legal, judicial de la banca, de libre remoción por parte de la

asamblea de socios, será responsable de la gestión y administración.

87



Función especifica

• Ejecutar los acuerdos y estatutos del Consejo de Administración y los que le

encomiende la Asamblea.

• Informar mensualmente al Consejo de Administración sobre el período económico

de la Banca enseñando los pertinentes informes financieros.

• Velar para que los libros de contabilidad sean llevados al día, con claridad, y con la

respectiva seguridad.

• Realizar los informes que le solicite el Consejo de Administración.

• Formular recomendaciones que considere más conveniente para la banca ante el


• Informar sobre los gastos e inversiones y el presupuesto anual.

• Nombrar y remover a los empleados de la Banca.

Perfil del cargo

• Edad: Mayor a 25 años



• Experiencia: Conocimientos bancarios

Secretario


Gestionar la secretaría de la banca y a brindar apoyo administrativo al equipo

directivo y a otros miembros del personal

Función especifica

• Elaborar actas de sesiones

• Custodiar y conservar ordenadamente el archivo

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• Llevar registro actualizado de los datos de los socios

• Registrar asistencia de los socios en las asambleas generales

• Realizar otras tareas que asignen la asamblea y los informes requerido por el gerente

Perfil del cargo

• Edad: mayor a 25 años



• Experiencia: Conocimientos en secretaria.

Comité de Crédito


El comité de Crédito debe verificar que los asociados cumplan con los requisitos

como son los documentos e historial de créditos entre otros, se encarga de tratar directamente

con los socios.

Función especifica

• Aprobar o negar solicitudes de crédito

• Verificar la capacidad de pago del solicitante de crédito

• Respaldar las operaciones realizadas con su respectiva documentación.

• Monitorear a los socios que mantengan mora con la banca

• Administrar de manera adecuada la cartera y gestionar las cobranzas con el fin de

no tener nivel de morosidad.

• Realizar informes técnicos de gestión de crédito que realiza la banca para la toma

de decisiones de la asamblea general

Contabilidad


89



Se encarga de llevar la contabilidad y registrar las transacciones diarias que realice

durante el dia a dia.

Función especifica

• Elaborar los estados financieros

• Elaboración de comprobante de ingresos

• Cuadre de las cuentas realizadas en el día.

• Se encarga de cobrar las cuotas o depósitos

• Control de retenciones efectuadas en pagos, indispensable para el cuadre de

cuentas.

• Responsable del flujo de documentación y de la elaboración de cartera. así, oficios,

y memorandos.

Nota: Se prevé realizar inversiones futuras en base a los resultados realizados por el

comité de crédito después de los primeros tres meses de actividad de la Banca, el gerente

debe dar recomendaciones ante el consejo de Administración para que exista la posibilidad de

invertir en instituciones financiera que brinden la seguridad y rentabilidad para las

inversiones, por ejemplo invertir en certificados de depósitos a corto plazo, inversiones en

mercados de valores por ejemplo compra de acciones u obligaciones en las cuales ofrezcan

las mismas garantías.

Estructura Financiera

Aporte Inicial

El financiamiento de la banca dependerá del monto de aportación con el que se ha

comprometido cada socio, el aproximado del monto que arrojo las encuestas es de 800

dólares por cada socio. Esta recaudación se llevará con depósitos de $100 durante 8 semanas

dando un fondo al final de dos meses de $24000 por los 30 socios.

90



Tasa de interés.

La propuesta para la tasa de interés de la banca comunal del mercado José Mascote,

mediante los resultados que presentaron las encuesta es de 1,17% mensual, mucho más baja

de la que aplican las entidades financieras que es de 1,25% mensual, para crédito productivo.

Plazo de pagos

El plazo que mayor relevancia tuvo en las encuestas realizadas fue mensual, de

acuerdo a la evolución y aceptación que posea la banca comunal, en el futuro se podría

modificar dicho plazo, el 50% del crédito será cancelado en la primera quincena y el otro

50% más el interés al final del mes o en el mejor de los casos y si alguno de los socios cuenta

con la facilidad de pago, puede ser en un pago único en el mes

Modalidad de Prestamos

Los préstamos mensuales se realizarán a un número aproximado de 15 socios, para el

siguiente mes se realizará el respectivo crédito a los otros 15 socios, con un valor máximo de

$800 dólares para todos sin excepciones. Dicho monto de préstamo puede aumentar

conforme la banca se vaya consolidando.

Garantías

La garantía que poseerán los socios de la banca, será los pagarés los cuales serán

firmados por los prestatarios este contrato debe realizar únicamente con el socios de manera

personal para asegurar que se cumpla con los compromisos que ellos adquieran con la banca.

Periodo de mora

El periodo de mora establecida dentro de la banca comunal para los socios que

lleguen a incumplir, el pago del crédito será de un mes, una vez trascurridos el mes se cobra

el respectivo interés por mora.

91



Penalizaciones

En el caso de que uno de los socios llegue a incumplir los pagos durante el periodo

establecido, se procederá a cobra el respectivo interés por mora, a partir del tercer mes en el

peor de los casos el capital del socio procederá a formar parte del fondo de la banca comunal,

el socio no tendrá derecho a reclamo.

Lineamientos

Pasos para adquirir los documentos dentro de la página de la Superintendencia de

Economía Popular y Solidaria, necesarios para la constitución de una banca comunal

Los pasos para la constitución de una banca comunal son:

1. Paso. – ingresar a http://www.seps.gob.ec/

2. Paso. – clic en la pestaña financiero.

3. Paso. – clic en la pestaña servicios electrónicos.

4. Paso. – clic en la pestaña catastro y constitución de cajas y bancos comunales, y

cajas de ahorro.

5. Paso. -La Reserva de denominación es el proceso por el cual se constituye el

nombre que diferencia a una entidad de otra. Este proceso lo deberán realizar las

entidades que no cuenten con personalidad jurídica.

http://www.seps.gob.ec/