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Sistema de Gestión de Calidad

Certificado INTE-ISO 9001

TomásSoleyPérezSuperintendentedeSeguros

SGS‐1326‐201707denoviembrede2017Señores(as)MiembrosDirectivos(as)ConsejoNacionaldeSupervisióndelSistemaFinancieroEstimadosseñores:Me permito remitir el Informe Final para el período de nombramiento comoSuperintendenteGeneraldeSegurosqueconcluyeenestafecha.Esteinformeatiendelodispuestoenelartículo12,incisoe)delaLeyGeneraldeControlInternoNº8292.La estructura del documento sigue los apartados señalados en el artículo 4 de las“Directricesquedebenobservarlosfuncionariosobligadosapresentarelinformefinaldesugestión,segúnlodispuestoenel incisoe)delartículo12de laLeyGeneraldeControl Interno, D‐1‐2005‐CO‐DFOE”, emitidas por la Contraloría General de laRepública.Cordialmente,

c.e.:SeñorRicardoRodríguezHernández,DirectorDepartamentodeGestióndelTalentoHumano.

SGS‐1326‐2017Página2

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INFORMEFINALDELABORESENELCARGODESUPERINTENDENTEGENERALDESEGUROS

TomásSoleyPérez

6denoviembre2012‐7denoviembre2017


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TabladeContenidoI. Presentación................................................................................................................................................4II. Resultadosdelagestión.........................................................................................................................5a. Referenciasobrelalaborsustantivainstitucionalodelaunidadasucargo,segúncorrespondaaljerarcaotitularsubordinado...................................................................................5b. Cambioshabidosenelentornoduranteelperiodode sugestión, incluyendo losprincipalescambiosenelordenamientojurídicoqueafectanelquehacerinstitucionalodelaunidad,segúncorrespondaaljerarcaotitularsubordinado......................................6c. Estadode laautoevaluacióndel sistemadecontrol interno institucionalode launidad al inicio y al final de su gestión, según corresponda al jerarca o titularsubordinado...................................................................................................................................................11d. Accionesemprendidasparaestablecer,mantener,perfeccionaryevaluarelsistemadecontrolinternoinstitucionalodelaunidad,almenosduranteelúltimoaño,segúncorrespondaaljerarcaotitularsubordinado.................................................................................14e. Principales logros alcanzados durante su gestión de conformidad con laplanificacióninstitucionalodelaunidad,segúncorresponda................................................20f. Estadodelosproyectosmásrelevantesenelámbitoinstitucionalodelaunidad,existentesaliniciodesugestiónydelosquedejópendientesdeconcluir.........................25g. Administración de los recursos financieros asignados durante su gestión a lainstituciónoalaunidad,segúncorresponda..................................................................................29h. Estado actual del cumplimiento de las disposiciones que durante su gestión lehubieragiradolaContraloríaGeneraldelaRepública..............................................................32i. Estado actual del cumplimiento de las disposiciones o recomendaciones quedurantesugestión lehubieragiradoalgúnotroórganodecontrolexterno,según laactividadpropiadecadaadministración.........................................................................................33j. EstadoactualdecumplimientodelasrecomendacionesquedurantesugestiónlehubieraformuladolarespectivaAuditoríaInterna.”..................................................................33

III. ANEXOS...................................................................................................................................................37Anexo1.............................................................................................................................................................37Anexo2.............................................................................................................................................................48Anexo3.............................................................................................................................................................53


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I. PresentaciónElinformefinaldegestióndesarrolla,mediantedossecciones,yesacompañadodetresanexos, siguiendo los contenidos señalados en el artículo 4 de las “Directrices quedebenobservarlosfuncionariosobligadosapresentarelinformefinaldesugestión,segúnlodispuestoenelincisoe)delartículo12delaLeyGeneraldeControlInterno,D‐1‐2005‐CO‐DFOE”,emitidasporlaContraloríaGeneraldelaRepública.Loscambiosprofundosquehatenidoelmercadoaseguradorconlaparticipacióndenuevosoferentesyproductos,asícomoelvertiginosocrecimientoenlacolocacióndeprimas,hanexigidoalaSuperintendenciamantenerelritmodedesarrollonormativoyajustealmodelodesupervisióndeseguros.El desarrollo institucional ha sido planificado con la aspiración de mejorar elcumplimientodelosPrincipiosBásicosdeSupervisióndeSegurosdelaIAIS.Alafechadeesteinforme,segúnlosejerciciosdeevaluaciónrealizadosconelacompañamientodeASSALylaIAIS,semantieneunprincipioobservado,16ampliamenteobservadosy9parcialmenteobservados.Aniveloperativo, la instituciónseplanteó lanecesidaddecontarconunmodelodegestiónde calidadquepermitiera lamejoracontinuayel controlde riesgos.Así lascosas,paraelaño2013 laSugesealcanza lacertificaciónISO9001desusistemadegestión.Alafechasehaestablecidounplandetrabajoparamigraralanuevaversiónde lanormaelaño2018.Loanteriorhapermitidocontarconunsistemadegestióninstitucional acorde con los requerimientos de la Ley de Control Interno y suslineamientos,permitiendolamejoracontinuaylaatencióndelosplanesdemitigaciónderiesgos.Esteesfuerzohasidoacompañadotambiénporunaestrategiadediseñodeprocesosydesarrollodeherramientas informáticasquepermitena la fechadeeste informeunelevadogradodeautomatizaciónycontroldelagestión.Losprincipaleslogrosdelperíododegestiónseresumenenelavanceyconsolidaciónnormativaydesupervisión.Eldesarrollodelplanestratégicoinstitucionalhapermitidoesteprocesosiendounodeloshitosdemayorrelevancialadefinicióndelmodelodesupervisión basada en riesgo. Sin duda los siguientes años exigirán de laSuperintendenciauntrabajointensoparasuconsolidación,lamejoradecapacidadesinternasylaimposicióndeincentivosalmercadoparaquelossistemasdegobiernoygestiónderiesgosseancadavezmásrobustos.


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Además, ladefinicióndeun régimende solvenciamásprospectivo, considerando larealidaddelmercadonacional, esunode losproyectosquedebeenfrentarseen lossiguientesaños.Por otro lado, se mantienen en proceso de desarrollo importantes proyectos quepermitirán un mercado de seguros más confiable y transparente. El modelo desupervisióndeconductademercado,elmodelodesupervisióndeintermediariosdesegurosyelproyectodeaccesoeinclusióndesegurossonlosmásdestacados.Finalmente,sereportatambiénelestadoactualdeatenciónderecomendacionesdelaAuditoríainternadelCONASSIF.

II. Resultadosdelagestión.

a. Referenciasobrelalaborsustantivainstitucionalodelaunidadasucargo,segúncorrespondaaljerarcaotitularsubordinado.

LaSuperintendenciaGeneraldeSeguros(Sugese)fuecreadaporelartículo28delaLeyReguladora del Mercado de Seguros (Ley 8653), del 7 de agosto de 2008, dichanormativa dispone que la Superintendencia es una entidad de máximadesconcentración,adscritaalBancoCentraldeCostaRica(BCCR),bajoladireccióndelConsejoNacionaldeSupervisióndelSistemaFinanciero(Conassif),operacionalmenteindependienteyresponsableenelejerciciodesusfunciones.Elartículo29delaLey8653asignacomoobjetivodelaSuperintendencia:

“velarporlaestabilidadyeleficientefuncionamientodelmercadodeseguros,asícomoentregarlamásampliainformaciónalosasegurados.Paraello,autorizará,regularáysupervisaráa laspersonas,físicaso jurídicas,que intervenganen losactosocontratosrelacionadoscon laactividadaseguradora,reaseguradora, laofertapúblicaylarealizacióndenegociosdeseguros”.

La ley detalla las funciones de la Superintendencia, destacando las relativas alotorgamiento, suspensión y cancelación de licencias y autorizaciones a lossupervisados;proponeralCONASSIF lanormativa reglamentariaa emitir;dictar lasnormas y directrices de otro rango para los supervisados; establecer medidas


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precautoriasysancionatoriasdeconformidadconelseguimientoalossupervisados;divulgarinformaciónrelevantealpúblico,asícomomantenerypublicarlosregistrosdeparticipantesyproductosactualizados.

b. Cambioshabidosenelentornoduranteelperiododesugestión,incluyendolos principales cambios en el ordenamiento jurídico que afectan elquehacer institucional o de la unidad, según corresponda al jerarca otitularsubordinado.

Elmercadodeseguroscostarricensehasufridounaprofundatransformaciónapartirdelapromulgacióndesuaperturaalacompetenciayelrompimientodelmonopolioestatalvigentepormásdeochentaaños.Paraelfinalde2012,fechaenlacualseasumeel cargo, se encontraban autorizadas 13 compañías aseguradoras, 11 activas y2 enperíodode iniciodeoperaciones.En laactualidadsecuentacontrececompañíasenoperación.Porsulado,laparticipacióndelasaseguradorasprivadassehaincrementadodesdeun9,9%alfinaldel2012,aun23,7%asetiembrede2017.

GráficoN°1


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Elmercadohacrecidoenvolumendeprimasun71,15%enelmismoperíodo,paraalcanzaruntotal570.960millonesdecolones.Además,todaslascompañíasaseguradoscierraneltrimestreconnivelesdeIndicedeSuficienciadeCapital(ISC)quecumplenelrequerimientonormativode1,3.Aniveldemercado,lacapitalizaciónalcanzael2,2.

CuadroN°1

AseguradoraPrimastotales(mill

col)

ISCSet‐12 Set‐17 Set‐17

INS 299.982,57 435.553,04 2,25

SegurosdelMagisterio 2.112,28 3.080,41 3,21

MAPFRE|SegurosCostaRica 7.491,26 17.148,99 1,54

AlicoCostaRica 5.334,69 ‐ na

ASSACompañíadeSeguros 10.356,09 29.186,67 1,74

PANAMERICANLifeInsurance 4.668,63 30.563,08 1,86

AseguradoradelIstmo(ADISA) 2.041,26 15.743,07 1,58

DaviviendaSeguros(CostaRica),S.A.(antesSegurosBolívar) 83,45 947,66 7,90

QuálitasCompañíadeSeguros(CR) 713,62 11.200,29 1,42

BestMeridianInsuranceCompany 107,49 4.356,72 2,31

Triple‐SBlueInc. 20,61 3.463,90 1,86

AseguradoraSagicorCostaRica ‐ 7.984,86 3,23

OceánicadeSeguros ‐ 9.406,64 1,44

SegurosLafiseCostaRica ‐ 2.325,51 2,02

Total 332.911,95 570.960,84 2,22Además,debedestacarseelprofundocambioen la composiciónde lasentidadesdeintermediación.Alafechasecuentacon28sociedadescorredoras,mientrasquealfinalde2012sumaban16.Enelcasodelassociedadesagenciasehaobservadolareduccióndelnúmerodeentidades,algunasporllevaradelanteunprocesodetransformaciónacorredoradeseguros,mientrasotrassehaninactivado.Tambiénlafiguradeoperadorde seguros autoexpedibles ha incrementado su número facilitando el acceso aproductosmasivosamásconsumidores.


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CuadroN°2

Deigualmanera,losproductosregistradosporpartedelascompañíashantenidounvertiginoso aumento lo cual conlleva mayores opciones para el consumidor. Asetiembre de 2017 se tenían registrados 691 productos, esto es 298 productosadicionalesalosdefinalde2012.Durante el periodo se aprobó la Ley de Tránsito por Vías Públicas Terrestres ySeguridadVial,No.9078,del26deoctubrede2012,legislaciónqueintroducecambioseneldiseñoyfuncionamientodelseguroobligatoriodeautomóvilesSOA).DesarrollonormativoLosprincipalesdesarrollosseconcentraronennormasespecíficasdelsector,tambiénse trabajóenconjuntocon lasotras tressuperintendenciasenaquellanormativadeaplicacióntransversal.

