resumen academia fi - parte i tfin50

8/12/2019 Resumen Academia FI - Parte I TFIN50

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TFIN50 (Parte 1)

UNIDAD 1: PARAMETRIZACIONES BASICAS

LECCION:UNIDADES ORGANIZATIVAS

Mandante: Es el nivel mas alto de la jerarqua del sistema. a in!orma"i#n introdu"ida a nivel mandantees valida $ara todas las unidades or%ani&ativas' no es ne"esario volver a introdu"ir di"(a in!orma"i#n.

Unidades or%ani&ativas

So!edad )!ines e*ternos+, Re$resenta una entidad !inan"iera inde$endiente. Es la estru"tura mnimane"esaria' los -alan"es "onta-les e*i%idos $or le se $ueden "rear en el nivel de so"iedad. En em$resasinterna"ionales normalmente se "rea una so"iedad $or $as.

Ejem$lo, Una em$resa "on "onta-ilidad inde$endiente dentro de un %ru$o de em$resas.

D!"!#!$n)!ines internos+, /reas inde$endientes dentro de una or%ani&a"i#n que se $ueden utili&ar $aratodas las so"iedades. 0onstituen entidades de "om$ensa"i#n que $ueden "rear sus $ro$ios "ierres "on!ines internos. Es O$"ional no "orres$onde a nin%una so"iedad' son inde$endientes.

1ARA 0REAR UNA SO0IEDAD, 1ara "rear una so"iedad se re"omienda "o$iar una so"iedad e*istente e!e"tuar los "am-ios ne"esarios en la nueva so"iedad.)Se "o$ian los si%uientes datos, De!ini"i#n' 1ar2metros Glo-ales' Ta-las de 0ustomi&in%' 0uentas de3aor' Determina"i#n de 0uentas+.De-e sele""ionar una "lave al!anum4ri"a de 5 d%itos "omo la "lave de la So"iedad.

De!ini"i#n de una so"iedad 0lave

So"iedad 0iudad 1as 3oneda Idioma Dire""i#n

1ar2metros Glo-ales 1lan de 0uentas Ejer"i"io Valores $ro$uestos de la So"iedad

1ARA 0REAR UNA DIVISION, Solo se tiene que introdu"ir una "lave al!anum4ri"a de 5 d%itos una-reve des"ri$"i#n.

Pro%ra&a de In#ta'a!$n de Pa#, 0o$ia las ta-las es$e"i!i"as de $as del modelo de $as. Esto en "asode ne"esitar una so"iedad $ara un $as "on un modelo de $as.

LECCION, 1RIN0I1IO DE VARIANTES

1rin"i$io que a$are"e en varias ta-las de "on!i%ura"i#n que sim$li!i"a el sistema. A(orra tra-ajo redu"e el 6 de error.

7+ De!inir la Variante (no&re)8+ Determinar valores $ara la variante (o*eto)9+ Asi%nar la variante a los o-jetos (+,!en)


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LECCION:E:ER0I0IO

El ejer"i"io $uede ser,

INDE1ENDIENTE DE A;O, El n


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Mar%en de ot!.a!$nentre el ti$o de "am-io VendedorJ0om$rador la "oti&a"i#n media suelen ser"onstantes. Solo se de-e a"tuali&ar la "oti&a"i#n media' a que el T0 Vendedor o 0om$rador se $ueden"al"ular sumando o restando el mar%en de "oti&a"i#n a la "oti&a"i#n media.

? Utili&ar una moneda ini"ial )moneda -ase+ $ara la "oti&a"i#n media.? Utili&ar 32r%enes de 0oti&a"i#n $ara "al"ular el T0V o T00.

Cot!.a!$n D!reta, Una unidad de moneda e*tranjera se "oti&a $ara la moneda lo"al )Ej. UKS 7 L K9+9.H7+.

Cot!.a!$n Ind!reta, una unidad de moneda lo"al se "oti&a $ara la moneda e*tranjera )Ej K7 L UKS H.9+

T0URR, A"tuali&a"i#n de la ta-la de Ti$os de 0am-io.

Si la "om$arten varios em$leados sur%en los si%uientes $ro-lemas, A"tuali&an in"orre"tamente los T0 A"tuali&an mediante "oti&a"i#n equivo"ada Requiere mu"(o tiem$o No $uede a"tuali&arse $or m2s de 7 usuario a la ve&.

T0UR3NT, Es $osi-le de!inir 1ools de Tra-ajo a"tuali&ar los T0.

Solo se a"tuali&an T0 relevantes Mni"amente se a"tuali&a "on la "oti&a"i#n $ertinente El $ool de tra-ajo es de menor tama=o mas sen"illo 1osi-ilidad d tratar varios $ool de tra-ajo en !orma $aralela.

1ARA3ETRIZA0ION,

E#enar!o 1:3aoritariamente se tra-aja "on "oti&a"i#n dire"ta,

, T0 "on "oti&a"i#n Dire"taJ, T0 "on "oti&a"i#n Indire"ta

E#enar!o :Se tra-aja "on "oti&a"i#n Indire"ta Dire"ta de i%ual !orma,

, T0 "on "oti&a"i#n Dire"taJ, T0 "on "oti&a"i#n Indire"ta

E#enar!o :3aoritariamente se tra-aja "on "oti&a"i#n Indire"ta,

, T0 "on "oti&a"i#n Dire"ta , T0 "on "oti&a"i#n Indire"ta

UNIDAD : DATOS MAESTROS

LECCION:0UENTAS DE 3AOR

P'an de ,enta#, Variante que "ontiene la estru"tura la in!orma"i#n -2si"a de las "uentas de maor.1asos )A$li"o el 1$io de Variantes NO3CRE' 0ONTENIDO' ASIGNA0ION+,

7+ De!inir el $lan de "uentas )identi!i"ador de 5 "ara"teres des"ri$"i#n+.8+ De!inir las $ro$iedades del $lan de "uentas )idioma' lon%itud del numero de "uenta de maor'

$lan de "uentas del %ru$o' status+.9+ Asi%nar el $lan de "uentas a so"iedades. )A "ada so"iedad de-e asi%narse un $lan de "uentas'

$uede asi%narse un $lan de "uentas a varias so"iedades+

Idioma de A"tuali&a"i#n, Idioma en el que se a"tuali&an las des"ri$"iones de las "uentas.on%itud del numero de "uenta de maor, Entre 7 7H d%itos.


