superintendencia de banca y seguro.pdf

8/11/2019 SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGURO.pdf

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Agosto 2004

Dialogo pDialogo pblicoblico--privado sobreprivado sobrela implementacila implementacinn

de Basilea IIde Basilea II

Jakke Valakivi

Asesor Alta DireccinSuperintendencia de Banca y Seguros - Per


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Agenda

Estrategia de Implementacin del Nuevo Acuerdo de Capital

Algunas Caractersticas del Sistema Bancario Peruano

Preparando el Camino hacia Basilea II


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Algunas CaracterAlgunas Caractersticas delsticas delSistema Bancario PeruanoSistema Bancario Peruano


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Caractersticas del Sistema Bancarioa Julio de 2004

Monto

(Millones de US$)%

Bancos 14 19 026 76.6

Financieras 3 318 1.3

Instituciones microfinancieras no bancarias 40 1 042 4.2

Cajas municipales (CM) 14 770 3.1

Cajas rurales de ahorro y crdito (CRAC) 12 158 0.6

14 114 0.5Edpyme

Entidades estatales 3 3 573 14.4

Banco de la Nacin 1 2 481 10.0Corporacin Financiera de Desarrollo (Cofide) 1 1 054 4.2

Banco Agropecuario (Agrobanco) 1 38 0.2

Empresas de arrendamiento financiero 6 886 3.6

ENTIDADES SUPERVISADAS 66 24 845 100.0

Nmero deEmpresas

Activos


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Caractersticas del Sistema Bancario

Ratios de morosidad y cobertura de provisiones

(%)

2

4

6

8

10

12

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004-I

2004-07

Moros

idad

50

70

90

110

130

150

Cobe

rtura

Morosidad Cobertura

Crditos directos y depsitos totales

(US$ Millones)

5,000

7,000

9,000

11,000

13,000

15,000

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004-I

20

04-07

Crditos directos Depsitos totales

Retorno sobre patrimonio (%)

0

5

10

15

20

25

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2

004-I

20

04-07

Distribucin de Activos del Sistema Bancario(Julio 2004)

6.3%13.6%

7.9%

72.2%

Bancos Internacionalmente activos

Bancos Domsticos Grandes

Bancos Minoristas

Otros


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Preparando el Camino haciaPreparando el Camino haciaBasilea IIBasilea II


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Riesgo de MercadoSe requiere que las entidades tengan lmites internos mximos por posiciones oinstrumentos permitidos, precios lmite para liquidar posiciones (stop loss, takeprofits) y lmites en funcin a los resultados de sus modelos interno (VaR)Se establece lineamientos para la administracin del riesgo de tasa de inters

(lmite a la ganancia en riesgo de 5% del PE)

Preparando el camino hacia Basilea II

La SBS ha desarrollado una serie de actividades para cumplir con losestndares internacionales:

Riesgo Crediticio

Desde Octubre de 2003 se permite la utilizacin de modelos internos para el

clculo de provisiones de deudores que cumplan con parmetros especficos.

Riesgo Operacional

Se han definido criterios mnimos para una adecuada administracin de riesgosoperativos y para la gestin de los riesgos de tecnologa de informacin.

Entre julio y agosto de 2002, se emiti una calificacin de los Planes de Adecuacinpresentados por las empresas.


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Desde diciembre de 2003 el lmite a los prstamos vinculados se redujoa 30% del patrimonio efectivo.

Modificacin del esquema de lmites (marzo 2004).Se estableci la deduccin del goodwill para el clculo del patrimonioefectivo.

Considerando el tema de lavado de dinero, en el 2002 se cre laUnidad de Inteligencia Financiera (UIF) a la que reportan las

instituciones financieras, de seguros y las Administradoras de Fondosde Pensiones.

Preparando el camino hacia Basilea II

Seguimiento de las observaciones realizadas en el ltimo FSAP(2001)


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Per: cumplimiento de los Core principles delComit de Basilea

IMF FSAP (2001) Situacin Actual

*Incluye los 6 sub-principios del principio 1

0

5

10

15

20

25

#d

ePrincipios*

Cumplimiento Cumplimientoen gran medida

Parcialmenteincumplido

No aplicable


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Estrategia de ImplementaciEstrategia de Implementacinn


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Plan Estrategico con Objetivos y Metas

Adaptacin de la Estructura Orgnica

Creacin de Comit para la Evaluacin e Implementacin del NAC

Estrategia de Implementacin

Desarrollo de plan de capacitacin y reclutamiento para atraer aprofesionales con el perfil adecuado

Desarrollo de plan de accin y coordinancin con bancos

Anlisis de las Implicancias e Impacto sobre el Sistema Financiero

Disponibilidad adecuada de recursos tecnolgicos


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Adaptando la organizacin del ente supervisor en elmarco de Basilea II