Participante TOTAL Inscritos Activos Inactivos Autorizados

condicionalmente1/

30‐09‐2017

Aseguradoras 13 13 13 ‐ ‐

Sociedades corredoras 33 28 28 ‐ 5

Corredores de seguros 543 543 408 135 N.A.

Sociedades agencia 55 55 27 27 1

Agentes de seguros 2.154 2.154 1.021 1.133 N.A.

Operadores Autoexpedibles 102 102 89 13 N.A.

Productos 691 691 691 ‐ N.A.

31‐12‐2012

Aseguradoras 13 11 11 ‐ 2

Sociedades corredoras 17 16 16 ‐ 1

Corredores de seguros 153 153 138 15 N.A.

Sociedades agencia 65 64 35 29 1

Agentes de seguros 1.566 1.566 997 569 N.A.

Operadores Autoexpedibles 48 48 45 3 N.A.

Productos 393 393 393 ‐ N.A.


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Mediante Anexo 1 se entrega un detalle de los diferentes cuerpos normativos. Sinembargomepermitodestacarporsuimportancialossiguientes:

CuadroN°3Fechade

publicaciónLaGaceta

Título Descripción

17dejunio2013 SUGESE05‐13Reglamentode

SegurosColectivos

Regulalostipos,losramosylaslíneasdesegurosquepodráncontratarsebajo modalidad colectiva; el contenido mínimo de los contratos deseguros colectivos y de los certificados individuales de cobertura, asícomo los plazos de emisión y de entrega de estos; el contenido, lostérminos, las condiciones y las formalidades de los deberes deinformación; incumplimientos, errores y omisiones incurridos por eltomador,aseguradoroporlosintermediariosdeseguros

31dejuliode2013 SUGESE06‐13ReglamentoDefensay

ProtecciónalConsumidorde

Seguros

Define los requisitos mínimos para preservar el derecho de losconsumidoresdesegurosderecibirrespuestaoportunaatodoavisodesiniestro, queja, reclamación o solicitud que presenten ante lasentidades, según lo establecido en el artículo 4 de la Ley 8653 y losnumerales4,12,48delaLeyReguladoradelContratodeSeguros,Ley8956asícomo ladefinicióndel funcionamientoy laoperacióndeunainstanciaqueproteja los interesesdelaseguradoy losmecanismosderesolución de disconformidades con la aseguradora en materia deejecución del contrato de seguros, lo que incluye la supervisión delprocedimientodepresentacióndereclamosanteelacontecimientodelsiniestro.

26defebrerode2014

SUGESE07‐14Reglamento

sobreelRegistroÚnicodePersonas

Beneficiarias

Establece las normas para el funcionamiento del Registro Único dePersonasBeneficiarias,conformealostérminosdelartículo96delaLey8956,LeyReguladoradelContratodeSeguros

03deoctubrede2014

SUGESE02‐13ReglamentoSolvencia

EntidadesdeSegurosyReaseguros

Establece las normas de valoración de activos y pasivos, losrequerimientos del régimen de suficiencia de capital y solvencia, lasprovisionestécnicas,asícomoelrégimendeinversióndelosactivosquelosrespalda,aplicablealasentidadesaseguradorasyreaseguradoras.

26denoviembrede2014


sobreelRegistrodeProductos

Define el procedimiento de registro de las pólizas de seguros, laactualizacióndeéstasporpartedelasaseguradorasyelprocedimientoque seguirá la Sugeseparapedir ajustesde éstas cuando se requiera.


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FechadepublicaciónLa

GacetaTítulo Descripción

Además define los requisitos de contenido que debe cumplir ladocumentacióncontractualytécnica.

01dejulio2016 AnexoSUGESE02‐13

ReglamentoSolvencia

EntidadesdeSegurosy

Reaseguros‐TablasdeMortalidad

Presenta las tablas de mortalidad a las cuales hace referencia elReglamentosobreSolvencia,enlosAnexosPT3yRCS3

19demayode2017

SUGESE10‐17MarcoIntegradodeSupervisióndeSeguros

Transparentalametodologíautilizadaparalaconstruccióndelamatrizderiesgoempleadaenelmodelodesupervisiónbasadaenriesgo.Porotra parte, la propuesta establece un conjunto de actuaciones delsupervisorantelosdiferentesnivelesderiesgosqueidentifiqueenlasentidadesaseguradorasyreaseguradoras,enunesquemaflexiblequedaposibilidades al Supervisor de aplicar medidas oportunasindependientementedelacalificaciónasignadaalaentidad

19demayode2017

SUGESE09‐17ReglamentosobrelosSistemasdeGestiónde

RiesgosyControlInterno

aplicablesaEntidades

AseguradorasyReaseguradoras

Establece los principios que las aseguradoras deben observar en eldiseñodesusistemadegestiónderiesgosyenlaimplementacióndelasfuncionesdecontrol;asimismo,definelasexpectativasdelsupervisorenrelación con el rol que desempeñan el órgano de dirección y la altagerencia en la puesta enmarcha de un sistema de gestión de riesgosefectivo.


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c. Estadodelaautoevaluacióndelsistemadecontrolinternoinstitucionalodelaunidadalinicioyalfinaldesugestión,segúncorrespondaaljerarcaotitularsubordinado.

MedianteoficioSGS‐0639‐2017,de29demayode2017,seremitealsr.RodolfoPiña,Auditor Interno del CONASSIF, el Informe de Autoevaluación del control interno,mediante el cual la Superintendencia General de Seguros atiende el literal b), delartículo17delaLey8292,LeyGeneraldeControlInterno,enloquecorrespondealperíodo2016.Lasconclusionesdelestudioseñalan:

1.‐ El Sistema de Gestión de Calidad permite mediante sus herramientas laevaluación de su sistema, generando acciones de mejora tendientes a superfeccionamiento.

2.‐ El ejercicio de Evaluación del Alineamiento Estratégico y Ajuste Táctico,permitealaorganizaciónmantenersuenfoquesobrelosobjetivosestratégicos.Específicamentelaevaluacióndel2016permitióajustaralgunasdelasaccionesestratégicas y los proyectos que las apoyan, de acuerdo con criterios deprioridadinstitucional,disponibilidadderecursos.Permitióademáslarevisióndelportafoliodeproyectosdeterminadosilasiniciativaincluidasconstituíanunproyectoounamejoradealgúnprocesoyaexistente,locualllevóalcambioenelcuadrodemandointegraldelaentidad.

3.‐El seguimientode losproyectosestratégicosquerealiza la instituciónpormedio del Comité de Control de Cambios para aquellos que requieren dedesarrollo tecnológico, el Comité de Control de Cambios para proyectos sindesarrollotecnológicoypormediodelportafoliodeproyectosparatotalidaddelosproyectosestratégicospermitealainstitucióncontrolarsuavanceytomarlasmedidascorrectivasconoportunidad.

4.‐ Los ciclos de revisión por la dirección se muestran dinámicos con unaperiodicidad establecida permitiendo a la SUGESE no solamente darseguimientoasuambientedetrabajosinotambiéngarantizarprocedimientosypolíticas claras y actualizadaspara la emisiónde informesy la comunicaciónadecuadainternayexternamente.

5.‐Lasauditoríasdecalidad tanto internascomoexternasydevaloraciónderiesgosasícomolosdiferenteselementosdefinidosporelSistemadeGestióndeCalidadmedianteloscualeslaorganizaciónrealizalaRevisiónporlaDirección


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hancumplidoconelobjetivodeidentificaroportunidadesdemejoradelSistemadeGestióndeCalidadyconellolamejoradelagestióndelaorganización.

6.‐Laauditoríaporpartedelentecertificadoconcluyequesistemadegestiónevidenciaconformidadconlosrequisitosquelesonaplicablestantonormativoscomo legales y contractuales y se demuestra eficaz para asegurar elcumplimientodelosobjetivosquesehanespecificado.

7.‐Lavaloraciónderiesgoinstitucional2016demuestraunavancesignificativoen la ejecuciónde los planes de accióndefinidos a partir de evaluaciones deriesgo anteriores logrando así fortalecer lasmedidas de control tendientes agestionarlosfactoresderiesgoeficazmente.

8.‐Larevisiónconstantedelosprocesos,políticasyprocedimientosqueresultanen lasmodificaciones a la documentación del Sistema de Gestión de Calidadpermiten a la SUGESE contar con procesos, políticas y procedimientosactualizadosycongruentesconlaevolucióndelaorganizaciónydelmercadodeseguros.

9.‐Laorganizaciónmediantesusprocedimientosdecomunicaciónlograpercibirlasnecesidadestantodelaorganizacióncomodelmercadodeseguros,loquelepermite identificar oportunidades demejora de los canales de comunicacióninternosyexternos.

10.‐MedianteelSistemadeGestióndeCalidadlaSUGESEseaseguradecumplirconloestablecidoenlaLeydeControlInterno,Ley8292encuantoalsistemadecontrolinternoyespecíficamenteenloquerespectaasuevaluación.

EvolucióndelsistemadegestióninternoDebeseñalarsequealiniciodelagestiónenelcargoelsistemadeGestióndeCalidad,baseparaestablecerelambientedecontrolinternoycumplirconloslineamientosdeley, se encontraba en una etapa de madurez propia de una entidad joven. Debedestacarselosprincipaleshitosensuevoluciónquenospermitealdíadehoycontarconunsistemarobustoyenpermanenterevisiónymejora.


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ApartirdelacreacióndelaSugesesedefiniólanecesidadestratégicadeestablecerunsistemadegestióninternobasadoenbuenasprácticasycumplirconlaLeyGeneraldeControl Interno y sus lineamientos, Ley 8292. Así fue plasmado en el primer PlanEstratégicoquinquenalqueabarcóelperíodo2009–2013.Así las cosas,duranteelperiodoenquepordisposicióndelCONASSIFestuvocomorecargodelaSUPEN,laSUGESEinicióenel2009conladocumentacióndelosprocesosdelSistemadeGestióndeCalidaddelainstitución.Paraestepropósitoseutilizócomoreferencia la Norma ISO / INTE 9001:2008 de manera que la entidad tuviera lacapacidad para cumplir los requisitos del cliente, los legales y los reglamentariosaplicablesalproductoyalaorganización.ElenfoquebasadoenprocesosdelaNormaISO9001permiteelcontrolcontinuosobrelosprocesosindividualesysuscombinacioneseinteracciones.Loanteriormedianteelcumplimientode requisitos, lamediciónperiódicade los resultadosobtenidosde lagestiónde los procesos y como resultadode ello la tomademedidas quepermitanmejorareldesempeñoylaeficaciadelosprocesosquellevenalaorganizaciónaentrarenunciclocontinuodemejora.Al momento de asumir la Superintendencia en noviembre del 2012, se habíacompletado ladocumentaciónde losprocesosenelSistemadeGestióndeCalidadyotrosrequisitosprevios,ysedisponíaaserauditadaporelentecertificadoelInstitutodeNormasTécnicasdeCostaRica(INTECO).Como producto de la auditoría de certificación realizada en diciembre del 2013, laSUGESErecibelacertificacióndesuSistemadeGestióndeCalidadel24demayodel2013 bajo el “Registro de Empresa” número RE – 007/02/2013 como entidadreguladoradelmercadoaseguradorparaautorizar,regularysupervisaralaspersonasfísicas o jurídicas que intervengan en la actividad aseguradora, así como brindaratenciónalconsumidordesegurosydesarrollaraccionesdecomunicaciónalmercado.Desdeesafechalasuperintendenciahamantenidoelsistemadegestióndentrodelafilosofía demejora continuamediante la auditoría interna y externa del mismo. Elperíodo de validez del certificado es por tres años, durante dicho plazo el entecertificadorrealizaauditoríasdeseguimientoalsistemadegestiónconelpropósitodeverificarsisemantienenlascondicionesquedieronlugaralaconcesióndelcertificado.