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Inte%ra"i#n en 0O, 0ontrola si el re%istro maestro de "ostes se a"tuali&a al a"tuali&ar los re%istrosmaestros de "uenta de maor. Al %ra-ar una nueva "uenta de maor' se "rea autom2ti"amente la "lase de"oste "orres$ondiente.$reviamente de!inir un valor de $ro$uesta )"on!i%ura"i#n $ara que se "ree autom2ti"amente+ $ara la"ate%ora 0lase de 0oste $ara esa "lase de "oste. Si no e*iste valor de $ro$uesta el sistema asume que node-e "rear nin%una "lase de "oste.

1lan de "uentas del %ru$o, El sistema de!ine que de-e introdu"ir un n


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GRU1O DE 0UENTAS,Se a%ru$an "uentas que tienen la misma !un"i#n en el li-ro maor. Asi%nandoun ran%o de n


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C,enta# on 23!#,a'!.a!$n de -art!da# Ind!"!d,a'e#4' se alma"enan los datos m2sim$ortantes de las $artidas individuales "onta-ili&adas en una ta-la de ndi"es es$e"ial )in!ormeRBSE1AH7+. Esta visuali&a"i#n "onsume re"ursos adi"ionales. De-e utili&arse en "asos en queno sea $osi-le "onsultar las $artidas individuales de otra !orma' $or lo tanto no se de-e a"tivar

$ara,0UENTAS ASO0IADAS, Se %estionan en las "uentas de "onta-ilidad au*iliar.

0UENTAS DE INGRESO, Se %estionan en %esti#n de $edidos de "lientes.0UENTAS DE EISTEN0IA DE 3ATERIA, Se %estionan en %esti#n de "om$ras.0UENTAS DE I31UESTOS, os im$ortes se veri!i"an al "onta-ili&ar el do"umento.

Se de-e a"tivar $ara las "uentas "on Gesti#n de 1artidas A-iertas )se a"tiva solo "uandoSaldoH+,

0UENTAS CAN0ARIAS DE 0O31ENSA0ION0UENTAS DE 0O31ENSA0ION, entrada de mer"an"aJre"e$"i#n de !a"turas.0UENTAS DE 0O31ENSA0ION DE NO3INAS.

Moneda Loa': Si la moneda de la "uenta es moneda lo"al' se $ueden "onta-ili&ar im$ortes en la "uentaen "ualquier moneda. as otras monedas se "onvierten a la moneda lo"al $ara "ada $artida individual.Si la "asilla 2Sa'do# #o'o en &oneda 'oa'4esta !ijada' las "i!ras de movimientos solo se %estionan $ara

im$ortes "onvertidos a la moneda lo"al. De-e sele""ionar este "am$o $ara "om$ensar "uentas sinne"esidad de "onta-ili&a"iones de redondeos $or di!eren"ia de "am-io. No me %enera di!eren"ia $or T0.El "am$o no de-e sele""ionarse $ara "uentas aso"iadas $ara deudores a"reedores' si $ara "uentas de

-alan"e que no se %estionan en moneda e*tranjera sin %esti#n de $artidas a-iertas.

Moneda Etran*era: 0uando la moneda de la "uenta es una moneda e*tranjera solo se $ueden"onta-ili&ar im$ortes en esa moneda e*tranjera.

3anualmente, 1 Pa#o: 0rear am-os se%mentos a la ve& )"entrali&ado+. Pa#o#: 7+ Se%mento de $lan de "uentasQ 8+ Se%mento de so"iedad.

0o$ia,? 0o$iar una "uenta individual de maor "on re!eren"ia a otra.? 0o$iar el se%mento de la so"iedad.? 0o$iar el se%mento del $lan de "uentas.

Trans!eren"ia de datos, Trans!erir un nuevo $lan de "uentas desde un sistema e*terno.

Trata&!ento o'et!"o6$ueden modi!i"arse los datos maestros del Se%mento $lan de "uentas' Se%mentode So"iedad Des"ri$"i#n' simult2neamente.

1ara modi!i"ar las "uentas de maor visuali&adas, 1uede sele""ionar los "am$os a modi!i"arse. 1uede modi!i"ar los valores de los "am$os visuali&ados.

1ara !ines internos la %esti#n de in!ormes multiso"iedades $uede resultar


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Se $uede e!e"tuar el 0ontrollin% multiso"iedades $uesto que todas las so"iedades utili&an elmismo $lan de "uentas o$erativo.

Desventaja, os res$onsa-les que est2n !amiliari&ados "on los $lanes de "uentas del $as de-er2na"ostum-rarse $rimero a utili&ar el $lan de "uentas o$erativo.

