ufer iniciativa de transparencia de la industria extractiva (eiti)

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1 Iniciativa de Transparencia de la Industria Extractiva (EITI) Consorcio Internacional sobre la Gestión Financiera Gubernamental (ICGFM) Conferencia de Invierno de 2010 7 de diciembre de 2010 EITI a escala mundial e implementación a nivel país: estado actual, resultados y lecciones emergentes Andre Ufer – Director General de Operaciones Energía sostenible: petróleo, gas y minería El Banco Mundial

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Dr. Andre Ufer, World Bank EITI globally and implementation at country-level Current status, emerging results and lessons

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Page 1: Ufer iniciativa de transparencia de la industria extractiva (eiti)

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Iniciativa de Transparencia de la Industria Extractiva (EITI)

Consorcio Internacional sobre la Gestión Financiera Gubernamental (ICGFM)

Conferencia de Invierno de 2010

7 de diciembre de 2010

EITI a escala mundial e implementación a nivel país:

estado actual, resultados y lecciones emergentes

Andre Ufer – Director General de OperacionesEnergía sostenible: petróleo, gas y minería

El Banco Mundial

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¿Por qué es necesaria una iniciativa para los recursos naturales?

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La pesca y la minería / el petróleo: características del sector

Bien público / bien no privado Se debe regular el método de cosecha Pocos recursos / recursos limitados

→ Al maximizar el empleo se obtienen ingresos a largo plazo

Para la pesca, esto significa obtener un (amplio) rendimiento sostenible

Para las economías de los recursos minerales, esto significa mantener el total del capital accionario sin variación

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Orígenes

Gran cúmulo de pruebas sobre la “paradoja de la abundancia”

Mayor concientización sobre la corrupción Creciente influencia de las grandes ONG internacionales Aproximadamente 60 países miembros del FMI con

ingresos provenientes de los recursos de importancia macroeconómica

Indicio: El caso de BP en Angola y la posterior cancelación de la licencia

Lanzamiento de la EITI en Johannesburgo en 2002

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El contexto: ¿cuál es la cuestión fundamental

que la EITI procura abordar? (1/2)

Desde la perspectiva de diferentes puntos de vista….

• Para ayudar a los países en desarrollo ricos en recursos en sus propias iniciativas nacionales para administrar mejor los recursos naturales: evitar los efectos de la “maldición de los recursos naturales” de la

abundancia de petróleo, gas y minería ayudar a promover responsabilidad: mediante la transparencia / el rol de

las organizaciones de la sociedad civil (OSC) incrementar la inversión privada y pública para obtener beneficios mutuos

• Desde la perspectiva de la industria internacional y nacional de petróleo, gas y minería: medidas concretas para ayudar a reducir los riesgos para el inversionista

(sobre las percepciones de un bajo nivel de gestión o de riesgos de corrupción)

aporte significativo a las estrategias de responsabilidad social empresarial para las empresas

• Desde la perspectiva del desarrollo (contribución del Banco Mundial, de las OSC, etc.): un proceso de desarrollo participativo pero basado en normas Una metodología y un modelo tripartita que funcionen

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El contexto: ¿cuál es la cuestión fundamental

que la EITI procura abordar? (2/2)

La “paradoja de la abundancia” ..

• Abundancia de petróleo, gas y minería en muchos países en desarrollo

• Sin embargo, no se ha desarrollado el potencial para los bienes

• Muchos países en desarrollo ricos en petróleo o minerales han percibido:en la región de América Latina y el Caribe, altos niveles de

desconfianza e incluso conflicto bajo crecimiento per cápita, menor que en otros países falta de desarrollo del potencial para las inversiones del sector

privado los sectores del petróleo, el gas y la minería no producen los

beneficios esperados distorsiones en la economía bajo nivel de desarrollo humano; daño ambiental inestabilidad social y política

También denominada “maldición de los recursos naturales”

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El buen gobierno del petróleo, el gas y la minería puede ayudar a mitigarlo...

Un buen gobierno tiene diversas características: Leyes y regulaciones claras y estables Estado de derecho Alto nivel de capacidad y habilidad para gobernar Disciplina fiscal, monetaria y presupuestaria Aplicación uniforme y coherente de leyes y regímenes fiscales para

todos Diálogo abierto entre el gobierno y la sociedad civil Balance entre el sector público y el sector privado Transparencia

“Espacio” de la EITI

El contexto: la importancia del buen gobierno del sector de los recursos naturales y de la

transparencia en el gobierno

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Estado actual

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Defensores

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¿Cómo funciona la EITI?