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Porsulado,durantelaautoevaluación2016,INTECOrealizaendiciembredel2016laAuditoríadeSeguimientoI,concluyendoenelinformedeauditoríaque:

“ ‐ El Sistema de Gestión evidencia conformidad con los requisitos que le sonaplicablestantonormativoscomolegalesycontractuales.‐ElSistemadeGestión sedemuestraeficazparaasegurarelcumplimientodelosobjetivosquesehanespecificado.‐ La organización mantiene un programa de auditorías que asegura larealización de ciclos completos y que ha sido objeto de seguimiento yverificacióndecumplimiento.”1

Comoresultadodelaevaluaciónsegeneraronoportunidadesdemejoraparalascualesse han definido planes de acción que permitan su implementación. Nuevamente laComisióndeCertificacióndeINTECOdecidemantenerelcertificado.Asílascosas,seconsideraquelaestrategiadefinidaporlainstituciónpermitemantenerunsistemadegestióninternocadavezmásmaduroyrobusto.Larevisiónperiódicadesufuncionamientoylamejoracontinuahapermitidomantenerunambientedecontroladecuadoyenpermanentemejora.

d. Accionesemprendidasparaestablecer,mantener,perfeccionaryevaluarelsistemadecontrolinternoinstitucionalodelaunidad,almenosduranteelúltimoaño,segúncorrespondaaljerarcaotitularsubordinado.

Enelaño2015fueliberadaunanuevaversiónNormaISO9001locualrequiereparalainstitución revisar el Sistema de Gestión de Calidad a efecto de mantener elcumplimientodelestándarqueseimpusointernamente.Paralograresteobjetivo,laSUGESEdefinióaprincipiosde2017unplanpararealizarlatransicióndelSistemadeGestióndeCalidadalanuevaversióndelanormaconelfinderecertificarelSistemaenel2018.Elplandetransiciónincluyólassiguientesentregas:

Diagnóstico. RevisióndelalcancedelSistemadeGestióndeCalidadalaluzdelanueva

versióndelaNorma. ModificacióndeladocumentacióndelSistema. CapacitacióndelpersonalenlanuevaversióndelaNorma.

1InformedeAuditoría,EXP‐010/2011/IRENo.DeINFORME:05,INTECO,2016‐12‐12y13.


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RealizacióndelaAuditoríaInternadeCalidadbajolanuevaversióndelanorma.

Definicióndelplandeaccióndelasnoconformidadeshalladasenlaauditoríainternadecalidad.

AuditoríadeTransiciónporpartedelentecertificador. CertificacióndelSistemadeGestióndeCalidadbajolaNormaISO–INTEISO

9001:2015Alafechadeesteinforme,sehabíarealizadolaAuditoríaInternadeCalidadyestabaenelprocesodecontratacióndelaAuditoríadeTransiciónconelentecertificador.Sehaprogramadolaactividaddel22al24denoviembredel2017.Debeseñalarsequeeldiagnósticono identifica incumplimientos totalesa laversión2015delaNormaINTE/ISO9001.Sinembargo,sedetectaron14“debesdelanorma”con incumplimientoparcial deun total de129. Sedefinióunplande atenciónparaadecuar el Sistema para cumplir en su totalidad los debes que resultaron conincumplimientoparcial.EstatransiciónnoimplicacambiosprofundosalSistemadeGestióndeCalidaddebidoquelostemasnuevosdelanorma,talescomolagestiónderiesgosyelcontextodelaorganización, ya estaban incorporados al Sistema como parte de los lineamientosdefinidosporlaLeydeControlInterno.El Plan de Transición definido permitirá a la institución contar con un Sistema deControl Internoapegadoa laversiónmásrecientede laNormaISO9001,quedandoacordeconlaevolucióndelasbuenasprácticasdereconocimientointernacionalparalossistemasdegestión.ValoraciónderiesgoinstitucionalAlafechadeesteinformeseestáporiniciar,deacuerdoconelPlandeEvaluacióndeRiesgos,laevaluaciónderiesgoscorrespondienteal2017.ElInformedeEvaluacióndeRiesgos2017quedeberáserremitidoalCONASSIFenmarzodel2018.


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Aefectoderendirlamáscompletainformaciónsobrelagestiónderiesgosinstitucionaldelperíodo2012‐2016.Aliniciodelagestión,elejerciciodeEvaluacióndeRiesgos2012identificóelementosnecesariosdeatenderpropiosenunaentidadconapenasdosañosdefuncionamientoindependienteyconlamadurezensusprocesosysistemaspropiosdeesarealidad.Lametodologíaentregaenesemomentounacalificaciónderiesgoglobalnormalparatodas las categorías de riesgo evaluadas. No obstante lo anterior, el ejercicio devaloraciónderiesgospermitióidentificarfactoresderiesgo“noaceptables”paralosprocesosevaluados,paraloscualessibienlasmedidasdecontrolestabanendesarrollopues habían los factores de riesgo ya habían sido identificados en evaluaciones deriesgo anteriores, estas por su dificultad de implementación, aún no han sidoimplementadasensutotalidad.Comoresultadodelejercicioseplantearonaccionesespecíficaslascualesseexponenacontinuación.

CuadroN°4Planesdeacciónparalaatencióndelosresultadosdela

EvaluacióndeRiesgosInstitucional2012Plandeacción Meta

1. Adecuación deinfraestructuratecnológica.

Finalizar los siguienteproyectostecnológicos: Automatizacióndelos

procesosdelaSUGESE. PlataformadeServicios

deSeguros,PlataformadeSupervisióndeSeguros.

ServicioswebparaelUsuario.

2. Elaborar un Plan deContingenciaoContinuidaddelNegocio.

Contarconunplandecontinuidaddenegociodebidamentedocumentadoyprobado.


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Plandeacción Meta

3. Atender el Cronogramadisposición del EstudioEspecialdelaCGR

Aprobaciónde: Normativasobreriesgo

operativo. Reglamentode

Reclamaciones. Modificaciónal

ReglamentodeSuficienciadeGruposyConglomerados.

ProcedimientoDesarrolloMapasdeRiesgo.

Conestepuntodepartida, la instituciónharealizado losejerciciosdeevaluaciónderiesgosenatenciónaloslineamientosdelaLeydeControlInterno,LeyNo.8292yelmarconormativocomplementario.Sedetallanacontinuaciónlosavancesobtenidosapartirdedichasevaluaciones:

Realizacióndeestudiosdecargasdetrabajoconelfindeajustarlaestructuraorganizacionalydotarladelpersonalnecesario.

IntegracióndelaSUGESEenelplandecontinuidaddenegociodelBCCRcomo

proveedordelastecnologíasdeInformación.

Firma de nuevos acuerdos de nivel de servicios (ANS) para los serviciostecnológicos que contemplen la continuidad de la Sugese y el acceso a lainformaciónencasosdecrisis.

Capacitaralpersonalquelorequeríaenelsistematransaccional.

Atender el Cronograma disposiciones del “EstudioEspecialque laDivisiónde

FiscalizaciónOperativa yEvaluativade laContraloríaGeneralde laRepublicarealizóenCONASSIF,SUPENySUGESE,enelperíodocomprendidoentreel19demayo y el 28 de octubre del 2010, cuyo objetivo general del estudio según lodescribenensuinformefinalfue,“VerificarsielCONASSIF,laSUPENylaSUGESE,


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hancumplidoeficaz,eficienteyoportunamenteconlasfuncioneslegalesytécnicasrelacionadasconlaregulaciónysupervisióndelmercadodeseguros.”2

ElaborarunPlanContinuidaddeNegocio.

Asegurar la continuidad de los procesos críticos de la Superintendencia

considerandolosdiferentesescenariosdecrisisposibles.

FortalecerlashabilidadesgerencialesydecomunicacióndelequipogerencialdelaSugese.

Adecuarlainfraestructuratecnológica.

o PlataformadeSupervisióndeSeguros.o SitiotransaccionalSUGESEenLínea.o ServicioRegistrodeRolesparaAseguradoraseIntermediarios.o ServicioRegistrodeProductos.o ServiciodeRegistrodeIntermediariosFísicos(RIF).o ServiciodeDisciplinadeMercado.o ServiciodeCertificacionesyConstancias.o ServiciodeConsultasalRegistroÚnicodeBeneficiarios.o ServiciodeConsultasalRegistrodelSeguroObligatoriodeVehículos.

Adecuarlaestructuradelaorganizaciónsegúnelresultadodelestudiodecargas

detrabajo.LaimplementacióndelestudioseconcentróenunaprimeraetapaenlaevaluacióndelaDivisióndeSupervisiónsiendoqueseautorizalacreacióndecincoplazasadicionalesestesegundosemestre.Seestimaquesecompletaríalacontratacióndelasplazasduranteestefinalyprincipiodeaño.Porotraparte,estaríaaúnpendientevalorarlaestructuraycargasdetrabajodelrestodelasdependenciasdelaSuperintendencia.

2 InformeNo.DFOE‐ED‐IF‐18‐2010 Informe Sobre el Resultado del Estudio Especial Realizado en elCONASSIF, la SUPEN y la SUGESE Sobre el Cumplimiento de las Funciones Legales y TécnicasRelacionadasconlaRegulaciónySupervisióndelMercadodeSeguros.


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ValoracióndeRiesgoInstitucional2016Apartirdelaevaluaciónderiesgodel2016,seplanteóelplandeacciónqueseexponeenelsiguientecuadro:

CuadroN°5Planesdeacciónparalaatencióndelosresultadosdela

EvaluacióndeRiesgosInstitucional2016Plandeacción Meta Estadoactual

1. Adecuación deinfraestructuratecnológica.

Finalizar los siguienteproyectostecnológicos:Bajoelmarcodeserviciosweb y automatización deprocesoslosproyectos:

a. ServiciodeConsultasJurídicas.

b. ServiciodeConsultasGenerales.

c. ExpedientedeSupervisión.

Parametrizaciónde

lasvariablesquepermitiránimplementarensutotalidadlaherramientadereportesapartirdelainformaciónrecibidapormediodelaPlataformadeSupervisión.

A. Elplandetrabajotieneprogramadalaentregadelosserviciosa.yb.adisposicióndelosusuarioselprimertrimestredel2018.

B. Elservicioc.seráliberadoensu

totalidadel2de

C. Integracióndeunequipodetrabajoqueidentifiquelasnecesidadesdeinformaciónyreportesparalaslaboresdesupervisiónypublicacióndeestadísticas.Elequipopropondráuncalendariodeprioridades.

2. Proseguir con lacontratación de las plazasrequeridas por la División deSupervisión según el estudiodecargasdetrabajoyrevisiónde estructura organizacionalrealizado con el apoyo de laDGDdelBCCR.

Adecuarlaestructuradelaorganizaciónsegúnelresultadodelestudiodecargasdetrabajo.

MedianteArtículo4deactadelasesión 1352‐2017, del 8 deagosto del 2017, el CONASSIFaprobólanuevaestructuradeladivisión de Supervisión. A lafecha de este informe, se habíainiciado ya el proceso decontratación.


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e. Principales logrosalcanzadosdurantesugestióndeconformidadcon laplanificacióninstitucionalodelaunidad,segúncorresponda.

ElprocesodeorganizacióndelaSugeseestableciócomonorteelcumplimientodelosPrincipiosBásicosdeSupervisióndeSegurosdelaIAIS.Apartirdeunaautoevaluacióninterna,elacompañamientodeASSALmedianteunarevisióndeparesenel2012,ylaprofundizacióndelprocesoacompañadosporlaIAISenlosprocesosderevisión,sehamantenidoactualizadounamatrizdebrechasdecumplimiento.Sobredichamatriz,sehaplanificadoypriorizadolosdiferentesproyectosparaalcanzarelmásaltoestándardesupervisiónparaelmercadocostarricense.