SUPERINTENDENTE DEBANCA Y SEGUROS

Gerencia de EstudiosEconmicos

Superintendencia Adjuntade Asesora Jurdica

Unidad deComunicaciones e

Imagen Institucional

Gerencia de AuditoraInterna

Superintenden

cia Adjunta deAdministracin

General

Gerencia de

Orgnizacin ySistemas

SecretaraGeneral

SuperintendenciaAdjunta de Banca

SuperintendenciaAdjunta de Seguros

SuperintendenciaAdjunta de AFP

SuperintendenciaAdjunta de Riesgos

Departamento deEvaluacin de Riesgos yde Mercado y Liquidez

Departamento deEvaluacin de Riesgos yde credito

Departamento deEvaluacin de Riesgos yde Operacin

Unidad de ProyectosEspeciales


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Desde el 2003, conformado por 27 personas de las siguientes reas:Departamento de Investigacin

Departamento de Riesgo de Crdito

Departamento de Riesgo de Operaciones

Departamento de Riesgo de MercadoDepartamento de Evaluacin del Sistema Financiero

Departamento de Anlisis del Sistema Financiero

Departamento de Regulacin

Creacin de un comit multidisciplinario parala evaluacin e implementacin del NAC

Grupos de trabajo:

GRUPO 1: Anlisis Cuantitativo

GRUPO 2: Anlisis Cualitativo (Pilar II y III)

GRUPO 3: Anlisis Normativo


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Plan Estratgico del CEB

Feb Abr Jun

I. RECONOCIMIENTO DE ESTADO PILAR I

II. RECONOCIMIENTO DE ESTADO PILARES II y III

III. EJERCICIO SEGN MTODO ESTANDARIZADO

IV. ANLISIS DE LA CENTRAL DE RIESGOS

V. IDENTIFICACIN DE CAMBIOS EN LA REGULACIN

VI. EJERCICIO DE IRB

VII. DISEO DE SUPERVISIN AJUSTADO A BASILEA II

VIII. DISEO DE TRANSPARENCIA AJUSTADO A BASILEA II

IX. OTROS REQUERIMIENTOS DE CAPITAL BASILEA II

X. DESARROLLO DE CALENDARIO DE MIGRACIN

Oct Dic AgoFebEtapa

Abr Jun

2003 20052004

Ago Abr Oct DicJun


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Indicador Bsico oMtodo Estandarizado (Alt.)

Modelos AMARiesgode

Operaciones

! Estimacin del Mtodo Bsico! Estimacin del Mtodo Estandarizado! Estimacin del Mtodo Estandarizado Alt.

_

Pilar 2: Proceso de Supervisin! Anlisis de la adecuacin de la normatividad ydel proceso supervisor! Asignacin de capital discrecional adicional

! Clculos preliminares de la PD! Anlisis de la informacin relevante para elclculo del LGD, EAD y M

Mtodo Estandarizado

Modelos Internos IRB

! Tcnicas de mitigacin de riesgo crediticio

! Tratamiento de los distintos tipos de exposicin

Riesgode

Crdito

Pilar 1: Requerimientos de Capital


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Avances realizados en el Mtodo Estandarizado:

Diseo de un sistema de informacin para tener data a nivel de operacin de lasgarantas que mitigaban el total de la cartera comercial.

Ejercicio de impacto cuantitativo del Mtodo Estandarizado.

Reuniones con los Gerentes Generales de todas las instituciones e identificacion defuncionario de primer nivel para la coordinacin con las entidades bancarias para

requerimientos de informacin, identificacin de los principales problemas en elclculo y presentacin de los resultados.

Avances de la SBS en la implementacin de Basilea II

Temas en proceso:

Estudio emprico para el establecimiento del ponderador para los crditoshipotecarios y crditos de consumo.

Tratamiento de las exposiciones soberanas.

Determinacin de los descuentos o ajustes a aplicar al colateral financiero elegiblesegn la realidad peruana.

Anlisis de impacto de las garantas elegibles por el NAC sobre el rgimen vigentede provisiones.


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10,5%: Requerimiento prudencial

9,1%: Ley de Bancos

Basilea I

RC + RM

RC + RM + RO Est

7 -

8 -

9 -

10 -

11 -

12 -

13 -

14 - Indicador del Sistema

IMPACTO DEL METODO ESTANDARIZADO EN ELIMPACTO DEL METODO ESTANDARIZADO EN ELSISTEMA BANCARIO PERUANOSISTEMA BANCARIO PERUANO


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Modelos AMARiesgode

O

peraciones ! Estimacin del Mtodo Bsico

! Estimacin del Mtodo Estandarizado! Estimacin del Mtodo Estandarizado Alt.