Administrator / auditor

National StakeholderGroup

Govt agencies produce consolidated

reportProduces a report fornational stakeholder

group.

Companies Govt agencies

More info requestedto reconcile discrepancies

Empresas

Administrador / auditorAgencias del gobierno

Las agencias gubernamentales realizan un informe consolidado

Realiza un informe para el grupo de partes interesadas nacionales

Se solicita más información para conciliar discrepancias

Grupo de partes interesadas nacionales

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Beneficios para los gobiernos

Demostrar claramente al pueblo los beneficios derivados de los proyectos amplios y en en algunos casos controversiales como las minas a gran escala, las perforaciones de petróleo en alta mar, los gasoductos, los sitios de almacenamiento de gas y los proyectos de energía.

La administración transparente de los ingresos y los pagos puede mejorar la solvencia crediticia de los gobiernos y el clima de inversión extranjera y atraer inversiones extranjeras directas (IED).

El efecto puede ser positivo para toda la economía ya que el menor riesgo para los inversionistas representa más ganancias para el país.

La EITI posee una sólida marca internacional: ya es reconocida por las empresas, las instituciones financieras internacionales, el Grupo de los Ocho, el Grupo de los Veinte, los inversionistas y los mandantes como un símbolo de gestión acertada de las finanzas públicas.

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Beneficios para las empresas

Uno de los mayores riesgos a largo plazo para las inversiones es la percepción de que un negocio no le devuelve lo suficiente al pueblo.

La mayor transparencia reduce esta percepción y por lo tanto, los riesgos operativos, lo que a su vez reduce los costos comerciales.

Las mejores relaciones con los inversionistas institucionales y privados en la actualidad significa ser una “empresa que demuestra su responsabilidad social ”.

Reduce los riesgos para la reputación al garantizar que la industria extractiva puede mantener una autorización social continua para funcionar.

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A qué se debe la decisión de adoptar la EITI

• “Los impulsores de la reforma”, que ven a la EITI como una parte lógica del gobierno del sector o de la reforma contra la corrupción las agrupaciones y las empresas de la sociedad civil demandan

transparencia se encuentra alineada con la participación del mandante

• “Borrón y cuenta nueva”: los países con un historial históricamente insatisfactorio de gobierno buscan un claro cambio con respecto al pasado, a través de la EITI

• “Demanda interna” –

• “Los inversionistas”: países que están interesados en demostrar un estándar más alto para atraer a inversionistas globales para desarrollar recursos de la industria extractiva

• “Presión de los pares”: otros países de la región han adoptado la EITI, lo que eleva la presión de la competitividad sobre un país para que se incorpore

• “Hacerlo bien desde el principio”: los países que poseen recursos de la industria extractiva recientemente descubiertos están decididos a no sufrir la maldición de los recursos naturales

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Resultados emergentes: El ejemplo de

Nigeria

Un profundo proceso de la EITI elegido por Nigeria fuera del proceso usual de la EITI que además incluyó la revisión del flujo de petróleo, los procesos del sector y los pagos financieros

Los informes de la auditoría exhaustiva y las conclusiones se publicaron en abril de 2006

diferencia inicial inexplicable de $250 millones de dólares estadounidenses en pagos y recibos

se identificaron muchas áreas para mejorar los procesos de pagos

otras recomendaciones de mayor alcance sobre la producción y los flujos de petróleo Amplia repercusión en los medios de comunicación, mejor comprensión de los flujos financieros de la

industria extractiva por parte del público

Se realizó una investigación más exhaustiva de las diferencias de la EITI y se resolvieron en gran medida

• “Plan de acción de reparación” detallado para abordar otras recomendaciones

• Se realizó un informe de las recaudaciones de ingresos graduales ($1 mil millones) provenientes de las declaraciones de impuestos enmendadas

Seguimiento continuo por parte de la sociedad civil Los mandantes están comenzando a apoyar el plan de acción de reparación (por ejemplo, la medición

del petróleo)

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Resultados emergentes: El ejemplo de Ghana