CuadroN°6EvaluacióndecumplimientodelosPrincipiosBásicosdeSeguros(ICPsporsus

siglaseninglés)delaIAISPrincipio

CalificaciónASSALNov2012

EvaluaciónIAIS FechaIAIS

ICP 1 Objetivos, Poderes yResponsabilidadesdelSupervisor

AmpliamenteObservado

ICP2ElSupervisor AmpliamenteObservado ICP3IntercambiodeInformaciónyRequerimientos deConfidencialidad

AmpliamenteObservado AmpliamenteObservado

13/02/2017

ICP4Autorización Observado AmpliamenteObservado

10/09/2013

PBS5Idoneidaddelpersonal ParcialmenteObservado ParcialmenteObservado

10/09/2013

ICP 6 Cambios en el ControlAccionarioyCesionesdeCartera

ParcialmenteObservado

ICP7GobiernoCorporativo ParcialmenteObservado AmpliamenteObservado

10/09/2013

ICP8GestióndeRiesgosyControlesInternos

ParcialmenteObservado AmpliamenteObservado

10/09/2013

ICP 9 Revisión de Supervisión yPresentacióndeInformes

AmpliamenteObservado AmpliamenteObservado

19/01/2015

ICP 10 Medidas Preventivas yCorrectivas

Observado AmpliamenteObservado

19/01/2015

ICP11Cumplimiento AmpliamenteObservado AmpliamenteObservado

19/01/2015

ICP 12 Liquidación y Salida delMercado

Observado

ICP13ElReaseguroyOtrasFormasdeTransferenciadeRiesgo

ParcialmenteObservado ParcialmenteObservado

19/09/2016

ICP14Valuación ParcialmenteObservado PCS15Inversiones AmpliamenteObservado ICP 16 Gestión de RiesgoEmpresarial para Efectos deSolvencia(ERM)


ICP17SuficienciadeCapital AmpliamenteObservado


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PrincipioCalificaciónASSALNov

2012EvaluaciónIAIS FechaIAIS

ICP18Intermediarios AmpliamenteObservado AmpliamenteObservado

24/03/2016

ICP19ConduccióndelaActividad ParcialmenteObservado AmpliamenteObservado

24/03/2016

ICP20Divulgación ParcialmenteObservado ICP 21 Prevención del Fraude enSeguros


ICP22Anti‐moneyLaunderingandCombating the Financing ofTerrorism(AML/CFT)

AmpliamenteObservado

ICP23SupervisióndeGrupos AmpliamenteObservado ICP24VigilanciaMacroprudencialySupervisióndeSeguros

ParcialmenteObservado AmpliamenteObservado

19/09/2016

ICP25CooperaciónyCoordinaciónSupervisora

AmpliamenteObservado ParcialmenteObservado

13/02/2017

ICP26CooperaciónyCoordinaciónTransfronterizaenGestióndeCrisis


EnestainteligenciaseplanificóelproyectodeSupervisiónBasadaenRiesgomedianteunportafoliodeproyectoscoherentes.Asaber,revisióndelrégimendesolvencia,plandecuentasydesarrollodelsistemadecapturadeinformación,yfinalmenteelmodelodeevaluaciónparalasentidadesaseguradoras.LafinalizacióndelproyectodeSupervisiónBasadaenRiesgo,emisióndelanormativaypuestaenimplementaciónconstituyesindudaunhitoenelesquemadesupervisióndel mercado costarricense. Sin embargo, la Sugese aún debe consolidar el modelo,profundizarenlascapacidadesinternasygenerarlosincentivosadecuadosparaqueelmercadoadoptecomopartedesugestiónesquemasdegobiernoygestiónderiesgoscadavezmásrobustos.


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Losprincipalesdesarrollosnormativosvinculadosalproyectoson:

EmisióndenuevoReglamentosobreGobiernoCorporativo:Textosustitutivodelaregulaciónanterior(reformaintegral).Lanuevaregulaciónfueaprobadaennoviembrede2016ycomenzóaregiren juniode2017.Tieneelenfoquedeprincipiospresenteenlosestándaresinternacionales.Consideralaestructurade las entidades que se encuentran dentro de su alcance; los mecanismosinternos del gobierno; las relaciones a nivel de grupos financieros; y laprotección de las partes interesadas. Además, desarrolla, de manera amplia,controlesparaconflictosdeinteresesygestiónderiesgos.Estasdisposicionesaplicandemaneratransversal,esdecir,atodoelsistemafinanciero

EmisióndelReglamentosobrelosSistemasdeGestióndeRiesgosydeControl

Interno: Establece los principios que las aseguradoras deben observar en eldiseño de su sistema de gestión de riesgos y en la implementación de lasfunciones de control. Asimismo, define las expectativas del supervisor enrelaciónconelrolquedesempeñanelórganodedirecciónylaaltagerenciaenla puesta en marcha de un sistema de gestión de riesgos efectivo. Estasdisposiciones son complementarias del marco de gobierno corporativo que,como se indicó, aplica a todo el sistema financiero, pues enfatizan en temasparticulares de interés para la supervisión de entidades aseguradoras, entreotraslafunciónactuarial.

Emisión del Marco Integrado de Supervisión de Seguros (MISS): Pone en

conocimientodelpúblicogenerallametodologíautilizadaparalaconstruccióndelamatrizderiesgoempleadaenelmodelodesupervisiónbasadaenriesgo.Por otra parte, establece un conjunto de actuaciones del supervisor ante losdiferentesnivelesde riesgosque identifiqueen lasentidadesaseguradorasyreaseguradoras,enunesquemaflexiblequedaposibilidadesalSupervisordeaplicarmedidasoportunas,independientementedelacalificaciónasignadaalaentidad.Respondealmandatodelartículo30delaLeyReguladoradelMercadode Seguros y permite transparentar el trabajo de la Superintendencia en suslaboresdesupervisióndelmercado.

Debe destacarse que la supervisión basada en riesgos no elimina la supervisión decumplimiento. Ambos enfoques se complementan, siendo que el segundo ofreceinsumos para la valoración de áreas de riesgos de las entidades supervisadas. Elenfoque de cumplimiento está, mayormente, enfocado en el área de entrega de


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información(financiera,desolvenciayprovisionestécnicas)ydecumplimientodelalegislacióndelegitimacióndecapitales.Adicionalmente, en línea con la estrategia de avanzar hacia la implementación demodelorequerimientodecapitaltipoSolvenciaII,sedefinióunarevisiónintegraldelmodelo de solvencia la cual entró a regir el año 2013. Además, recientemente fueaprobadaunareformaalReglamentosobre laSolvenciade lasEntidadesdeSegurosyReaseguros para establecer una provisión técnica obligatoria para el riesgo deterremotoyerupciónvolcánica,yunrequisitodecapitalparticularparaeseriesgo.Sinduda el seguir avanzando en esta revisióndel esquemade solvenciadebemarcar afuturolaagendaestratégicadeSugese.Por su lado, los esfuerzos en torno a inclusión y educación en seguros han sidoimportantes. El reglamento de seguros colectivos aunado al de reclamaciones yconsultashapermitidoiniciarunprocesodeempoderamientodelaseguradoentornoalaexigenciadesusderechos,mayortransparenciaenelmercado,ylabúsquedadedecisiones de consumo cada vez más informadas. En esta línea, la Sugese hadesarrolladounbancodepreguntasfrecuentesquealafechacuentacon88preguntas,lascualeshanpermitidoatenderlasinquietudesdelconsumidormáscomunesensuprimercontactoconlainstitución.Porsulado,lacreacióndelasoficinasdeatenciónalasegurado, y la consolidación del trabajo del área de disciplina de mercado, hanpermitidoatenderduranteestoscincoañoscon924quejasyreclamacionesdelpúblicopresentadasenlaSugese.

CuadroN°7Año DenunciasRecibidas DenunciasResueltas2012 177 *1862013 223 2142014 156 1582015 173 1792016 116 134

2017(31octubre) 61 53Total 906 924 *Ladiferenciaprovienedelaño2011


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Finalmente, el esfuerzo que se ha realizado mediante el objetivo de excelenciaoperacional ha permitido la optimización y rediseño de procesos. La entidad seencuentra certificada bajo la norma ISO 9001‐2008 a partir del año 2013. De igualmanera seotorgóa la SugeseelPremioNacional a laCalidaden laGestiónPública,organizado por el Ministerio de Planificación y Política Económica y la DirecciónGeneraldelServicioCivil.Enestalínea,sehaprofundizadoelniveldedigitalizacióndeprocesosyelusodelafirmadigital.Porestarazón,elpasado23deagostoseinvitóalaSugesealaOctavaedicióndelevento“FirmaDigital:Presentacióndecasosdeéxitoyotrosavances”.Endichoencuentroseexpusocómolaentidadhalogrado,pormediodelafirmadigitalylaautomatización,serunainstituciónlíderenelmanejoelectrónicodedocumentosyprocesosylaeliminacióncasitotaldelpapel.Anivelinterno,laSuperintendenciahaapostadoporlapuestaenproduccióndediferentesserviciosdigitalesenlaplataforma“Sugeseenlínea”.

GráficoN°2

Por su lado, durante el 2016 y 2017 se ha trabajado en el servicio de Expedienteelectrónico de supervisión. Esta herramienta permitirá mejorar la ejecución de lasdiferentes actividades de supervisión y el seguimiento de requerimientos a lasentidadessupervisadas.Durantelaprimerafase,enelaño2017sehadesarrollado196estudiosdesupervisión.Setieneplanificadoponerenproducciónlasfuncionalidadesdecomunicaciónconlossupervisadosenelprimertrimestrede2018,locualpermitirálacomunicaciónalaentidad,asícomoelseguimientoderecomendacionesyestudios


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medianteelservicio integradoaSugeseen línea.Elusode la firmadigitalpermitirárecibirrespuestasyavancesdeimplementacióndeformarobusta.Todos estos servicios permiten una mayor trazabilidad de actividades, control deoperacionesyenfoqueen lasactividadessustantivasydevaloragregadoalusuariofinal.Eldiseñodelosserviciosimplicótambiénlaredefinicióndeprocesosaefectodemejorary lograr respuestas conmayoroportunidad.Resulta importantedestacarelimpactoquesehalogradoenelindicadordecumplimientodeplazosdelostrámitesalusuarioelcualcerróalmessetiembreenun97,6%.

TablaN°1IndicadordeGestióndeTrámitesal30desetiembredel2017

f. Estadodelosproyectosmásrelevantesenelámbitoinstitucionalodelaunidad,existentesal iniciodesugestiónyde losquedejópendientesdeconcluir.

ElejercicioestratégicodelaSugeseconsisteenlaelaboracióndeplanesquinquenales,que son revisados cada año y a los cuales se da seguimientomensual y semestral,informes periódicos y reuniones de seguimiento. El último plan estratégico, fueaprobadoenjuniode2013,paraelperiodo2014‐2018.ElPlanEstratégico2014‐2018establececomoobjetivosestratégicosparaeldesarrolloyconsolidacióndelmercadodeseguros,lossiguientes:

a. Supervisión: avanzar en el cumplimiento de las mejores prácticasinternacionalesdeseguros.

b. Educacióneinclusión:mejorarelconocimientoyaccesoalseguro.c. Excelencia Operacional: brindar los servicios que competen a la

Superintendenciaenformaoportunayeficiente.


