ÓRGANO INTERNO DL .JINTROLENLA

SECRETARIA DE RELACIONES EXTERIORES

HOJANO. 1 DE 3 NÚMERO DE AUDITORÍA: 11/2018 NÚMERO DE OBSERVACIÓN: — 02

MONTO FISCALIZABLE: N/A MONTO FISCALIZADO: N/A

ha MONTO POR ACLARAR: N/A CEDULA DE OBSERVACIONES MONTO POR RECUPERAR: N/A

SFP RIESGO: BR

ME ENTE: SECRETARÍA DE RELACIONES EXTERIORES SECTOR: SEGURIDAD NACIONAL CLAVE: 05000

ÁREA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA | CLAVE DE PROGRAMA Y DESCRIPCIÓN DE LA AUDITORÍA: 810 -— UNIDADES

AUDITADA: SUBSECRETARIA PARA ASUNTOS | ADMINISTRATIVAS, SUCURSALES, REGIONALES O DELEGACIONES, Y PROGRAMAS

" MULTILATERALES Y DERECHOS HUMANOS INTERINSTITUCIONALES

OBSERVACIÓN RECOMENDACIONES

NO SE DESIGNARON A LOS SERVIDORES PÚBLICOS AUTORIZADOS PARA EL MANEJO DEL

FONDO ROTATORIO MEDIANTE EL FORMATO ESTABLECIDO POR LA DIRECCION GENERAL DE

PROGRAMACION, ORGANIZACION Y PRESUPUESTO (DGPOP).

Con el objeto de conocer si se delegó la facultad del manejo, administración, comprobación y

devolución de los recursos del Fondo Rotatorio de la Subsecretaría para Asuntos Multilaterales y

Derechos Humanos (SSAMDH), se solicitaron mediante oficio OIC/AMG/615-068/2018, los acuses

de recibo de los oficios con los cuales se designó a los responsables del fondo rotatorio para los

ejercicios 2017 y 2018; requerimiento atendido con oficio SS$MH-00813/18 del 12.jul.18, mediante

el cual se remitió lo siguiente:

. Oficio SSMH/00001/17 del 02.ene.17, por el que se autorizó a los CC. Rodrigo Pintado Collet

(Coordinador de Asesores), Claudia Angélica Bueno Reynaga (Secretaria Particular) y Gabriel de la Rosa Ruiz (Coordinador Administrativo) para instruir el ejercicio del presupuesto

autorizado de la SSAMDH.

+. Oficio S5SMH/00009/18 del 08.ene.18, por el que se autorizó nuevamente a los CC. Rodrigo Pintado Collet, Claudia Angélica Bueno Reynaga y Gabriel de la Rosa Ruiz para instruir el

ejercicio del presupuesto autorizado de la SSAMDH.

De lo anterior, se identificó que ambos oficios correspondían a los requeridos en el numeral 18 de las

Normas internas en materia presupuestal que deberán observar los servidores públicos adscritos a las

unidades administrativas y delegaciones de la Secretaría de Relaciones Exteriores, referentes a la

autorización de “...instruir el ejercicio del presupuesto y todos los trámites asociados...”, publicadas en

la Normateca Interna de la SRE en marzo de 2009; sin embargo, no se realizó la designación de las

personas encargadas para el manejo, administración, comprobación y devolución de los recursos del

Fondo Rotatorio en el formato requerido por la DGPOP, a través del oficio POP/DGAFT/394/2017 del

29.ag0.17, signado por el Director General Adjunto de Finanzas y Tesorería, enviado al correo

institucional de la Subsecretaría el 04.sep.17, en el que informó las siguientes disposiciones respecto a

los recursos otorgados por concepto de Fondo Rotatorio:

CORRECTIVAS

Se recomienda que el Titular de la Subsecretaría para Asuntos Multilaterales y

Derechos Humanos designe a los servidores

públicos responsables del manejo, administración, comprobación y devolución de los recursos del Fondo Rotatorio de la

Subsecretaría, mediante el “Formato de Delegación del Fondo Rotatorio de la SRE” y se

envíe a la DGPOP,

PREVENTIVA Se recomienda que el Titular de la Subsecretaría para Asuntos Multilaterales y

Derechos Humanos en los subsecuentes

ejercicios, designe de manera específica a los

servidores públicos responsables del manejo,

administración, comprobación y devolución de los recursos del Fondo Rotatorio de la Subsecretaría y lo haga del conocimiento de la

DGPOP.