• Hasta el momento, una empresa nacional de auditoría de Ghana ha realizado dos informes de la EITI

• Están relacionados con la minería pero es probable que se extiendan a los nuevos descubrimientos sobre el petróleo

• Las conclusiones del informe fueron positivas, no existieron diferencias entre los pagos y los ingresos

• Pero existen otras conclusiones clave del informe de la EITI Sólido enfoque en la distribución subnacional dentro del alcance de la EITI Se identificaron muchas debilidades, especialmente relacionadas con los retrasos en la

redistribución de los ingresos a los municipios (en un caso, la diferencia era de 11 meses)

Los fondos redistribuidos a los municipios no siempre se utilizaban para actividades de desarrollo sostenible en las comunidades mineras

Débil administración de ingresos: carece de capacidad para evaluar los costos de las empresas y las declaraciones de impuestos, depende excesivamente de las autoevaluaciones

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Reconocimiento mundial de la EITI:

• Actualmente, la EITI es el estándar para la transparencia en el petróleo, el gas y la minería. Existe un claro consenso sobre los objetivos y la metodología de la EITI

• Amplia variedad de entidades y países que la respaldan:

funcionarios del petróleo, el gas y la minería; sociedad civil; mandantes bilaterales; bancos multilaterales de desarrollo (BMD)

se realizan consultas con la EITI en todo el mundo (ONU; el Grupo de los Veinte, el Grupo de los Ocho) y en la legislación de los EE. UU.

• En los últimos meses, la EITI fue objeto de la atención pública debido a un gran logro de validación Para muchos países, la fecha límite es marzo de 2010 (22 candidatos originales de la

EITI)

dos países (Guinea Ecuatorial y Santo Tomé) fueron suprimidos de la lista de la EITI

sensación general de que la EITI conserva la “credibilidad” como estándar

La EITI ha obtenido un fuerte impulso…. (1/3)

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también a nivel país (tras las decisiones del directorio de la EITI, 15 y 16 de abril de 2010):

• 31 países ya implementan la EITI: 3 ya están validados y cumplen con la EITI (Azerbaiyán, Liberia, Timor-Leste) Muchos otros (por ejemplo, Mongolia; Nigeria y Ghana) han finalizado la validación solamente unos pocos países aún no están listos para la validación (por ejemplo,

Yemen, Madagascar)

• En general, el avance es bueno pero es más lento que lo planeado: se considera una experiencia de aprendizaje

• Por lo tanto, el directorio de la EITI recientemente ha tomado la decisión de extender la fecha límite para la validación las extensiones se otorgaron a todos los países, excepto Santo Tomé y Guinea

Ecuatorial

• La EITI se está expandiendo; por ejemplo, a Noruega y Albania en Europa y a Indonesia y Colombia en otras regiones

La EITI ha obtenido un fuerte impulso… (2/3)

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La EITI ha obtenido un fuerte impulso… (3/3)

La Sección 1504 de la Ley Dodd-Frank de los EE. UU. exige que las empresas que cotizan en la Bolsa de los EE. UU. deben informar los pagos ante Gobiernos que no son miembros de la UE

El Comité de Normas Internacionales de Contabilidad (IASB) actualmente se encuentra trabajando en un posible requisito de presentación de informes para cada país

Consultas continuas con la UE acerca de la presentación de informes para cada país por parte de las empresas multinacionales:

Obligaciones específicas de transparencia para las empresas que participan activamente en la industria extractiva (minerales, petróleo y gas) en países que no son miembros de la UE. El objetivo principal de dicha publicación será brindar mayor transparencia acerca de los pagos realizados por la industria extractiva a los gobiernos de países que no son miembros de la UE

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Lecciones clave obtenidas a través de la experiencia “real”

de la implementación de la EITI y resumen

• El compromiso político con la EITI por parte del Gobierno es la clave para el éxito de la EITI

• La adhesión colectiva y tripartita es el ingrediente fundamental (industria; OSC)

• Algunos “presentan dificultades” en la EITI y en el proceso de validación, existe el riesgo de que se de más prioridad al “plazo de tiempo que a la calidad” Las iniciativas recientes requieren tiempo, incluso si cuentan con la mejor buena voluntad y con el

apoyo de la asistencia técnica En algunos países, es posible que la EITI sea una iniciativa “autónoma” en lugar de mayoritaria