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Cadaobjetivoestratégicotieneasociadoaccionesestratégicasparasulogroyéstasasuvez proyectos. Por lo tanto, el alcancede los objetivos estratégicos se encuentra enfuncióndelestado,etapa,cumplimentodecronogramasyperspectivasdelosproyectosqueconformandelPortafolioInstitucionaldeProyectos.Duranteelmesdemayode2017serealizólarevisióndelPlanEstratégicoInstitucional.Los resultados son insumo para la formulación del PlanOperativo Institucional del2018.ElejercicioderevisiónpermitiócontarconuncuadrodemandointegralparaelrestodelavigenciadelPlanEstratégicodelperiodo2014‐2018.SeadjuntaenAnexo2eldetalledelestadoactualdeproyectosdelaSUGESE.ElresumendelosdiferenteselementosdelPlanEstratégico2014‐2018,sepresentaenelsiguienteesquema:

GráficoN°3SUGESE:PlanEstratégico2014‐2018


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ProyectosdemayorrelevanciaDuranteel2016seconcluyóelproyectode“ModelodeEvaluacióndeRiesgosdelasAseguradoras”, mediante el cual sedesarrolló lametodologíade supervisiónde laSugese, bajo el enfoque de supervisión basada en riesgos (SBR), comentado en elapartadopreviodeestasección.Lainiciativaincluyóladefinicióndemarcoconceptualdelametodología,lanormativanecesariaparasuimplementación,losprocedimientosde trabajo de supervisión, la capacitación de los funcionarios de la Sugese y unapropuestadeorganizacióndelaSuperintendencia. Laejecucióndeesteproyectohapermitido a la Sugese desarrollar un modelo de supervisión para entidadesaseguradorasapegadoalosmejoresestándaresdesupervisiónvigentes,elcualaplicarátodoelsectoraseguradoraapartirdel2017.Latareaparasuconsolidaciónexigiráenadelantemayoresesfuerzos.Adicionalmenteseconcluyeronlossiguientesproyectosligadosalobjetivoestratégicode excelencia operacional y que la vez forman parte del programa de MejoraRegulatoriapromovidopor elMinisteriodeEconomía Industria yComercia (MEIC),medianteloscualessesimplificaronyautomatizarontrámitesllevadosacaboporlaSugese,haciendousodesuplataformatransaccionalSugeseenLínea3:

ServiciodeSupervisióndeSeguros(SSS):plataformaporlacuallasentidadessupervisadas remiten la información estadística financiera requerida por lanormativa.

Servicio Registro de Roles de Seguros (SRS): permite a las entidades supervisadasrevelarpormediodemaneraágil,oportunaysegura,lainformaciónrelevantesobrelossocios,puestosdirectivosyejecutivosyotrasinstanciasdecontrol.

Servicio Registro de Productos de Seguros (SRP): servicio por el cual lascompañíasaseguradorasrealizareltrámitederegistrodesusproductos.

Servicio de Disciplina del Mercado (SDM): automatización de la atención dequejasyreclamacionesdelosaseguradosantelaSuperintendencia.

Servicio de Registro de Intermediarios Personas físicas (RIF): servicio quepermite a las entidades aseguradoras y sociedades corredoras tramitar lassolicitudesdelicenciayacreditacióndesusintermediariospertenecientesasuscanalesdecomercialización.

3NombredelaplataformadenegociosoportalWebdelaSUGESEqueoperasobreInternet,pormediode la cual la instituciónmantieneuna relacióndirecta con losparticipantesque sebeneficiande losserviciosquebrindalaSUGESEmedianteesteportal.


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Servicio de Certificaciones y Constancias (SCC): el cual permite gestionar enlínealasolicituddeconstanciasycertificacionesdelainformaciónqueconstaenlosregistrospúblicosdelaSuperintendencia.

GráficoN°4Portafoliodeproyectosestratégicos(Octubre2018)

Adicionalmente, se puede destacar que la Superintendencia ha trabajado en lossiguientesproyectos,cuyafinalizaciónestáprevistaparalospróximosaños:

Modificacióndelrequerimientodecapitalderiesgocatastrófico:paraestableceruna provisión técnica y redefinir los requerimientos de capital para lascoberturas de terremoto y erupción volcánica, considerando para ello lascaracterísticas del bien y su ubicación geográfica. Aprobado y en espera depublicación.

Inclusión y acceso al seguro de poblaciones: proyecto que forma parte delobjetivodeeducacióneinclusión,quebuscacambiosregulatoriosconelfindecrearlascondicionesparapromovermercadosmásinclusivos,enparticularensegmentosidentificadoscomoinsuficientementeatendidosporelmercadodeseguros.


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Sistema interno de gestión (SIG): El objetivo de este proyecto es brindar unenfoque integral a la implementación del Sistema Interno de Gestión de laSuperintendencia,paraunmejorcumplimientoygestióndesusprocesos.

Servicio de atención de consultas: forma parte del objetivo de “ExcelenciaOperacional”ydelprogramadeMejoraRegulatoriadelMEIC,elserviciopermitesimplificaryautomatizartrámitedeatencióndeconsultasydecertificacionesyconstanciasgestionadasantelaSuperintendencia.

Expediente de supervisión: también parte del objetivo de excelenciaoperacional,delaestrategiademejoradeprocesos,cuyoobjetivoespecíficoescontarconunsistemaparaestructurarladocumentacióndetodoslosprocesosdesupervisióndelasentidadesaseguradoras

g. Administracióndelosrecursosfinancierosasignadosdurantesugestiónalainstituciónoalaunidad,segúncorresponda.

EjecuciónPresupuestaria

Laasignaciónyejecuciónde losrecursospresupuestariosdeSugeseseharealizadoconsiderando los criterios de eficiencia y responsabilidad. En esta dirección, lainstituciónhaaprovechadodesdeuniniciolosserviciosadministrativosytecnológicosqueelBancoCentralpodíaentregar,conelconsecuenteahorroderecursospúblicos.

GráficoN°5

Ejecuciónal30desetiembre2017


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EjecuciónPresupuestariaal30desetiembre2017Al 30 de setiembre del 2017, la ejecución real del presupuesto fue de 52%, lo cualrepresentaungastorealde¢2,352,59millonesentérminosabsolutos.Tomandoencuentalosgastosrealesmáslosmontoscomprometidos,laejecuciónpresupuestariaasciendea53,6%parauntotalgeneralde¢2,423,01millones.

CuadroN°8

Delainformaciónanteriordestacaquelaspartidasde“remuneraciones”y“Servicios”enconjuntoalcanzanun98,5%delpresupuestototalejecutadodurantelosprimerostres trimestres del año, significando en términos absolutos ¢2, 318,12 millones. Elremanente de ¢34,47 millones obedece a la ejecución de las otras partidaspresupuestarias “materiales y suministros”, “bienes duraderos” y “Transferenciascorrientes”.ResumendeprincipalespartidasParamayorinformación,mepermitomostrarunresumendelosprincipalesrubrosdelapartida“servicios”,lacualconstituyeunadelascuentasdemayorincidenciaenlaejecucióndelaspartidaspresupuestarias.Lapartidabajoanálisis,entreotrosrubros,contempla recursos destinados a la contratación de los servicios comerciales yfinancieros, Gestión y apoyo, actividades de capacitación y el pago de gastosadministrativosalBCCR,segúnelsiguientedetalle:i. Losrubrosdeservicioscomercialesyfinancieros,presentaunaejecuciónrealdelgastomáscompromisodeun84,33%,endichorubroseincluyenlosserviciosdeinformación que corresponden a la publicación en medios escritos, así como los

0 Remuneraciones 1,827,619,530.76 1,103,162,780.38 1,632.70 60.4%1 Servicios 2,599,734,211.83 1,214,955,935.21 62,451,119.84 49.1%2 Materialesysuministros 9,575,047.00 4,224,207.75 3,272,700.26 78.3%5 BienesDuraderos 5,901,548.80 1,190,000.00 4,696,611.84 99.7%6 Transferenciascorrientes 81,175,303.75 29,057,824.64 0.00 35.8%

4,524,005,642.14 2,352,590,747.98 70,422,064.64 53.6%

Código Descripción Presupuesto Gasto%Ejecuciónrealmás

compromiso

Total

Compromiso


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servicios de impresión, encuadernación y otros. Así mismo se incluyen todas laserogaciones que tienen relación con los servicios de transferencia electrónica deinformación.ii. Al considerar la partida de Servicios de gestión y apoyo, se incluyó en lasubpartida de servicios en ciencias económicas y sociales (consultorías), ¢2, 235,86millones. Se ejecutó un 43,9%, del monto presupuestado para todo el año, lo cualrepresenta en términos absolutos ¢983,03 millones. El 98,3% de este montocorrespondealpagodelosgastosadministrativosalBCCRporlosserviciosbrindados.iii. Enactividadesdecapacitación,elporcentajedeejecucióndeestacuentadelosrecursos destinados para dicho fin para el periodo evaluado es de 40,2%, que entérminosabsolutosrepresenta¢30,56millones.Entreotros,serealizaron42cursosdecapacitación de diferentes temas, así como los recursos destinados al alquiler deequipo,salayalimentaciónparaalgunoseventosdecapacitaciónylacontratacióndelossiguientesinstructores.Sub‐ejecucióndelaPartidaServiciosEnloquerespectaalasub‐ejecucióndelosrecursosdelapartidadeservicios,setieneidentificadolaincidenciadelacuentapresupuestariaServiciosenCienciasEconómicasobedeceengranmedidaa: Losrecursosnoejecutadosenelpagodelosgastosadministrativoscobrados

porelBCCRporlosserviciosprestadosalaSugese;endondeseestimóungastopromediomensualde₡180millonesyelgastopromediorealmensualhasidode ₡107millones, lo cual se debe a la implementación del nuevo sistemadecosteo.

La no facturación de las horas de outsorcing utilizados en el desarrollo de

proyectostecnológicos(dichafacturaciónseestarátramitandoporpartedelaDivisióndeServiciosTecnológicos,enelmesdeoctubredelpresente).

CapacitaciónInstitucionalLasorganizacionesrequierenparauneficazcumplimientodesusobjetivoscontarconcolaboradores competentesyactualizados.El retoquehaexigido la supervisióndelmercado asegurador ha sido grande al tratarse de una materia nueva en nuestrarealidad. Por esta razón, la superintendencia ha visto como un tema estratégico la


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identificación de necesidades y lamejora de capacidades internas en las diferentesáreasderesponsabilidad.Paralograrestepropósitosedefinióelaño2012unPlandeCapacitaciónInstitucional.Lasactividadesrealizadaspuedenresumirseenelsiguientecuadro:

CuadroN°9Año 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Cursosenelpaís 19 46 33 63 48 42CursosenelExterior 2 8 7 7 9 5

h. EstadoactualdelcumplimientodelasdisposicionesquedurantesugestiónlehubieragiradolaContraloríaGeneraldelaRepública.

DurantelagestiónnoserealizaronestudiosporpartedelaContraloríaGeneraldelaRepública.Sinembargo,aliniciodelagestiónquedabanporatendercuatrodelas32disposiciones del “Estudio Especial que la División de Fiscalización Operativa yEvaluativa de laContraloríaGeneral de laRepublica realizó enCONASSIF, SUPEN ySUGESE,enelperíodocomprendidoentreel19demayoyel28deoctubredel2010,cuyoobjetivogeneraldelestudiosegún lodescribenensu informe final fue, “VerificarsielCONASSIF,laSUPENylaSUGESE,hancumplidoeficaz,eficienteyoportunamenteconlasfuncioneslegalesytécnicasrelacionadasconlaregulaciónysupervisióndelmercadodeseguros”.El estudio realizado sin duda constituyó una oportunidad para la nuevasuperintendenciaenunaetapamuytemprana.DeberecordarsequelaSugeseescreadamedianteley68653del7deagostode2008,eindependizadadelaSupenel1ro.deenerode2010.Asílascosas,lotempranodelaevaluaciónysucomplejidadenalgunoscasosexigió laplanificaciónypriorizaciónde laboresyel concursodelCONASSIFyotrasSuperintendencias.Enparticularenloreferidoalareglamentación:

1. Normativa sobre requerimiento de capital por riesgo operativo,incorporada mediante proyecto de reforma general al Reglamento sobreSolvencia de Aseguradoras y Reaseguradoras. Aprobado por el CONASSIFmedianteelartículo8delaSesión1050del2dejuliode2013.2. ReglamentodeReclamaciones,elcualcontemplalaatencióndequejasyreclamacionesporpartedelasegurado.EsteReglamento fueaprobadoporelCONASSIFmedianteelartículo11delaSesión1048del25dejuniode2013.


