TIPO DE AUDITORIA: ..ENTIDAD: PERIODO: .

CUESTIONARIO PARA EVALUAR LA ESTRUCTURA DEL CONTROL INTERNOINFORMACIN DEL ENCUESTADO1. NOMBRES Y APELLIDOS _____________________________________________________

2. PROFESIN _______________________________________________________________

3. CARGO __________________________________________________________________

4. RESOLUCIN O DOCUMENTO DE NOMBRAMIENTO O DESIGNACIN_________________PREGUNTASSINO

OBSERVACIN

TESORERA

1. SE REALIZARON ARQUEOS DE CAJA SORPRESIVOS DE LOS FONDOS QUE INGRESAN POR DIVERSOS CONCEPTOS

2. CON QUE FRECUENCIA SE LLEVAN ACABO LOS ARQUEOS DE FONDOS

xSe encontr que no se realiza el arqueo de caja con frecuencia afectando el manejo transparente y adecuado de los fondos

3. SE HA TOMADO LAS MEDIDAS DE SEGURIDAD EN EL MANEJO Y CUSTODIA DE DINERO Y OTROS A CARGO DE CAJA.

4. EL DINERO RECAUDADO ES DEPOSITADO DENTRO LAS 24 HORAS DEL DIAxSe observ que el dinero recaudado durante el da no era depositada en las horas indicadas

5. REALISA LAS CONSILACIONES BANCARIAS

6. LAS CUENTAS ESTN APERTURADAS A NOMBRE DE LA ENTIDAD

7. EL CAJERO TIENE EL AVAL O GARANTA QUE RESPALDE SU FUNCION

8. EL REA DE CAJA CUENTA CON UNA BVEDA QUE GARANTISE LA CUSTODIA DEL FONDO

xTras la evaluacin se observ que la empresa n no cuenta con una bveda que garantice la custodia del dinero , lo cual hace que haya una inexistencia de un sistema de seguridad de la informacin manejada en dicha rea.

9. EL FONDO DE CAJA CHICA SE UTILIZA NICAMENTE PARA GASTOS DE MENOR CUANTIA

x Al revisar los documentos sustentarios de gastos como son facturas y boletas nos dimos con la sorpresa que los gastos de caja chica estn siendo utilizados innecesariamente como en (licores, comidas etc.)

10. ANTES DE HABILITAR LOS FONDOS DE CAJA CHICA. SOLICITA LA RENDICIN DOCUMENTADA

_______________________ _____________________ ________________________ TESORERO FECHA JEFE DE COMISION