LECCION:0UENTAS DE DEUDORJA0REEDOR

D, deudor )"liente+P, a"reedor )$roveedor+

0UENTAS DE DEUDOR DE A0REEDOR )8 se%mentos+7. Dato# 7enera'e#:A estos se $uede a""eder en toda la em$resa.8. Dato# e#-e8!o# de 'a So!edad:Aquellas so"iedades que desean %estionar o$era"iones "on un

deudor o a"reedor determinado' de-en "rear un se%mento de So"iedad $ara este DJP. Esto "reauna "uenta de DJP.

In!ormes RBCIDE7HJRBCIPR7H trans!ieren datos maestros de DJP a"tuali&ados en una so"iedad !uente a

otra so"iedad.

Se $uede "rear,2Se%&ento de 9rea de 3enta#4$ara el de$artamento "omer"ial a que tam-i4n esta en "onta"to "on losdeudores.2Se%&ento de 'a or%an!.a!$n de o&-ra#4 "on datos de los a"reedores.

0UENTA DE DEUDOR 0O31ETA Datos %lo-ales a nivel mandante Se%mento de So"iedad Se%mento /rea de Ventas

0UENTA DE A0REEDOR 0O31ETA Datos %lo-ales a nivel mandante Se%mento de So"iedad Se%mento Or%ani&a"i#n de 0om$ras

os re%istros maestros de deudorJa"reedor se $ueden a"tuali&a de 8or&a entra'!.ada$ara todas las2reas o -or #e-arado$ara la Gesti#n Binan"iera 0omer"ialJ3ateriales.

os in!ormes RBDPAGHH )deudor+ RBPPAGHH )a"reedor+ sirven $ara -us"ar "orre%ir en "aso deque e*istan re%istros maestros in"om$letos o du$li"ados.1ara $revenir la "rea"i#n de "uentas du$li"adas se de-e, Utili&ar el mat"("ode antes de "rear una nueva"uenta a"tivar la veri!i"a"i#n autom2ti"a de du$li"ados.

Ca&-o# I&-ortante#0ON0E1TOS DE CUSUEDA, 1uede introdu"ir una a-revia"i#n $ara el nom-re del deudorJa"reedor.GRU1O DE E31RESAS, os DJP que $ertene"en a un %ru$o de em$resas $ueden a%ru$arse.RES1ONSACE, Se de-e %ra-ar el nom-re del res$onsa-le "on un ID.

ICAN, Es un numero de identi!i"a"i#n


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Ran%o de n&ero#6$uede de!inirse si la asi%na"i#n es Interna )los asi%na el sistema+ o E*terna )losintrodu"e el usuario+. A "ada ran%o se $ueden asi%nar uno o varios %ru$os de "uentas. OS RANGOS DE

NU3EROS NO 1UEDEN SU1ER1ONERSE

1ara DJP "on los que se mantienen rela"iones "omer"iales es$or2di"as' se de-en "rear re%istros maestros

es$e"iales que "ontienen "r4ditos deudas $ara "lientesJ$roveedores es$or2di"os )"uentas 0$D+.No se introdu"en datos es$e"!i"os' de-en su$rimirse esos "am$os. os datos es$e"!i"os se introdu"en enel do"umento durante la "onta-ili&a"i#n.

Ba"tores que a!e"tan la estru"tura de las $antallas $ara datos maestros de DJP,

Contro' e#-e!8!o de' 7r,-o de C,enta#: Todas las "uentas del %ru$o de "uentas tienen el mismolaout de $antalla.Contro' e#-e!8!o de 'a Tran#a!$n: De$ende de la a"tividad de datos maestros )0rear' 3odi!i"ar'Visuali&ar+.Contro' e#-e!8!o de So!edad: Se $ueden o"ultar "am$os que no se utili&an enana so"iedad es$e"i!i"ae introdu"ir valores en estos "am$os en otras so"iedades.

El status del "am$o es$e"i!i"o del %ru$o de "uentas' de transa""i#n de so"iedad se "om$aran se utili&ael de maor $rioridad.

1rin"i$io de Veri!i"a"i#n $or 8 $ersonas, Se $uede de!inir que una $ersona reali"e las modi!i"a"iones otra ten%a que "on!irmarlo. a "on!irma"i#n $uede (a"erse $ara un


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El $ro%rama de $a%os utili&a el ID de -an"o $ro$io las "lases de -an"o )distin%ue -an"os di!erentes+$ara determinar el -an"o $ertinente.

0rea"i#n de Datos maestros de Can"o )5 maneras+

7. Introdu"ir datos -an"arios en el re%istro maestro de DJP o en el 0ustomi&in% del -an"o $ro$io.8. Utili&ando la TR 0rear Can"o en el men< del re%istro maestro de "uentas de deudorJa"reedor.9. 1uede im$ortarse desde un disquete o una "inta mediante RBCVAH.5. os deudores que utili"en la !un"i#n lo"-o* $ueden "rear un jue%o de datos -at"( in$ut que

a"tuali"e autom2ti"amente la in!orma"i#n -an"aria del deudor en el re%istro maestro.

0ada "uenta -an"aria se re!leja en SA1 mediante una "om-ina"i#n de ID de -an"o $ro$io ID de la"uenta. Di"(a "om-ina"i#n se introdu"e en una "uenta de maor que re$resenta la "uenta -an"aria en eli-ro 3aor.Tam-i4n se $ueden de!inir "uentas -an"arias que se %estionen en el -an"o $ro$io. Estas se identi!i"an "onun ID de "uenta


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0lase de do"umento de anula"i#n, En "aso de que ten%a que anular un do"umento in%resado' si no a"larola 0lase de do"umento de Anula"i#n' el sistema toma $or de!e"to la "lase de Do"umento del do"umentoque esto anulando.Si tildo el "am$o 0ont. Ne%ativa 1ermitidas en ve& de "om$ensar las $artidas "ru&ando el DECE FECER' (a"e una "onta-ilidad ne%ativa.