• De todas maneras, la EITI ha comenzado a demostrar resultados tal como se indicó, especialmente en: Publicaciones de la EITI (datos acerca de las ganancias en el dominio público por primera vez) Los enfoques de las múltiples partes interesadas en su mayoría están funcionando (y creando

confianza)

En resumen, ejemplo de funcionamiento de una iniciativa voluntaria mundial, con verdadero poder

En el futuro, los temas clave de la política global de la EITI que se debatirán son especialmente los siguientes: la necesidad de reevaluar la política; por ejemplo, acerca del período de 2 años en el que se

puede realizar la validación la necesidad de mayor calidad, coherencia y utilidad de los datos informados por la EITI lograr que la EITI sea sostenible en los países y que se incluya en los sistemas nacionales lograr una responsabilidad sólida orientada hacia la demanda, un firme rol de las OSC

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Por ejemplo, mediante los cambios medidos por la EITI en indicadores como:

• mayor demanda de responsabilidad, OSC más sólidas y facultadas

• cambios en las puntuaciones de gobierno o contra la corrupción (índice de transparencia internacional, puntuaciones de la evaluación de las políticas e instituciones nacionales)

• vínculos específicos con instituciones nacionales contra la corrupción en países

• calificaciones corporativas y soberanas (que afectan a las inversiones extranjeras y nacionales)

• cumplimiento efectivo de los contratos de minería o de petróleo y gas o una administración más efectiva de los impuestos de la minería o del petróleo y el gas y recaudación tributaria

• menor conflicto social (gracias a la mejor percepción de beneficios para las comunidades)

• políticas e instituciones eficaces para administrar el petróleo, el gas y los recursos minerales

La unidad de Política y Operaciones del Departamento de Petróleo, Gas, Minería y Productos Químicos lidera el apoyo a las iniciativas de la Secretaría internacional de la EITI para medir los resultados y el impacto de la EITI, en función de los resultados de un fondo fiduciario de varios donantes

Además, existe un consenso general de que los resultados y el impacto a largo plazo de la EITI aún están en proceso

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El impulso de la EITI genera nuevos interrogantes

CRITERIOS DE LA EITI: Conciliación independiente / auditoría

de pagos realizados y de ingresos recibidos.

Publicación y amplia difusión de los resultados.

Cobertura integral, es decir, todas las empresas, incluidas las empresas que son propiedad del estado y las locales.

Participación total de la sociedad civil en el proceso.

Plan de implementación público, financieramente sostenible y de duración limitada.

PERO, ¿QUÉ SUCEDE: con la transparencia de la obtención

de licencias? ¿Se negociaron términos y

condiciones "justos"? ¿Los ingresos y los beneficios a largo

plazo son óptimos para el país? ¿Qué empresas pagaron pero no

pagaron lo que deberían haber pagado?

¿Lo que las empresas declararon no es lo que sucedió realmente?

¿Existen conexiones ambientales y sociales?

Asignación de ingresos, por ejemplo, a nivel subnacional y a las comunidades

… y en lo concerniente a los gastos

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A propósito, la EITI se centra específicamente en la divulgación,pero en realidad forma parte de

una visión del gobierno de la industria extractiva

Otorgamiento de licencias

ycontratos

Reglamen-tacióny

control de las operaciones

La EITI brinda un foro para el diálogo y una plataforma para reformas más amplias

Distribucióny administración de los ingresos

Implementación de políticas de desarrollo

sostenible

Gasto público

Las empresas anuncian los pagos que realizan

El gobierno anuncia la

recepción de los pagos

Supervisión por parte de un grupo de múltiples

partes interesadas

Verificación independient

e de los pagos de

impuestos y regalías

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Base de la EITI: plataforma nacional para...

Principios fundamentales de la EITI:

Conciliación de los pagos y los ingresos. Desarrollo de capacidades en el gobierno

y la sociedad civil.

EITI “Plus”:

Desarrollo de capacidades Auditorías financieras de las empresas y los gobiernos Auditorías del proceso Campañas de información pública

Las reformas continuas

del gobierno del sector

para el petróleo, el gas y la minería:

•Inclusión de la EITI•Reforma institucional /

de la reglamentación•Fortalecimiento de los

sistemas de obtención de licencias

•Administración de ingresos

•Distribución de ingresos subnacionales

•Flujos de beneficios