_



Mtodo Estandarizado


Se realiz un anlisis de impacto considerando:

!Tcnicas de mitigacin de riesgo crediticio! Tratamiento de los distintos tipos de exposicin

Riesgode

Crdito



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Avances realizados en la eventual migracin hacia modelos internos:Rediseo de la actual central de riesgos por saldos a una por flujos que incluira todala informacin necesaria para el clculo y validacin de los parmetros del modelobenchmark planteado bajo el esquema IRB.

Estimacin de la PD por medio de matrices de transicin.

Avances de la SBS en la implementacin deBasilea II

Tareas en proceso:

" Se estn realizando esfuerzos para obtener la informacin necesaria para unaaproximacin preliminar del LGD y EAD (para el caso de la deuda contingente).

" Tratamiento de los pools de crdito para la deuda de consumo.

" Anlisis de otros tipos de colateral a ser elegibles para los modelos IRB.

" Ejercicio de impacto del IRBF e IRBA.


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Modelos AMARiesgode

O

peraciones ! Estimacin del Mtodo Bsico


_



Mtodo Estandarizado


Se realiz un anlisis de impacto considerando:!Tcnicas de mitigacin de riesgo crediticio! Tratamiento de los distintos tipos de exposicin

Riesgode

Crdito



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Desarrollo de los bancos para adecuarse al Reglamento de Riesgos deOperacin emitido por la SBS en enero de 2002:

Unidad deRiesgos

21%

Unidad

especializada

72%

Otros

7%

Metodologadefinida y en

aplicacin

44%

Metodologa

definida

31%

En proceso25%

Bancos que cuentan con un rea organizativaa cargo de la administracin del RO:

Han definido: 14 bancos

En definicin: 2 bancos

Bancos que han definido una metodologa parala administracin del RO:

Definido y/o en aplicacin: 12 bancos

En deficin: 4 bancos

Avances de la SBS en la implementacin de Basilea II


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Mtodo Empresas Requerimiento

patrimonial

% aumento vs

requerimiento

Basilea I

Mtodo Empresas Requerimiento

patrimonial

% aumento vs

requerimiento

Basilea I

Bancos 585,572 15.0 Bancos 379,866 9.7

Financieras 48,524 4.6 Financieras 10,957 1.0

Cajas municipales 37,777 28.0 Cajas municipales 6,804 5.0

Cajas rurales 8,334 28.9 Cajas rurales 2,084 7.2

Edpymes 8,624 38.1 Edpymes 953 4.2

BsicoEstandarizado

Alternativo

Comparacin de Resultados del Requerimiento Patrimonialpor Riesgo Operacional

(A marzo 2003)

*Estandarizado Alternativo: Utiliza como base para las lneas de negocio retaily comercial el montode prstamos multiplicado por un factor m (0.035), en vez de los ingresos brutos para el clculodel requerimiento de capital.


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Modelos AMARiesgode

Operaciones ! Estimacin del Mtodo Bsico


_

Pilar 2: Proceso de Supervisin! Anlisis de la adecuacin de la normatividad ydel proceso supervisor (Ley, Resoluciones, Directivas)! Asignacin de capital discrecional adicional


Mtodo Estandarizado


Se realiz un anlisis de impacto considerando:

!Tcnicas de mitigacin de riesgo crediticio! Tratamiento de los distintos tipos de exposicin

Riesgode

Crdito



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Pilar II: Proceso de Supervisin

Riesgo de Concentracin: La SBS, en lnea con las recomendacionesplanteadas en el Pilar II, ha establecido mrgenes adicionales sobre elcapital regulatorio.

Medidas Complementarias Prudenciales para Limitar el Riesgo

Soberano: La SBS viene analizando la incorporacin de un lmite a laexposicin soberana, a partir del cual los excesos podran convertirseen requerimientos de capital discrecional, en lnea con lo establecido enel Pilar II.

Mecanismos de Alerta: para limitar booms crediticios, la SBS ha

desarrollado un sistema de monitoreo de la exposicin segn cadaproducto, el cual busca suavizar las efectos amplificadores de los cicloseconmicos y establecer un requerimiento de capital relativamenteestable en el tiempo.


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Terminar las tareas pendientes relacionadas con Basilea I

Adecuar NAC a realidad peruana

Decidir posicin entre las alternativas

Ajustar parmetros o definiciones donde corresponda

(correlaciones, soberanos, retail, etc.)

Promover el dilogo con las entidades bancarias

Requerimientos mnimos

Desarrollo de bases de datos adecuadas

Cambios significativos a la Ley de Bancos y normativa complementaria

Ajustes en el Plan de Cuentas para facilitar aplicacin del NAC

Desarrollo de plan de reclutamiento y capacitacin

Conclusiones

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