AB, Do"umentos Generales )$ermite "onta-ili&a"iones en todas las "lases de "uentas+D7, A-onos de 0lientes )$ermite "onta-ili&a"iones en "uentas de Deudor )D+ de 3aor )G+DR, Ba"turas de 0lientesDZ, 1a%os de 0lientes.SA, 0onta-ili&a"i#n de 0uenta 3aor=R, Ba"turas de 1roveedores=7, A-onos de 1roveedores=Z, 1a%os de 1roveedores=N, Bras. Netas a-onos de 1roveedor.

0lase RV $ermite trans!erir !a"turas de deudor.0lase RE $ermite trans!erir !a"turas de a"reedor.

0lase Z1 $ermite "onta-ili&a"iones autom2ti"as.

El ran%o de n&ero# de do,&ento#de!ine el ran%o de n


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STATUS 0A31O, El status de "am$o es$e"!i"o de la "uenta se $ersonali&a $ara "uentas de maor. 1arael tratamiento de deudores a"reedores el status de "am$o se $ersonali&a en la "lave de "onta-ili&a"i#nse%


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os !&-orte# &9!&o#se de!inen $ara "ada so"iedad en %ru$os de toleran"ia' donde tam-i4n se"ontrola el tratamiento de los $a%os.

mites su$eriores, En los %r,-o# de to'eran!a se $ueden introdu"ir '&!te# #,-er!ore#$ara, Im$orte total del do"umento Im$orte $or $osi"i#n de deudorJa"reedor Des"uento $or $ronto $a%o

Se $ueden "rear tantos %ru$os de toleran"ia "omo desee. 0ada usuario $uede asi%narse a un %ru$o detoleran"ia. Si no se asi%nan a nin%


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Mod!8!ar do,&ento#:os usuarios $ueden modi!i"ar do"umentos que a se (aan "onta-ili&ado. Sinem-ar%o' se%


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Fe@a a#e:Be"(a a $artir de la "ual se "uentan las "ondi"iones.Cond!!one# de de#,ento -or -ronto -a%o: 0ondi"iones -ajo las "uales se "on"ede el des"uento.Porenta*e# de de#,ento -or -ronto -a%o:1or"entaje utili&ado $ara "al"ular el des"uento.

as "ondi"iones de $a%o $ueden introdu"irse en el re%istro maestro o durante el tratamiento deldo"umento. Se $ueden introdu"ir "ondi"iones de $a%o en los se%mentos, So!edad )Si la !a"tura se "rea

en !inan&as+6 rea de "enta#)Si la !a"tura de deudor se "rea en la %esti#n de $edidos de "lientes+ ;Or%an!.a!$n de o&-ra#)Si la !a"tura de $roveedor se "rea en la %esti#n de "om$ras+ un re%istromaestro de deudorJa"reedor.

A-onos re!eridos a !a"turas, os a-onos se $ueden rela"ionar "on la !a"tura ori%inal' en este "aso las"ondi"iones de $a%o se "o$ian de la !a"tura. Solo me rela"iona "on la "ondi"i#n de $a%o.Otros A-onos, 1ara a"tivar las "ondi"iones de $a%o en un a-ono que no tiene re!eren"ia a una !a"tura (aque introdu"ir el valor V en el "am$o Re!eren"ia a !a"tura. Si no se rela"iona "on una !a"tura no medeja "ar%ar "ondi"iones de $a%o.

En %eneralYL!&!te de da#6 es el da natural (asta el "ual las "ondi"iones de $a%o son validas. Utili&ando este lmite

$uede alma"enar "ondi"iones de $a%o sim$le o m


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LECCION: I31UESTOS

SA1 so$orta los sistemas !is"ales de di!erentes $ases, Im$uesto so-re el volumen del ne%o"io Im$uesto so-re el valor a=adido en EEUU Im$uestos adi"ionales Reten"i#n de im$uestos

Dis$one de dos "lases de im$osi"i#n )en al%unos $ases se utili&an am-as+, A NI3EL NACIONALFEDERAL A NI3EL RE7IONALNI3EL DE DOMICILIO FISCAL

El sistema so$orta el tratamiento de im$uestos del si%uiente modo, Veri!i"a"i#n o "2l"ulo de los im$ortes de Im$uestos. 0onta-ili&a"i#n del im$orte del im$uesto en "uentas de Im$uestos. Reali&ar re"ti!i"a"iones de im$uestos $ara des"uentos $or $ronto $a%o u otras dedu""iones. 0rea de"lara"iones !is"ales.

El sistema "al"ula los im$ortes de im$uestos a $artir de, Im$ortes -ase "on )Im$uesto Cruto+ o sin )Im$uesto Neto+ des"uento $or $ronto $a%o. Indi"adores de im$uestos utili&ados $ara veri!i"ar o "al"ular el im$orte del des"uento.

I&-,e#to #ore e' "o',&en de' ne%o!o, Es el saldo del IVA Re$er"utido )VENTAS+ del IVASo$ortado )0O31RAS+.