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3. ModificaciónalReglamentodeSuficienciadeGruposyConglomeradosFinancieros normativa que compete a todas las Superintendencias del SectorFinanciero.ModificaciónaprobadaporelCONASSIFmedianteenlosartículos7y10de lasactasde lassesiones1275‐2016y1276‐2016celebradasel30deagostodel2016.4. Procedimiento Desarrollo Mapas de Riesgo. La atención de estadisposición se atendiómediante lamodificacióndel procedimientoP SUP01AnálisisdelaCondiciónFinancierav3, lacreacióndelinstructivoITSUP012Instructivo Cumplimentación de Ficha de Monitoreo y Perfil de Riesgo y lacreacióndelformularioFSUP0121FichadeMonitoreoyPerfildeRiesgo,todosdocumentosdelSistemadeGestióndeCalidad.

AlfinaldelagestiónnoporatenderningunadisposicióndelaContraloríaGeneraldelaRepúblicaporatender.

i. Estadoactualdel cumplimientode lasdisposicioneso recomendacionesquedurante sugestión lehubieragiradoalgún otro órganode controlexterno,segúnlaactividadpropiadecadaadministración.

Noaplica

j. Estado actual de cumplimiento de las recomendaciones que durante sugestiónlehubieraformuladolarespectivaAuditoríaInterna.”

Duranteelperíododegestiónaqueserefiereeste informe, laAuditoría InternadelCONASSIF inició y finalizó 33 estudios a partir de los cuales se realizaron 195recomendaciones.A la fecha de este informe la administración ha reportado como finalizadas 138recomendaciones.LaAuditoríainternahadadoporatendidas123,mientrasqueparalas otras 15 se encuentra en evaluación la evidencia aportada para darlas porfinalizadas.Sobreestasúltimaslaauditoríainternasolicitóaclaracioneslascualesserespondieron mediante oficio SGS‐1308‐2017, del 2 de noviembre del 2017. ParaefectosdeseguimientoestasrecomendacionesentraríanenelseguimientoefectuadoporlaAuditoríaInternacorrespondientealsegundosemestredelaño2017.


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Porotro lado,de las recomendacionespendientes7 seencuentrandentrodelplazodefinidoenplandeacciónparasufinalización.Finalmente,el18deagostodel2017serecibió mediante oficio AI‐CNS‐0124‐2017, el informe final del estudio realizadoduranteel2016y2017.Eldocumentoentrega50recomendacionessobrelascualessepresentóelplandeacciónalaAICONASSIF.A la fecha del informe, la AI CONASSIF tiene en ejecución los siguientes estudiosiniciadosenel2017:i. DesarrolloyadquisicióndeSistemasyTecnologíasdeInformacióndela

Superintendencia.ii. Efectividadysuficienciadelcontrolinterno,laadministraciónderiesgoyla

gestióndelaAutoevaluacióndeControlInterno.iii. Ejecuciónpresupuestariadelperiodo2016.iv. ControlinternoylagestiónderiesgosdelSistemadeGestióndelaCalidadde

laSuperintendencia.

CuadroN°10EstudiosiniciadosyfinalizadosporlaAICONASSIFen

elperíododegestióndelinforme

Año Estudio Númeroderecomendaciones

RecomendacionesAtendidas

2013 AcuerdosdeNiveldeServicio‐ SUGESE 7 7

2013

EvaluacióndelProcesodeValoracióndeRiesgosInstitucionales(SEVRI),yAutoevaluacióndeControlInternoparaelaño2012enSUGESSE

5 5

2013GestióndelArchivoInstitucionalenlaSugese

20 194

2013EstudiodeInscripcionesdeparticipantes‐SUGESE

10 75

2013Gestióndelasinvestigacionespreliminaresyprocedimientosadministrativossancionatorios

6 6

2013EvaluacióndelprocesodeejecuciónpresupuestariadelaSUGESE,año2011 2 2

4UnadelasrecomendacionesestáesperandolaactualizacióndelastablasdeplazoporpartesdelComitéInstitucionaldeSelecciónyEliminacióndeDocumentos(CICED)delBCCR,locualesunaactividadquenodependeensutotalidaddelaSUGESE.5Seenviólaevidencianecesariaparalafinalizacióndelastresrecomendacionesrestantes,lacualestásiendoanalizadaporlaAuditoríaInternadelCONASSIF.


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Año EstudioNúmerode

recomendacionesRecomendaciones

Atendidas

2013EvaluacióndelprocesodeejecuciónpresupuestariadelaSUGESEaño2012

4 4

2013 SupervisióndeGruposFinancieros 4 362014 Gestióndelaética 4 37

2014EvaluacióndelriesgoygestióndelprocesodesupervisióndelaLey8204enlasentidadessupervisadas

3 3

2014

EvaluacióndelProcesodeValoracióndeRiesgosInstitucionales(SEVRI),yAutoevaluacióndeControlInternoparaelaño2012enSUGESSE

0 NA

2014

AnálisisdelosrequerimientosmínimossobretecnologíasdeinformaciónestablecidosactualmenteenelReglamentosobreautorizaciones,registrosyrequisitosdefuncionamientodeentidadessupervisadasporlaSuperintendenciaGeneraldeSeguros,(SUGESE1‐08)

2 2

2015Identificacióndeactividadesfinancierasalmargendelaley

1 1

2015EvaluacióndelriesgoygestióndelprocesodeInformaciónyAtenciónalPúblicoenlaSUGESE

3 3

2015EvaluacióndelcontrolinternodelSistemadeGestióndelaCalidaddelaSuperintendencia

0 NA

2015Gestióndeldesarrollodeestudiosespecialeseinvestigaciones

0 NA

2015 DocumentacióndelassolicitudesdecriterioslegalesplanteadasalointernodelaSUGESE

2 2

2015 Evaluacióndelosindicadoresdegestión 11 11

2015Subproceso‐RegistrodeProductosSUGESE‐2015

1 1

6Seenviólaevidencianecesariaparalafinalizacióndelarecomendaciónrestante,lacualestásiendoanalizadaporlaAuditoríaInternadelCONASSIF.7LaatencióndelaensutotalidadderecomendaciónrestanteestávinculadaalacuerdodelCONASSIFArtículos10y8delasactasdelassesiones1279‐2016y1280‐2016,celebradasel13desetiembredel2016,medianteelcualsesolicitóextenderalasODMalgunaspolíticasdelBCCR.LoanteriorseencuentraentrámitedeaprobaciónporlaJuntaDirectivadelBCCR.Noobstante,laSUGESEharealizadoactividadesespecíficasconelfindereforzarlagestióndelaéticayenlaactualidadestáenprocesoderevisiónporparte del Despacho el Plan deMejoramiento para la Gestión Ética elaborado por el Comité de Éticainstitucional.


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Atendidas

2015ProcesosdeintervencióndeentidadessupervisadasporlasSuperintendencias

0 NA

2015 ProcesodeSupervisiónExtraSituSUGESE 2 2

2015EvaluacióndelprocesodeejecuciónpresupuestariadelaSUGESEaño2013 4 4

2015EvaluaciónEjecucióndelPresupuestodelaSUGESE,período2014

5 5

2016SeguimientoImplementaciónSupervisiónBasadaenRiesgosSUGESE

6 58

2016 Inventariosdeactivostecnológicos‐SUGESE 5 52016 ProcesodeSupervisióninSitu 11 89

2016

OportunidaddemejoraenladefinicióndeaspectosquepropicienunamayorcomparabilidaddelcostodelosserviciosbrindadosporlosODM

2 010

2016

DiagnósticodeControlInternoyelGobiernoCorporativodelaSuperintendencia,específicamenteenloscomponentesdeactividadesdemonitoreoeinformaciónycomunicación

0 NA

2016ServiciosGenerales(soporteadministrativo)SUGESE 6 511

2016EstudiodeSupervisiónSUGESE(informeintermedio)

4 212

2016SupervisiónTIenlasentidadesreguladasporlaSuperintendenciaGeneraldeSeguros

2 013

2017 EjecuciónPresupuestaria2015 5 014

8Seenviólaevidencianecesariaparalafinalizacióndelarecomendaciónrestante,lacualestásiendoanalizadaporlaAuditoríaInternadelCONASSIF.9Seenviólaevidencianecesariaparalafinalizacióndeunalasrecomendacionesrestantes,lacualestásiendoanalizadaporlaAuditoríaInternadelCONASSIF.Otrasdosestánconelplandeacciónenplazo.10Dosrecomendacionesestándentrodelplazodeatenciónestablecidoenelplandeacción.11Seenviólaevidencianecesariaparalafinalizacióndelarecomendaciónrestante,lacualestásiendoanalizadaporlaAuditoríaInternadelCONASSIF.12Dosrecomendacionesestándentrodelplazodeatenciónestablecidoenelplandeacción.13Seenviólaevidencianecesariaparalafinalizacióndeunadelasrecomendacionesrestantes,lacualestásiendoanalizadaporlaAuditoríaInternadelCONASSIF.Otrarecomendaciónestádentrodelplazodeatenciónestablecidoenelplandeacción.14SeenviólaevidencianecesariaparalafinalizacióndelascincorecomendacioneslacualestásiendoanalizadaporlaAuditoríaInternadelCONASSIF.


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Atendidas

2017GestióndelasactividadesdeSupervisiónExtraSitu

58 815

III. ANEXOS

Anexo1Normativaemitidaenelperíodo2012‐2017

1. Reglamentos

TemaFechade



ConductadeMercado

17dejunio2013

SUGESE05‐13Reglamentode

SegurosColectivos

Regula los tipos, los ramos y las líneas desegurosquepodráncontratarsebajomodalidadcolectiva;elcontenidomínimodeloscontratosde seguros colectivos y de los certificadosindividualesdecobertura,asícomolosplazosdeemisiónydeentregadeestos;elcontenido,lostérminos,lascondicionesylasformalidadesdelos deberes de información; incumplimientos,erroresyomisionesincurridosporeltomador,aseguradoroporlosintermediariosdeseguros

ConductadeMercado

31dejuliode2013

SUGESE06‐13ReglamentoDefensayProtecciónalConsumidorde

Seguros

Definelosrequisitosmínimosparapreservarelderecho de los consumidores de seguros derecibir respuesta oportuna a todo aviso desiniestro, queja, reclamación o solicitud quepresenten ante las entidades, según loestablecidoenelartículo4delaLey8653ylosnumerales 4, 12, 48 de la Ley Reguladora delContrato de Seguros, Ley 8956 así como ladefinicióndelfuncionamientoylaoperacióndeuna instancia que proteja los intereses del

15Seenviólaevidencianecesariaparalafinalizacióndeochoderecomendaciones,lacualestásiendoanalizadaporlaAuditoríaInternadelCONASSIF.Conrespectoaesteestudio,elinformefueremitidoporpartedelaAuditoríaInternadelCONASSIFel18deagostodel2017medianteeloficioAI‐CNS‐0124‐2017.Quedanporatender50recomendacionessobre lascualessepresentóelplandeaccióna laAICONASSIF.


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TemaFechade



asegurado y los mecanismos de resolución dedisconformidades con la aseguradora enmateriadeejecucióndelcontratodeseguros,loqueincluyelasupervisióndelprocedimientodepresentación de reclamos ante elacontecimientodelsiniestro.

Otros 26defebrerode2014

SUGESE07‐14ReglamentosobreelRegistroÚnicode

PersonasBeneficiarias

EstablecelasnormasparaelfuncionamientodelRegistro Único de Personas Beneficiarias,conformealostérminosdelartículo96delaLey8956,LeyReguladoradelContratodeSeguros

Solvencia 03deoctubrede2014


SolvenciaEntidadesdeSegurosyReaseguros

Establecelasnormasdevaloraciónde activosypasivos, los requerimientos del régimen desuficienciadecapitalysolvencia,lasprovisionestécnicas,asícomoelrégimendeinversióndelosactivos que los respalda, aplicable a lasentidadesaseguradorasyreaseguradoras.

