tema 6 - operaciones básicas de cobros y pagos

8/17/2019 Tema 6 - Operaciones Básicas de Cobros y Pagos

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TEMA 6


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6.1 FORMAS DE PAGO


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TARJETAS BANCARIAS

Sirven para realizar pagos con cargo a la cuentabancaria de su titular, el cual suele pagar un

cuota anual por utilizarla.También permiten disponer de efectivo en los

cajeros automáticos y pagar por Internet

VISAAMERICANEXPRESS

MASTERCARD

Son de plásticoy tienen una

bandaman!tica


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TARJETAS DE CRÉDITO Y

DÉBITOTAR!TAS "!#R$"IT%

TAR!TAS "!"$&IT%

Tiene aplazamiento en elpago.

. !l titular puede pagar ydisponer de dineroincluso si su cuenta no

dispone de fondos. '"acrédito(

!l banco cobra interesesal titular por la cantidadde crédito dispuesta y elaplazamiento acordado.

Se descuenta el dineroen el momento del pago.'no *ay aplazamiento(.!s necesario +ue la

cuenta bancaria dispongade fondos para pagar ydisponer del dinero. 'noda crédito(!l banco cobra una cuotaja anual al titular por su

utilizaci-n. ') barata(

(Diferencias)


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Y por tu cuenta…"C#mo

e$plica%&as'u! es elpao po%

tel!(ono y elpao po%

mail)

"*u! son lasta%+etas de

come%ciales ylas ta%+etas

monede%o) Ponal,n e+emplo

de las 'uecono-cas.


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6.2 DOCUMENTOS DE PAGO Y

COBRO


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RECIBOES UN DOCUMENTO QUE EMITE LA PERSONA

QUE COBRA Y QUE ENTREGA FIRMADO ALQUE PAGA, COMO JUSTIFICANTE DE HABER

COBRADO


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TRANSFERENCIA

Es una op!a"#$n po! %a &u una p!sona (ORDENANTE)

'a #ns!u""#ons a su Ban"o pa!a &u "on "a!o a su "*"

n+ una "an#'a' ' '#n!o a %a "*"

' o!a p!sona (BENEFICIARIO)

E% -an"o '% o!'nan

pu' "o-!a!% una "o.#s#$n

po! % s!+#"#o

TIPOS

TRANSFERENCIA

Cuan'o % n+o s

n! 'os "*" ''#s#no -an"o

TRASPASO

Cuan'o % n+o s

n! 'os "*" '%.#s.o -an"o


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MODEO DE TRANSFERENCIA


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ABONO !OR TRANSFERENCIA


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ABONO !OR TRANSFERENCIA


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DOMICIIACI"N BANCARIA

Es un 'o"u.no &u .# %a .p!sa &u &u#! !a%#/a!

un "o-!o a o!a .p!sa a !a+0s ' un "a!o n su "*"1

E% "%#n p!+#a.n 2a n#'o &u auo!#/a! a% -an"o, pa!a

&u "a!u % !"#-o n su "una1

E% +n''o! '- n+#a! % !"#-o ' "o-!o a% -an"o '% "%#n

La .p!sa

+n''o!a n+a a%

-an"o '% "%#nun !"#-o ' "o-!o

BANCO

DEL

CLIENTE

La .p!sa "%#n

n+a una

auo!#/a"#$n a% su

-an"o pa!a &u %a"a!un % !"#-o

E% Ban"o "a!a %

#.po! a% su

"%#n 3 %o #n!sa

n % -an"o '%

+n''o! BANCO DEL

4ENDEDOR


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A#TORI$ACI"

N DECIENTE


14/24

ADE#DO EN A C%C DE

CIENTE


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ABONO EN A C%C DE

&ENDEDOR


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E C'E(#E Es un documento que contiene una ordende pago dada por una persona a un banco

de pagar a un tercero una cantidad de dinero

BANCO

De! pagador"

E#ISOR DE$

C%E&'E

E! que paga"

BENEFICIARIO

DE$ C%E&'E

E! que recibee! dinero"

BANCO

De! beneficiario"

En!a % "2&u

En!a

% "2&u

R"#- %

'#n!o

Pide e! dinero a! banco de! pagador

Entrega e! dinero a! banco de! beneficiario

Debe de tener

una abierta

c(c ) un

ta!onario de

c*eques+


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EEMENTOS DE C'E(#E


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TIPOS DE CHEQUES

A /%RTA"%R leva escrito la indicaci-n 0Al portador1 o puede cobrar cual+uier persona +ue lo presente.

2%3I2ATI4% leva escrito el nombre y apellidos de la persona o

empresa. Solo puede ser cobrado por esa persona ense5ando

su "2I y rma 'en efectivo o ingresado en c6c(

#R78A"% /resenta dos l9neas paralelas +ue cruzan el c*e+ue

en diagonal. !s un c*e+ue nominativo +ue solo puede ser cobrado

ingresándolo en c6c.


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E,E#P$O DE C%E&'E NO#INATI-O . CR'/ADO


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Y por tu cuenta…EXP/ICA C0N

T1SPA/A2RAS

*13 ES 1NA/ETRA DECAM2I0

EXP/ICA C0N T1S PA/A2RAS

*13 ES 1NPA4AR3


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6.) IDENTIFICACIÓN DEIMPRESOS BANCARIOS

Abono de trasferenciaAdeudo de transferencia

Imposici0n en efecti1o

Domici!iaci0n2+


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6.4 LA TESORERIA DE LAEMPRESA

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