IVA RE1ER0UTIDO, Se %ra-a so-re el valor neto de las mer"an"as se %ra-a al deudor )VENTAS+IVA SO1ORTADO, Se %ra-a so-re el im$orte neto de !a"tura es !a"turado $or el a"reedor)0O31RAS+

0ar%a de im$uesto, Res$onsa-ilidad !is"al L IVA so$ortado dedu"i-le

I&-,e#to #ore e' "a'or aad!do en EEUU:En EEUU se distin%ue entre IVA e im$uesto so-re el"onsumo. Am-os solo se %ravan so-re las mer"an"as que "onsume el deudor. no so-re mer"an"as en!a-ri"a"i#n o reventa a ter"eros+. 1or lo tanto se %ra-an solo una ve&.IV, El a"reedor o-tiene el im$uesto so-re el valor a=adido en la venta lo transmite al em$la&amiento!is"al del deudor. El sistema "al"ula el im$uesto so-re el valor a=adido -asado en el material elem$la&amiento !is"al del deudor lo "onta-ili&a en la %esti#n de $edidos de "liente en la %esti#n de"om$ras.Impuestos so!re consumo, El deudor solo de-e $a%ar im$uestos so-re "onsumos si el a"reedor no le (a%ra-ado todava el im$uesto so-re el valor a=adido. El deudor determina el im$orte del im$uesto so-re el"onsumo lo remite al em$la&amiento !is"al donde se "onsumen mer"an"as.

Proed!&!ento de 9','o de !&-,e#to#:Di!iere en "ada $as' sin em-ar%o el sistema o!re"e$ro"edimientos $re"on!i%urados que "ontienen,

E' orden de 'o# -a#o#que de-en se%uirse. La 'a#e de !&-,e#to ('a#e de ond!!$n)que son validas $ara el $as. La 'a"e de ,enta'a"e de tran#a!$nque "u-re es$e"i!i"a"iones adi"ionales.

EEUU "uenta "on 8 $ro"edimientos,7. TAUS:, 1ro"edimiento est2ndar que in"lue la %esti#n de "#di%os de em$la&amiento

!is"al.8. TAUS, 1ro"edimiento que se utili&a en el "aso de un $aquete im$ositivo e*terno.

C$d!%o de do&!!'!o 8!#a':Es una "om-ina"i#n de los "#di%os de la Administra"i#n de Fa"ienda que%ra-a los movimientos de mer"an"as el uso de sus $ro$ios ti$os im$ositivos. Fa 5 niveles in!erioresal na"ional, Estado' 0ondado' o"alidad Distrito.


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Utili&ar "#di%os de domi"ilio !is"al )8 $asos+,7. De!inir la lon%itud de los elementos individuales del "#di%o $ara el !ormato del "#di%o de

domi"ilio !is"al.8. os "#di%os de domi"ilio !is"al de-e de!inirse en "ada nivel )Estado' 0ondado' o"alidad

Distrito+

E"# $% &$$ ''&% ' (Estadocondadoocal*rea)

Ind!ador de I&-,e#to#:Se introdu"e al "onta-ili&ar el do"umento esta su$one la $rin"i$al "one*i#n"on el "2l"ulo de im$uestos. Est2 enla&ado "on, la "lave de $as o la "om-ina"i#n de "lave de $as "#di%o de domi"ilio !is"al. En EEUU de$enden tam-i4n de la !e"(a de valide&.Se utili&a $ara,

Veri!i"ar im$orte de im$uesto 0al"ular im$orte de im$uesto 0al"ular im$uesto adi"ional Veri!i"ar "lase de im$uesto Determinar "uenta de maor

Re$resentar "orre"tamente im$uestos en !ormularios de im$uestos

Adem2s de otras in!orma"iones' el indi"ador de im$uestos "ontiene los ti$os im$ositivos. Estos seasi%nan a las "lases de im$uestos utili&adas en el $ro"edimiento de "2l"ulo de im$uestos. En "adaindi"ador de im$uestos se $ueden introdu"ir varios ti$os im$ositivos $ara distintas "lases de im$uestos.Al%unas "onta-ili&a"iones en "uentas de maor relevantes $ara los im$uestos de-en tener untitoim$ositivo i%ual a "ero. Esto es valido $ara,

1artidas li-res de im$uestos que sin em-ar%o de-en noti!i"arse. 1artidas que se "rean mediante o$era"iones li-res de im$uestos.

a de!ini"i#n de la "lase de im$uesto determina si el im$orte -ase es un $or"entaje de IVA so$ortado oun $or"entaje de IVA re$er"utido.Si el sistema dete"ta una desvia"i#n entre los im$uestos "al"ulados el im$orte del im$uesto introdu"idoemitir2 un mensaje )de error o de adverten"ia+. 1ara el IVA so$ortado no se de-e !ijar nin%


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$ara "onta-ili&a"iones no relevantes $ara los im$uestos ? $ara "onta-ili&a"iones que requieren un "#di%o de IVA so$ortado @ $ara "onta-ili&a"iones que requieren un "#di%o de IVA re$er"utido $ara "onta-ili&a"iones que requieren "ualquier "lase de indi"ador de im$uestos ** $ara "onta-ili&a"iones "on el indi"ador de im$uestos $rede!inido

2Conta!'!.a!$n -er&!t!da #!n !&-,e#to4se sele""iona $ara "onta-ili&ar la "uenta de maor sines$e"i!i"ar un indi"ador de im$uestos.

3EDIANTE AS 1RO1IEDADES DE INDI0ADOR DE I31UESTOS SE ES1E0IBI0A SI EI31ORTE 0ONTACIIZADO ES E IVA SO1ORTADO O E RE1ER0UTIDO.

Merado o&n de 'a UE Ca','o de' !&-,e#to #ore e' "o',&en de ne%o!o#

as entre%as a deudores de $ases que no $ertene"en a la UE est2n li-res de im$uestos. El deudor de-e$a%ar el IVA de im$orta"i#n que normalmente se "orres$onde "on el IVA so$ortado na"ional.