AutorizaciónyRegistro

26denoviembrede

2014

SUGESE08‐14Reglamentosobreel

RegistrodeProductos

Define el procedimiento de registro de laspólizasdeseguros,laactualizacióndeéstasporparte de las aseguradoras y el procedimientoqueseguirálaSugeseparapedirajustesdeéstascuando se requiera. Además define losrequisitos de contenido que debe cumplir ladocumentacióncontractualytécnica.

Solvencia 01dejulio2016

AnexoSUGESE02‐13Reglamento

SolvenciaEntidadesdeSegurosy

Reaseguros‐TablasdeMortalidad

Presenta las tablas de mortalidad a las cualeshacereferenciaelReglamentosobreSolvencia,enlosAnexosPT3yRCS3

Supervisión 19demayode2017

SUGESE10‐17MarcoIntegradodeSupervisiónde

Seguros

Transparenta la metodología utilizada para laconstruccióndelamatrizderiesgoempleadaenelmodelodesupervisiónbasadaenriesgo.Porotra parte, la propuesta establece un conjuntode actuaciones del supervisor ante losdiferentesnivelesderiesgosqueidentifiqueenlasentidadesaseguradorasyreaseguradoras,enun esquema flexible que da posibilidades alSupervisor de aplicar medidas oportunas


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TemaFechade



independientementedelacalificaciónasignadaalaentidad

GobiernoCorporativoyGestióndeRiesgos

19demayode2017

SUGESE09‐17ReglamentosobrelosSistemasde

GestióndeRiesgosyControlInternoaplicablesaEntidades

AseguradorasyReaseguradoras

Establece los principios que las aseguradorasdeben observar en el diseño de su sistema degestiónderiesgosyenlaimplementacióndelasfunciones de control; asimismo, define lasexpectativasdelsupervisorenrelaciónconelrolquedesempeñanelórganodedirecciónylaaltagerenciaenlapuestaenmarchadeunsistemadegestiónderiesgosefectivo.

Delosanterioresreglamentos,lossiguientessemodificaronenelperiodo2012‐2017:

SUGESE01‐08ReglamentosobreAutorizaciones,RegistrosyRequisitosdeFuncionamiento

SUGESE03‐10ReglamentosobrelaComercializacióndeSeguros SUGESE02‐13ReglamentosobrelaSolvenciadeEntidadesdeSegurosy

Reaseguros. SUGESE05‐13ReglamentodeSegurosColectivos SUGESE06‐13ReglamentoDefensayProtecciónalConsumidordeSeguros SUGESE07‐14ReglamentosobreelRegistroÚnicodePersonasBeneficiarias PlandeCuentasparalasEntidadesdeSeguros–Anexo1CatálogodeCuentas

(EXCEL‐ASEGURADORASyEXCEL‐INTERMEDIARIOS)


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2. AcuerdosSuperintendente

Fechadeemisión

Númerodeacuerdo Descripción Normativa

relacionada14demayo

2013SGS‐DES‐A‐018‐2013

Presenta los lineamientos delservicioSUGESEenLínea.

Ley reguladora delmercado de seguros(N°8653)

23demayode2013

SGS‐DES‐A‐021‐2013

Señala lasdisposicionespara laremisión de informacióncontableyestadísticaquedebenremitir los supervisadosperiódicamente.

Reglamento relativo ainformaciónfinancieradeentidades,gruposyconglomeradosfinancieros (SUGEF31‐04)

23demayode2013

SGS‐DES‐A‐021‐2013(EstándarElectrónico

SSS)

PresentaelEstándarElectrónicopara el envío de modelo delSistema de Supervisión deSegurossegún loestablecen losacuerdos021y036.


23demayode2013

SGS‐DES‐A‐021‐2013(Estándar

NegocioSSS)

PresentaelEstándardeNegociodelSistemaSSS.

SGS‐DES‐A‐021‐2013

23demayode2013


RUB)

PresentaelEstándarElectrónicodelRUB.

SGS‐DES‐A‐021‐2013

23demayode2013


SOA)

PresentaelEstándarElectrónicodelSOA.

SGS‐DES‐A‐021‐2013

30demayode2013

SGS‐DES‐A‐023‐2013

Norma la formay contenidodelarevelacióndeinformaciónquedeben hacer las entidades deseguros supervisadas, ante la

Reglamento sobreAutorizaciones,Registros y Requisitosde Funcionamiento de


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Fechadeemisión


relacionadaSuperintendencia General deSeguros, de los socios,representantes legales, puestosdirectivos y ejecutivos yauditoresexternos.

EntidadesSupervisadas por laSuperintendenciaGeneraldeSeguros

30demayode2013

SGS‐DES‐A‐024‐2013

Norma la formay contenidodelarevelacióndeinformaciónquedeben hacer las sociedadesagenciaysociedadescorredorasde seguros, ante laSuperintendencia General deSeguros de los representanteslegales, puestos directivos yejecutivos.

Reglamento sobreAutorizaciones,Registros y Requisitosde Funcionamiento deEntidadesSupervisadas por laSuperintendenciaGeneraldeSeguros

14demayo2013

SGS‐DES‐A‐019‐2013

Describe los lineamientos parala administración de esquemasde seguridad del proyectoSUGESEenlínea.

Ley reguladora delmercado de seguros(N°8653)

05dejuliode2013

SGS‐DES‐A‐025‐2013

Disposicionessobrelaexclusiónde coberturas por razones deedadensegurospersonales.

Reglamento sobreAutorizaciones,Registros y Requisitosde Funcionamiento deEntidadesSupervisadas por laSuperintendenciaGeneraldeSeguros

11desetiembre2013

SGS‐DES‐A‐028‐2013

Presenta las guías contablesparalasprincipalesoperacionescontables de las entidadesaseguradoras.

Plan de Cuentas deEntidadesdeSeguros

24defebrerode2014

SGS‐DES‐A‐031‐2014

PresentaelacuerdoSGS‐DES‐A‐031‐2014 el cual adjunta laCarta de Derechos de losConsumidoresdeSeguros.

Reglamento deDefensa y Proteccióndel Consumidor deSeguros

21julio2014 SGS‐DES‐A‐021‐2013

Presentaelestándardenegociodeintermediarios

SGS‐DES‐A‐021‐2013


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Fechadeemisión


relacionada(EstándarNegocio

Intermediarios)

17desetiembre2014

SGS‐DES‐A‐038‐2014

PresentaelAcuerdoSGS‐DES‐A‐038‐2014 DeterminaciónEsquema Tarifario RegistroÚnico Personas Beneficiarias(PublicadoenLaGaceta191del06/10/2014).

SUGESE 07‐14Reglamento sobre elRegistro Único dePersonasBeneficiarias

26denoviembre2014

SGS‐DES‐A‐041‐2014

Presentaloslineamientossobreel Registro de Productos deSeguros.

SUGESE 08‐14Reglamento sobre elRegistro de ProductosdeSeguros

21deenero2015

SGS‐DES‐A‐043‐2015

PresentaelacuerdoSGS‐DES‐A‐043‐2015 el cual extiende porúnica vez el plazo para lapresentación de la InformaciónContableyEstadística.


18defebrero2016

SGS‐DES‐A‐049‐2016

Presenta el acuerdo sobreLineamientos Generales para elRegistro de IntermediariosPersonasFísicas.

SUGESE 01‐08Reglamento sobreAutorizaciones,Registros y Requisitosde Funcionamiento deEntidadesSupervisadas por laSuperintendenciaGeneraldeSeguros

14deabrilde2016

SGS‐DES‐A‐050‐2016

PresentaelAcuerdoSGS‐DES‐A‐050‐2016conlaMetodologíadeRevisióndelMontodeCoberturadel Seguro Obligatorio deAutomóviles.

ReglamentoalaLeydeTránsito

19deagosto2016

SGS‐DES‐A‐052‐2016

PresentaelAcuerdoSGS‐DES‐A‐052‐2016 ‐ Lineamientos

Reglamento deDefensa y Protección


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Fechadeemisión


relacionadagenerales para el uso delservicio de conducta demercado.

del Consumidor deSeguros

06defebrero2017

SGS‐DES‐A‐055‐2017

PresentaelAcuerdoSGS‐DES‐A‐055‐2017 LineamientosGenerales para el uso delservicio de Certificaciones yConstancias en Registros deSUGESE.

Ley General de laAdministraciónPública

Lossiguientesacuerdossemodificaronenelperiodo2012‐2017:

SGS‐A‐14‐2011:LineamientosparaUsoFirmaDigital SGS‐DES‐A‐021‐2013:Señalalasdisposicionesparalaremisióndeinformación

contableyestadísticaquedebenremitirlossupervisadosperiódicamente. SGS‐DES‐A‐023‐2013 :Norma la forma y contenido de la revelación de

información que deben hacer las entidades de seguros supervisadas, ante laSuperintendencia General de Seguros, de los socios, representantes legales,puestosdirectivosyejecutivosyauditoresexternos.

SGS‐DES‐A‐024‐2013 Norma la forma y contenido de la revelación deinformaciónquedebenhacerlassociedadesagenciaysociedadescorredorasdeseguros, ante la Superintendencia General de Seguros de los representanteslegales,puestosdirectivosyejecutivos.

SGS‐DES‐A‐019‐2013 Describe los lineamientos para la administración deesquemasdeseguridaddelproyectoSUGESEenlínea.

SGS‐DES‐A‐028‐2013 Presenta las guías contables para las principalesoperacionescontablesdelasentidadesaseguradoras.

SGS‐DES‐A‐025‐2013 Disposiciones sobre la exclusión de coberturas porrazonesdeedadensegurospersonales.


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3. Reglamentosconjuntos:

La Sugese ha participado (2012‐2017) de la emisión de los siguientes reglamentosconjuntos:

TemaFecha


Referencia Descripción

Solvencia 27 desetiembre de2016

Acuerdo SUGEF 21‐16 Reglamentosobre SuficienciaPatrimonial deGrupos yConglomeradosFinancieros

Define la metodología para calcular lasuficiencia patrimonial de los gruposfinancierosyotrosconglomerados

GobiernoCorporativo yGestión deRiesgos

07 dediciembre2016

Reglamento sobreGobiernoCorporativo

Establece lineamientos mínimos sobre lagobernanza de las entidades del sectorfinanciero:losórganosdegobiernoquedebentener como mínimo, las políticas yprocedimientosquedebenemitir,conelfindeasegurar la adopción de sanas prácticas degobiernocorporativo


17deabrilde2017

Reglamento Generalde Gestión de laTecnología deInformación

Establecelosrequerimientosmínimosparalagestión de la tecnología de información quedeben acatar las entidades supervisadas yreguladasdelsistemafinancierocostarricense


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LaSugeseparticipóenlamodificacióndelossiguientesreglamentosconjuntos:

TemaReformaenperiodo

2012/2017Referencia Descripción

Solvencia Reformasvarias

Reglamento sobre lavaloración deInstrumentosFinancieros

Presenta las normaspara la valoraciónde losinstrumentos financieros de las entidadessupervisadas. Aplicapara lavaloraciónde lasinversionesde las entidades supervisadasporSUGESE


Reglamento RelativoInformaciónFinanciera deEntidades, Grupos yConglomeradosFinancieros

Estableceelcontenido,lapreparación,remisiónypresentacióndelainformaciónfinancieradelas entidades individuales supervisadas y losgrupos y conglomerados financierossupervisados


Reglamento RelativoInformaciónFinanciera deEntidades, Grupos yConglomeradosFinancieros‐ModeloBalance General2015 (EntidadesSupervisadasSUGESE)

Modelo_Balance_General_Modificado_2015

PresentaelmodelodeBalanceGeneralparalasentidadessupervisadasporlaSUGESEquerigeapartirdeEnerode2015


Reglamento RelativoInformaciónFinanciera deEntidades, Grupos yConglomeradosFinancieros‐ModeloEstado Resultados2015 (EntidadesSupervisadasSUGESE)

Presenta el modelo de Estado de ResultadosparalasentidadessupervisadasporlaSUGESEquerigeapartirdeEnerode2015


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Modelo_Estado_Resultados_Modificado_20


Reformasvarias

Reglamento deAuditores Externosaplicable a losSujetos Fiscalizadospor SUGEF,SUGEVAL, SUPEN ySUGESE

Establecelasnormasparalacontratacióndelasfirmas de auditorías externas o auditoresexternos independientes, en los servicios deauditoríaprestadosa lossujetossupervisadosporlasSuperintendencias.