De las comunicaciones que formule el área

auditada y de las acciones que realice para el cumplimiento de la recomendación, se deberá informar al Órgano Interno de Control, adjuntando las constancias documentales que

las acrediten.

dy DF

> HOJANO. 2 DE 3 ORGANO INTERNO DE CONTROL EN LA NÚMERO DE AUDITORÍA: 11/2018

“ NÚMERO DE OBSERVACIÓN: 02

SECRETARIA DE RELACIONES EXTERIORES MONTO FISCALIZABLE: N/A MONTO FISCALIZADO: N/A

Z MONTO POR ACLARAR: N/A

CEDULA DE OBSERVACIONES aro POR RECUPERAR; uN

ENTE: SECRETARIA DE RELACIONES EXTERIORES SECTOR: SEGURIDAD NACIONAL CLAVE: 05000

ÁREA

AUDITADA: MULTILATERALES Y DERECHOS HUMANOS | INTERINSTITUCIONALES

COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA | CLAVE DE PROGRAMA Y DESCRIPCIÓN DE LA AUDITORÍA: 810 -— UNIDADES

SUBSECRETARIA PARA ASUNTOS | ADMINISTRATIVAS, SUCURSALES, REGIONALES O DELEGACIONES, Y PROGRAMAS

OBSERVACIÓN

RECOMENDACIONES

1. El Titular de la Unidad a la cual se le asignen recursos por concepto de fondo rotatorio, será

responsable de su manejo, administración, comprobación y devolución, de conformidad con el

numeral 9 de los Lineamientos para la Apertura, Operación y Reintegro del Fondo Rotatorio de

las Dependencias y Entidades Apoyadas, emitidos por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público el 29 de diciembre de 2011. En caso de delegar la facultad, será corresponsable del manejo de los recursos que al respecto realice el Coordinador Administrativo o el servidor (a) público (a) que haya designado.

2. En su caso, dicha delegación deberá hacerse de conocimiento de la Dirección General de

Programación, Organización y Presupuesto a través del formato denominado “Formato

de Delegación del Fondo Rotatorio de la SRE”, que se adjunta al presente”.

CAUSA Confusión en el formato de designación del personal autorizado para instruir el presupuesto y el

autorizado para el manejo del fondo rotatorio.

EFECTO Inadecuada formalización del documento en el que se designó a los servidores públicos responsables del manejo del fondo rotatorio.

FUNDAMENTO LEGAL

Normas internas en materia presupuestal que deberán observar los servidores públicos adscritos a las

unidades administrativas y delegaciones de la Secretaría de Relaciones Exteriores, numeral 80.

Publicadas en la Normateca Interna de la SRE en marzo de 2009.

FECHA DE FIRMA DE LA OBSERVACIÓN:

25 DE SEPTIEMBRE DE 2018

FECHA COMPROMISO DE

SOLVENTACION:

28 DE NOVIEMBRE DE 2018

NOMBRE Y CARGO DE LOS SERVIDORES

PUBLICOS RESPONSABLES

RODRIGO PINTADO COLLET COORDINADOR DE ASESORES DE LA SUBSECRETARÍA PARA ASUNTOS

MULTILATERALES Y DERECHOS HUMANOS, ENCARGADO DEL DESPACHO, DE

CONFORMIDAD CON LO DISPUESTO EN EL ARTÍCULO 54 DEL RI DE LA SRE Y OFICIO

SSMH-01274 DE FECHA 21 DE SEPTIEMBRE DE 2018.

2 HOJA No. 3 DE 3

ORGANO INTERNO Dí )¡NTROLEN LA NÚMERO DE AUDITORÍA: — | 018 2 NUMERO DE OBSERVACIÓN:

SECRETARIA DE RELACIONES EXTERIORES MONTO FISCALIZABLE: N/A MONTO FISCALIZADO: N/A

2 MONTO POR ACLARAR: N/A CEDULA DE OBSERVACIONES MONTO POR RECUPERAR: N/A

RIESGO: BR

ENTE: SECRETARIA DE RELACIONES EXTERIORES SECTOR: SEGURIDAD NACIONAL CLAVE: 05000

ÁREA AUDITADA: MULTILATERALES Y DERECHOS HUMANOS | INTERINSTITUCIONALES

COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA | CLAVE DE PROGRAMA Y DESCRIPCIÓN DE LA AUDITORÍA: 810 -—- UNIDADES

SUBSECRETARIA PARA ASUNTOS | ADMINISTRATIVAS, SUCURSALES, REGIONALES O DELEGACIONES, Y PROGRAMAS

OBSERVACIÓN

RECOMENDACIONES

Lineamientos para la Apertura, Operación y Reintegro del Fondo Rotatorio de las Dependencias y

Entidades Apoyadas, numeral 9, emitidos por la Unidad de Política y Control Presupuestario de la

Secretaría de Hacienda y Crédito Público y dados a conocer con oficio 307-A-6983 de fecha 29 de diciembre del 2011.

Oficio POP/DGAFT/394/2017 del 29.ag0.17, signado por el Director General Adjunto de Finanzas y

Tesorería de la DGPOP, por el que informó a las unidades administrativas de la SRE disposiciones

respecto a los recursos del Fondo Rotatorio.

ELA ROSA RUIZ

COORDINADOR ADMINISTRATIVO DE LA

SUBSECRETARÍA PARA ASUNTOS

MULTILATERALES Y DERECHOS HUMANOS

POR EL ÓRGANO INTERNO DE CONTROL

SAMANTHA ALÉXIA GONZÁLEZ TÉLIZ ROBERTO CARLOS LEÓN QUINTERO E SUBDIRECTORA DEL ÁREA DE ADMGP SUBDIRECTOR DEL ÁREA DE ADMGP

AUDITOR JEFE DE GRUPO

TITULAR Al DE ADMGP

AUDITOR COORDINADOR T