Generalmente' dentro de la UE se a$li"a el $rin"i$io del $as de destino. 1or lo tanto las entre%as est2n

li-res de im$uestos $ero en el $as de destino se %rava el IVA de adquisi"i#n de la 0E.as restri""iones en las im$orta"iones e*$orta"iones se (an sustituido $or una %esti#n de in!ormes"om$leta $ara las entre%as entre em$resas de $ases de la UE,

El deudor "al"ula el IVA de adquisi"i#n de la 0E le noti!i"a a la Administra"i#n de Fa"iendaen una de"lara"i#n de IVA am$liada.

El a"reedor de-e noti!i"ar a las autoridades !is"ales las entre%as o movimientos de mer"an"asli-res de im$uestos en !orma de una de"lara"i#n re"a$itulativa.

Indi"adores de im$uestos es$e"iales,

Ind!ador de I3A de ad+,!#!!$n de 'a CE %enera dos $osi"iones de "onta-ili&a"i#n, el IVA deadquisi"i#n se "onta-ili&a en el Fa-er $ara el IVA re$er"utido el mismo im$orte en el De-e de la

"uenta $ara el IVA so$ortado de adquisi"i#n.

Ind!ador de I3A re-er,t!do$ara entre%as li-res de im$uestos requiere un indi"ador de la UE.

I31UESTOS )resumen+ 1ARA3ETRIZA0IONES CASI0AS )asi%no esquema+ 0A0UO )asi%no $or"entaje+ 0ONTACIIZA0ION )asi%no "uenta+

LECCION: O1ERA0IONES 3UTINA0IONAES

Una o-era!$n &,'t!#o!edade#in"lue dos o m2s so"iedades en una o$era"i#n "onta-le.

Una so"iedad "om$ra $ara otras so"iedades )a$rovisionamiento "entrali&ado+ Una so"iedad $a%a !a"turas $ara otras so"iedades )$a%o "entrali&ado+ Una so"iedad vende mer"an"as a otras so"iedades

Una o$era"i#n multiso"iedades e!e"t


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os im$uestos no se re$arten entre las so"iedades se%


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os "riterios de usuario de-en de!inirse en el 0ustomi&in%. as "uentas a "om$ensar de-en de!inirse $ara la "om$ensa"i#n autom2ti"a.

1artidas que no se "om$ensaran, A$untes estadsti"os. 0onta-ili&a"iones estadsti"as de e!e"tos. 1artidas "on reten"i#n de im$uestos.

El a&-o de !&-,ta!$nde una $artida individual se rellena autom2ti"amente al reali&ar la"onta-ili&a"i#n. 1uede ser una "om-ina"i#n de 5 "am$os "on un m2*imo de 7 "ara"teres' de$ende de la0lave de "lasi!i"a"i#n.a "lasi!i"a"i#n de las $artidas individuales en la visuali&a"i#n de $artidas individuales las !un"iones d"om$ensa"i#n se -asan en el "am$o de im$uta"i#n.

De ser ne"esario el sistema reali&a onta!'!.a!one# a,to&9t!a# d,rante 'a o&-en#a!$n: Gastos o In%resos de D11 0om$ensa"i#n de D11 Re"ti!i"a"i#n de im$uestos

Di!eren"ias de "am-io Gastos -an"arios 0om$ensa"i#n $ara $a%os multiso"iedades 1a%o en e*"eso o en de!e"to dentro de las toleran"ias.

LECCION: ENTRADA SAIDA DE 1AGOS

Pa%o Man,a'' es una transa""i#n que "om$ensa una $artida a-ierta asi%nando manualmente undo"umento de "om$ensa"i#n.Pa%o Re!!do' "om$ensa un im$orte en el De-e a-ierto )"onta-ilidad de deudores+.Pa%o E8et!"o' "om$ensa un im$orte en el Fa-er a-ierto )"onta-ilidad de a"reedores+.

1ro"esamiento de un $a%o manual7. os datos se introdu"en en la aeera de' do,&ento)"a-e"era de $a%o' datos -an"arios'sele""i#n $artidas a-iertas+.

8. as $artidas a-iertas se sele""ionan $ara su "om$ensa"i#n.9. Se %ra-a la o$era"i#n.

Introdu&"a en la aeera de do,&entola si%uiente in!orma"i#n, Be"(a del do"umento )la que !i%ura en el !si"o+ 0lase de do"umento So"iedad Be"(a de "onta-ili&a"i#n 1eriodo "onta-le 0#di%o de moneda' Ti$o de 0am-io !e"(a de "onversi#n de la moneda. Numero de do"umento de re!eren"ia' Te*to de "a-e"era de do"umento te*to de

"om$ensa"i#n.

Introdu&"a en los dato# anar!o#la si%uiente in!orma"i#n, 0uenta Im$orte Gastos -an"arios )en "aso que el -an"o lo e*ija+ Be"(a de Valor Te*to )des"ri$"i#n o$"ional' si se a%re%a adelante a$are"e en la "orres$onden"ia

e*terna+ Numero de asi%na"i#n.