Autorización yregistros

Reformasvarias

Reglamento sobreautorizaciones yfuncionamiento deGrupos yConglomerados

Establece disposiciones aplicables alfuncionamiento de grupos y conglomeradosfinancieros, criterios para determinar alsupervisor de un grupo o conglomeradofinanciero,disposicionessobrelaprestacióndeservicios entre empresas del grupo oconglomerado financiero, criterios para laidentificaciónde grupos financieros de hecho,entreotrosrequisitosyprocedimientossujetosa autorización. Las normas aplican al sectorseguroscuandosetrataddegruposfinancierosque tienen una entidad supervisada porSUGESE

NormativaContable

Reformasvarias

Normativa ContableAplicablea losEntesSupervisados porSUGEF, SUGEVAL,SUPEN, SUGESE y alos Emisores noFinancieros

RegulalaadopciónylaaplicacióndelasNormasInternacionales de Información Financiera ysus interpretaciones, considerandotratamientosespeciales

NormativaContable

Reformasvarias

PlandeCuentasparalas Entidades deSeguros

Presenta el plan de cuentas contable que rigeparalacontabilizacióndelasoperacionesdelasentidadeseintermediariosdeseguros

NormativaContable

Reformasvarias

PlandeCuentasparalas Entidades deSeguros ‐ Anexo 1Catálogo de Cuentas(EXCEL‐ASEGURADORAS)

Presenta el Catálogo de Cuentas SimplificadoparaEntidadesAseguradorasconlaestructuracontable, con sus respectivas clases, grupos,cuentasysubcuentasanalíticas


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NormativaContable

Reformasvarias

PlandeCuentasparalas Entidades deSeguros ‐ Anexo 1Catálogo de Cuentas(EXCEL‐INTERMEDIARIOS)‐

Presenta el Catálogo de Cuentas Simplificadopara Intermediarios de Seguros, con laestructuracontable,consusrespectivasclases,grupos,cuentasysubcuentasanalíticas

Legitimaciónde capitales yfinancimientodelterrorismo

Reformasvarias

Reglamento generalsobre legislacióncontra elnarcotráfico,actividades conexas,legitimación decapitales,financiamiento alterrorismo ydelincuenciaorganizada

Regula la prevención, el suministro, laprescripción, la administración, lamanipulación, el uso, la tenencia, el tráfico, laelaboración, producción, distribución y lacomercializacióndeestupefacientes,sustanciaspsicotrópicas, precursores, químicosesenciales, sustancias inhalables y demásdrogas y fármacos susceptibles de producirdependencia física o psíquica incluidos en losdistintos instrumentos internacionales queregulanestamateria.Además regula las actividades y profesionesfinancieras,asícomolasno financieras,conelfin de evitar la legitimación de capitalesprovenientesdedelitosgraves,lasaccionesquepuedan servir para financiar actividades uorganizaciones terroristas y la delincuenciaorganizada.

Legitimaciónde capitales yfinancimientodelterrorismo

Reformasvarias

Normativa para elcumplimiento de laLey8204

Establecelosrequisitosmínimosparapreveniroperaciones de legitimación de capitales yfinanciamiento del terrorismo en el sistemafinanciero

Otros Reforma Reglamento sobreCalificación deValoresySociedadesCalificadoras deRiesgo

Establece los requisitos y lineamientosgeneralesaquedebensometerselasentidadesqueseconstituyancomocalificadorasderiesgo,así como los principios y reglas a que debesujetarse la calificación de valores de ofertapública,entidadesqueemitenvaloresdeofertapública, entidades aseguradoras yreaseguradoras.


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Anexo2

SUPERINTENDENCIAGENERALDESEGUROSPLANESTRATÉGIGO2014‐201816

ResumenEstadodelPortafoliodeproyectos30dejuniode2017

OBJETIVOESTRATEGICO

ProyectosRelacionadosAdministradorde

proyecto

Estadoal30dejunio2017

PorcentajedeAvanceProyectosegúnentregas

PorcentajeCumplimientoPeriodo,segúnentregas

Comentariossobreavancedelproyectoajunio2017

SUPERVISIÓN:Avanzar en elcumplimientodelasmejoresprácticas internacionales desupervisióndeseguros

Sistema de Supervisión deSeguros

HernánFonseca Finalizado 100,0%

Modelo de evaluación deRiesgosdelasaseguradoras

MaríadelosÁngelesCambronero Finalizado 100,0%

Modelo de supervisión deintermediariosdeseguros

JorgeAmador Enejecución 0%

Se trabaja en elaboración del primerentregable del proyecto: Diagnóstico. Nohabía entregas programadas para el Isemestre

Modelo de supervisión deconductademercado

JoséPabloMena Enejecución 0% 0%

Este proyecto no se encuentra atrasado,debidoaquetieneelaboradoelDiagnóstico(primerentregable)yseencuentraenetapaderevisión.Nosecontabilizaporquefaltalafirmadeéste.

Modificación al Régimen deSolvencia

JuanCarlosCamposIniciaJun‐17

16RevisióndelCuadrodemandointegraldelPlanEstratégico2014‐2018,setomócomobaserevisióndemayode2016


Teléfonos:2243‐5108,2243‐5103•Fax:2243‐5151




OBJETIVOESTRATEGICO


proyecto





Modificación delRequerimientodecapitalderiesgocatastrófico

LilianaVélez Enejecución 78,0% 67%

Este proyecto se encuentra en sus etapasfinales, cuenta con la matriz deobservaciones a la segunda consulta almedio, el criterio jurídico y el informetécnico.Alafechadeesteinforme,elatrasoen relación con lo programado se debeatrasoenenvióaConassifparaaprobacióndefinitiva,al30dejuniosepreparabanlosdocumentos para su envío al Conassif afinales de julio de 2017, el atraso se hadebido a la atención de otras tareasprioritarias.

EDUCACIÓN E INCLUSIÓN:Mejorar el conocimiento yaccesoalseguro.

Definir e implementar unplan de educación enmateriade segurosen líneaconENEF17 MelissaMolina

En Revisión de Plan Estratégico de mayo2017 se decidió excluir este proyecto delPortafolio InstitucionaldeProyectos, puessu administración compete al Conassif. LaSugese tiene participación en el proyectodel Conassif, pero no la administración nicontroldelproyecto.

Definición de condicionespara facilitar la inclusión yacceso al seguro depoblaciones metaidentificadas.

LucíaCarro Enejecución 67% 100%

EsteproyectocuentaconelDiagnósticoylanueva normativa a emitir. Se preparadocumentaciónparaenviaralConassifpararemitirenconsultaalmedio.

17Acciónestratégica,transversalatodaslassuperintendencias.


Teléfonos:2243‐5108,2243‐5103•Fax:2243‐5151




OBJETIVOESTRATEGICO


proyecto





Definicióneimplementaciónde estadísticas delmercadodesegurosparaelpúblico

GuidoCorderoIniciaOct‐17

OfreceralgunosserviciosdeSugesevíateléfonomóvil

MelissaMolina IniciaJul‐17

EXCELENCIAOPERACIONAL:Brindar los servicios quecompeten a lasuperintendencia en formaoportunayeficiente.

Sistema de Gestión deControlInterno GuidoCordero Pausado 31,0% N.A

Enenero2017,debidoaredefinicionesdeconceptos a nivel de BCCR (concepto deproceso,yotros)asícomolaobsolescenciadel software de publicación del Sitio deCalidad del BCCR en el BCCR se tomó ladecisióndepausarelproyectopor6meses,mientrasseresuelvanesostemas.

Simplificación yautomatizacióndeprocesos:

ServiciodeRegistrodeProductos

GinaChacón Finalizado 100.0%18

ServiciodeRegistrodeRoles

GuidoCordero Finalizado 100,0%

ServicioDisciplinademercado

GuillermoRojas Finalizado 100%19

Sistemaderegistrodeintermediariosfísicos

JuanCarlosSaborío Finalizado 100%20

18Pendienteinformedecierre.19Pendienteinformedecierre.20Pendienteinformedecierreyaprobacióndelamodificacióndelosprocedimientosinternos.


Teléfonos:2243‐5108,2243‐5103•Fax:2243‐5151




OBJETIVOESTRATEGICO


proyecto





ExpedientedeSupervisión

AndreaCarranza Enejecución 50% 100%Serealizólasegundaliberacióndelsistemadonde se incorpora el servicio derequerimientos.

AutomatizacióndematrizSBR21

AndreaCarranza

EnRevisióndelPlanEstratégicodemayode2017, se tomó la decisión de excluir esteproyecto del Portafolio Institucional deProyectos y en su defecto dar únicamenteseguimientocomoacciónestratégica.

ServiciodeAtencióndeConsultas

GinaChacón Enejecución 42% 80%

Entre los entregables realizados de esteproyecto se encuentran: Desarrollotecnológico Fase 1: Certificaciones yConstancias, los lineamientos para el usodel Servicio de Certificaciones yConstancias,la actualización de las ayudasen líneas del servicio, así como lacapacitaciónalosfuncionariosdeSugese.Ala fecha de este informe,el atraso enrelaciónconloprogramadosedebeaquese encuentra pendiente aprobación losprocedimientosinternosparaelsistemadegestión de la calidad, en lo referente acertificacionesyconsultas,losdocumentosestánelaborados.

HechosRelevantes AnaCeciliaCastroInicia2018

EnRevisióndePlanEstratégicodemayode2017,seaprobólainiciativa.

21Acciónestratégica,transversalatodaslassuperintendencias.


Teléfonos:2243‐5108,2243‐5103•Fax:2243‐5151




OBJETIVOESTRATEGICO


proyecto





ServiciodeRegistrodeintermediariosfísicosII

JuanCarlosSaboríoInicia2019

EnRevisióndePlanEstratégicodemayode2017,seaprobólainiciativa.Esteproyectoiniciaría una vez finalizado el proyecto deHechosRelevantes

Diseñoeimplementacióndelplan de formación deactuarios

CeliaGonzález Enejecución 0% 50%

Este proyecto cuenta con un Informe delprogramaqueseencuentraenrevisión.Elatraso en este proyecto se debe a que laGerenciadelBCCRsolicitólaincorporacióndelaSUPENysemantuvodetenidoporuntiempopormotivodelareorganizacióndelBCCRylasODM’s.

Fuente:PortafolioInstitucionaldeProyectos2017


Teléfonos:2243‐5108,2243‐5103•Fax:2243‐5151




Anexo3

0,0% 10,0% 20,0% 30,0% 40,0% 50,0% 60,0% 70,0% 80,0% 90,0% 100,0%

Expediente de Supervisión

Sistema de Gestión de Control Interno

Definición de condiciones para facilitar la inclusión y acceso al seguro…

Modificación del requerimiento de capital de riesgo catastrófico

Modelo de supervisión de intermediarios de seguros

Modelo de conducta de mercado

Diseño e implementación del plan de formación de actuarios

Servicio de Atención de Consultas

Avance de proyectos al 30 de junio de 2017 Cumplimiento de Entregables de proyectos en ejecución

tomás soley pérez de seguros - sugese.fi.cr · el informe final de gestión desarrolla, mediante...

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