Introdu&"a en la #e'e!$n de -art!da a!ertala si%uiente in!orma"i#n, 0uenta "lase de "uenta )del interlo"utor "omer"ial+ 1artidas a-iertas normales Jo o$era"iones de maor es$e"iales


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Numero de aviso de $a%o )manual o "reado $or el sistema+ Otras 0uentas )$ara tratar simult2neamente sus $artidas a-iertas+ Sele""iones adi"ionales

E*isten varias o$"iones $ara a"tivar o desa"tivar $artidas individuales, Sele""i#n de o$"iones de tratamiento $ara $artidas a-iertas Do-le "li" en el im$orte Sele""i#n desde men


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Si las di!eren"ias est2n 8,era de 'a# to'eran!a#se tratan manualmente )di!eren"ias "onsidera-les+. os$a%os $ueden "onta-ili&arse "omo,

1a%o 1ar"ial )quedan las $artidas a-iertas+ 1artidas restantes )se "om$ensa el $a%o queda solo el $a%o restante en la "uenta+ 1a%o a "uenta )"onta-ili&ando en una "uenta di!erente+ 0om$ensar di!eren"ia manualmente )liquidar la di!eren"ia+

os %ru$os de toleran"ia de deudorJa"reedor "ontienen entradas que "ontrolan las $artidas restantes, Si las "ondi"iones de $a%o de una $artida restante son las mismas que las de la $artida

"om$ensada o son !ijas. Si el des"uento $or $ronto $a%o solo se "on"ede $ar"ialmente no $ara el total. Es$e"i!i"ando una "lave de re"lama"i#n.

Si se "ono"e' e' or!%en de 'a# d!8eren!a#' se utili&a $ara des"ri-ir de donde sur%en las mismas. Fa"iendo"li" en re$artir di!eren"ia se $uede asi%nar m2s de un ori%en. Son !un"iones o$"ionales adi"ionales,A:0uenta a la que va la di!eren"ia.L:1artidas en liti%ioN:No se "o$ia el te*to en la $osi"i#n.

D:Aunque este dentro del limite de toleran"ia' lo mando a di!eren"ia.

LECCION: DIBEREN0IAS DE 0A3CIO

as d!8eren!a# de a&!o$ueden sur%ir de-ido a !lu"tua"iones del ti$o de "am-io.El sistema "onta-ili&a estas di!eren"ias de "am-io autom2ti"amente "omo $4rdidas o -ene!i"iosreali&ados en la "uenta de %astosJin%resos $ara di!eren"ias de "am-io que de!ini# durante la"on!i%ura"i#n.Tam-i4n se "onta-ili&an di!eren"ias de "am-io "uando se valoran $artidas a-iertas en el -alan"e. Estas se"onta-ili&an en otra "uenta de di!eren"ias de "am-io en una "uenta de "orre""i#n del -alan"e.A todas las "uentas aso"iadas "uentas de maor "on $artidas a-iertas en moneda e*tranjera se les de-easi%nar "uentas de in%resosJ%astos $ara las $4rdidas -ene!i"ios reali&ados.Una "uenta de -ene!i"ioJ$erdida $uede asi%narse a,

Todas las monedas todos los ti$os de monedas. 1or moneda $or ti$o de moneda. 1or moneda. 1or ti$o de moneda.

UNIDAD : LIBRO DE CAA

LECCION: 0ONBIGURA0ION DE ICRO DE 0A:A

El li-ro de "aja es una (erramienta que da so$orte a la "onta-ili&a"i#n de entradas de "aja $a%os. Es la0A:A 0FI0A de la em$resa.0on esta (erramienta se $uede,

0rear un li-ro de "aja inde$endiente $ara "ada moneda. 0onta-ili&ar en las "uentas de deudor' a"reedor maor. Eje"utar varios li-ros de "aja en "ada so"iedad. Sele""ionar una "lave al!anum4ri"a de 5 d%itos $ara "ada identi!i"a"i#n de li-ro de "aja.

1ara "on!i%urar un nuevo li-ro de "aja $ara una so"iedad' de-en introdu"irse los datos a$ro$iados $ara lossi%uientes "am$os,

So"iedad Identi!i"a"i#n de li-ro de "aja 0lave de 5 d%itos+ 0uentas de maor en las que se "onta-ili&an las o$era"iones de li-ro de "aja. 3oneda 0lases de do"umentos )1ara, 0onta-ili&a"iones de "uenta de maor' salidaJentrada de $a%os

a"reedores salidaJentrada de $a%os deudores+


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Dentro del li-ro de "aja se $uede tratar di!erentes o-era!one# onta'e#: GASTOS )7+ ? E INGRESOS (I+ ? R TRANSBEREN0IA DE BONDOS, De li-ro de "aja a -an"o )B+ o de -an"o a li-ro de "aja )C+ DEUDORES )D+ A0REEDORES )=+

1ara de!inir nuevas o$era"iones "onta-les se utili&an 8 sitios, E 1RO1IO ICRO DE 0A:A o A GUIADE I31E3ENTA0ION )I3G+.1ara "rear una o$era"i#n "onta-le' reali"e las si%uientes $arametri&a"iones,

So"iedad 0lase de O$era"i#n "onta-le Indi"adores de Im$uestos )1ara o$era"iones G e I+ Indi"ador $ara que la "uenta de maor se $ueda modi!i"ar )1ara o$era"iones G' I' 0 C+ Una ve& %ra-ada' se asi%na un n


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O-era!one# en ,enta de &a;or e#-e!a'e#:0uentas Aso"iadas Alternativasas o$era"iones en "uenta de maor es$e"iales son aquellas o$era"iones e!e"tuadas en la "onta-ilidad dedeudores a"reedores que se visuali&an $or se$arado en el li-ro de maor en los li-ros au*iliares.as o$era"iones de los li-ros au*iliares est2n enla&adas al li-ro maor mediante la "uenta aso"iadade!inida en el re%istro maestro del li-ro au*iliar. Si las im$uta"iones del li-ro au*iliar se e!e"t


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8. El deudor ini"ia el $a%o "on un e!e"to9. El -an"o e!e"t


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LECCION: AS1E0TOS CASI0OS DE A ENTRADA 1REI3INAR DE DO0U3ENTOSRES1E0TO A A RETEN0ION DE DO0U3ENTOS.

Reten!$n de do,&ento#Entrada -re'!&!nar de do,&ento#

En "aso de que el do"umento no $ueda %ra-arse $orque no esta terminado' no es ne"esario interrum$ir lao$era"i#n "ar%ar todos los datos nuevamente en otra o"asi#n. Se -us"a la !orma de %ra-artem$oralmente los datos introdu"idos (asta el momento "on el !in de reanudar la entrada $osteriormente.Fa 8 !ormas de %ra-ar do"umentos )sin reali&ar "onta-ili&a"i#n+,

RETENCION de do,&ento# ENTRADA PRELIMINAR de do,&ento#

RETENER DOCUMENTOSos datos a introdu"idos $ueden %ra-arse tem$oralmente "on el !in de "ontinuar "on la entrada

$osteriormente. No se a"tuali&an los saldos de "uenta los datos del do"umento no estar2n dis$oni-les$ara su evalua"i#n. No se (a asi%nado nin%


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TRATA3IENTO DE DO0U3ENTOS 1REI3INARESToda una serie de "am$os de "a-e"era de $osi"i#n' in"luidos los im$ortes' son sus"e$ti-les detratamiento )!e"(as' im$ortes' "uentas' o-jetos de im$uta"i#n+. No es $osi-le modi!i"ar, 3oneda' 0lasede do"umentoJNumero de do"umento' So"iedad.El do"umento $uede modi!i"arse tantas ve"es "omo sea ne"esario. Tam-i4n son $osi-les las

modi!i"a"iones m


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`or!lo si%ni!i"a que un tra-ajo "on"reto sea asi%nado al em$leado m2s id#neo en el momentoa$ro$iado.

El tra-ajo "orre"to, El tra-ajo de-er2 im$lementarse en el Cusines O-je"t Re$ositor )COR+ "omom4todo $ara un ti$o de -usiness o-je"t.

En el momento a$ro$iado, Se des"ri-e el $ro"eso em$resarial en una serie de $asos individuales.

El em$leado id#neo, Fa un %ru$o de em$leados $oten"ialmente dis$oni-les $ara "ada tarea.

En "ada $aso del $ro"eso em$resarial de-e $re%untarse lo si%uiente, ue tra-ajo de-e llevarse a "a-o_ uien lo llevara a "a-o_ ue te*to de-er2 visuali&arse en el $uesto de tra-ajo de la $ersona que re"i-e el or item_

UE TAREAS SE LLE3AN A CABO

0onta-ili&a"i#n de !a"turas i-era"i#n de soli"itudes de $edido 3odi!i"a"i#n de maestros de materiales Autori&a"i#n de -aja 0rea"i#n de "uentas de deudor Corrado de $edidos 0rea"i#n de soli"itudes de a$rovisionamiento a trav4s de Internet

as tarea#re$resentan los $asos del $ro"eso em$resarial. as tareas est2n re$resentadas $or Kor teque a$are"en en la "ar$eta de entrada del ree-tor/A "ada una de las tareas de-e asi%n2rsele -o#!'e# re#-on#a'e#/

UIEN >ACE UE

1ara "ada tarea $uede introdu"ir e&-'eado# re#-on#a'e#6"omo as tam-i4n e*"luir em$leados.El sistema "al"ula la interse""i#n de $osi-les em$leados em$leados res$onsa-les en rela"i#n "on eltiem$o de eje"u"i#n. os usuarios id#neos re"i-en un or item en su -andeja de entrada $asa a !ormar

$arte del %ru$o ree-tore# de' Kor !te&/

Cusiness or$la"e ro' de #e'e!$n: En el se $uede sele""ionar or tems $endientes' a ini"iados o

do"umentos. Poo' de traa*o:El sistema dis$one autom2ti"amente las entradas en %ru$os. E*isten "ar$etas

es$e"iales $ara ver or item ven"idos o a ven"erse. 3!#ta -re"!a de' Kor !te&:El usuario "uenta "on la $osi-ilidad de tomar una de"isi#n desde la

vista $revia del or item.

Todos los re"e$tores $ueden visuali&ar el or item' sin em-ar%o solo uno $uede eje"utarlo. Si unusuario "omien&a a eje"utar el or item' los dem2s re"e$tores no $odr2n (a"erlo.

or8'oK ; %e#t!$n 8!nan!era

1ueden "rearse "ar!ante# de Kor8'oK$ara la entrada $reliminar de do"umentos en el 0ustomi&in% deGesti#n Binan"iera. Si el $ro"edimiento de '!era!$n de do,&entode-e estar a"tivo' esto sees$e"i!i"ara en este $unto junto "on el im$orte mnimo ne"esario $ara ello.Es $osi-le asi%nar estas variantes a So"iedades.3ediante el L!erar %r,-odel re%istro maestro de "onta-ilidad de deudores a"reedores' es $osi-lea$li"ar $ro"edimientos de li-era"i#n di!erentes.El %ru$o de li-era"i#n es ne"esario "on el !in de esta-le"er la "a de '!era!$n/

El $ro"eso de li-era"i#n esta re$resentado $or #,Kor8'oK#. Estos "ontrolan los $ro"edimientos deli-era"i#n individuales.


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Su-or!losS1000005: i-era"i#n de 7 nivel.S1000005: i-era"i#n de 8 nivel.S1000005?: i-era"i#n de 9 nivel.

resumen academia fi - parte i tfin50

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